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Seg e Auditoria IGF PDF
Seg e Auditoria IGF PDF
Julho de 2005
INTRODUO...........................................................................................................4
CONCLUSO..........................................................................................................24
ITIL .................................................................................................................................................................... 39
TickIT ................................................................................................................................................................. 43
BIBLIOGRAFIA .......................................................................................................45
2
LOCAIS A VISITAR NA INTERNET........................................................................46
3
Introduo
Tomando a banca como exemplo, hoje possvel para um cliente realizar movimentos entre
as suas contas mediante o acesso a um website. O cliente pode estar em qualquer parte do
globo sem limites geogrficos, polticos, fsicos ou legais. Tambm empresas das mais
variadas reas de negcio se servem das tecnologias de informao para integrar os seus
sistemas internos e proporcionar interfaces aos seus parceiros que permitam todo o tipo de
transaces.
1
Consulte http://www.bportugal.pt/; http://www.oecd.org/, http://www.ine.pt/ e http://epp.eurostat.cec.eu.int/
para mais dados sobre esta questo;
4
nmeros significam uma revoluo nos suportes da informao relativos s transaces e um
acrscimo nas dificuldades de auditar e certificar transaces.
Organizao (pessoas)
Tecnologia (hardware)
!
5
Os procedimentos de auditoria direccionados apenas ao nvel organizacional superior atravs
de contactos pessoais so insuficientes para obter a evidncia suficiente na formao da
opinio do auditor porque ignoram o software e o hardware, ou seja, os sistemas de
informao e a tecnologia.
Para ilustrar esta ideia de forma clara, apresentamos o seguinte esquema onde o negcio
aparece sustentado por anis sucessivos que condicionam a segurana e fiabilidade dos dados
e podem afectar seriamente a continuidade do negcio ou mesmo a sobrevivncia da
empresa quando o recurso s TIC generalizado.
6
Figura 1 Os Anis da Segurana Informtica
O ,
CI e
idad de
EG u o
N ntin ra res
o e t
C cup sas DADOS
Re De Classificao e Controlo
Hardware
Software Sistema
Software Aplicacional
Instalaes, Ambiente,
Seg. Fsica
Utilizadores, acessos,
autenticao
Comunicaes,
WEB
Cada um destes anis coloca problemas particulares que importa analisar para compreender
at que ponto a auditoria deve ir. Por sua vez, todo este conjunto de anis condicionado
pelas polticas e princpios de segurana adoptados na organizao em causa e pelos graus de
conformidade com os standards, com a legalidade e com princpios de gesto de risco usados
como referencial.
Para entender a ideia de sustentao do negcio pelos anis preciso raciocinar com base em
organizaes onde a actividade operacional no pode funcionar sem as TIC. Lembre-se do
sector financeiro (bancos e seguros) onde praticamente impossvel o funcionamento
quando as TIC falham. Um banco pode ir falncia se a confiana nos seus sistemas for
abalada de forma sistemtica.
De acordo com Ernst Jan Oud2 podemos organizar os standards de TIC mais conhecidos em
nove ttulos principais:
2
Auditor de SI certificado pela associao americana ISACA. Publicou um artigo recente The value to IT of
Using International Standards, in Informations Systems Control Journal da ISACA, Vol 3, 2005;
7
Gesto de Projectos (PRINCE2 e PMBOK);
Gesto de Segurana (ISO13335, ISO13569 para os servios financeiros,
ISO17799/BS7799-2 muito traduzidos e adaptados por esse mundo fora, ITBaseline
Protection Manual alemo, ACSI-334 australiano, numerosos da NIST5 americana,
COBIT Security Baseline, ENV12924 para SI mdicos, Information Security Frum
Standard of Good Pratice6);
Gesto da Qualidade (ISO9001, EFQM e Baldrige National Quality Plan);
Desenvolvimento de Software (TickIT, Capability Maturity Model Integration
Software Engineering Institute);
Governo de TI (COBIT, IT Governance Implementing Guide, COSO Internal
Control Integrated Framework, e AS8015-2005 australiano);
Gesto de Risco (AS/NZS4360 australiano7);
Planos de Continuidade de Negcio (PAS-56 da British Standards Institution e
HB221-2004 Australiano).
Nem todos so utilizados da mesma forma e com a mesma frequncia, alguns tm maior
divulgao.
3
www.bsi-global;
4
www.dsd.gov.au/infosec/publications/acsi33.html - instrues para a segurana das comunicaes
electrnicas Australianas;
5
www.nist.gov;
6
www.isfsecuritystandard.com;
7
www.standards.com.au
8
SINFIC - Newsletter Sinfic Insight n.15 - ERM (Enterprise Risk Management);
8
Referncia Objectivo Audincia Alvo Entidade Emitente
Objectivos de Controlo de Gestores de Topo, Gestores de
CobiT IT Governance Institute9
Governao de TIC (uso dirio) TIC, Utilizadores e Auditores
Gesto e Controlo do Risco das CIO, CEO, CFO, CxOs, Committee of Sponsoring Organizations of the
COSO
Organizaes Utilizadores e Auditores Internos Tradeway Comission (COSO), USA
Abordagem para Fornecedores de Pessoas Responsveis por British Office of Government Commerce (OCG)
ITIL
Servios de Gesto de TIC Servios de Gesto de TIC UK.
International Organizational for Standardization
ISO/IEC Orientaes para Implementao da Pessoas Responsveis pela and International Electrotechnical Comission
17799:2000 Segurana da Informao Segurana da Informao Joint Technical Committee (ISO/IEC JTC 1),
Switzerland
International Organizational for Standardization
Gestores Seniores e Pessoas
ISO/IEC TR Orientaes sobre aspectos da and International Electrotechnical Comission
Responsveis pela Medio da
13335 Gesto da Segurana de TIC Joint Technical Committee (ISO/IEC JTC 1),
Segurana de TIC
Switzerland
International Organizational for Standardization
Definio de Critrios para
ISO/IEC Consumidores, Programadores e and International Electrotechnical Comission
Avaliao da Segurana da
15408 Avaliadores Joint Technical Committee (ISO/IEC JTC 1),
Informao
Switzerland
"Baseline" para o Estabelecimento e Terceiras Partes Responsveis Computer Security Resource Centre (CSRC),
NIST 800-14 Reviso de Planos de Segurana de pela Segurana de TIC para National Institute of Standards and Technology
TIC Organizaes Governamentais (NIST), US Department of Commerce, USA
Orientaes para a Segurana dos Gestores, CIO, CEO, CFO,
OCDE OCDE
Sistemas de Informao utilizadores
Sistemas de Gesto da Qualidade
Clientes, Fornecedores e TickIT Office, British Standards Institute (BSI),
TickIT para Desenvolvimento de Software
Auditores UK
e Critrios de Certificao
9
O COBIT tem sido amplamente patrocinado pela associao americana Information Systems Audititng and Control
Association (www.isaca.org);
10
ISO (International Organization for Standardization) e IEC (International Electrotechnical Commission)
9
certificao de segurana dos sistemas de informao. A adopo deste standard pelos
estados europeus dar-lhe- maior divulgao e projeco internacional. Por outro lado, os
estados podero vir a adoptar a mesma exigncia para acompanhar a certificao das contas
pblicas.
Mostramos em anexo uma sntese de cada um destes standards, embora sem grande
profundidade, para fornecer uma ideia objectiva do seu contedo a usar na opo por cada
um deles durante o processo de auditoria.
A maior parte dos textos de auditoria informtica abordam a questo do risco quando se fala
em segurana. Isto acontece porque os riscos tm incrementado em espiral nos sistemas de
informao desde que as tecnologias de informao foram adoptadas generalizadamente. A
anlise de risco est sempre orientada para proteger algum, pode proteger o auditor ou pode
proteger a empresa.
Actualmente existem vrias correntes metodolgicas, mas podemos reduzir todo o conjunto a
duas grandes lgicas de aco, uma dirigida proteco do auditor e outra proteco da
organizao. Assumimos ento que existem em auditoria informtica duas vises do risco:
10
a. Anlise de Risco da Auditoria: orientada para reduo do risco do auditor poder
emitir uma opinio incorrecta. A primeira preocupao do auditor obter informao
suficiente para emitir uma opinio adequada. Para alm do risco de auditoria, o
auditor est tambm exposto a perdas e danos no exerccio da sua actividade
profissional resultante de litgios, publicidade adversa ou outros eventos, que surjam
em conexo com a informao que ele examinou e sobre as quais emitiu uma
opinio;
Observe o esquema seguinte preparado com base na norma dedicada Avaliao do Risco
em Auditoria, pode v-la no site da Ordem dos Revisores Oficiais de Contas (OROC)11:
11
http://www.cidadevirtual.pt/croc/index.html
11
Relao entre os Riscos em Auditoria
RA = RI * RCI * RD
RCGTI * RCA * RCU
Instalaes
Hardware
Software de Sistema
Comunicaes
DADOS Utilizadores
Continuidade
Aplicaes Privilgios
Polticas
A norma coloca em primeiro plano o risco da auditoria para o auditor que a entidade a
proteger. A norma no dirigida ao risco da organizao na perspectiva global do COSO que
refere o risco empresarial nos seguintes termos:
12
os ROC so um exemplo destes profissionais
13
A frmula apresentada pela OROC, que traduz um dos modelos existentes para a avaliao do risco de
reviso/auditoria, descreve o risco de reviso/auditoria no nos trs componentes de risco aqui apresentados,
mas atravs de quatro componentes do risco. O risco de deteco dividido em duas componentes: o risco dos
procedimentos analticos e outros relevantes testes substantivos poderem falhar na deteco de distores iguais
s distores tolerveis e o risco tolervel de aceitao incorrecta para os testes substantivos de pormenor.
14
O texto original o seguinte: Enterprise risk management is a process, effected by an entitys board of
directors, management and other personnel, applied in strategy setting and across the enterprise, designed to
identify potential events that may affect the entity, and manage risk to be within its risk appetite, to provide
reasonable assurance regarding the achievement of entity objectives
12
A necessidade de determinao do risco vem referida no pargrafo 15 das Normas Tcnicas
de Reviso/Auditoria seguidas pelos ROC: 15. O revisor/auditor deve planear o trabalho
de campo e estabelecer a natureza, extenso, profundidade e oportunidade dos
procedimentos a adoptar, com vista a atingir o nvel de segurana que deve proporcionar e
tendo em conta a sua determinao do risco da reviso/auditoria e a sua definio dos
limites de materialidade.
O que se pretende dizer com o esquema , em primeiro lugar, que o risco da auditoria
provm de trs fontes principais que podem ser decompostas noutras dimenses especficas
como veremos mais frente. Uma adaptao das definies com base no conceito de
susceptibilidade na norma para a auditoria informtica, ampliando o contedo de dados
financeiros para qualquer informao produzida por qualquer sistema de informao,
pode resultar nas seguintes definies:
13
o fiabilidade e integridade da informao;
o conformidade com as polticas, planos, procedimentos, leis e regulamentos
(Institutr of Internal Auditors)15.
As TIC intervm como instrumento na avaliao de qualquer destes trs tipos de risco
associados ao risco de auditoria nos termos em que o definimos. As TIC so determinantes
como condicionantes do risco em qualquer dos trs tipos de risco (inerente, controlo,
deteco), mas onde assumem um papel verdadeiramente decisivo no controlo interno.
Hoje, no possvel avaliar adequadamente o controlo interno sem ter em conta as TIC,
porque os dados circulam electronicamente e so tratados por software posto em aco por
utilizadores autorizados pelo seu user/password que algum deve gerir. Actualmente, h
poucos sistemas de informao que no recorram a algum hardware e software.
14
A abrangncia e actualidade so determinantes na escolha de um standard para aplicar. O
ISO/IEC 17799 tem-se mostrado irresistvel porque amplo e surgiu relativamente cedo na
sequncia de publicao e divulgao dos standards. O COBIT tem sido defendido pela
associao americana Information Systems and Control Association16 que se sustenta em
milhares de auditores certificados de sistemas de informao (os CISA e os CISM17) e pela
utilizao de recursos electrnicos bastante ricos para os seus membros espalhados por todo o
mundo.
15
veja www.theiia.org
16
veja www.isaca.org
17
CISA = Certified Information Systems Auditor; CISM = Certified Information Security Manager
15
A segurana nos Controlos Gerais das Tecnologias de Informao (CGTI)
Nenhuma organizao pblica ou privada pode funcionar e ser eficiente sem comunicao
entre os seus colaboradores. Actualmente, a reduo de custos est irremediavelmente
associada aos meios de comunicao aplicados aos diferentes processos na cadeia de valor
das empresas.
18
Veja o esquema dos anis de insegurana que apresentmos no incio deste trabalho.
19
Alguns autores incluem os controlos de utilizao nos controlos aplicacionais. Esta opo pode ser til em
alguns casos, mas em regra melhor separar a utilizao porque cobre aspectos relacionados com a necessidade
de informao para determinadas funes e processos de negcio
16
OCDE: Em Setembro de 2002, depois dos acontecimentos do 11 de Setembro
publicou as Guidelines for the Security of Information Systems manifestando as
preocupaes neste domnio;
ENISA20: Foi criada pela Unio Europeia para responder s preocupaes com as
infraestruturas de comunicao na Europa.
Comeando com o acesso interno s redes, de forma controlada com autorizao de algum
responsvel pela segurana, com registo e anlise peridica dos acessos. Convm lembrar
que segundo algumas estatsticas, mais de metade dos acessos indevidos e intruso so
originados a partir do interior das organizaes.
O servio de Internet deve ser devidamente protegido, tal como o envio de informao e a
transferncia de dados para fora da rede com encriptao de dados confidenciais.
Outro grande problema actual a multiplicidade de vrus produzidos diariamente que entram
atravs das ligaes de rede. Ter um antivrus eficaz e actualizado instalado nos servidores
da rede e em todos os computadores pessoais uma condio base de sobrevivncia de toda
a rede.
20
ENISA = European Network and Information Security Agency. Veja em
http://europa.eu.int/agencies/enisa/index_en.htm
17
A segurana de circuitos com meios de proteco adequados, designadamente contra
software peer-to-peer que consegue por um computador pessoal a comunicar com outro de
outra rede sem qualquer controlo da nossa rede, um problema maior para a segurana. A
moda de troca de msicas e filmes fez divulgar este tipo de software de uma forma incrvel.
A instalao de software de firewall que destrua os pacotes associados a estas aplicaes
uma soluo cada vez mais adoptada.
Os sistemas de Firewall instalados nas redes e nos computadores pessoais foram uma
esperana para todos os responsveis de segurana, mas a habilidade dos piratas parece
imbatvel. Criaram outros meios de aco como o Spyware e outro software do mesmo tipo
que se instala sorrateira e disfaradamente nos computadores e capta dados importantes
como passwords de acesso.
Quando um utilizador sai da empresa para trabalhar noutra organizao, pode ser, por
exemplo, um concorrente, necessrio eliminar a sua identificao na rede de origem para
evitar que continue a usar os privilgios de acesso que detinha. Os meios de autenticao de
utilizadores na rede devem estar activos a 100% para que um estranho no a possa usar.
18
c. Instalaes, ambiente e segurana fsica
As instalaes tambm merecem cuidados especiais de segurana, embora parea que no.
Muitas empresas colocam os servidores na cave o que uma vantagem porque evita acesso
de curiosos, mas pode ter uma enorme desvantagem perante inundaes porque a gua corre
para os pisos inferiores e pode entrar nos servidores destruindo todo o seu contedo
incluindo os dados gravados nos seus discos.
d. Software de Sistema
Para o software de sistema todo o cuidado pouco. Especialmente porque algum deste
software pode intervir nas aplicaes em explorao e respectivos dados. A maioria das
aplicaes actuais desenvolvida sobre sistemas de gesto de base de dados (ORACLE,
SQLServer, etc.) que dispem de ferramentas de alterao directa dos dados sem passar
pelos controlos aplicacionais.
Os sistemas abertos que esto hoje em voga e em expanso tornar-se-o um perigo devido
facilidade da sua alterao. Obrigando por isso a esquemas apertados de controlo e
autorizao nas alteraes.
e. Hardware
Quanto ao hardware, embora parea que menos importante que o software, convm ter em
ateno que os componentes dos computadores so cada vez mais pequenos e mais portveis.
O disco de um servidor pode ser retirado ou copiado facilmente. Por outro lado, o acesso ao
hardware de sistema pode ter consequncias se for permitido livremente.
19
A gesto de contratos de assistncia tcnica importante porque os custos vo aumentando
com a idade do hardware e porque deixa de haver componentes de substituio nos ltimos
anos de vida dos servidores.
Nos ltimos anos houve um grande crescimento na utilizao das TIC nas organizaes.
Algumas empresas ficaram completamente dependentes das TIC, por exemplo os bancos, as
companhias areas, as seguradoras, etc. Uma paragem de um dia pode significar a falncia!
Por isso e dada a falibilidade e riscos associados s TIC agravados pelos acontecimentos dos
ltimos tempos (terrorismo, hackers, vrus, ) tornou-se indispensvel dispor de controlos
adequados (CGTI) e especialmente de bons planos de contingncia, testados periodicamente
e a funcionar em pleno. Um Plano de Contingncia deve tratar pelo menos os seguintes
contedos:
Por ocasio do ano 2000, houve uma enorme preocupao com este tipo de planos devido s
preocupaes que se generalizaram quanto aos riscos de falha dos sistemas. Hoje, j todos
esquecemos esta euforia de preveno e estamos a viver alegremente como se no existissem
riscos.
As empresas que usam as TIC de forma extensiva devem proceder a auditorias peridicas
segurana e continuidade de funcionamento dos seus sistemas de informao com incidncia
especial nas reas de segurana de acessos, continuidade de funcionamento e recuperao de
20
desastres. Os controlos gerais das tecnologias de informao devem merecer ateno especial
em contextos inseguros como existem actualmente.
A avaliao dos controlos aplicacionais uma tarefa difcil que obriga a anlise do software
e dos dados. A experincia diz-nos que a maior parte das aplicaes dispe apenas de
verses executveis nas empresas que as usam. Os fornecedores de software guardam as
linhas de cdigo para si (sources) porque so a sua garantia de no haver cpia.
a. Software aplicacional
21
software
Software
Inserir dados Compilar SourceFonte
Cdigo
Ver1.01
Source
Programa
Alterado
dados
martelar dados
operao
desenvolvimento
Docs
A melhor abordagem aos controlos aplicacionais faz-se aps a avaliao do Controlos Gerais
das Tecnologias de Informao, dirigindo-nos aos dados que consideramos crticos ou
sensveis para a segurana, atravs do percurso seguinte:
Autorizao de Input
Verificao de Dados depois de inseridos e antes do processamento
Controlo de erros de Input
Controlo de processamento em lotes (Batch) ou on-line
Controlo de Ficheiros
Controlo sobre output electrnico ou de papel
A existncia de sistemas empresariais (ERP Enterprise Resouce Planning) do tipo SAP traz
alguma tranquilidade porque tm componentes de auditoria que podem ser postos em aco.
22
b. DADOS, Classificao e Controlo
Um bom software de Data Mining pode facilitar a segmentao de clientes e reduzir custos
de marketing e publicidade por evitar desperdcios com campanhas desajustadas aos
interesses dos clientes.
23
Neste sentido, o relacionamento dos utilizadores com o sistema deve ser cuidado atravs de
treino e a sua satisfao relativamente ao Sistema de Informao que usa deve ser conhecida.
Concluso
Como se referiu, tanto o sector pblico como o sector privado, dispem de sistemas de
informao que funcionam atravs de software variadssimo, sobre computadores e circuitos
de comunicaes dispersos, torna-se pouco aconselhvel que algum se pronuncie sobre um
mapa em papel sem previamente saber quem produziu os dados que contm, por onde
passaram, quem os guarda e para onde foram enviados.
Assim, a avaliao do controlo interno quando existem meios informticos nos sistemas de
informao auditados, s pode ser levada a cabo por auditores que saibam valorizar o efeito
desses meios na respectiva fiabilidade e integridade dos dados. A ideia de que possvel
auditar volta do computador, ou que basta introduzir dados de teste nos sistemas e observar
os resultados, considerada hoje demasiado simplista para ser usada isoladamente em
auditoria.
24
Ainda que actualmente se defenda, numa ptica de anlise de custo-benefcio no curto prazo,
que prefervel contratar servios externos para cobrir esta necessidade, existem pelo menos
trs razes que aconselham alguma prudncia nessa abordagem:
Quem contrata servios deve saber sempre o que est a contratar (uma entidade
responsvel pelo controlo financeiro, no deve depender de outra para saber o que deve
contratar para executar a sua misso);
25
Anexo - OS STANDARDS DE AUDITORIA DA SEGURANA
INFORMTICA
Foi desenvolvido pela associao americana ISACA (Information Systems Audit and
Control Association).
O Cobit um modelo orientado para a gesto das tecnologias de informao. A sua viso
sustenta que a sobrevivncia das organizaes depende da gesto efectiva da informao e da
tecnologia associada a quatro problemas actuais:
Escala de custos com os SI. Todas as empresas investem somas considerveis nas
suas TIC independentemente do sector de actividade onde actuam;
Potencial das TIC. H um grande potencial associado utilizao adequada das TIC
em todos os processos organizacionais desde os recursos, produo e s vendas e
apoio ao cliente.
21
Information Systems Audit and Control Association (ISACA) got its start in 1967, when a small group of
individuals with similar jobsauditing controls in the computer systems that were becoming increasingly
critical to the operations of their organizationssat down to discuss the need for a centralized source of
information and guidance in the field. In 1969, the group formalized, incorporating as the EDP Auditors
Association. In 1976 the association formed an education foundation to undertake large-scale research efforts to
expand the knowledge and value of the IT governance and control field.
22
Para os americanos o conceito de sistemas de informao inclui os circuitos de informao e as TIC. Na
Europa usa-se ainda o conceito de sistema de informao independente do de TIC.
26
negcio
informao
planeamento e
recursos organizao
monitorizao
aquisio e
servio e implementao
suporte
muito fcil entender a lgica deste modelo, talvez seja por isso que tem tanto xito: a
estratgia e os correspondentes processos de negcio definem as necessidades de informao
bem como as condies da sua utilizao; a informao e as condies em que deve ser
tratada determinam os recursos a afectar.
23
Houve alguns tempos em que parecia o contrrio, isto , primeiro compravam-se os computadores e o
software, porque estava na moda, e depois decidia-se para que serviam. Esta viso considerada muito errada
nos nossos dias.
27
Disponibilidade: a informao deve estar disponvel quando necessrio. Afectar
recursos que garantam a continuidade da disponibilidade;
Conformidade: Respeita as normas e exigncias legais, ou contratuais do negcio;
Fiabilidade: a informao dever ser fivel relativamente s fontes, aos circuitos e
contedos para permitir tomar deciso de qualidade.
Cada um destes domnios inclui diversos processos, num total de 34, a avaliar atravs dos
nveis do CMM como j se referiu. Para cada processo IT possvel obter informao de
28
apoio auditoria muito pormenorizada a partir do Cobit-Online no site da associao
ISACA24 sobre:
O Cobit On-line est preparado para filtrar o material aplicvel a uma misso de auditoria e
fornec-lo por via electrnica.
24
www.isaca.org naturalmente que s os membros tm acesso informao mais detalhada.
29
COSO - Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission26
O comit COSO uma organizao privada americana, foi formada inicialmente em 1985
para apoiar a National Commission on Fraudulent Financial Reporting, uma iniciativa
independente do sector privado que estudou as causas da publicao de relatrios financeiros
fraudulentos e desenvolveu recomendaes para as empresas privadas e seus auditores, para
a SEC (Stock Exchange Comission) e outros reguladores e instituies de eduo.
Esta Comisso Nacional Americana (COSO) foi patrocinada por cinco grandes associaes
profissionais dos Estados Unidos da Amrica, American Accounting Association, American
Institute of Certified Public Accountants, Financial Executives International, Institute of
Internal Auditors e National Association of Accountants (hoje Institute of Management
Accountants). A comisso funcionava independente dos patrocinadores e inclua
representantes da indstria, da contabilidade pblica, de empresas de investimento e da Bolsa
de Nova York (New York Stock Exchange).
Trata-se de um modelo global de gesto de risco empresarial que embora no seja totalmente
aplicado segurana informtica e auditoria, pode ser til no desenho do enquadramento
para a auditoria das tecnologias de informao e comunicao. A definio adoptada para
gesto de risco a seguinte:
25
Consulte www.isaca.org
26
http://www.coso.org
27
O texto original o seguinte: Enterprise risk management is a process, effected by an entitys board of
directors, management and other personnel, applied in strategy setting and across the enterprise, designed to
30
entidades enfrentam incerteza, o desafio de gesto determinar quanta incerteza pretende
aceitar para ampliar o valor da empresa. A incerteza constituda em simultneo por risco e
oportunidade, com potencial para criar ou destruir valor. A gesto de risco empresarial
permite aos gestores lidar eficazmente com a incerteza e risco associado, melhorando a
capacidade de criar valor.
Foi desenvolvido pela ISO (the International Organization for Standardization) e IEC (the
International Electrotechnical Commission) com base num standard inicial desenhado pelo
BSI (British Standard Institute).
um standard detalhado de segurana29. Est organizado em dez seces, cada uma cobre
uma rea ou tpico relevante:
Politica de Segurana
identify potential events that may affect the entity, and manage risk to be within its risk appetite, to provide
reasonable assurance regarding the achievement of entity objectives
28
ISO (the International Organization for Standardization) and IEC (the International Electrotechnical Commission) form the specialized
system for worldwide standardization. National bodies that are members of ISO or IEC participate in the development of International
Standards through technical committees established by the respective organization to deal with particular fields of technical activity. ISO
and IEC technical committees collaborate in fields of mutual interest. Other international organizations, governmental and non-
governmental, in liaison with ISO and IEC, also take part in the work. In the field of information technology, ISO and IEC have established
a joint technical committee, ISO/IEC JTC 1.
29
http://www.ansi.org/, www.bsi.gov.uk, www.iso.org
31
Segurana Organizacional
Classificao e Controlo
Segurana Pessoal
Segurana Fsica e de Ambiente
Gesto de Comunicaes e de Operao
Controlo de Acessos
Desenvolvimento e Manuteno de Sistemas
Gesto de Continuidade de Negcio
Conformidade
Existem variadssimas entidades certificadas para avaliar a conformidade com este standard,
o facto de ter sido muito divulgado, ser bastante pormenorizado e de ter aparecido num
momento oportuno, tornaram-no bastante popular entre os profissionais de TIC.
Trata-se de um standard bastante exigente e completo como podemos verificar pelos tpicos
abrangidos em cada uma das reas ou anis de segurana no conceito que estamos a seguir:
32
Inclui tambm fornecimento de energia, segurana de cablagem, garantias e manuteno e
remoo de equipamento.
33
evidncia. Trata tambm a conformidade com a poltica de segurana, os testes de
conformidade tcnica e a auditoria de controlos de sistema.
Provavelmente haver ainda no futuro uma parte 3 deste standard para melhoramento
contnuo30.
ISO/IEC TR 1333531
Foi desenvolvido pela ISO (the International Organization for Standardization) e IEC (the
International Electrotechnical Commission).
constitudo por um conjunto de orientaes genricas de gesto da segurana das TI, com 5
partes produzidas nos ltimos oito anos:
30
Consulte a histria do Standard 7799 em http://www.gammassl.co.uk/bs7799/history.html
31
ISO (the International Organization for Standardization) and IEC (the International Electrotechnical Commission) form the specialized
system for worldwide standardization. National bodies that are members of ISO or IEC participate in the development of International
Standards through technical committees established by the respective organization to deal with particular fields of technical activity. ISO
and IEC technical committees collaborate in fields of mutual interest. Other international organizations, governmental and non-
governmental, in liaison with ISO and IEC, also take part in the work. In the field of information technology, ISO and IEC have established
a joint technical committee, ISO/IEC JTC 1.
34
1998 - Parte 3: Tcnicas de gesto da segurana de TI
2000 - Parte 4: Seleco de proteco
2001 - Parte 5: Orientaes de gesto na segurana de redes
A parte 1 deste standard oferece uma viso de alto nvel da gesto. adequada para gestores
e para quem tem responsabilidades na segurana das TIC. Foca a ateno em conceitos e
modelos de gesto, planeamento, implantao e operaes da segurana das TIC e contm:
A informao fornecida pelo ISO/IEC 13335-1 pode no ser directamente aplicvel a todas
as organizaes, especialmente as mais pequenas podero no possuir todos os recursos
necessrios para executar plenamente as funes determinadas pelo standard. Nestas
situaes importante que os conceitos base sejam postos em prtica de forma adequada
sua dimenso.
35
ISO/IEC 1540832
ISO/IEC 15408 consiste nas seguintes partes subordinadas ao ttulo geral de Tecnologias de
Informao Tcnicas de Segurana Critrios de avaliao da segurana das TI:
Este standard pouco utilizado entre ns. O esquema de conceitos e relacionamento deste
standard pode ilustrar-se da seguinte forma:
32
ISO (the International Organization for Standardization) and IEC (the International Electrotechnical Commission) form the specialized
system for worldwide standardization. National bodies that are members of ISO or IEC participate in the development of International
Standards through technical committees established by the respective organization to deal with particular fields of technical activity. ISO
and IEC technical committees collaborate in fields of mutual interest. Other international organizations, governmental and non-
governmental, in liaison with ISO and IEC, also take part in the work. In the field of information technology, ISO and IEC have established
a joint technical committee, ISO/IEC JTC 1.
36
Esquema de conceitos usado no standard
ISO/IEC 15408
Donos
Contramedidas
Vulnerabilidades
Ameaas Activos
ISO/IEC 21827:2002(E)33
Foi desenvolvido pela ISO (the International Organization for Standardization) e IEC (the
International Electrotechnical Commission).
33
ISO (the International Organization for Standardization) and IEC (the International Electrotechnical Commission) form the specialized
system for worldwide standardization. National bodies that are members of ISO or IEC participate in the development of International
Standards through technical committees established by the respective organization to deal with particular fields of technical activity. ISO
and IEC technical committees collaborate in fields of mutual interest. Other international organizations, governmental and non-
governmental, in liaison with ISO and IEC, also take part in the work. In the field of information technology, ISO and IEC have established
a joint technical committee, ISO/IEC JTC 1.
37
O modelo considera seis nveis de maturidade que vo desde a no existncia de segurana
at ao nvel mais elevado quando o sistema est plenamente seguro e optimizado:
0 No existente
1 Inicial ou ad hoc
2 Repetvel mas intuitivo
3 Processo definido
4 Gerido e mensurvel
5 Optimizado
38
ITIL34
Foi produzido pelo Office of Government Commerce (OGC) um servio com autonomia
funcional inserido no Ministrio das Finanas do Reino Unido que reporta ao Chief
Secretary to the Treasury.
Os seus promotores dizem que o ITIL oferece uma aproximao sistemtica e profissional
gesto das TI que permite reduzir custos, melhorar os servios de TI devido ao uso das
melhores prticas nos processos, melhorar a satisfao dos clientes, orientar, estandardizar e
melhorar a produtividade entre outras vantagens.
Servios e apoio
Servios de disponibilizao
Planeamento de implantao da gesto do servio
Gesto de aplicaes
Gesto de infra-estruturas de TIC
Gesto da segurana
Gesto dos activos de software
34
Para obter mais informao consulte http://www.ogc.gov.uk e http://www.itil.co.uk
39
Perspectiva de negcio: A abordagem dos sistemas de informao na
disponibilizao de servios ao negcio
A certificao ITIL, tal como noutros standards garante que os seus detentores so
tecnicamente qualificados para usar as melhores prticas ITIL. A certificao atribuda por
um grupo de certificao constitudo por representantes do prprio OGC, do itSMF e vrios
institutos examinadores. Actualmente, os institutos que oferecem formao profissional so:
40
O OGC trabalhou em ligao com o BSI (British Standard Institute) e itSMF (IT Service
Management Forum )35 na elaborao da sua documentao de modo a que o BSI
Management Overview (PD0005), BS15000-1 (especificaes para gesto de servios),
BS15000-2 (cdigo de prtica para a gesto de servios) e os documentos ITIL faam parte
de uma estrutura lgica. O documento BSI Management Overview serve como uma
introduo de gesto aos guias detalhados ITIL36
NIST 800-1437
Esta norma foi produzida pelo National Institute of Standards and Technology - Technology
Administration - U.S. Department of Commerce. Foi-lhe atribuda a designao Generally
Accepted Principles and Practices for Securing Information Technology Systems.
Este standard aborda os princpios e prticas, bem como os relacionamentos entre princpios.
Tem preocupaes com a audincia e terminologia a usar nos princpios de segurana de
35
A itSMF - IT Service Management Forum - uma organizao independente e sem fins lucrativos, que rene cerca de 3 mil
organizaes em todo o mundo nos sectores das Tecnologias de Informao, Administrao Pblica, Retalho, Banca, Telecomunicaes e
Grande consumo. Em Portugal desde 2003, esta organizao representa um importante passo no processo de desenvolvimento e promoo
dos standards e Melhores Prticas nos Servios de Gesto de TI. Consulte http://www.itsmf.pt/
36
Para mais informao sobre o BS15000 visite http://www.bs15000.org.uk/index.htm
37
NIST = National Institute of Standards and Technology - Technology Administration - U.S. Department of Commerce. Generally
Accepted Principles and Practices for Securing Information Technology Systems
41
sistemas geralmente aceites. Trata-se de um documento com intenes semelhante aos
princpios contabilsticos ou de auditoria geralmente aceites.
O standard NIST trata ainda de diversos domnios comuns como a gesto de utilizadores,
contingncia, recuperao de desastres com cenrios alternativos hipotticos, gesto de
incidentes, treino dos utilizadores, identificao, autenticao e gesto de passwords e
encriptao. O Audit Trail tambm uma preocupao saliente do standard,
42
Etica (Ethics) Os sistemas de informao e a segurana dos sistemas de informao devem
ser disponibilizados e usados de modo a respeitar os direitos e interesses legtimos dos
outros.
TickIT38
O programa TickIT foi criado pelo governo do Reino Unido para assegurar um mtodo de
registo do desenvolvimento de software baseado no standard ISO 9000-3. O esquema foi
desenvolvido conjuntamente pelo United Kingdom Department of Trade and Industry (DTI)
e British Computer Society.
38
" #$
"% % % $
%&'( %) *
+%,)-% . #% .%/ +
% %01%12 3
%
43
O standard TickIT mantido e gerido por um Departamento dentro do BSI Standards
(British Standards Institute), um departamento com responsabilidades por todos os aspectos
de standardizao de sistemas de informao e comunicaes.
Embora seja exigida a certificao na ISO 9001 aos fornecedores de software de sistemas,
em certas reas do mercado justificam-se maiores preocupaes de qualidade. Relativamente
certificao neste standard, so objectivos da indstria:
44
Bibliografia
HUNTON, James E. & BRYANT, Stephanie M. & BAGRANOFF, Nancy A.; Core
Concepts of Information Technology Auditing
45
Locais a visitar na Internet
http://www.oit.nsw.gov.au/content/2.3.16-Security-Pt1.asp -
.NET Development (General)
ADO Code Examples in Microsoft Visual Basic
ASP diversos
Extensible Markup Language (XML)
Extensible Markup Language Version 1.0 Part I Syntax
HTML com registos
MSN
Open and Close Methods Example (VB)
WDVL PHP - Aprender
XML.com XML From the Inside Out -- XML development, XML resources, XML
specifications
ACTIVE Information - ISO 9000 Compliance Checklists - ISO 9000 Software
Assinatura electrnica
British Standards Institution
BS 7799 Taxonomy of Reference Documents
BS7799 Taxonomy - Queries
BSI-DISC website for BS 7799
Buy Products -- Customer Profile
Certipor - Sociedade Portuguesa de Certificados Digitais, S.A.
Cisco Secure PIX Firewall FTP Vulnerability
Como Funciona o PGP
Direct Hit Web Search network security
Ecora
Global Information Assurance Certification
Guide to Enabling Secure Payment Processing on Your Site
Hackers
ICSA 2000 WE SECURE THE WEB !
MCSE Braindumps, all you'
ll ever need to get certified!
46
Microsoft TechNet Security
Net Detective people search utility software- HDP Corporate Website
Network Associates Downloads - Updates
Network Associates Products - NAI Survey
NIST Computer Security Special Publications
O Lado Negro da WEB - Tecnologia e Extras
SANS Resources - The Twenty Most Critical Internet Security Vulnerabilities (Updated)
SecurityFocus
Seguritec Lda
The ITIL Toolkit
Vigias - The Web Information Company
VNC - Virtual Network Computing from AT&T Laboratories Cambridge
What is firewall
whatis.com
Windows 2000 Security Technical Overview [Microsoft Windows 2000 Server, security,
distributed security services, authenticat
ACL para Windows
ANACOM - Autoridade Nacional de Comunicaes
Audit Methodology
Auditing & Fraud Examination
Auditoria Informtica - BS 7799 Popular Products
COSO
ecommerce - Novo
EDI
EESSI-Assinatura Electrnica
EUROPA - MISSOC - Comparative Tables on Social Protection in the Member States
FEE Homepage - English
Guideline Menu - NSW Department of Commerce da Australia
History of BS 7799
IASB - International Accounting Standards Board
IASPlus Home Page - News about International Financial Reporting
IFAC - The International Federation of Accountants
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INTOSAI EDP Directory
ISACA Chapter Seminar Schedule by Location
ISO 17799 - The Information Directory for ISO17799
NetDetective 7.0
Office of the Auditor General of Canada - Bureau du vrificateur gnral du Canada
Pleier Corporation - ADM PLUS Audit Management System, CD-DVD production, Web
design, multimedia.
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Regras AntiSPAM - Pathway Communications
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