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DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS E
NOTAS EXPLICATIVAS
EXERCÍCIO DE 2021
2
PODER JUDICIÁRIO FEDERAL
TRIBUNAL REGIONAL DO TRABALHO DA 15ª REGIÃO
SECRETARIA DE ORÇAMENTO E FINANÇAS
COORDENADORIA DE CONTABILIDADE
Demonstrações Contábeis e Notas Explicativas – Exercício 2021
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DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS E NOTAS EXPLICATIVAS ..................................................... 4
DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS ................................................................................................... 5
DECLARAÇÃO DO CONTADOR ..................................................................................................... 5
BALANÇO ORÇAMENTÁRIO – 2021 ............................................................................................. 6
BALANÇO FINANCEIRO – 2021 ..................................................................................................... 7
BALANÇO PATRIMONIAL – 2021 ................................................................................................... 8
DEMONSTRAÇÃO DAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS – 2021 ................................................... 9
DEMONSTRAÇÃO DOS FLUXOS DE CAIXA – 2021 ................................................................. 10
DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO – 2021 ............................. 10
NOTAS EXPLICATIVAS .................................................................................................................. 11
RESUMO DAS POLÍTICAS CONTÁBEIS ..................................................................................... 11
INFORMAÇÕES GERAIS (CONTEXTO OPERACIONAL) ......................................................... 12
PRINCIPAIS CRITÉRIOS E POLÍTICAS CONTÁBEIS ................................................................ 13
PRINCIPAIS MUDANÇAS NOS PROCEDIMENTOS CONTÁBEIS ........................................... 17
CONFORMIDADE DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS ....................................................... 18
ESTRUTURAÇÃO DAS NOTAS EXPLICATIVAS ........................................................................ 19
NOTAS EXPLICATIVAS DO BALANÇO ORÇAMENTÁRIO...................................................... 20
NE 1 - RECEITAS ORÇAMENTÁRIAS PRÓPRIAS DIRETAMENTE ARRECADADAS E DE
CONVÊNIOS..................................................................................................................................... 20
NE 2 – DESPESAS ORÇAMENTÁRIAS ........................................................................................ 23
NE 3 - EXECUÇÃO DOS RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS ......................................... 34
NE 4 - EXECUÇÃO DOS RESTOS A PAGAR PROCESSADOS .................................................. 35
NOTAS EXPLICATIVAS DO BALANÇO FINANCEIRO.............................................................. 36
NE 5 - INGRESSOS .......................................................................................................................... 36
NE 6 - DISPÊNDIOS ......................................................................................................................... 39
NOTAS EXPLICATIVAS DO BALANÇO PATRIMONIAL ........................................................... 40
NE 7 – ATIVO CIRCULANTE ......................................................................................................... 41
NE 8 – ATIVO NÃO CIRCULANTE................................................................................................ 43
NE 9 – PASSIVO EXIGÍVEL ........................................................................................................... 48
NE 10 – PATRIMÔNIO LÍQUIDO ................................................................................................... 49
NE 11 – ATIVO FINANCEIRO E PERMANENTE ......................................................................... 51
NE 12 – PASSIVO FINANCEIRO E PERMANENTE .................................................................... 52
NE 13 – SALDO PATRIMONIAL .................................................................................................... 53
ATOS POTENCIAIS A EXECUTAR ................................................................................................ 54
NE 14 – SALDO DOS ATOS POTENCIAIS ATIVOS ..................................................................... 54
NE 15 – SALDO DOS ATOS POTENCIAIS PASSIVOS ................................................................ 55
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PODER JUDICIÁRIO FEDERAL
TRIBUNAL REGIONAL DO TRABALHO DA 15ª REGIÃO
SECRETARIA DE ORÇAMENTO E FINANÇAS
COORDENADORIA DE CONTABILIDADE
Demonstrações Contábeis e Notas Explicativas – Exercício 2021
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NE 16 – SUPERÁVIT/DÉFICIT FINANCEIRO APURADO NO BALANÇO PATRIMONIAL ... 55
NOTAS EXPLICATIVAS DA DEMONSTRAÇÃO DAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS ............ 57
NE 17 – VARIAÇÕES PATRIMONIAIS AUMENTATIVAS ........................................................... 57
NE 18 – VARIAÇÕES PATRIMONIAIS DIMINUTIVAS ............................................................... 57
NE 19 – RESULTADO PATRIMONIAL DO EXERCÍCIO.............................................................. 58
NOTAS EXPLICATIVAS DA DEMONSTRAÇÃO DOS FLUXOS DE CAIXA ........................... 59
NE 20 – FLUXOS DE CAIXA DAS ATIVIDADES OPERACIONAIS .......................................... 59
NE 21 – FLUXOS DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS ................................. 60
NE 22 – CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA FINAL .............................................................. 60
NOTAS EXPLICATIVAS DA DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO
LÍQUIDO ........................................................................................................................................... 61
NE 23 – SALDO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO............................................... 61
NE 24 – AJUSTES DE EXERCÍCIOS ANTERIORES .................................................................... 62
NE 25 – RESERVA DE REAVALIAÇÃO DE ATIVOS .................................................................... 63
PASSIVOS CONTINGENTES .......................................................................................................... 64
NE 26 – SALDO DOS PASSIVOS CONTINGENTES .................................................................... 64
CUSTOS OPERACIONAIS .............................................................................................................. 64
NE 27 – AVALIAÇÃO DOS CUSTOS OPERACIONAIS ............................................................... 65
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PODER JUDICIÁRIO FEDERAL
TRIBUNAL REGIONAL DO TRABALHO DA 15ª REGIÃO
SECRETARIA DE ORÇAMENTO E FINANÇAS
COORDENADORIA DE CONTABILIDADE
Demonstrações Contábeis e Notas Explicativas – Exercício 2021
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DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS E NOTAS EXPLICATIVAS
DECLARAÇÃO DO CONTADOR
Em R$
NE RECEITA
PREVISÃO RECEITAS
RECEITAS ORÇAMENTÁRIAS 1 PREVISÃO INICIAL SALDO
ATUALIZADA REALIZADAS
RECEITAS CORRENTES 18.817.612,00 18.817.612,00 19.260.600,52 442.988,52
Receita Patrimonial 756.148,00 756.148,00 708.753,99 -47.394,01
Exploração do Patrimônio Imobiliário do Estado 756.148,00 756.148,00 708.753,99 -47.394,01
Transferências Correntes 18.061.464,00 18.061.464,00 18.061.464,00 -
Outras Receitas Correntes - - 490.382,53 490.382,53
Indenizações, Restituições e Ressarcimentos - - 490.382,53 490.382,53
SUBTOTAL 18.817.612,00 18.817.612,00 19.260.600,52 442.988,52
DEFICIT 1.724.270.726,43 1.724.270.726,43
TOTAL 18.817.612,00 18.817.612,00 1.743.531.326,95 1.724.713.714,95
CRÉDITOS ADIC. CANCELADOS -4.946.800,00 4.946.800,00
Em R$
DESPESA
DOTAÇÃO DESPESAS DESPESAS SALDO DA
DESPESAS ORÇAMENTÁRIAS 2 DOTAÇÃO INICIAL DESPESAS PAGAS
ATUALIZADA EMPENHADAS LIQUIDADAS DOTAÇÃO
DESPESAS CORRENTES 1.754.608.297,00 1.749.661.497,00 1.741.537.865,30 1.714.702.292,99 1.714.118.369,56 8.123.631,70
Pessoal e Encargos Sociais 1.509.325.636,00 1.545.395.086,00 1.538.057.995,44 1.529.076.452,61 1.529.076.452,61 7.337.090,56
Outras Despesas Correntes 245.282.661,00 204.266.411,00 203.479.869,86 185.625.840,38 185.041.916,95 786.541,14
DESPESAS DE CAPITAL 3.120.728,00 3.120.728,00 1.993.461,65 1.618.548,98 1.618.548,98 1.127.266,35
Investimentos 3.120.728,00 3.120.728,00 1.993.461,65 1.618.548,98 1.618.548,98 1.127.266,35
TOTAL 1.757.729.025,00 1.752.782.225,00 1.743.531.326,95 1.716.320.841,97 1.715.736.918,54 9.250.898,05
Em R$
NE NE
2021 2020 2021 2020
INGRESSOS 5 DISPÊNDIOS 6
Receitas Orçamentárias - - Despesas Orçamentárias 1.756.388.774,32 1.767.274.640,73
Ordinárias 1.273.643.091,91 1.292.369.865,78
Vinculadas 482.745.682,41 474.904.774,95
Seguridade Social (Exceto Previdência) 141.330.596,00 38.563.200,00
Previdência Social (RPPS) 312.969.255,00 380.207.487,00
Dívida Pública - 12.683.490,02
Outros Recursos Vinculados a Fundos, Órgãos e Programas 28.445.831,41 43.450.597,93
Transferências Financeiras Recebidas 1.745.819.484,08 1.734.367.268,86 Transferências Financeiras Concedidas 55.745.907,03 48.210.030,43
Resultantes da Execução Orçamentária 1.743.228.545,58 1.732.811.160,89 Resultantes da Execução Orçamentária 64.346,10 -
Sub-repasse Recebido 1.743.228.545,58 1.732.811.160,89 Sub-repasse Devolvido 64.346,10 -
Independentes da Execução Orçamentária 2.590.938,50 1.556.107,97 Independentes da Execução Orçamentária 55.681.560,93 48.210.030,43
Demais Transferências Recebidas 1.287.412,32 960.020,64 Transferências Concedidas para Pagamento de RP 2.512.130,88 525.201,76
Movimentação de Saldos Patrimoniais 1.303.526,18 596.087,33 Movimento de Saldos Patrimoniais 53.169.430,05 47.684.828,67
Saldo do Exercício Anterior 60.601.799,97 63.220.548,60 Saldo para o Exercício Seguinte 82.848.626,58 60.601.799,97
Caixa e Equivalentes de Caixa 60.601.799,97 63.220.548,60 Caixa e Equivalentes de Caixa 82.848.626,58 60.601.799,97
TOTAL 1.904.505.732,51 1.881.860.340,38 TOTAL 1.904.505.732,51 1.881.860.340,38
Fonte: Sistema Integrado de Administração Financeira do Governo Federal – SIAFI
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PODER JUDICIÁRIO FEDERAL
TRIBUNAL REGIONAL DO TRABALHO DA 15ª REGIÃO
SECRETARIA DE ORÇAMENTO E FINANÇAS
COORDENADORIA DE CONTABILIDADE
Demonstrações Contábeis e Notas Explicativas – Exercício 2021
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BALANÇO PATRIMONIAL – 2021
U N I D A D E G E S T O R A E X E C U T O R A - 0 8 0 0 11 - T R I B U N A L R E G I O N A L D O T R A B A L H O D A 1 5 ª R E G I Ã O
Em R$
ATIVO PASSIVO
ESPECIFICAÇÃO NE 2021 2020 ESPECIFICAÇÃO NE 2021 2020
ATIVO CIRCULANTE 7 91.937.164,24 65.833.101,00 PASSIVO CIRCULANTE 142.919.154,36 83.501.184,94
Caixa e Equivalentes de Caixa 82.848.626,58 60.601.799,97 Obrigações Trabalh., Previd. e Assist. a Pagar a Curto Prazo 139.498.970,13 82.426.994,11
Créditos a Curto Prazo 6.356.904,84 1.527.182,83 Fornecedores e Contas a Pagar a Curto Prazo 3.012.510,35 79.053,37
Demais Créditos e Valores 6.356.904,84 1.527.182,83 Provisões a Curto Prazo - 516.289,11
Estoques 2.547.056,02 3.537.372,05 Demais Obrigações a Curto Prazo 407.673,88 478.848,35
VPDs Pagas Antecipadamente 184.576,80 166.746,15
ATIVO NÃO CIRCULANTE 8 690.799.742,21 624.612.884,59 PASSIVO NÃO CIRCULANTE 583.325,46 -
Ativo Realizável a Longo Prazo 1.433.128,44 1.418.400,54 Provisões a Longo Prazo 583.325,46 -
Créditos a Longo Prazo 1.433.128,44 1.418.400,54 TOTAL DO PASSIVO EXIGÍVEL 9 143.502.479,82 83.501.184,94
Demais Créditos e Valores 1.433.128,44 1.418.400,54 PATRIMÔNIO LÍQUIDO
Imobilizado 677.908.839,31 611.880.787,90 ESPECIFICAÇÃO NE 2021 2020
Bens Móveis 46.487.196,58 58.194.397,24 Demais Reservas 3.546,52 -
Bens Móveis 133.292.458,57 136.570.479,60 Resultados Acumulados 639.230.880,11 606.944.800,65
(-) Depreciação/Amortização/Exaustão Acum. de Bens Móveis -86.805.261,99 -78.376.082,36 Resultado do Exercício 32.227.502,66 12.125.151,17
Bens Imóveis 631.421.642,73 553.686.390,66 Resultados de Exercícios Anteriores 606.944.800,65 578.363.044,22
Bens Imóveis 641.506.164,07 563.262.574,02 Ajustes de Exercícios Anteriores 58.576,80 16.456.605,26
(-) Depr./Amortização/Exaustão Acum. de Bens Imóveis -10.084.521,34 -9.576.183,36 TOTAL DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO 10 639.234.426,63 606.944.800,65
Intangível 11.457.774,46 11.313.696,15
Softwares 11.457.774,46 11.313.696,15
Softwares 11.582.303,54 11.380.750,27
(-) Amortização Acumulada de Softwares -124.529,08 -67.054,12
TOTAL DO ATIVO 782.736.906,45 690.445.985,59 TOTAL DO PASSIVO E PATRIMÔNIO LÍQUIDO 782.736.906,45 690.445.985,59
QUADRO DE COMPENSAÇÕES Em R$
ATIVO PASSIVO
ESPECIFICAÇÃO NE 2021 2020 ESPECIFICAÇÃO NE 2021 2020
SALDO DOS ATOS POTENCIAIS ATIVOS 6.914.343,87 9.246.454,75 SALDO DOS ATOS POTENCIAIS PASSIVOS 124.421.126,12 126.487.566,58
Execução dos Atos Potenciais Ativos 6.914.343,87 9.246.454,75 Execução dos Atos Potenciais Passivos 124.421.126,12 126.487.566,58
Garantias e Contragarantias Recebidas a Executar 4.616.902,30 6.241.811,22 Obrigações Contratuais a Executar 124.421.126,12 126.487.566,58
Direitos Contratuais a Executar 2.297.441,57 3.004.643,53
TOTAL 14 6.914.343,87 9.246.454,75 TOTAL 15 124.421.126,12 126.487.566,58
Em R$
VARIAÇÕES PATRIMONIAIS QUANTITATIVAS
NE 2021 2020
VARIAÇÕES PATRIMONIAIS AUMENTATIVAS 17 1.965.677.520,79 1.820.476.349,57
Impostos, Taxas e Contribuições de Melhoria 45.578.259,41 43.069.539,21
Taxas 45.578.259,41 43.069.539,21
Exploração e Venda de Bens, Serviços e Direitos 852.709,78 846.721,26
Exploração de Bens, Direitos e Prestação de Serviços 852.709,78 846.721,26
Variações Patrimoniais Aumentativas Financeiras 151.055,97 73.493,65
Juros e Encargos de Mora 6.280,65 4.685,46
Variações Monetárias e Cambiais 144.775,32 68.808,19
Transferências e Delegações Recebidas 1.763.880.948,08 1.756.657.209,89
Transferências Intragovernamentais 1.745.819.484,08 1.734.367.268,86
Transferências Intergovernamentais 18.061.464,00 22.286.812,00
Outras Transferências e Delegações Recebidas - 3.129,03
Valorização e Ganhos c/ Ativos e Desincorporação de Passivos 149.139.966,58 15.800.554,77
Reavaliação de Ativos 149.129.793,48 2.150.946,80
Ganhos com Desincorporação de Passivos 10.173,10 13.649.607,97
Outras Variações Patrimoniais Aumentativas 6.074.580,97 4.028.830,79
Reversão de Provisões e Ajustes para Perdas 583.325,46 -
Diversas Variações Patrimoniais Aumentativas 5.491.255,51 4.028.830,79
VARIAÇÕES PATRIMONIAIS DIMINUTIVAS 18 1.933.450.018,13 1.808.351.198,40
Pessoal e Encargos 1.206.470.598,77 1.145.157.481,24
Remuneração a Pessoal 944.244.318,63 898.598.616,36
Encargos Patronais 188.670.750,56 179.124.876,94
Benefícios a Pessoal 62.604.895,61 49.332.086,39
Outras Var. Patrimoniais Diminutivas - Pessoal e Encargos 10.950.633,97 18.101.901,55
Benefícios Previdenciários e Assistenciais 472.528.957,43 468.898.515,15
Aposentadorias e Reformas 380.369.307,55 379.784.369,69
Pensões 46.007.867,80 44.066.619,85
Outros Benefícios Previdenciários e Assistenciais 46.151.782,08 45.047.525,61
Uso de Bens, Serviços e Consumo de Capital Fixo 107.767.498,29 109.922.034,36
Uso de Material de Consumo 1.897.171,51 3.314.595,57
Serviços 93.662.429,93 93.865.484,41
Depreciação, Amortização e Exaustão 12.207.896,85 12.741.954,38
Variações Patrimoniais Diminutivas Financeiras 699.957,11 30.816,11
Juros e Encargos de Mora 8.853,16 17.490,24
Variações Monetárias e Cambiais 691.043,95 13.325,87
Descontos Financeiros Concedidos 60,00 -
Transferências e Delegações Concedidas 56.100.128,31 49.289.541,07
Transferências Intragovernamentais 55.745.907,03 48.210.030,43
Outras Transferências e Delegações Concedidas 354.221,28 1.079.510,64
Desvalorização e Perda de Ativos e Incorporação de Passivos 86.578.741,86 30.994.522,45
Reavaliação, Redução a Valor Recuperável e Ajustes p/ Perdas 72.008.501,31 -
Perdas Involuntárias 96.817,20 5.264,95
Incorporação de Passivos 12.738.111,64 28.666.451,26
Desincorporação de Ativos 1.735.311,71 2.322.806,24
Tributárias 1.812.729,53 3.247.415,73
Impostos, Taxas e Contribuições de Melhoria 246.657,22 235.455,78
Contribuições 1.566.072,31 3.011.959,95
Outras Variações Patrimoniais Diminutivas 1.491.406,83 810.872,29
Premiações 39.300,00 16.217,00
Constituição de Provisões 650.361,81 35.591,84
Diversas Variações Patrimoniais Diminutivas 801.745,02 759.063,45
RESULTADO PATRIMONIAL DO PERÍODO 19 32.227.502,66 12.125.151,17
Fonte : Si s te ma Inte gra do de Admi ni s tra çã o Fi na nce i ra do Gove rno Fe de ra l – SIAFI
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PODER JUDICIÁRIO FEDERAL
TRIBUNAL REGIONAL DO TRABALHO DA 15ª REGIÃO
SECRETARIA DE ORÇAMENTO E FINANÇAS
COORDENADORIA DE CONTABILIDADE
Demonstrações Contábeis e Notas Explicativas – Exercício 2021
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DEMONSTRAÇÃO DOS FLUXOS DE CAIXA – 2021
U N I D A D E G E S T O R A E X E C U T O R A - 0 8 0 0 11 - T R I B U N A L R E G I O N A L D O T R A B A L H O D A 1 5 ª R E G I Ã O
Em R$
NE 2021 2020
FLUXOS DE CAIXA DAS ATIVIDADES OPERACIONAIS 20 24.127.473,60 2.956.654,51
INGRESSOS 1.816.109.524,13 1.804.635.281,16
Outros Ingressos Operacionais 1.816.109.524,13 1.804.635.281,16
Ingressos Extraorçamentários 450.947,98 135.422,64
Transferências Financeiras Recebidas 1.745.819.484,08 1.734.367.268,86
Arrecadação de Outra Unidade 69.839.092,07 70.132.589,66
DESEMBOLSOS -1.791.982.050,53 -1.801.678.626,65
Pessoal e Demais Despesas -1.551.583.611,15 -1.573.275.855,71
Judiciário -1.117.048.623,80 -1.129.614.998,27
Previdência Social -421.802.917,31 -422.210.228,62
Encargos Especiais -12.732.070,04 -21.450.628,82
Transferências Concedidas -184.196.334,55 -180.057.317,87
Intragovernamentais -184.196.334,55 -180.057.317,87
Outros Desembolsos Operacionais -56.202.104,83 -48.345.453,07
Dispêndios Extraorçamentários -456.197,80 -135.422,64
Transferências Financeiras Concedidas -55.745.907,03 -48.210.030,43
FLUXOS DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTO 21 -1.880.646,99 -5.575.403,14
INGRESSOS - -
DESEMBOLSOS -1.880.646,99 -5.575.403,14
Aquisição de Ativo Não Circulante -1.691.592,50 -5.420.472,78
Outros Desembolsos de Investimentos -189.054,49 -154.930,36
FLUXOS DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO - -
GERAÇÃO LÍQUIDA DE CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA 22.246.826,61 -2.618.748,63
CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA INICIAL 60.601.799,97 63.220.548,60
CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA FINAL 22 82.848.626,58 60.601.799,97
Fonte: Si s tema Integra do de Admi ni stra çã o Fina ncei ra do Gove rno Federa l – SIAFI
Em R$
Especificação NE Valor Total
Saldo Inicial do Exercício 2021 606.944.800,65
Ajustes de Exercícios Anteriores 24 58.576,80
Const./Realiz. da Reserva de Reavaliação de Ativos 25 3.546,52
Resultado do Exercício 32.227.502,66
Saldo Final do Exercício 2021 23 639.234.426,63
Fonte : Si s tema I nte gra do de Admi ni s tra çã o Fi na ncei ra do Gove rno Fe de ra l – SI AFI
11
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NOTAS EXPLICATIVAS
SALDO
REALIZADA PREVISTA
APROXIM.
R$ 19,3 R$ 18,8
R$ 443
MILHÕES MILHÕES
MIL
21
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A arrecadação por Fonte de Recursos ocorreu na seguinte proporção.
6%
Convênios
Em R$
VARIAÇÃO
ENTRE
PESSOAL E OUTRAS PESSOAL E OUTRAS
ITEM DE INVESTI- INVESTI- TOTAIS
ENCARGOS DESPESAS TOTAL ENCARGOS DESPESAS TOTAL
INFORMAÇÃO MENTOS MENTOS
SOCIAIS CORRENTES SOCIAIS CORRENTES
DOTAÇÃO 2,94%
1.509.325.636,00 245.282.661,00 3.120.728,00 1.757.729.025,00 1.466.790.018,00 238.624.497,00 2.078.370,00 1.707.492.885,00
INICIAL
DOTAÇÃO -69,23%
36.401.120,00 6.834.338,00 0,00 43.235.458,00 78.033.628,00 58.112.496,00 4.356.000,00 140.502.124,00
SUPLEMENTAR
DOTAÇÃO
CANCELADA E (331.670,00) (47.850.588,00) 0,00 (48.182.258,00) (26.500.000,00) (71.424.465,00) (414.031,00) (98.338.496,00) -51,00%
REMANEJADA
DOTAÇÃO
ATUALIZADA 1.545.395.086,00 204.266.411,00 3.120.728,00 1.752.782.225,00 1.518.323.646,00 225.312.528,00 6.020.339,00 1.749.656.513,00 0,18%
(LOA)
PROVISAO 5.275.573,54 125.377,33 0,00 5.400.950,87 8.373.721,26 26.957,90 0,00 8.400.679,16 -35,71%
DESTAQUE 7.456.499,00 0,00 0,00 7.456.499,00 13.395.746,00 0,00 0,00 13.395.746,00 -44,34%
DOTAÇÃO
AUTORIZADA -0,33%
1.558.127.158,54 204.391.788,33 3.120.728,00 1.765.639.674,87 1.540.093.113,26 225.339.485,90 6.020.339,00 1.771.452.938,16
LÍQUIDA COM
DESCENTRALIZAÇÕES
Fonte: Tesouro Gerencial
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Da Dotação Atualizada consignada na LOA/2021 (R$ 1,753 bilhão), cerca de
88,17% (R$ 1,545 bilhão) corresponde a despesa de Pessoal e Encargos Sociais.
11,65% 0,18%
Despesas com Pessoal e Encargos
Sociais
Investimentos
TOTAL (4.946.800,00)
TOTAL 12.857.449,87
DOTACAO
DOTACAO
PLANO ORÇAMENTÁRIO CANCELADA E SALDO - R$
SUPLEMENTAR
REMANEJADA
ASSISTENCIA PRE-ESCOLAR AOS DEPENDENTES DE SERVIDORES CIVIS E DE EMPREGADOS 0,00 20.500,00 20.500,00
MANUTENCAO E GESTAO DOS SERVICOS E SISTEMAS DE TECNOLOGIA DA INFORMACAO 0,00 (1.600.000,00) (1.600.000,00)
2021ND800004/ 2021ND800005/
2021ND800006/ 2021ND800007/
Lei 14116 31-dez-20 LDO/2021 - Publicada no DOU em 31/12/2020
2021ND800010/ 2021ND800011/
2021ND800012/ 2021ND800013
2021ND800021/ 2021ND800022/
Lei 14144 22-abr-21 LOA/2021 - Publicada no DOU em 23/04/2021
2021ND800023
Ato Conjunto
50 16-dez-21 Publicado no DOU em 16/12/2021 2021ND800037
TST.CSJT.GP.SG.SEOFI
14.000.000,00
12.857.449,87 12.857.447,37
12.000.000,00
10.000.000,00
8.000.000,00
6.000.000,00
4.000.000,00
2.000.000,00
2,50
0,00
Destaque de Crédito / Provisão
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A seguir, as Descentralizações recebidas por Unidades Orçamentárias e Planos
Orçamentários e a execução por Programas de Governo:
UNIDADE SALDO –
PLANO ORÇAMENTÁRIO NATUREZA DE DESPESA
ORÇAMENTÁRIA R$
TRABALHO SEGURO 339030 MATERIAL DE CONSUMO 22.414,00
COMBATE AO TRABALHO INFANTIL E DE
TRIBUNAL 339030 MATERIAL DE CONSUMO 22.500,00
ESTIMULO A APRENDIZAGEM
SUPERIOR DO
TRABALHO MANUTENCAO DO SISTEMA NACIONAL DE SERVICOS DE TECNOLOGIA DA
339040 80.463,33
TECNOLOGIA DA INFORMACAO INFORMACAO E COMUNICACAO - PJ
TOTAL 125.377,33
ENCARGOS FINANC.DA UNIAO - REQUISICOES DE PEQUENO VALOR 319000 APLICACOES DIRETAS 5.275.573,54
SENTENCAS JUDICIAIS TOTAL 5.275.573,54
TOTAL 5.400.950,87
F o n t e : S I A F I / Te s o u r o G e r e n c i a l
PLANO
NATUREZA DE DESPESA UNIDADE ORÇAMENTÁRIA SALDO - R$
ORÇAMENTÁRIO
25303 INSTITUTO NACIONAL DO SEGURO SOCIAL 179.595,00
26280 FUNDACAO UNIVERSIDADE FEDERAL DE SAO CARLOS 1.016.140,00
OPERACOES ESPECIAIS: CUMPRIMENTO DE SENTENÇAS JUDICIAIS 7.456.499,00 7.456.496,50 100% 7.456.496,50 100% 7.456.496,50 100%
2,0
1,8
1,6
1,4
1,2
1,0
0,8
0,6
0,4
0,2
0,0
Execução da Despesa
PROGRAMA DE GESTÃO E
MANUTENÇÃO DO PODER 1.751.602.226,00 1.742.351.327,95 99,47% 1.716.320.841,97 97,99% 1.715.736.918,54 97,95%
JUDICIÁRIO
OPERAÇÕES ESPECIAIS: OUTROS
1.179.999,00 1.179.999,00 100% 0,00 0,00% 0,00 0,00%
ENCARGOS SOCIAIS
TOTAL 1.752.782.225,00 1.743.531.326,95 99,47% 1.716.320.841,97 97,92% 1.715.736.918,54 97,89%
Fonte: SIAFI/Tesouro Gerencial
DESPESAS EMPENHADAS
DESPESAS EMPENHADAS
11,67% 0,11%
Pessoal e Encargos
88,22%
Investimentos
30
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DESPESAS LIQUIDADAS
3%
3% APOSENTADORIAS, RESERVA REMUN.
E REFORMAS
OBRIGAÇÕES PATRONAIS
11%
INDENIZAÇÕES E RESTITUIÇÕES
52%
PENSÕES
22% AUXÍLIO-ALIMENTACÃO
DEMAIS DESPESAS
2%
2%
5% 1%
11%
54%
25%
DESPESAS
CRÉDITO INSCRITOS EM
AUTORIZADO RESTOS A PAGAR
AÇÃO DE GOVERNO EMPENHADAS LIQUIDADAS PAGAS
ATIVOS CIVIS DA UNIAO 933.894.544,00 933.894.544,00 100,00% 925.390.288,78 99,09% 925.390.288,78 99,09% 8.504.255,22 0,91%
PUBLICIDADE INSTITUCIONAL E DE
80,00 80,00 100,00% 80,00 100,00% 80,00 100,00% 0,00 0,00%
UTILIDADE PUBLICA
TOTAL 1.752.782.225,00 1.743.531.326,95 99,47% 1.716.320.841,97 97,92% 1.715.736.918,54 97,89% 27.794.408,41 1,59%
Em R$
DESPESAS
DOTAÇÃO
PLANO ORÇAMENTÁRIO
AUTORIZADA
EMPENHADAS LIQUIDADAS PAGAS
APRECIACAO DE CAUSAS NA JUSTICA DO TRABALHO - DESPESAS DIVERSAS 91.450.201,00 89.771.470,29 79.985.809,29 79.763.966,10
MANUTENCAO E GESTAO DOS SERVIÇ. E SISTEMAS DE TEC. DA INFORMACAO 5.736.024,00 5.572.340,02 5.072.231,98 4.712.337,62
Em R$
ASSISTENCIA PRE-ESCOLAR AOS DEPENDENTES DE SERVIDORES CIVIS 6.065.308,00 6.065.308,00 6.065.141,18 6.065.141,18
VARIAÇÃO
EXECUÇÃO DA DESPESA 2021 2020
R$ %
DESPESAS EMPENHADAS 1.743.531.326,95 1.745.797.054,01 -2.265.727,06 -0,13%
DESPESAS PAGAS 1.715.736.918,54 1.731.792.543,39 -16.055.624,85 -0,93%
INSCRITAS EM RESTOS A PAGAR 27.794.408,41 14.004.510,62 13.789.897,79 98,47%
Fonte: SIAFI/Tesouro Gerencial
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EXECUÇÃO DOS RESTOS A PAGAR
13.614.844,27
14.000.000,00
12.000.000,00
8.579.253,56
10.000.000,00
8.000.000,00
6.000.000,00
2.600.316,00 2.435.274,71
4.000.000,00
2.000.000,00
0,00
Em R$
EXECUÇÃO DOS RESTOS A PAGAR PROCESSADOS
GRUPO DE DESPESA INSCRITOS /
PAGOS % EXECUÇÃO CANCELADOS A PAGAR
REINSCRITOS
OUTRAS DESPESAS CORRENTES 275.042,80 265.754,65 97% 4.131,50 5.156,65
INVESTIMENTOS 221.218,57 221.218,57 100% 0,00 0,00
TOTAL 496.261,37 486.973,22 98% 4.131,50 5.156,65
Fonte: SIAFI / Tesouro Gerencial
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NOTAS EXPLICATIVAS DO BALANÇO FINANCEIRO
NE 5 - INGRESSOS
98 61 84 63 106 75
20.000.000,00
15.000.000,00
13.511.000,25
10.000.000,00
6.214.627,06
5.000.000,00
0,00
2019 2020 2021
583.923,43
600.000,00
493.510,37
500.000,00
400.000,00
300.000,00
196.237,92
200.000,00
100.000,00
0,00
2019 2020 2021
Do valor inscrito, 61,64% são despesas com Serviços de TIC-PJ e 36,77% são
despesas com Locação de Mão-de-Obra. A seguir, o quadro apresenta a composição
dos valores inscritos por Grupo e Elemento de Despesa.
RP PROCESSADOS
1.600
1.400
1.200
1.000
800
600
400
200 56 83 48 61 83 63
10 6 13
0
2021 2020 2019
Despesas Orçam. Transf. Financ. Concedidas Pagam. Extraorç. Saldo p/ o Exercíc. Seguinte
40
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NOTAS EXPLICATIVAS DO BALANÇO PATRIMONIAL
ATIVO
O Ativo somou R$ 782,7 milhões, sendo que o Não Circulante, ou seja, aquele
que possui expectativa de realização após doze meses da data das Demonstrações
Contábeis, representou 88% do total, conforme pode-se verificar, a seguir.
90%
80%
70%
60% 690.799.742,21
50%
40%
30%
20%
10%
91.937.164,24
0%
80%
70%
60%
50%
82.848.626,58 60.601.799,97
40%
30%
20%
10%
0%
2021 2020
Caixa e Equivalentes de Caixa Créditos a Curto Prazo Estoques VPDs Pagas Antecipadamente
3%
RECURSOS PRIMÁRIOS DE LIVRE
APLICAÇÃO
12%
37%
RECURSOS DE CONVÊNIOS
48%
DEMAIS FONTES
90%
80%
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10%
0%
2021 2020
Realizável a LP 1,4 1,4
Intangível 11,5 11,3
Imobilizado 677,9 611,9
44
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Quase a totalidade do Ativo Não Circulante é formado pelo Imobilizado, que
corresponde a 98% do grupo, o equivalente a R$ 677.908.839,31. Compreende os
direitos que tenham por objeto bens corpóreos destinados à manutenção das
atividades da entidade ou exercidos com essa finalidade.
ATIVO IMOBILIZADO
10%
Bens Móveis
Bens Imóveis
90%
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BENS MÓVEIS
DEPRECIAÇÃO
CONTA CONTÁBIL VALOR BRUTO VALOR LÍQUIDO
ACUMULADA
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O gráfico a seguir apresenta os grupos de Bens Móveis em ordem decrescente
de depreciação acumulada em relação ao valor bruto, contribuindo com a análise da
composição e com o planejamento de futuros investimentos.
MOBILIARIO EM GERAL
VEICULOS EM GERAL
ESTOQUE INTERNO
0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%
VARIAÇÃO
COMPOSIÇÃO 2021 2020
% R$
Bens de Uso Especial 640.032.502,22 562.902.708,74 13,70 77.129.793,48
Bens Imóveis em Andam. e Instalações 1.473.661,85 359.865,28 309,50 1.113.796,57
(-) Depreciação Acumulada -10.084.521,34 -9.576.183,36 5,31 -508.337,98
TOTAL 631.421.642,73 553.686.390,66 14,04 77.735.252,07
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610.933.108,56
537.307.098,89
29.099.393,66 25.595.609,85
2021 2020
Edifícios Terrenos/Glebas
PASSIVO
NE 9 – PASSIVO EXIGÍVEL
90%
80%
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10%
0%
2020 2021
Demais Obrig. a CP 0,5 0,5
Provisões 0,5 0,6
Fornec. e Contas a CP 0,1 3,0
Obrigações Trab. a CP 82,4 139,5
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As Obrigações Trabalhistas sofreram um aumento de R$ 57,1 milhões e
representam cerca de 97% de todo o Passivo Exigível.
NE 10 – PATRIMÔNIO LÍQUIDO
Resultado do Exercício Resultado de Exerc. Anteriores Ajustes de Exerc. Anteriores Reserva de Reavaliação
606.944.800,65
578.363.044,22
32.227.502,66
12.125.151,17 16.456.605,26
58.576,80 3.546,52
0,00
2021 2020
51
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ATIVOS E PASSIVOS FINANCEIROS E PERMANENTES
100%
90%
80%
70%
60%
699,9 629,8
50%
40%
30%
20%
10%
82,8 60,6
0%
2021 2020
Financeiro Permanente
90%
80%
70%
60% 128,5
82,9
50%
40%
30%
20%
10% 30,3
14,2
0%
2021 2020
Financeiro Permanente
ATIVO PASSIVO
R$ 782,7 milhões R$ 158,8 milhões
FINANCEIRO:
FINANCEIRO:
99,8% correspondem aos Restos
99,9% dizem respeito ao saldo da a Pagar inscritos no exercício e
conta Limite de Saque c/ reinscritos de exercícios
Vinculação de Pagamento. anteriores.
PERMANENTE:
PERMANENTE:
96,9% do total refere-se ao Ativo
Imobilizado. 41,7% de Obrigações Trab., Enc.
Sociais a Pagar e Provisões p/
Indeniz. Trab.
90%
70%
60%
158,8 97,1
50%
40%
30%
782,7 690,4
20%
10%
0%
2021 2020
ATIVOS PASSIVOS
R$ 6.914.343,87 R$ 124.421.126,12
Passivo Superávit
Ativo Financeiro
Financeiro Financeiro
R$ 82,8
R$ 30,3 R$ 52,5
milhões
milhões milhões
56
PODER JUDICIÁRIO FEDERAL
TRIBUNAL REGIONAL DO TRABALHO DA 15ª REGIÃO
SECRETARIA DE ORÇAMENTO E FINANÇAS
COORDENADORIA DE CONTABILIDADE
Demonstrações Contábeis e Notas Explicativas – Exercício 2021
___________________________________________________________________________________________________________
Esse saldo financeiro está composto da seguinte maneira.
8,6
43,9
Ordinários Vinculados
VARIAÇÕES PATRIMONIAIS
(Em R$ milhões)
1.965,7 1.933,5
1.820,5 1.808,4
32,2 12,1
2021 2020
A DFC identifica:
a. as fontes de geração dos fluxos de entrada de caixa;
b. os itens de consumo de caixa durante o período; e
c. o saldo do caixa na data das Demonstrações Contábeis.
DESEMBOLSOS OPERACIONAIS
3%
10%
Pessoal e Demais Despesas
Transferências Concedidas
2021 2020
61
PODER JUDICIÁRIO FEDERAL
TRIBUNAL REGIONAL DO TRABALHO DA 15ª REGIÃO
SECRETARIA DE ORÇAMENTO E FINANÇAS
COORDENADORIA DE CONTABILIDADE
Demonstrações Contábeis e Notas Explicativas – Exercício 2021
___________________________________________________________________________________________________________
Conciliando-se os Fluxos de Caixa Operacional e de Investimento com os
Ingressos e Dispêndios do Balanço Financeiro evidencia-se o saldo final de Caixa e
Equivalentes.
Em R$
INGRESSOS 1.843.903.932,54
DISPÊNDIOS 1.821.657.105,93
32.227.502,66
32.000.000,00
30.000.000,00
28.000.000,00
26.000.000,00
24.000.000,00
22.000.000,00
20.000.000,00
18.000.000,00
16.000.000,00
14.000.000,00
12.000.000,00
10.000.000,00
8.000.000,00
6.000.000,00
4.000.000,00
2.000.000,00 58.576,80 3.546,52
0,00
2021
CUSTOS OPERACIONAIS
CUSTO TOTAL
(Em R$ bilhões - Métrica: Deta Custo - R$)
1,338
1,277
2021 2020
129,7; 10%
29,9; 2%
1ª Instância
2ª Instância
137,6; 10%
1.200,8; 90%
Saúde 46
Bens Imóveis 29
Vigilância e Segurança 15
Limpeza e Conservação 12
Serviços Técnicos 10
Justiça Gratuita 9
Energia Elétrica 5
Indenizações e Restituições 4
Comunicação e Publicidade 4
Bens Móveis 3
Estagiários 3
Capacitação 1
Veículos 1
Copa e Cozinha 1
Água e Esgoto 1
Telefonia 0
Apoio Administrativo 0
Diárias 0
Passagens e Locomoção 0
0 5 10 15 20 25 30 35 40 45 50