Descricao Debito Credito

1 1.2.3- Depositos a prazo 150,000.00

a 1.2.1- Depositos a Ordem 150,000.00
Pela ...
-------------------------------
1 1.2.1- Depositos a Ordem 8,750.00
a 7.8.1-Juros Obtidos-Deposito bancario 8,750.00
P/ juros obtidos

22-mercadorias 1,275,000.00
21- compras de mercadorias 1,275,000.00
p/ entrada da mercadoria no armazem

2 Perda do Valor realizavel 75,000.00

a 22-mercadorias 75,000.00

6,4,8-imparidade de creditos 25,000.00

2a 4,7,1-clientes 25,000.00

611- custos de inv 975,000.00

2,2 mercadorias 975,000.00

4 6.5 amortizacao do periodo 175,776.50

3.8- Amortizacoes acumuladas 175,776.50

5 4.1.1- clientes c/c 32,400.00

a 7.8.4- Diferencas de cambio favoraveis 32,400.00

6 6.3.2,1,1-agua 13,500.00
6,3,2,1,2- energia 90,000.00
6,3,2,2,4- comunicacoes 125,000.00
a 4,9,1,9- outros acrescimos de gastos 228,500.00
p/.....

7 6.2.6-indeminizacoes 550,000.00
a 4,8,1 processos judiciais em curso 550,000.00

8 6,8,9,9-outros gastos operacionais 28,550.00

1,1,-caixa 28,550.00

3,523,976.50 3,523,976.50

Apuramento dos Resultados

8,1- Resultados Operacionais 0.00
a 6,1- 975,000.00
a Custos com o pessoal 775,000.00
a FST Err:509
a Amortizacao 175,776.50
a 6,4,8-imparidade de creditos 25,000.00
a Outros gastos Operacionais 263,550.00

Venda de Mercadorias 3,705,000.00

a 8,1- Resultados Operacionais 3,705,000.00

8,2- Resultados Financeiros 91,250.00

a Gastos e perdas Financeiras 91,250.00

7.8.4- Diferencas de cambio favoraveis 32,400.00

7.8.1-Juros Obtidos-Deposito bancario 8,750.00
Proveitos e ganhos financeiros 92,000.00
a 8,2- Resultados Financeiros 133,150.00

8,1- Resultados Operacionais 0.00

a 8,3- Resultados Correntes 0.00

8,2- Resultados Financeiros 41,900.00

a 8,3- Resultados Correntes 41,900.00

8,3- Resultados Correntes 0.00

a 8,5-Imposto sobre o Rendimento 0.00
a 8,8- Resultado Liquido do Periodo 0.00

8,5-Imposto sobre o Rendimento 0.00

a 4,4- Estado(IRPC) 0.00

8,8- Resultado Liquido do Periodo 0.00

a 5,9-Resultados transitados 0.00
 Balancete

Saldos
Descricao
Debito Credito
caixa 1,513,999.00
depositos a ordem 625,000.00
Depositos a prazo 465,000.00
Outras aplicacoes de teso 287,000.00
Clientes c/c 900,000.00
Clientes Titulos a receber 49,600.00
Fornecedor C/c 1,760,890.00
fornecedor Titulos a paga 147,000.00
Emprestimo Bancario 650,000.00
Estado e Outros entes Pub 216,000.00
Accionistas 334,897.00
Outros Credores 45,095.00
Acrescimos e Diferimento 106,000.00
Imparidade de Creditos 125,000.00
Compras de Mercadorias 1,275,000.00
Mercadorias 375,000.00
Activos Tangiveis 525,000.00
Activos Intagiveis 356,212.00
Amortizacoes acumulada 225,000.00
Depreciacoes acumuladas 12,500.00
Capital 768,473.00
Reservas 255,000.00
FST 293,500.00
Impostos 6,500.00
Gastos c/Pessoal 775,000.00
Outros gastos operacionai 235,000.00
Gastos e perdas Financeir 91,250.00
Venda de Mercadorias 3,705,000.00
Proveitos e ganhos financ 92,000.00
Activos Período N Período N-1
Activos não correntes
Activos tangíveis 525,000.00
Activos tangíveis de investimento
Goodwill
Activos intangíveis 356,212.00
Activos biológicos
Investimentos em associadas
Outros activos financeiros 334,897.00
Activos por impostos diferidos
Activos não correntes detidos para venda
Activos correntes
Inventários 600,000.00
Activos biológicos
Clientes 932,400.00
Outros activos financeiros 287,000.00
Outros activos correntes
Caixa e depósitos bancários Err:509
Total dos Activos 0.00 0.00
CAPITAL PRÓPRIO E PASSIVOS
Capital próprio
Capital social 768,473.00
Reservas 255,000.00
Resultados transitados
Outras componentes do capital próprio
Resultado líquido do período 0.00
Total do Capital próprios 0.00 0.00
Passivos não correntes
Provisões 231,000.00
Empréstimos obtidos 650,000.00
Outros passivos financeiros
Passivos por impostos diferidos
Outros passivos não correntes
Passivos correntes
Provisões
Fornecedores 1,907,890.00
Empréstimos obtidos
Outros passivos financeiros
Impostos a pagar
Outras contas a pagar 45,095.00
Total dos passivos 2,833,985.00 0.00
Total do capital próprio e dos passivos 0.00 0.00 0.00
 Período N Período N-1
Vendas de bens e de serviços 3,705,000.00
Variação da produção e de trabalhos em curso
Investimentos realizados pela própria empresa
Custo dos inventários vendidos ou consumidos 975,000.00
Custos com o pessoal 775,000.00
Fornecimentos e serviços de terceiros Err:509
Amortizações 175,776.50
Provisões 550,000.00
Ajustamentos de inventários 75,000.00
Imparidade de contas a receber 150,000.00
Imparidade dos activos tangíveis e intangíveis
Outros ganhos e perdas operacionais 263,550.00
Rendimentos financeiros 133,150.00
Gastos financeiras 91,250.00
Ganhos/perdas imputados de associadas
Resultados antes de impostos 0.00
Imposto sobre o rendimento 0.00
Resultados líquidos do período 0.00
Período N-1
 Balancete

Movimentos
Descricao
Debito Credito D C
caixa 1,513,999.00 28,550.00
depositos a ordem 625,000.00 8,750.00 272,000.00
Depositos a prazo 465,000.00 150,000.00
Outras aplicacoes de tes 287,000.00
Clientes c/c 900,000.00 32,400.00

Clientes Titulos a receb 49,600.00

Fornecedor C/c 1,760,890.00
fornecedor Titulos a pag 147,000.00
Emprestimo Bancario 650,000.00
Estado e Outros entes P 216,000.00
Accionistas 334,897.00
Outros Credores 45,095.00
Provisoes-processos judiciais 550,000.00
Acrescimos e Diferimen 106,000.00 91,500.00 228,500.00
Imparidade de Creditos 125,000.00 25,000.00
Compras de Mercadoria 1,275,000.00 1,275,000.00
Mercadorias 375,000.00 225,000.00
Activos Tangiveis 525,000.00
Activos Intagiveis 356,212.00
Amortizacoes acumulad 225,000.00 131,250.00
Depreciacoes acumulada 12,500.00 1,562.50
Capital 768,473.00
Reservas 255,000.00
Custos com Inventarios 975,000.00
FST 293,500.00 259,000.00
Ajustamento de inventar 75,000.00
Impostos 6,500.00
Gastos c/Pessoal 775,000.00 550,000.00
Outros gastos operacion 235,000.00 28,550.00
Gastos e perdas Finance 91,250.00
Amortizacoes do Period 132,812.50
Provisoes 25,000.00
Venda de Mercadorias 3,705,000.00
Proveitos e ganhos finan 92,000.00 41,150.00

Descricao Debito Credito

1 1.2.3- Depositos a prazo 150,000.00
a 1.2.1- Depositos a Ordem 150,000.00
Pela ...
-------------------------------
1 1.2.1- Depositos a Ordem 8,750.00
a 7.8.1-Juros Obtidos-Deposito bancario 8,750.00
P/ juros obtidos

22-mercadorias 1,275,000.00
21- compras de mercadorias 1,275,000.00
p/ entrada da mercadoria no armazem

2 Perda do Valor realizavel 75,000.00

a 22-mercadorias 75,000.00

6,4,8-imparidade de creditos 25,000.00

2a 4,7,1-clientes 25,000.00

611- custos de inv 975,000.00

2,2 mercadorias 975,000.00

4 6.5 amortizacao do periodo 175,776.50

3.8- Amortizacoes acumuladas 175,776.50

5 4.1.1- clientes c/c 32,400.00

a 7.8.4- Diferencas de cambio favoraveis 32,400.00

6 6.3.2,1,1-agua 13,500.00
6,3,2,1,2- energia 90,000.00
6,3,2,2,4- comunicacoes 125,000.00
a 4,9,1,9- outros acrescimos de gastos 228,500.00
p/.....

7 6.2.6-indeminizacoes 550,000.00
a 4,8,1 processos judiciais em curso 550,000.00

8 6,8,9,9-outros gastos operacionais 28,550.00

1,1,-caixa 28,550.00
 Activos Período N
Activos não correntes
saldos
Activos tangíveis 168,750.00

Activos tangíveis de investimento

1,485,449.00 Goodwill
361,750.00 Activos intangíveis 342,149.50
615,000.00 Activos biológicos
287,000.00 Investimentos em associadas
932,400.00 Outros activos financeiros 334,897.00

Activos por impostos diferidos

49,600.00
1,760,890.00 Activos não correntes detidos para venda
147,000.00 Activos correntes
650,000.00 Inventários 600,000.00
216,000.00 Activos biológicos
334,897.00 Clientes 982,000.00
45,095.00 Outros activos financeiros 287,000.00
550,000.00 Outros activos correntes
243,000.00 Caixa e depósitos bancários 2,462,199.00
150,000.00 Total dos Activos 5,176,995.50
0.00 CAPITAL PRÓPRIO E PASSIVOS
600,000.00 Capital próprio
525,000.00 Capital social 768,473.00
356,212.00 Reservas 255,000.00
356,250.00 Resultados transitados
14,062.50 Outras componentes do capital próprio
768,473.00 Resultado líquido do período 270,665.50
255,000.00 Total do Capital próprios 1,294,138.50
975,000.00 Passivos não correntes
552,500.00 Provisões 700,000.00
75,000.00 Empréstimos obtidos 650,000.00
6,500.00 Outros passivos financeiros
1,325,000.00 Passivos por impostos diferidos
263,550.00 Outros passivos não correntes 243,000.00
91,250.00 Passivos correntes
132,812.50 Provisões
25,000.00 Fornecedores 1,907,890.00
3,705,000.00 Empréstimos obtidos
133,150.00 Outros passivos financeiros
Impostos a pagar 336,872.00
Outras contas a pagar 45,095.00
Total dos passivos 3,882,857.00
Total do capital próprio e dos passivos 5,176,995.50
0.00
Período N-1 Período N Período N-1
Vendas de bens e de serviços 3,705,000.00
Custo dos inventários vendidos ou
975,000.00
consumidos
Custos com o pessoal 1,325,000.00
Fornecimentos e serviços de terceiros 552,500.00
Amortizações 132,812.50
Provisões 25,000.00
Ajustamentos de inventários 75,000.00
Imparidade de contas a receber
Imparidade dos activos tangíveis e
intangíveis
Outros ganhos e perdas operacionais 263,550.00
Rendimentos financeiros 133,150.00
Gastos financeiras 91,250.00
Resultados antes de impostos 398,037.50
Imposto sobre o rendimento 127,372.00
Resultados líquidos do período 270,665.50

0.00

0.00

0.00
0.00