CONTRIBUIÇÃO SOCIAL janeiro-2018

+ LUCRO 30,000.00

+ ADIÇÕES 600.00
Ajustes Devedores de Qualquer Natureza -
Despesas de Variação Cambial -
Despesas Particulares dos Sócios e Dirigentes; -
Doações e Brindes; 100.00
Impostos Não Pagos em Discussão Judicial; -
Impostos Não Pagos por Iniciativa da Empresa; -
Lucro Inflacionário apurado até 31/12/1995; -
Multas Contratuais -
Multas Punitivas (Transito, Imetro, Ibama, Multas sobre ação fiscal) 500.00
Orçamentos, Pedidos e qualquer documento não idôneo; -
Provisões Indedutíveis (perdas, frete, propaganda) -
Recibos sem especificação da fonte recebedora; -
Verbas Rescisórias em desacordo com a legislação trabalhista vigente -

- EXCLUSÕES (1,000.00)
Ajustes credores de qualquer natureza -
Decisão Favorável - Processos Judiciais Tributários -
Despesas de Ágios -
Distribuição de Lucros e Dividendos; -
Dividendos Coligadas e Controladas (1,000.00)
Pagamento de Impostos em Atraso por iniciativa da Empresa -
Pagamento de Impostos sobre discussão judicial, -
Receita de Variação Cambial -
Receitas Obtidas com Tributação Exclusiva ou Isenta de IR -
Receitas que poderiam ser diferidas; -
Resultado Positivo de Equivalência Patrimonial -
Reversão de Provisões Indedutíveis -
Vendas Não Expedidas do Período -

= Base de Cálculo CSLL antes da Compensação Prejuízo 29,600.00

Houve prejuízo fiscal
- Compensação - Prejuízo Fiscal LALUR 30% Exercício Antenior? SIM 8,880.00
= Base de CSLL 20,720.00

= CSLL 9% 1,864.80

- Compensações da Contribuição Social (1,500.00)

CSLL Base Negativa Exercícios Anteriores -
CSLL Retida s/ Notas Fiscais (1,500.00)
CSLL Pago no Exercício -

= CSLL a Pagar 364.80

IMPOSTO DE RENDA janeiro-2018
+ LUCRO 30,000.00
###
+ ADIÇÕES 600.00
Ajustes Devedores de Qualquer Natureza -
Despesas de Variação Cambial -
Despesas Particulares dos Sócios e Dirigentes; -
Doações e Brindes; 100.00
Impostos Não Pagos em Discussão Judicial; -
Impostos Não Pagos por Iniciativa da Empresa; -
Lucro Inflacionário apurado até 31/12/1995; -
Multas Contratuais -
Multas Punitivas (Transito, Imetro, Ibama, Multas sobre ação fiscal) 500.00
Orçamentos, Pedidos e qualquer documento não idôneo; -
Provisões Indedutíveis (perdas, frete, propaganda) -
Recibos sem especificação da fonte recebedora; -
Verbas Rescisórias em desacordo com a legislação trabalhista vigente -

- EXCLUSÕES (1,000.00)
Ajustes credores de qualquer natureza -
Decisão Favorável - Processos Judiciais Tributários -
Despesas de Ágios -
Distribuição de Lucros e Dividendos; -
Dividendos Coligadas e Controladas (1,000.00)
Pagamento de Impostos em Atraso por iniciativa da Empresa -
Pagamento de Impostos sobre discussão judicial, -
Receita de Variação Cambial -
Receitas Obtidas com Tributação Exclusiva ou Isenta de IR -
Receitas que poderiam ser diferidas; -
Resultado Positivo de Equivalência Patrimonial -
Reversão de Provisões Indedutíveis -
Vendas Não Expedidas do Período -

= Base de Cálculo do IRPJ antes da Compensação Prejuízo 29,600.00

Houve prejuízo fiscal
- Compensação - Prejuízo Fiscal LALUR 30% Exercício Antenior? SIM 8,880.00
= Base de Cálculo do IRPJ antes do Adicional 20,720.00
Alíquota e Valor Total IRPJ 15% 3,108.00
Informe o Mês
Adicional de IR se > 20 mil reais 10% (número) do Cálculo: 1 72.00

= IRPJ 3,180.00

- Compensações do I.R.P.J. (2,100.00)

IRPJ Base Negativa Exercícios Anteriores -
IRRF s/ Aplicações Financeiras (100.00)
IRRF Retida s/ Notas Fiscais (2,000.00)
IRPJ Pago no Exercício -

= IRPJ a Pagar 1,080.00

 PLANILHA PIS NÃO-CUMULATIVO janeiro-2018
+ RECEITAS 357,173.78
Receita de Exportação 0.00
Receita de Venda Produtos Fabricação Própria 200,908.23
Revenda de Mercadorias 12,172.00
Receita de Prestação de Serviços 132,093.55
Devolução de compras (menos IPI) 0.00
Outras Receitas (Vda.Imobilizado/Recup.Desp./etc.) 12,000.00
- ISENÇÕES E EXCLUSÕES (12,000.00)
Receitas de Exportação 0.00
Vendas Canceladas e Descontos Incondicionais (não inclui devolução de vendas) 0.00
IPI sobre Vendas 0.00
Recuperação de Créditos e Reversão de Provisões 0.00
Venda de Bens do Ativo Imobilizado 12,000.00
BASE DE CÁLCULO 345,173.78
ALÍQUOTA 1.65%
VALOR DO PIS 5,695.36
- CRÉDITOS A DESCONTAR - ALÍQUOTA 1,65% (5,086.82)
Bens Adquiridos para Revenda 0.00 0.00
Bens Utilizados como Insumos (menos IPI) 31,491.73 519.61
Serviços Utilizados como Insumos 257,290.16 4,245.29
Energia Elétrica 3,474.45 57.33
Aluguéis de Máquinas e Equipamentos 1,640.85 27.07
Fretes/Manut/Consumo 9,623.07 158.78
Depreciação do Ativo Imobilizado 4,771.84 78.74
Devolução de Vendas Sujeitas à alíquotas de 1,65% 0.00 0.00
VALOR DO PIS 608.54
- CRÉDITO PIS (549.00)
- CRÉDITO PIS A COMPENSAR PERÍODO ANTERIOR 0.00
- CRÉDITO PIS PAGO A MAIOR MÊS ANTERIOR 0.00
- PIS RETIDO A RECUPERAR LEI 10.833/03 549.00

VALOR PIS A PAGAR 59.54

 PLANILHA COFINS NÃO-CUMULATIVO janeiro-2018
+ RECEITAS 357,173.78
Receita de Exportação 0.00
Receita de Venda Produtos Fabricação Própria 200,908.23
Revenda de Mercadorias 12,172.00
Receita de Prestação de Serviços 132,093.55
Devolução de compras (menos IPI) 0.00
Outras Receitas (Vda.Imobilizado/Recup.Desp./etc.) 12,000.00
- ISENÇÕES E EXCLUSÕES (12,000.00)
Receitas de Exportação 0.00
Vendas Canceladas e Descontos Incondicionais (não inclui devolução de vendas) 0.00
IPI sobre Vendas 0.00
Recuperação de Créditos e Reversão de Provisões 0.00
Venda de Bens do Ativo Imobilizado 12,000.00
BASE DE CÁLCULO 345,173.78
ALÍQUOTA 7.60%
VALOR DO COFINS 26,233.21
- CRÉDITOS A DESCONTAR - ALÍQUOTA 7,60% (23,430.20)
Bens Adquiridos para Revenda 0.00 0.00
Bens Utilizados como Insumos (menos IPI) 31,491.73 2,393.37
Serviços Utilizados como Insumos 257,290.16 19,554.05
Energia Elétrica 3,474.45 264.06
Aluguéis de Máquinas e Equipamentos 1,640.85 124.70
Fretes/Manut/Consumo 9,623.07 731.35
Depreciação do Ativo Imobilizado 4,771.84 362.66
Devolução de Vendas Sujeitas à alíquotas de 7,60% 0.00 0.00
VALOR DA COFINS 2,803.01
- CRÉDITO COFINS (2,533.97)
- CRÉDITO COFINS A COMPENSAR PERÍODO ANTERIOR 0.00
- CRÉDITO COFINS PAGO A MAIOR MÊS ANTERIOR 0.00
- COFINS RETIDO A RECUPERAR LEI 10.833/03 2,533.97

VALOR COFINS A PAGAR 269.04