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1) Rotinas de Fechamento Do Módulo de Faturamento
1) Rotinas de Fechamento Do Módulo de Faturamento
Existe uma regra para gerar uma grade contábil. A regra é com base no cadastro do programa
CD0309 (Manutenção Contas Faturamento), que poderá ser conforme a necessidade da empresa.
Diante disto, deverão ser observado as informações definidas como chave para o registro de contas,
observando que a informação da chave não é obrigatória, podendo utilizar o ? para campos que não
são relevantes para a empresa. O programa permite associar as contas por Grupo de Clientes, Canal
de Venda, Grupo de Estoque, Família Comercial, Natureza de Operação e Série.
Conferencias das Notas Fiscais antes da contabilização – programa FT0708.
Para rir se todos as Notas Fiscais emitidas no período gerou a grade contábil deverá gerar o programa
FT0708 Demonstrativo Contábil do Faturamento, este relatório informará todas as notas emitidas no
período com suas respectivas grades contábeis e também as Notas Fiscais que não gerarão grades
contábeis. Para as notas fiscal que não gerarão a grade contábil deverá ser criado a grade contábil
utilizando o programa acima.
Contabilização mensal do Faturamento – programa FT0708
Somente após realizadas das rotinas anteriores é que deverá ser contabilizado o modulo de estoque.
2) Rotinas para o fechamento do módulo de Estoque
O programa de contabilização do Estoque (CE0412) tem como função efetuar a contabilização das
transações ocorridas no modulo de Estoque durante o período que esta realizando o fechamento
mensal. A contabilização poderá ser aberta (diária) ou fechada (mensal). Optada por contabilização
aberta, será gerada uma referência para cada dia na contabilidade. Quando for fechada será gerada
uma única referência no mês, com total dos débitos e créditos dos movimentos do Estoque. O módulo
de Estoque por ser responsável pelo controle contábil e físico dos materiais e pelo cálculo do preço
médio dos itens fabricados, é o centralizador de muitos movimentos contábeis referentes ao custo
dos itens do estoque. Os seguintes movimentos contábeis são contabilizados pelo módulo de
Estoque:
Movimentos de saída do Faturamento, no momento da atualização das notas fiscais de venda por
intermédio da função da função atualização de notas fiscais, os movimentos contábeis referente ao
custo do produto vendido são atualizados no módulo de Estoque.
Diário Auxiliar:
O Diário auxiliar permite que sejam verificadas todas as transações em nível de Conta Contábil. Neste
relatório aparecem somente os lançamentos das espécies que contabilizam, independente se estão
contabilizadas ou não.
Inconsistências Contábeis:
Este procedimento foi criado para verificar se existem inconsistências no momento da contabilização.
O programa Inconsistências Contábeis (prgfin/apb/apb303za.r) apresenta grande vantagem
principalmente pelo fato de analisar e apresentar ao usuário as inconsistências contábeis verificadas,
economizando grande tempo normalmente destinado a este trabalho quando efetuado manualmente.
Pela execução deste programa são efetuadas verificações de inconsistências em contas contábeis,
centros de custo, unidades de negócio e quando necessário também de valores..
Demonstrativo contábil do Contas a Pagar:
Após efetuado todos as conciliações deverão ser contabilizados todas as movimentações no módulo
contas a pagar através do programa Demonstrativo Contábil Contas a Pagar.
Obs.:Após concluida esta rotina é recomendado o encerramento do período para o módulo contas a
pagar através do programa manutenção de exercício contábil para que os usuários financeiros não
efetuem novas movimentações para o período encerrado.
Inconsistências Contábeis:
Este procedimento foi criado para verificar se existem inconsistências no momento da contabilização.
Exemplo: A conta contábil de saldo vinha recebendo lançamentos até a data do dia 15 do mês
corrente, no dia 31 do mesmo mês foi decidido que a conta será encerrada com data do dia 16. Neste
caso vale ressaltar que o fato de ter encerrado uma conta no dia 16 não significa que entre esta data e
o dia 31 os movimentos foram corrigidos, vale lembrar que passaram alguns dias entre o dia 16 e 31
cujos lançamentos ainda estão na conta antiga. Neste caso o programa de inconsistência indicaria que
“existem apropriações contábeis em conta que já foi desativada pela data de fim de utilização”. Para
este exemplo bastaria desfazer a contabilização do período e fazê-lo novamente. Este programa
também pode apontar outros tipos de erro e para esta finalidade foi criado também o programa:
Relatórios\Operacionais\Consultas de Títulos, que verifica se existe coerência de dados para os títulos
analisados.
Conciliação Contábil:
Este programa compara os saldos das contas contábeis de saldo na contabilidade x saldo das
apropriações contábeis nos módulos e aponta as diferenças em valor para serem corrigidas. Obs.:
Para que a performance deste programa atenda as expectativas sugerimos que seja utilizado
diariamente ou no máximo semanalmente.
Inconsistências Contábeis:
Este procedimento foi criado para verificar se existem inconsistências no momento da contabilização,
economizando grande tempo normalmente destinado a este trabalho quando efetuado manualmente.
Pela execução deste programa são efetuadas verificações de inconsistências em contas contábeis,
centros de custo, unidades de negócio e quando necessário também de valores.
Inconsistências Contábeis:
Este procedimento foi criado para verificar se existem inconsistências no momento da contabilização,
economizando grande tempo normalmente destinado a este trabalho quando efetuado manualmente.
Pela execução deste programa são efetuadas verificações de inconsistências em contas contábeis,
centros de custo, unidades de negócio e quando necessário também de valores.
Demonstrativo contábil de Aplicações e Empréstimos:
Após efetuado as conciliações deverá ser contabilizado as movimentações no módulo Aplicações e
Empréstimos através do programa Demonstrativo Contábil.
As movimentações das aquisição de bens tem origem no recebimento e alimentam a conta transitório
de patrimônio e somente após a contabilização do módulo de estoque do período serão efetuadas as
conferencias (conciliações) através do programa CE 0403 para que os bens sejam incluídos no módulo
FAS.
Todas as rotinas de fechamento da Folha de Pagamento é efetuada dentro do próprio módulo pelos
usuários do RH e somente após efetuado todos os cálculos de fechamento será gerado um
Demonstrativo Contábil com todas as movimentações por evento o qual será encaminhado e conferido
pela contabilidade e caso algum evento esteja faltando canta contábil, unidade de negócio ou centro
de custo deverá ser corrigido dentro da própria folha e gerado e encaminhado a contabilidade,
novamente o Demonstrativo Contábil . Após feita esta conferencia o RH deverá gerar o lote contábil
que será exportado para a contabilidade através de uma matriz de tradução de conta contábil externa
e após contabilizado o lote as demais conferencias serão realizadas pela contabilidade.
Devido a contabilidade não ter acesso ao módulo da Folha de Pagamento não temos como efetuar as
conferências antes da efetiva contabilização.
Os programas acima citados são encontrados no menu acessando Financeiro/ Controladoria ->
Contabilidade Fiscal -> Tarefas.
Este programa tem por objetivo permitir a conciliação das contas contábeis de banco. Caso o saldo
inicial entre a contabilidade e o módulo de Caixa e Bancos não sejam iguais, deverá ser verificado em
data anterior, sendo que a diferença está em períodos anteriores.
Este programa tem por objetivo permitir a conciliação entre os títulos do ACR com origem
Faturamento e o valor contabilizado com origem ACR na conta selecionada e as notas do faturamento
o valor contabilizado na conta com origem Faturamento. Os títulos do ACR, são buscados com base
na conta selecionada na Janela Faixa, e as notas do faturamento, são buscadas com base na faixa de
datas e estabelecimento parametrizados na Janela Filtro. A conciliação contábil considera a relação da
nota fiscal com o número do processo de exportação informado no módulo Faturamento.
Conciliação APB x REC x FGL
Este programa tem por objetivo permitir a conciliação entre os valores contabilizados com origem APB
e os títulos do APB com origem Recebimento, e compara com os valores contabilizados com origem
REC e as notas do recebimento com base na conta selecionada.
Conciliação Saldo ACR
Este programa tem por objetivo permitir a conciliação entre o saldo em aberto apresentado para as
contas de saldo de clientes no módulo Contas a Receber e o saldo em aberto apresentado no módulo
Contabilidade Fiscal (FGL).
Conciliação Saldo APB
Este programa tem por objetivo permitir a conciliação entre o saldo em aberto apresentado para as
contas de saldo de fornecedores no módulo Contas a Pagar e o saldo em aberto apresentado no
módulo Contabilidade Fiscal (FGL).
Conciliação Encontro de Contas ACR x APB
Este programa tem por objetivo permitir verificar se os lançamentos nas contas contábeis referente
aos módulos Contas a Receber e Contas a Pagar resultantes do encontro de contas conferem com os
registros no módulo Contabilidade.
Obs.: Com relação as CONCILIAÇÕES OPERACIONAIS as dúvidas devem ser direcionadas para o módulo
de origem dos movimentos, por exemplo, dúvida sobre conciliação do APB deve ser visto com suporte
da equipe do financeiro.
10) Manuais TDN Datasul - Para que serve o programa
de contabilização do estoque CE0412
O módulo de Estoque, por ser responsável pelo controle contábil e físico dos materiais e pelo cálculo
do preço médio dos itens fabricados, é o centralizador de muitos movimentos contábeis referentes ao
custo dos itens do estoque. Os seguintes movimentos contábeis de outros módulos são
contabilizados pelo módulo de estoque:
a) Movimentos de Entrada do Recebimento: no momento da atualização das notas fiscais por
intermédio da função Manutenção Documentos (RE1005), o módulo de Estoque recebe os movimentos
contábeis referentes às entradas de materiais. Esses movimentos de controle contábil do item no
estoque são valorizados ao preço informado na primeira fase do cálculo do preço médio. Quanto aos
movimentos referentes aos impostos dessas notas fiscais e valores a pagar (fornecedores), os mesmos
são contabilizados e atualizados na integração do módulo de Recebimento com o módulo de Contas a
Pagar (Datasul EMS ou EMS5) e também na atualização da nota fiscal.
b) Movimentos de Saída do Faturamento: no momento da atualização das notas fiscais de venda por
intermédio da função Atualização Notas Fiscais (FT2100), os movimentos contábeis referentes ao
custo do produto vendido são atualizados no módulo de estoque. Os movimentos referentes aos
impostos são atualizados no módulo de Contabilidade, por intermédio da função Contabilização do
Faturamento (FT0608).
c) Movimentos do Reporte da Produção: o módulo de estoque valoriza ao preço médio (CE0401) na
quarta fase do cálculo, os movimentos do reporte das ordens de produção, gastos gerais de
fabricação e mão-de-obra aplicados à ordem de produção. Se a empresa trabalhar com forma de
custeio on-line, a valorização do reporte da ordem será realizado no momento da criação do
movimento no módulo de estoque mas, a contabilização será realizada no final do período.
d) Movimentos das Ordens de Investimentos: quanto aos movimentos referentes às ordens de
investimentos, são valorizados ao preço médio todos os movimentos de requisições ligadas à ordem
de investimentos.
Observação: Detalhes referentes às Contabilizações de Notas Fiscais de Entrada podem ser obtidos no
Manual de Referência do Recebimento – Processo Contabilizações do Recebimento; referentes às
Notas Fiscais de Saída, no Manual de Referência do Faturamento - Processo Contabilizações do
Faturamento; referentes ao Reporte da Produção de Custos, no Manual de Custos – Processo
Valorização das Ordens de Produção.
Como regra geral, as contabilizações efetuadas para cada movimento do Estoque são:
==> Movimentos de Entrada:
DÉBITO: Conta Saldo do Item
CRÉDITO: Conta de contra-partida informada
==> Movimentos de Saída:
DÉBITO: Conta de contra-partida informada
CRÉDITO: Conta Saldo do Item
Resumo das Ocorrências de Erro. Este resumo considera apenas as mensagens de erro do módulo de
Estoque. Mensagens originarias da Contabilidade não estão descritas nesta FAQ e, para o
esclarecimento das mesmas, favor acionar o suporte do módulo de Contabilidade:
Mensagem: 17109 – Ultimo período fechado deverá ser informado nos parâmetros.
Solução: Cadastre a data do último período fechado através do programa CE0101, quando o tipo de
fechamento do estoque for "Único" ou, através do programa CD0611, quando o tipo do fechamento
for por Estabelecimento.
Poderá ser utilizado o programa SUP1730 - Emissão dos Lançamentos Contábeis (Recebimento), para
análise dos lançamentos das notas fiscais recebidas no período. Este programa tem as mesmas
funcionalidades do SUP1650 com outros filtros e quebras.
06- Efetuar a conferência dos totais a débito e a crédito da capa de lote CON4090 - Guia de lotes
efetivados, com os totais do relatório dos lançamentos contábeis do recebimento SUP1650. Estes
totais deverão fechar, caso não fechem, significa ainda existem avisos de recebimentos com
lançamentos contábeis pendentes de regularização. Rever o processo de análise e resolução das
consistências e iniciar o fechamento a partir do passo 03.
Segue o passo a passo das atividades a serem realizadas no fechamento dos estoques:
11 - SUP1700 - Relatório das Diferenças entre o Físico e o Contábil - Analisar e solucionar todas as
pendências relacionadas no relatório acima. Somente continuar o processo de fechamento depois de
terem sido resolvidas as pendências para todos os tipos de itens. O acerto poderá ser efetuado pelo
SUP1499 - Consistências - Acerto Diferença Físico x Contábil.
12 - Cadastrar uma versão de custos contábil no CST5820 - Versão de custo, referente ao mês de
fechamento.
16 - SUP1820 - Movimento Mês - Emitir o relatório para itens comprados. Conferir o relatório
resumo, onde não pode apresentar diferença entre o estoque final calculado com o estoque final
contábil. Caso houver diferenças nestes valores, significa que as consistências não foram eliminadas,
e portanto deverá ser iniciado o processo de fechamento do passo 14 enquanto houver consistências
não regularizadas.
18 - Efetuar o comparativo entre o total a débito das contas de estoque listadas pelo
programa SUP1650 com o total das operações de entrada de aviso de recebimento (de origem
fornecedor) do relatório do SUP1820 resumido. Caso houver diferenças, significa que as consistências
mostradas no relatório SUP1750 não foram eliminadas. As diferenças deverão ser corrigidas e o
processo de fechamento deverá ser iniciado a partir do passo 14.
19 - Efetuar o comparativo entre o total a crédito das contas de estoque listadas pelo
programa SUP1650 com o total das operações de devolução de aviso de recebimento (de destino
fornecedor) do relatório do SUP1820 resumido. Para solucionar estas diferenças deverá ser seguido o
passo a passo abaixo:
- Emitir o relatório analítico SUP2710 - Relatório Crítica para Auditoria por Tipo de Item, Grupo de
Estoque e Operação de Estoque.
- Comparar os totais das saídas de cada dia, das operações de devoluções e de débito a fornecedores
do SUP2710 com os totais de CREDITO dia-a-dia do relatório SUP1650 identificando os dias que
apresentaram divergências.
- Para os dias que apresentarem divergências, emitir o SUP2110 - Listagem Diária da Movimentação
de Estoque, das operações de devoluções a fornecedores e de débito a fornecedores, ordenado por
data/operação/doc/item e o relatório SUP1650 - Lançamentos Contábeis - Analítico.
- Comparar os relatórios SUP2110 com o SUP1650 por documento. Uma vez identificadas as
diferenças, proceder a correção e iniciar o processo de fechamento a partir do passo 14.
20 - SUP5460 - Consumo de Estoque por Centro de Custo - Emitir e conferir se a soma das operações
de consumo para centros de custo do SUP1820 resumido fecha com o total geral do SUP5460. Caso
não fechem, significa que existem movimentações de estoque de consumo por centro de custo com
conta contábil diferente do tipo 08 -centro de custo. As contas destas movimentações deverão ser
alteradas pelo programa SUP0710/SUP50003 - Movimentação Diária, pela função
D_modifica_conta/Modificar.
22 - Os totais de cada operação de estoque mostrada no SUP7660 deverão fechar com os totais de
cada operação mostrada no SUP1820 resumido.
23 - SUP7620 - Lançamentos Contábeis - Por Conta - O total dos débitos deve fechar com o total de
créditos, bem como estes totais devem fechar com o total emitido pelo SUP7660. Caso haverem
diferenças, significa que existem diferenças não regularizadas nas etapas anteriores.
25 - SUP8710 - Posição dos Estoques por Conta Contábil - Emitir para itens comprados.
28 - Verificar se os totais dos relatórios SUP3010, SUP8710, SUP4880 e SUP2050 batem com o total
do relatório SUP1820 resumido em relação ao campo Estoque Final Contábil. Caso não esteja batendo,
significa que existe alguma diferença de valor não regularizada no relatório SUP2080. As diferenças
deverão ser corrigidas e o processo de fechamento deverá ser iniciado a partir do passo 14.
29 - Caso o parâmetro de efetivação automática do lote EST não esteja marcado, efetivar na
contabilidade o lote gerado pelo programa CON3950 - Consistência e efetivação lotes.
30 - CON0210 - Razão contábil - Comparar o saldo total das contas de estoque com o total do saldo
de estoque contábil do SUP1820 resumido. Caso não fechem, significa que no processo de
fechamento ainda possui consistências não corrigidas. Sendo assim, executar novamente todo o passo
a passo para identificar as divergências e proceder a correção dos documentos identificados nas
consistências dos relatórios emitidos no passo a passo.
Abaixo está o passo a passo das atividades a serem realizadas no fechamento de custos:
31 - CST8600 - Consistências - Emitir o relatório de consistências de custos. Este programa pode ser
emitido durante o mês.
32 - CST8600 - Preparação dos dados - Processar todas as etapas dessa rotina (Estrutura utilizada,
Apropriação de consumo, Tempos, Taxa de absorção e Custos operacionais).
33 - CST8600 - Opção rateio - Se necessário, executar a rotina de GIF através dessa opção.
Observação: Caso alguma base de rateio seja por horas (calculadas pela etapa Tempos), deve-se
processar até essa etapa, executar a atualização das base do GIF, efetuar o rateio, e voltar para as
demais etapas no CST8600.
37 - CST5560 - Custo dos produtos vendidos - Confrontar o total desse relatório por operação de
estoque com o relatório resumido das movimentações de estoque dos itens produzidos emitido pelo
programa SUP1820.
39 - CST8610 - Cálculo Custo Médio - Processar a função Encerra mês. Significa que neste ponto, o
processo de fechamento está encerrado e que todas as validações foram efetuadas com sucesso.
Solução: O programa de Fechamento Mensal (CE0409) tem como função efetuar o encerramento
contábil do período no módulo de Estoque. Ao executar este programa o último período fechado é
alterado nos parâmetros do estoque/estabelecimento e, os saldos finais do período em fechamento
são transferidos e assumidos como saldos iniciais do próximo período.
Para a execução deste programa é pré-requisito que o período esteja contabilizado. Para minimizar os
problemas que possam ocorrer durante o fechamento do período, recomenda-se a execução do
Sumário Contábil (CE0407) com a opção "Verifica", antes da opção "Atualiza". Assim, muitos
problemas de fechamento serão detectados antes da Sumarização do Estoque, caso contrário, será
necessário descontabilizar o período e, em alguns casos até descalcular o preço médio, assim, sempre
recomendamos aos clientes que utilize a opção "Verifica" do Sumário Contábil, para que o Fechamento
do Período se processe com êxito.
No programa CE0409, a pasta de digitação somente é habilitada se nos Parâmetros do Estoque, o tipo
de fechamento for por "Estabelecimento".
Para o Razão Estoque (CE0402) e o Diário Auxiliar Estoque (CE0403) não existe a obrigatoriedade de
emissão a cada fechamento, os mesmos podem ser emitidos para qualquer período, mas por medidas
de segurança, até por políticas de eliminação de dados da base, sugerimos a execução conforme
citado acima.
Para se resguardar em relação à necessidade fiscal referente aos dados do módulo de Estoque no
encerramento do período, é um pré-requisito na utilização do processo de fechamento do estoque,
emitir relatórios que podem ser solicitados por fiscalização. Quanto ao fato do programa possibilitar a
impressão para períodos retroativos, dependendo da release do Datasul EMS que esta sendo utilizada
em sua empresa, nem sempre isso será permitido, pois não há como o sistema identificar os saldos
de ordens de processo/produção e saldos de terceiros que ocorreram na época, pois é um processo
que muda a cada período, outro fator importante é a possibilidade de registros serem eliminados e
caso isso ocorra, a empresa não terá como demonstrar informações fiscais referentes ao período
solicitado.
Por esse motivo recomendamos que relatórios que devam ser utilizados em auditoria fiscal sejam
impressos a cada fechamento de período e arquivados através de algum meio magnético ou físico, até
porque é uma prática adotada por muitas empresas como forma de segurança. Assim, os relatórios e
arquivos magnéticos que foram descritos nos procedimentos acima devem ser guardado para
posterior consulta ou apresentação ao FISCO.
Basicamente são estes os procedimentos para a execução do fechamento mensal no módulo de
Estoque, porem se este é o primeiro fechamento de sua empresa, sugerimos consultoria in-loco para
auxiliar no processo, pois podem ocorrer dúvidas dos usuários durante a conferência dos dados e
execução dos programas.
Maiores informações sobre o programa de Fechamento do Estoque, favor consultar o manual de
Referencia do Produto EMS referente ao programa CE0409.
Mensagem: 17109 - Ultimo período fechado deverá ser informado nos parâmetros.
Solução: É necessário cadastrar a data do último período fechado através do programa CE0101,
quando o tipo de fechamento do estoque for Único ou através do programa CD0611, quando o tipo
do fechamento for por Estabelecimento.
Mensagem: 33264 - Ocorreu um erro na atualização. Preço médio não calculado. Item: Est:.
Solução: Este erro ocorre quando existe um item associado ao estabelecimento e, este item tem tipo
de controle Físico ou Total, teve movimentação de estoque no período que será fechado mas, o preço
médio deste item no estabelecimento não foi calculado. Verificar no relatório de log do CE0401 os
erros deste item, descontabilizar o período (CE0412), eliminar as referências na Contabilidade e,
descalcular o preço médio (CE0420). Fazer a correção do erro do cálculo do item no estabelecimento
que ocorreu o problema, calcular o preço médio (CE0401) e contabilizar o período (CE0412).
Mensagem: 33265 - Ocorreu erro na atualização. Fechamento não processado para o item.
Solução: Este erro ocorre quando existe um item associado ao estabelecimento e, este item não foi
processado pelo programa de fechamento do período (CE0409). Verificar no relatório de log deste
programa, a causa do problema reportado.
Considere que a Conta Contábil de Saldo é exclusiva desta Espécie, pois caso não seja será difícil por
este método.
a. Razão
Saldo Inicial do período que está sendo conciliado = Saldo Atual do Período Anterior.
Saldo Atual do período que está sendo conciliado = Saldo Inicial do Próximo Período.
a. Demonstrativo X Razão:
Total de DBs do Demonstrativo - TRUN = Total de DBs do Razão.
Total de CRs do Demonstrativo - TRUN = Total de CRs do Razão.
Alguns procedimentos básicos, mas muito importantes, para detectar diferenças entre o saldo de uma
espécie (nos módulos APB/ACR) e a Contabilidade:
Emitir o demonstrativo contábil APB (ou ACR) do período, apenas para a conta contábil da espécie,
com a opção "Mostra movimentos contabilizados" DESMARCADA. O objetivo é verificar se há algum
movimento no período que não foi contabilizado.
Emitir o razão da Contabilidade do período, apenas para a conta contábil da espécie. O razão tem uma
coluna que apresenta o módulo origem. Verifique se há algum lançamento de outro módulo que não
seja APB (ou ACR).
Verificar na manutenção Cta Contábil Grupo Fornecedor (ou Cliente), quais espécies têm uma mesma
conta Saldo parametrizada.
Emitir o Razão e o Títulos em aberto, observando que somente devem ser consideradas as espécies
que tem a mesma conta Saldo.
No caso de não conferir Títulos em Aberto X Razão, descobrir para qual cliente apresenta a diferenças,
mas, e se a empresa tiver um número elevado de clientes exemplo 12.000 clientes ou mais?
Importar Razão com a diferença no Excel, carregando apenas a coluna que se vai conciliar e salvar
como arquivo texto - raz08tot.txt.
Passar programa* para eliminar zeros e demais sujeiras e salvar como raz08enx.txt (enxuto).
Salvar o resultado da pesquisa em arquivo texto abe08tot.txt.
Importar no Excel com delimitador > (este delimitador é gerado pelo Search Replace) ,adaptar
conforme o caso e salvar o resultado como abe08enx.txt.
Copiar os dois arquivos finais para diretórios diferentes, mas renomeando para um nome comum.
Usar o Compare ou outro software compatível para fazer a comparação e descobrir as diferenças.
Achou um valor que não confere? Procure localizá-lo nos arquivos originais, para descobrir a que
cliente ele está relacionado.
Descoberto o cliente, re-emita os relatórios apenas para ele e abra chamado para TOTVS informando
qual a diferença (valores, em que relatórios, o que não confere com o que), enviando os relatórios por
cliente como anexo).
*No Search Replace(localizar e substituir) do Excel ou outro software compatível, procurar apenas as
linhas com "Total Saldo Cliente:".
Primeiro é necessário descobrir qual o dia está com diferença (usando normalmente o demonstrativo
do ACR contra a Consulta do Razão da Conta, na contabilidade).
4. CONSISTÊNCIAS CONTÁBEIS:
Este procedimento foi criado para verificar se existem inconsistências no momento da contabilização.
Exemplo: A conta contábil de saldo vinha recebendo lançamentos até a data do dia 15 do mês
corrente, no dia 31 do mesmo mês foi decidido que a conta será encerrada com data do dia 16. Neste
caso vale ressaltar que o fato de ter encerrado uma conta no dia 16 não significa que entre esta data e
o dia 31 os movimentos foram corrigidos, vale lembrar que passaram alguns dias entre o dia 16 e 31
cujos lançamentos ainda estão na conta antiga. Neste caso o programa de inconsistência indicaria que
“existem apropriações contábeis em conta que já foi desativada pela data de fim de utilização”. Para
este exemplo bastaria desfazer a contabilização do período e fazê-lo novamente. Este programa
também pode apontar outros tipos de erro e para esta finalidade foi criado também o programa:
Relatórios\Operacionais\Consistência de Títulos (prgfin/acr/acr365aa.r), que verifica se existe
coerência de dados para os títulos analisados.
Obs.: Para que a performance deste programa atenda as expectativas sugerimos que seja utilizado
diariamente ou no máximo semanalmente.
5. CONCILIAÇÃO CONTÁBIL:
Este programa compara os saldos das contas contábeis de saldo na contabilidade x saldo das
apropriações contábeis nos módulos e aponta as diferenças em valor para serem corrigidas. Obs.:
Para que a performance deste programa atenda as expectativas sugerimos que seja utilizado
diariamente ou no máximo semanalmente.
Apesar de existir integração entre os módulos (Ex.: Faturamento X Contas a Receber), é necessário
que exista uma Conta Contábil que sirva de ponte entre os mesmos. Por exemplo, uma Nota Fiscal
que gere Duplicata no Faturamento teria o seguinte lançamento:
Este é o lançamento que deveria ser efetuado na Contabilidade, no entanto, como as contas contábeis
estão em módulos diferentes, que possuem sua própria rotina de contabilização, sem a conta
transitória as referências seriam integradas ou somente com créditos (Faturamento) ou somente com
débitos (Contas a Receber). A Conta Transitória não possui saldo contábil, pois quando os dois
módulos são contabilizados a mesma é zerada.
Esta Conta também é utilizada para identificação de diferenças, pois se ao final de um período existir
saldo, significa que houve problemas ou nos módulos integrados (Ex.: Lançamentos efetuados no
Faturamento que não estão no Contas a Receber e vice-versa) ou na Contabilidade (Ex.: Lançamentos
manuais).
Faturamento:
DB - Conta Transitória de Receita de Vendas (Estabelecimento)
CR - Conta de Receita de Vendas (Contas para Faturamento)
Contas a Receber:
DB - Conta de Saldo de Clientes (Contas de Saldo de Clientes)
CR - Conta Transitória de Receita de Vendas (Estabelecimento).
O Títulos em Aberto imprime o saldo do cliente em determinado dia, sendo que são consideradas as
baixas e implantações ocorridas nesse dia. Pode-se dizer então que o relatório imprime o saldo "ao
fim do dia".
O Razão imprime o saldo inicial do cliente, as movimentações, e o saldo final. O saldo inicial e final
podem ser conferidos pelo Títulos em Aberto conforme o exemplo:
Ao emitir o Razão de 01/08 a 31/08, emitir também:
Para que seja possível essa conferência, devem-se observar alguns critérios:
1. As faixas de espécies, datas, clientes/fornecedores, etc. devem ser as mesmas nos dois relatórios.
2. Desmarcar a opção "Estornados que não Contabilizam" no Títulos em Aberto e no Razão (APB).
(OBS: No Razão ACR deve ser definido "Somente Movtos que Contabilizam").
Desmarcar as opções que consideram encargos financeiros como Juros, Abatimento, Desconto,
Imposto, Multa, etc. nos dois relatórios.
Desmarcar a opção "Considera Recuper Perdas Dedut" no Razão (ACR).