Book de configuração fiscal

Solução Linx
Sumário
Controle de Revisão ................................................................................................. 2
Objetivo ................................................................................................................. 3
Identificação da equipe contábil.................................................................................. 3
Identificação da empresa .......................................................................................... 3
Questionário para parametrização das operações fiscais ................................................. 3
Controle de Revisão
Revisão Data Histórico das revisões Item Revisado por
1 02/07/2016 Elaboração do documento - Serviços
(Antonio Scatolon)
Objetivo
Este documento tem como objetivo levantar as informações necessárias para que o consultor
realize corretamente a parametrização fiscal das operações fiscais executadas pelo cliente em
seu ambiente de retaguarda ou frente de loja.

Identificação da equipe contábil

Nome CRC E-mail Telefone/Celular
ROMMEL RAMOS BA42646/O-4 dultraramos@dultraramos.com 71 3322-7262
DULTRA

Identificação da empresa
Grupo Econômico:
Nome da Loja: LACOSTE
Razão Social: DANIEL ELIAS COMERCIO DE VESTUARIO, CALCADOS E ACESSORIOS
LTDA
CNPJ: 47.310.946/0001-18
IE 27.186.241-6
Endereço: RUA DELMIRO GOUVEIA LOJA 246 247
Responsável: DANIEL ELIAS CARRENHO DE MORAES
E-mail: LACOSTETAWIL@HOTMAIL.COM
Telefone: (71)3264-4864 OU (71)99624-4793

Questionário para parametrização das operações fiscais

O questionário a seguir deve ser preenchido na companhia do contador responsável pela
empresa, uma vez que as informações fornecidas serão utilizadas para a parametrização fiscal
das operações fiscais realizada pela empresa.

1. Informe em qual REGIME DE TRIBUTAÇÃO sua empresaestá enquadrada:

☐Lucro Real
☐Lucro Presumido
☒Simples Nacional

2. A empresa se enquadra em algum dos estados regulamentados pelos SUBLIMITES DA

RECEITA BRUTA ANUAL? Qual?
☐Sim
☒Não
☐Estado:

3. Em relação às operações descriminadas abaixo, quais serão desenvolvidas pela loja?

Informar também qual o CFOP utilizado nas operações, quais os impostos incidentes
(ICMS, IPI, PIS, COFINS, ICMS – ST entre outros) e suas respectivas alíquotas.

3.1 – Produto Acabado SEM SUBSTITUIÇAO TRIBUTARIA

Exemplo de preenchimento:
Alíquota (se isento ou não
CFOP Código de Situação Tributária de
tributado, colocar Traço “-“)
Descritivo
Dentr Fora % % % %
ICMS IPI PIS COFINS
o UF UF ICMS IPI PIS COFINS
EXEMPLO (descrição da natureza de
5102 6102 18 - 0,65 3 102 - 99 99
operação)

Preencher as informações abaixo acompanhado de seu contador.

Alíquota (se isento ou não
CFOP Código de Situação Tributária
tributado, colocar Traço “-“
Descritivo
Dentro % % % %
Fora UF ICMS IPI PIS COFINS
UF ICMS IPI PIS COFINS
VENDA DE MERCADORIA Dentro UF 5102 6102 - - - - 102 99 99 99
VENDA DE MERCADORIA Fora UF - - - - 99 99 99
VENDA DE MERCADORIA NFC-e/SAT 5102 6102 - - - - 102 99 99 99
DEVOLUCAO DE VENDA 1202 2202 - - - - 400 99 99 99
ENTRADA BONIFICACAO/BRINDE 1910 2910 - - - - 400 99 99 99
REMESSA BONIFICACAO/BRINDE 5910 6910 - - - - 400 99 99 99
REMESSA CONSERTO/BEM 5915 6915 - - - - 400 99 99 99
RET. REMESSA CONSERTO/BEM 1916 2916 - - - - 400 99 99 99
TRANSFERENCIA DE MERCADORIA - - - - 99 99 99
DEVOLUCAO DE TRANSFERENCIA - - - - 99 99 99
OPERACAO JÁ REGISTRADA EM ECF 5929 6929 - - - - 400 99 99 99
COMPRA DE MATERIAL USO/CONSUMO 1556 2556 - - - - 400 99 99 99
COMPRA DE BRINDE 1910 2910 - - - - 400 99 99 99
COMPRA DE ATIVO IMOBILIZADO 1551 2551 - - - - 400 99 99 99
COMPRA DE SERVIÇOS DIVERSOS - - - - 400 99 99 99
COMPRA DE SERVICOS DE FRETE - - - - 400 99 99 99
COMPRADE MERCADORIA 1102 2102 - - - - 400 99 99 99
DEVOLUCAO DE COMPRA 5202 6202 - - - - 900 99 99 99

COMO PREENCHER Código de Situação

Tributária de ICMS: este é um exemplo. Os
códigos podem mudar. Sendo assim, pegar a
última legislação do Código de Situação
tributaria na SAFEZ –
Para os códigos de situação tributária do
IPI,PIS e COFINS pegar na SEFAZ os codigos
1 – Tabela de CST - Código de Situação Tributária de ICMS Para empresas NÃO optantes pelo
Simples Nacional

Tabela de CST - Código de Situação Tributária de ICMS Para empresas NÃO optantes pelo
Simples Nacional Tabela A - Origem da Mercadoria ou Serviço (Convênio s/nº, de 15 de
dezembro de 1970, Anexo, com alteração do Ajuste SINIEF-6/08, cláusula primeira) (Redação
dada ao título da tabela pelo Decreto 53.480, de 25-09-2008; DOE 26-09-2008; Efeitos desde
01-08-2008)

TABELA A - ORIGEM DA MERCADORIA

0 - Nacional 1 - Estrangeira - Importação direta 2 - Estrangeira - Adquirida no mercado
interno

TABELA B - TRIBUTAÇÃO PELO ICMS (Convênio de 15.12.70 - SINIEF, Anexo, na redação do

Ajuste SINIEF-06/00, cláusula segunda) (Redação dada à Tabela B pelo inciso XXIV do artigo
1° do Decreto 45.644 de 26/01/2001; DOE 27/01/2001; Efeitos a partir de 01/01/2001)
00 - Tributada integralmente
10 - Tributada e com cobrança do ICMS por substituição tributária
20 - Com redução de base de cálculo
30 - Isenta ou não tributada e com cobrança do ICMS por substituição tributária
40 - Isenta
41 - Não tributada
50 - Suspensão
51 - Diferimento
60 - ICMS cobrado anteriormente por substituição tributária
70 - Com redução de base de cálculo e cobrança do ICMS por substituição tributária
90 - Outras ;

2- Tabela de CST - Código de Situação Tributária de ICMS Para empresas optantes pelo
Simples Nacional

O Código de Situação da Operação no Simples Nacional - CSOSN será usado na Nota Fiscal
Eletrônica. AJUSTE SINIEF 3, DE 9 DE JULHO DE 2010 Publicado no DOU de 13.07.10, pelo
Despacho 410/10. Altera o Ajuste SINIEF 07/05, que Institui a Nota Fiscal Eletrônica e o
Documento Auxiliar da Nota Fiscal Eletrônica. O Conselho Nacional de Política Fazendária -
CONFAZ e o Secretário da Receita Federal do Brasil, na sua 138ª reunião ordinária do
Conselho Nacional de Política Fazendária, realizada em Porto Velho, RO, no dia 9 de julho de
2010, tendo em vista o disposto no art. 199 do Código Tributário Nacional (Lei nº 5.172, de
25 de outubro de 1966), resolvem celebrar o seguinte A J U S T E Cláusula primeira Fica
acrescentado o § 5º à cláusula terceira do Ajuste SINIEF 07/05, de 30 de setembro de 2005,
com a seguinte redação: “§ 5º A partir de 1º de outubro de 2010, deverão ser indicados na
NF-e o Código de Regime Tributário - CRT e, quando for o caso, o Código de Situação da
Operação no Simples Nacional - CSOSN, conforme definidos no Anexo.”. Cláusula segunda
Fica acrescentado o “Anexo Único - Códigos de Detalhamento do Regime e da Situação” ao
Ajuste SINIEF 07/05, com a redação constante do anexo único deste Ajuste. Cláusula terceira
Este ajuste entra em vigor na data de sua publicação no Diário Oficial da União, produzindo
efeitos a partir de 1º de outubro de 2010. ANEXO ÚNICO - CÓDIGOS DE DETALHAMENTO DO
REGIME E DA SITUAÇÃO TABELA A - Código de Regime Tributário - CRT 1 - Simples Nacional
2 - Simples Nacional - excesso de sublimite da receita bruta 3 - Regime Normal NOTAS
EXPLICATIVAS: O código 1 será preenchido pelo contribuinte quando for optante pelo Simples
Nacional. O código 2 será preenchido pelo contribuinte optante pelo Simples Nacional mas que
tiver ultrapassado o sublimite de receita bruta fixado pelo estado/DF e estiver impedido de
recolher o ICMS/ISS por esse regime, conforme arts. 19 e 20 da LC 123/06. O código 3 será
preenchido pelo contribuinte que não estiver na situação 1 ou 2.

TABELA B - Código de Situação da Operação no Simples Nacional - CSOSN

101 - Tributada pelo Simples Nacional com permissão de crédito - Classificam-se neste código
as operações que permitem a indicação da alíquota do ICMS devido no Simples Nacional e o
valor do crédito correspondente.
102 - Tributada pelo Simples Nacional sem permissão de crédito - Classificam-se neste código
as operações que não permitem a indicação da alíquota do ICMS devido pelo Simples Nacional
e do valor do crédito, e não estejam abrangidas nas hipóteses dos códigos 103, 203, 300,
400, 500 e 900.
103 - Isenção do ICMS no Simples Nacional para faixa de receita bruta - Classificam-se neste
código as operações praticadas por optantes pelo Simples Nacional contemplados com isenção
concedida para faixa de receita bruta nos termos da Lei Complementar nº 123, de 2006.
201 - Tributada pelo Simples Nacional com permissão de crédito e com cobrança do ICMS por
substituição tributária - Classificam-se neste código as operações que permitem a indicação
da alíquota do ICMS devido pelo Simples Nacional e do valor do crédito, e com cobrança do
ICMS por substituição tributária.
202 - Tributada pelo Simples Nacional sem permissão de crédito e com cobrança do ICMS por
substituição tributária - Classificam-se neste código as operações que não permitem a
indicação da alíquota do ICMS devido pelo Simples Nacional e do valor do crédito, e não
estejam abrangidas nas hipóteses dos códigos 103, 203, 300, 400, 500 e 900, e com
cobrança do ICMS por substituição tributária.
203 - Isenção do ICMS no Simples Nacional para faixa de receita bruta e com cobrança do
ICMS por substituição tributária - Classificam-se neste código as operações praticadas por
optantes pelo Simples Nacional contemplados com isenção para faixa de receita bruta nos
termos da Lei Complementar nº 123, de 2006, e com cobrança do ICMS por substituição
tributária.
300 - Imune - Classificam-se neste código as operações praticadas por optantes pelo Simples
Nacional contempladas com imunidade do ICMS.
400 - Não tributada pelo Simples Nacional - Classificam-se neste código as operações
praticadas por optantes pelo Simples Nacional não sujeitas à tributação pelo ICMS dentro do
Simples Nacional.
500 - ICMS cobrado anteriormente por substituição tributária (substituído) ou por antecipação
- Classificam-se neste código as operações sujeitas exclusivamente ao regime de substituição
tributária na condição de substituído tributário ou no caso de antecipações.
900 - Outros - Classificam-se neste código as demais operações que não se enquadrem nos
códigos 101, 102, 103, 201, 202, 203, 300, 400 e 500. NOTA EXPLICATIVA: O Código de
Situação da Operação no Simples Nacional - CSOSN será usado na Nota Fiscal Eletrônica
exclusivamente quando o Código de Regime Tributário - CRT for igual a “1”, e substituirá os
códigos da Tabela B - Tributação pelo ICMS do Anexo Código de Situação Tributária - CST do
Convênio s/nº de 15 de dezembro de 1970.

3.2 – Produto Acabado COM SUBSTITUIÇAO TRIBUTARIA

Informe a Substituição Tributária dos Impostos, se houver: perfume

Exemplo de preenchimento:
Alíquota (se isento ou não
CFOP Código de Situação Tributária de
tributado, colocar Traço “-“)
Descritivo
Dentr Fora % % % %
ICMS IPI PIS COFINS
o UF UF ICMS IPI PIS COFINS
VENDA DE MERCADORIA (REVENDA) 5405 6404 - - - - 500 - 99 99

Preencher as informações abaixo acompanhado de seu contador.

Alíquota (se isento ou não tributado,
CFOP Código de Situação Tributária com ST
colocar Traço “-“)
Descritivo
Dentro % %
Fora UF % ICMS %COFINS ICMS IPI PIS COFINS
UF PIS COFINS
VENDA DE MERCADORIA Dentro UF
VENDA DE MERCADORIA Fora UF
VENDA DE MERCADORIA NFC-e/SAT
DEVOLUCAO DE VENDA
ENTRADA BONIFICACAO/BRINDE
REMESSA BONIFICACAO/BRINDE
REMESSA CONSERTO/BEM
RET. REMESSA CONSERTO/BEM
TRANSFERENCIA DE MERCADORIA
DEVOLUCAO DE TRANSFERENCIA
OPERACAO JÁ REGISTRADA EM ECF
COMPRA DE MATERIAL USO/CONSUMO
COMPRA DE BRINDE
COMPRA DE ATIVO IMOBILIZADO
COMPRA DE SERVIÇOS DIVERSOS
COMPRA DE SERVICOS DE FRETE
COMPRADE MERCADORIA
DEVOLUCAO DE COMPRA
4. Tributação de Origem

Quais os tipos de tributação de origem são previstos:

x 0 Nacional, exceto as indicadas nos códigos 3 a 5

☐ 1 Estrangeira - Importação direta, exceto a indicada no código 6

x 2 Estrangeira - Adquirida no mercado interno, exceto a indicada no código 7

3 Nacional, mercadoria ou bem com Conteúdo de Importação superior a 40% (quarenta por
x
cento)
4 Nacional, cuja produção tenha sido feita em conformidade com os processos produtivos
☐ básicos de que tratam o Decreto-Lei nº 288/67, e as Leis nºs 8.248/91, 8.387/91, 10.176/01 e
11 . 4 8 4 / 0 7
5 Nacional, mercadoria ou bem com Conteúdo de Importação inferior ou igual a 40%
☐
(quarenta por cento)
6 Estrangeira - Importação direta, sem similar nacional, constante em lista de Resolução
☐
CAMEX
7 Estrangeira - Adquirida no mercado interno, sem similar nacional, constante em lista de
☐
Resolução CAMEX”

5. ECF

Substituição tributária (caso haja):

Informações dos dados da redução Z das ECF (Emissor de cupom fiscal).
Produtos com as descrições abaixo precisa ser informado para a parametrização caso haja.
Totalizadores de ICMS (não tributado)
F1 – Substituição tributaria
L1 – Isenção
N1– Não tributado
Exemplo de preenchimento
Classificação Inicial Classificação Final Alíquota
33.01.0000 33.07.9000 F1
Preencher as informações acompanhado de seu contador
Classificação Inicial Classificação Final Alíquota