Universidade

Trabalho de
 DIÁRIO
DATA Nº REG. DESCRIÇÃO CONTA DÉBITO CRÉDITO SALDO DEVEDOR SALDO CREDOR
2/fev 1 Vendas de Mercadorias FT/nº05 21 - Cliente 1 950 000,00 0,00 1 950 000,00
2/fev 2 Vendas de Mercadorias FT/nº05 71 - Vendas 0,00 1 950 000,00 1 950 000,00
3/fev 3 Vendas de Mercadorias FR/ nº12 11 - Caixa 2 040 000,00 0,00 2 040 000,00
3/fev 4 Vendas de Mercadorias FR/ nº12 71 - Vendas 0,00 2 040 000,00 2 040 000,00
4/fev 5 Serviço Vigilância e Segurança FT/nº32 62 - Serviços 130 000,00 0,00 130 000,00
4/fev 6 V/FT.nº32 22 - Fornecedor 0,00 130 000,00 130 000,00
5/fev 7 Serviço de Internet FT/nº32245676 6223 12 750,00 0,00 12 750,00
5/fev 8 V/FT.nº32245676 22 - Fornecedor 0,00 12 750,00 0,00 12 750,00
5/fev 9 Despesa Com Telefone FT/nº1728399 62242 35 250,00 0,00 35 250,00
5/fev 10 V/FT.nº1728399 22 0,00 35 250,00 35 250,00
7/fev 11 Despesa de água FT/nº678392890 6211 45 950,00 0,00 45 950,00
7/fev 12 V/FT.nº678392890 22 0,00 45 950,00 45 950,00
8/fev 13 Compras de Mercadorias FT/nº25 Compras 4 500,00 0,00 4 500,00
8/fev 14 V/FT.nº25 Fornecedor 0,00 4 500,00 4 500,00
10/fev 15 Pago Serviços ao Sr. Francisco Rocha 62 25 000,00 0,00 25 000,00
10/fev 16 Sr. Francisco Rocha 22 0,00 25 000,00 25 000,00
13/fev 17 Pago FT.nº32325676 - Servç,Internt 22 12 750,00 0,00 12 750,00
13/fev 18 Pago FT.nº1728399 - Telefone 22 35 250,00 0,00 35 250,00
13/fev 19 Liquidaç, V/FT.nº32325676 Cheque nº1212345 12 0,00 12 750,00 12 750,00
13/fev 20 Liquidaç, V/FT.nº1728399 Cheque nº1212345 12 0,00 35 250,00 35 250,00
13/fev 21 Pago FT.nº678392890 - Desp. Água 22 45 950,00 0,00 45 950,00
13/fev 22 Liquidaç, V/FT.nº678392890 Cheque nº1212346 12 0,00 45 950,00 45 950,00
15/fev 23 Recebimente Vendas FT/nº05 12 1 950 000,00 0,00 1 950 000,00
15/fev 24 Cliente FGT, Lda FT/nº05 21 0,00 1 950 000,00 1 950 000,00
18/fev 25 Compra Iquipamentos Informaticos FR/nº32 120 000,00 0,00 120 000,00
18/fev 26 Transferencia Pago FR/.nº32 12 0,00 120 000,00 120 000,00
20/fev 27 Desp. Passagem aérias 62 25 200,00 0,00 25 200,00
20/fev 28 Desp. Alojamento 62 35 000,00 0,00 35 000,00
20/fev 29 Desp. Transporte 62 29 000,00 0,00 29 000,00
20/fev 30 Desp. Alimentação 62 6 000,00 0,00 6 000,00
20/fev 31 Desp. Outros 62 3 000,00 0,00 3 000,00
20/fev 32 Fornecedor - Despesas 22 0,00 98 200,00 98 200,00
22/fev 33 Pago FT.nº32 - Vigilância e Segurança 22 130 000,00 0,00 130 000,00
22/fev 34 Liquidaç, V/FT.nº32 Cheque nº121890 12 0,00 130 000,00 130 000,00
25/fev 35 Venda Produtos FR/nº17 Transf. Bancária 12 1 200 000,00 0,00 1 200 000,00
6/nov 36 Vendas Produtos FR/nº17 71 0,00 1 200 000,00 1 200 000,00
7 835 600,00 7 835 600,00 7 835 600,00 7 835 600,00
 RASÃO

D C D C
1) 71 - Vendas 21 - Clientes

1 950 000,00 1 950 000,00

D C D C
2) 71 - Vendas 11 - Caixa /Banco

2 040 000,00 2 040 000,00

D C D C
3) 62 - Serviço 22 - Fornecedor

130 000,00 130 000,00

D C D C
4) 6223 - Internet 22 - Fornecedor

12 750,00 12 750,00

D C D C
5) 62242 - Telefone 22 - Fornecedor

35 250,00 35 250,00

D C D C
6) 6211 - Água 22 - Fornecedor

10 875,00 10 875,00
45 950,00
 D C
6212 - Electricidade

45 950,00

D C D C
7) 6211 - Água 22 - Fornecedor

10 875,00 10 875,00
45 950,00
D C D C
1) 71 - Vendas 21 - Clientes

1 950 000,00 1 950 000,00

D C D C
2) 71 - Vendas 11 - Caixa /Banco

2 040 000,00 2 040 000,00

D C D C
3) 62 - Serviço 22 - Fornecedor

130 000,00 130 000,00

D C D C
4) 6223 - Internet 22 - Fornecedor

12 750,00 12 750,00

D C D C
5) 62242 - Telefone 22 - Fornecedor

35 250,00 35 250,00
 D C D C
6) 6211 - Água 22 - Fornecedor

10 875,00 10 875,00
45 950,00

D C
6212 - Electricidade

45 950,00

D C D C
7) 6211 - Água 22 - Fornecedor

10 875,00 10 875,00
45 950,00
BALANCETE RETIFICADO
Empresa Rumo SA

Balancete Geral (Acumulado até Regularizações) - Exercício N Valores em CVE

Conta Descrição Mov. Débito Mov. Crédito Saldo Débito Saldo Crédito

11 CAIXA 12.224.738,00 12.062.010,00 162.728,00 0,00

12 DEPOSITOS A ORDEM 246.775.818,00 205.620.356,00 41.155.462,00 0,00

21 CLIENTES 207.828.275,00 187.502.778,00 20.325.497,00 0,00

211 Clientesc/c 207.828.275,00 182.309.783,00 25.518.492,00 0,00

2111 Clientesc/c em moeda 207.828.275,00 182.309.783,00 25.518.492,00 0,00

Nacional

21111 Clientes-gerais 207.828.275,00 182.309.783,00 25.518.492,00 0,00

218 Adiantamentos de clientes 0,00 244.880,00 0,00 244.880,00

2181 Em moeda nacional 0,00 244.880,00 0,00 244.880,00

21811 Clientes gerais 0,00 244.880,00 0,00 244.880,00

219 Perdas por imparidade 0,00 4.948.115,00 0,00 4.948.115,00

acumuladas

2191 Perdas Imparidade em 0,00 4.948.115,00 0,00 4.948.115,00

Clientesc/c

21911 Perdas Imparidade Clientes 0,00 4.948.115,00 0,00 4.948.115,00

gerais

22 FORNECEDORES 150.751.608,00 199.688.000,00 0,00 48.936.392,00

221 Fornecedoresc/c 150.751.608,00 199.688.000,00 0,00 48.936.392,00

2211 Fornecedoresc/c - 36.282.396,00 38.844.929,00 0,00 2.562.533,00

Nacionais

22111 Fornecedores gerais 36.282.396,00 38.844.929,00 0,00 2.562.533,00

2212 Fornecedoresc/c em 114.469.212,00 160.843.071,00 0,00 46.373.859,00

moeda estrangeir

22121 Fornecedores gerais 114.469.212,00 160.843.071,00 0,00 46.373.859,00

23 FINANCIAMENTOSOBTIDOS 0,00 17.500.000,00 0,00 17.500.000,00

231 Instituições de crédito e 0,00 17.500.000,00 0,00 17.500.000,00

sociedade

2311 Empréstimos bancários 0,00 17.500.000,00 0,00 17.500.000,00

24 ESTADOS E OUTROS ENTES 76.415.203,00 77.923.574,00 0,00 1.508.371,00

PÚBLICOS
DEMOSNTRAÇÃO DOS RESULTADOS POR NATUREZA
Periodo Compreendido entre 1 de Janeiro e 31 de Dezembro de N
UNIDADE MONETÁRIA (ESC)
PERÍODO
RÚBRICAS N
Notas
Valores
Vendas e Prestação de Serviços 10 156 883 799,00
Subsídios Destinados a Exploração 0,00
Ganhos/Perdas Imputados de Subsídiárias Associadas e Empreendimentos Conjuntos 0,00
Variação dos Inventários de Produção 0,00
Trabalhos para a Própria Identidade 0,00
Gasto com Mercadorias Vendidas e Matérias Consumidas 4 -120 298 999,00
Resutado Operacional Bruto 36 584 800,00
Fornecimentos e Serviços Externos 11.1 -17 087 105,00
Valor Acrescentado Bruto 19 497 695,00
Gastos com o Pessoal 11.2 -12 960 458,00
Ajustamentos de Inventários (Perdas/Reversões) 0,00
Imparidades de Dívidas a Receber (Perdas/Reversões) 0,00
Provisões (aumentos/reduções) 0,00
Imparidades de Activos não Depreciáveis/Amortizáveis (Perdas/Reversões) 0,00
Aumento/Reduções de Justo Valor 0,00
Outros Rendimentos e Ganhos 10 2 552 098,00
Outros Gastos e Perdas 11.3 -395 351,00
Resultados Antes de Depreciações, Amortizações, Perdas/Ganhos de Financiamento e Impostos 8 693 984,00
Gastos/Reversões de Depreciação e de Amortização 11.4 -5 297 406,00
Perdas/reversões por Imparidade de Activos Depreciáveis/Amortizáveis 0,00
Resultado Operacional (Antes de Perdas/Ganhos de Financiamento e Impostos) 3 396 578,00
Juros e Ganhos Similares Obtidos 0,00
Juros e Perdas Similares Suportados -223 124,00
Resultado Antes de Impostos 3 173 454,00
Imposto Sobre Rendimento do Período 765 941,68
Resultado Líquido do Período 12 2 407 512,32

Resultado das Actividades Descontinuadas (Líquido de Impostos) incluido no Resultado Líquido do Período 2 407 512,32

Resultado Líquido do Período Atribuível a:

Detentores do Capital da Empresa-Mãe
Interesses Minoritários

Resultado por Accção Básico

BALANÇO a 31 de Dezembro de N
UNIDADE MONETÁRIA (ESC)
DATA DE REFERÊNCIA
RÚBRICAS N
Notas
Valores
ACTIVO
Activo Não Corrente
Activos Fixos Tangíveis 1
Terrenos e recursos naturais 5 908 577,00
Edifícios e Outras Construções 58 084 783,00
Equipamento Básico 11 089 034,00
Equipamento de Transporte 0,00
Equipamento Administrativo 121 865,00
Outros Activos Fixos Tangíveis 385 929,00
Total 75 590 188,00
Investimentos em curso
Edifícios e Outras Construções
Total 0,00
Activos Intangíveis
Programas de Computador 2 0,00
Total 0,00
Participações Financeiras - Método de Equivalência Patrimonial
Total do Activo não Corrente 75 590 188,00
Activo Corrente
Inventários 3
Mercadorias 11 369 626,00
Produtos acabados e intermédios 4 459 173,00
Matérias Primas Subsidiárias e de Consumo 25 888 284,00
Total 41 717 083,00
Clientes 5.1 20 570 377,00
Adiantamento a Fornecedores 0,00
Estado e Outros Entes Públicos 5.2 171 855,00
Accionistas/Sócios 5.3 2 000 000,00
Outras Contas a Receber 4 413 100,00
Pessoal 5.4 0,00
Diferimentos 192 885,00
Caixa e Depósitos Bancários 5.5 41 318 190,00
Total 68 666 407,00
Total do Activo Corrente 110 383 490,00
Total do Activo 185 973 678,00
CAPITAL PRÓPRIO E PASSIVO
CAPITAL PRÓPRIO
Capital Próprio 6
Capital Realizado 84 270 000,00
Accões (Quotas) Próprias 0,00
Reservas Legais 2 625 929,00
Resultados transitados 24 933 621,00
Excedentes de Revalorização 0,00
Resultado Líquido do Período 2 407 512,32
Total do Capital Prórpio (antes de Interesses Minoritários) 114 237 062,32
Interesses Minoritários
Total do Capital Prórpio 114 237 062,32
PASSIVO
Passivo não Corrente
Provisões 765 941,68
Financiamentos Obtidos 17 011 960,00
Responsabilidades por Benefícios Pós-Emprego
Passivos por Impostos Diferidos
Outras Contas a Pagar 2 609 176,00
Total do Passivo não Corrente 20 387 077,68
Passivo Corrente
Fornecedores 7 48 936 392,00
Estado e Outros entes Públicos 8 1 680 226,00
Financiamentos Obtidos 488 040,00
Outras Contas a Pagar 9 0,00
Pessoal 0,00
Diferimentos 0,00
Adiantamento de clientes 244 880,00
Total do Passivo Corrente 51 349 538,00
Total do Passivo 71 736 615,68
Total do Capital Próprio e do Passivo 185 973 678,00