OR 1 - ORÇAMEN

ALFAZIN JANEIRO ALFAZIN FEVEREIRO INFLAÇÃO 0,9950

Total de Unidades 235 Total de Unidades
Preço de Venda 302.00 Preço de Venda
Receita Total 70,970.00 Receita Total

ORÇAMENTO DE RECE
BETAZON JANEIRO BETAZON FEVEREIRO
Total de Unidades 740 Total de Unidades
Preço de Venda 116.00 Preço de Venda
Receita Total 85,840.00 Receita Total
Vendas Totais 156,810.00

JANEIRO FEVEREIRO MARÇO

Contas a Receber Dezembro ALFAZIN 67,050.00 70,970.00 76,250.00
ALFAZIN 67,050.00 BETAZON 86,600.00 90,190.00 92,220.00
BETAZON 43,680.00 VENDAS TOTAIS 153,650.00 161,160.00 168,470.00
 OR 1 - ORÇAMENTO DE VENDAS
EVEREIRO INFLAÇÃO 0,99500% ALFAZIN MARÇO INFLAÇÃO 0,65574%
250 Total de Unidades 268 Total 753
305.00 Preço de Venda 307.00
76,250.00 Receita Total 82,276.00 Total 229,496.00

ORÇAMENTO DE RECEBIMENTO DE VENDAS

BETAZON FEVEREIRO BETAZON MARÇO
815 Total de Unidades 775 Total 2330
116.00 Preço de Venda 116.00
94,540.00 Receita Total 89,900.00 Total 270,280.00
170,790.00 172,176.00 Total Geral 499,776.00

TOTAL
214,270.00
269,010.00
483,280.00
 JANEIRO FEVEREIRO MARÇO 1º TRIMESTRE
ALFAZIN
Total de unidades vendidas 235 250 268 753
(+) Estoque final desejado 50 54 56 56
Total necessário p/ período 285 304 324
(-) Estoque inicial disponível 47 50 54 47
Total a produzir no período 238 254 270 762
JANEIRO FEVEREIRO MARÇO 1º TRIMESTRE
BETAZON
Total de unidades vendidas 740 815 775 2330
(+) Estoque final desejado 163 155 162 162
Total necessário p/ período 903 970 937
(-) Estoque inicial disponível 148 163 155 148
Total a produzir no período 755 807 782 2344
Dezembro Alfazin
Total de unidades vendidas 225
(+) Estoque final desejado 47
Total necessário p/ período 272
(-) Estoque inicial disponível 45
Total a produzir no período 227

Betazon
Total de unidades vendidas 780
(+) Estoque final desejado 148
Total necessário p/ período 928
(-) Estoque inicial disponível 156
Total a produzir no período 772
 JANEIRO FEVEREIRO MARÇO 1° TRIMESTE
ALFAZIN
Produção necessária 238 254 270 762
(x) Consumo (kg) de MP X para 1 Alfazin 2 2 2
(=) Quantidade total necessária de MP X 476 508 540 1524
(X) Consumo (kg) de MP Y para 1 Alfazin 3 3 3
(=) Quantidade total necessária de MP Y 714 762 810 2286
(X) Consumo (saco) de EMB PLASTICA para 1 Alfazin 1 1 1
(=) Quantidade total necessária de EMB PLASTICA 238 254 270 762
BETAZON
Produção necessária 755 807 782 2344
(X) Consumo (kg) de MP W para 1 Betazon 4 4 4
(=) Quantidade total necessária de MP W 3020 3228 3128 9376
(X) Consumo (kg) de MP Z para 1 Betazon 6 6 6
(=) Quantidade total necessária de MP Z 4530 4842 4692 14064
(X) Consumo (lata) de EMB LATA para 1 Betazon 1 1 1
(=) Quantidade total necessária de EMB LATA 755 807 782 2344
RETROATIVO A DEZEMBRO DEZEMBRO
ALFAZIN
Produção necessária 227
(x) Consumo (kg) de MP X para 1 Alfazin 2
(=) Quantidade total necessária de MP X 454
(X) Consumo (kg) de MP Y para 1 Alfazin 3
(=) Quantidade total necessária de MP Y 681
(X) Consumo (saco) de EMB PLASTICA para 1 Alfazin 1
(=) Quantidade total necessária de EMB PLASTICA 227
BETAZON
Produção necessária 772
(X) Consumo (kg) de MP W para 1 Betazon 4
(=) Quantidade total necessária de MP W 3088
(X) Consumo (kg) de MP Z para 1 Betazon 6
(=) Quantidade total necessária de MP Z 4632
(X) Consumo (lata) de EMB LATA para 1 Betazon 1
(=) Quantidade total necessária de EMB LATA 772
 JANEIRO FEVEREIRO MARÇO 1° TRIMESTE
MATÉRIA PRIMA X
Quantidade necessária p/ produção 476 508 540 1,524
(+) Estoque final desejado 143 153 162
Total necessário p/ período 619 661 702
(-) Estoque inicial disponível 0 143 153 0
Quantidade a ser comprada 619 518 549 1,686
(X) Preço unitário 13.44 12.80 12.40
Valor total da compra de X 8,319.36 6,630.40 6,807.60 21,757.36
MATÉRIA PRIMA Y
Quantidade necessária p/ produção 714 762 810 2,286
(+) Estoque final desejado 215 229 243
Total necessário p/ período 929 991 1053
(-) Estoque inicial disponível 0 215 229 0
Quantidade a ser comprada 929 776 824 2,529
(X) Preço unitário 12.00 12.00 12.00
Valor total da compra de Y 11,148.00 9,312.00 9,888.00 30,348.00
MATÉRIA PRIMA W
Quantidade necessária p/ produção 3020 3228 3128 9,376
(+) Estoque final desejado 906 969 939
Total necessário p/ período 3926 4197 4067
(-) Estoque inicial disponível 0 906 969 0
Quantidade a ser comprada 3926 3291 3098 10,315
(X) Preço unitário 2.80 2.80 2.80
Valor total da compra de W 10,992.80 9,214.80 8,674.40 28,882.00
MATÉRIA PRIMA Z
Quantidade necessária p/ produção 4530 4842 4692 14,064
(+) Estoque final desejado 1359 1453 1408
Total necessário p/ período 5889 6295 6100
(-) Estoque inicial disponível 0 1359 1453 0
Quantidade a ser comprada 5889 4936 4647 15,472
(X) Preço unitário 10.30 10.60 10.60
Valor total da compra de Z 60,656.70 52,321.60 49,258.20 162,236.50
EMBALAGEM PLÁSTICA
Quantidade necessária p/ produção 238 254 270 762
(+) Estoque final desejado 254 270 280 280
Total necessário p/ período 492 524 550
(-) Estoque inicial disponível 238 254 270 238
Quantidade a ser comprada 254 270 280 804
(X) Preço unitário 0.20 0.20 0.20
Valor total da compra de Saco 50.80 54.00 56.00 160.80
EMBALAGEM LATA
Quantidade necessária p/ produção 755 807 782 2,344
(+) Estoque final desejado 807 782 810 810
Total necessário p/ período 1562 1589 1592
(-) Estoque inicial disponível 755 807 782 755
Quantidade a ser comprada 807 782 810 2,399
(X) Preço unitário 0.80 0.80 0.80
Valor total da compra de lata 645.60 625.60 648.00 1,919.20
MO 04B - ORÇAMENTO DE PAGAMENTO DE COMPRA DE MATÉRIA PRIMA
MATÉRIA PRIMA X 7,461.38 7,305.98 6,736.72 21,504.08
MATÉRIA PRIMA Y 7,491.00 11,148.00 9,312.00 27,951.00
MATÉRIA PRIMA W 8,028.80 10,992.80 9,214.80 28,236.40
MATÉRIA PRIMA Z 50,621.01 58,156.17 51,402.58 160,179.76
EMBALAGEM PLASTICA 50.80 54.00 56.00 160.80
EMBALAGEM LATA 645.60 625.60 648.00 1,919.20
TOTAL 74,298.59 88,282.55 77,370.10 239,951.24
 JANEIRO FEVEREIRO MARÇO 1° TRIMESTE
MATÉRIA PRIMA X
Quantidade necessária p/ produção 350 388 416 1,154
(+) Estoque final desejado 105 117 125 125 30%
Total necessário p/ período 455 505 541
(-) Estoque inicial disponível 0 105 117 0 ?
Quantidade a ser comprada 455 400 424 1,279
(X) Preço unitário 19.00 19.25 19.00
Valor total da compra de X 8,645.00 7,700.00 8,056.00 24,401.00
MATÉRIA PRIMA Y
Quantidade necessária p/ produção 525 582 624 1,731
(+) Estoque final desejado 158 175 188 188
Total necessário p/ período 683 757 812
(-) Estoque inicial disponível 0 158 175 0
Quantidade a ser comprada 683 599 637 1,919
(X) Preço unitário 13.00 13.00 13.00
Valor total da compra de Y 8,879.00 7,787.00 8,281.00 24,947.00
MATÉRIA PRIMA W
Quantidade necessária p/ produção 7012 7224 7352 21,588
(+) Estoque final desejado 2104 2168 2206 2206
Total necessário p/ período 9116 9392 9558
(-) Estoque inicial disponível 0 2104 2168 0
Quantidade a ser comprada 9116 7288 7390 23,794
(X) Preço unitário 3.00 3.00 3.00
Valor total da compra de W 27,348.00 21,864.00 22,170.00 71,382.00
MATÉRIA PRIMA Z
Quantidade necessária p/ produção 10518 10836 11028 32,382
(+) Estoque final desejado 3156 3251 3309 3309
Total necessário p/ período 13674 14087 14337
(-) Estoque inicial disponível 0 3156 3251 0
Quantidade a ser comprada 13674 10931 11086 35,691
(X) Preço unitário 6.00 6.50 6.50
Valor total da compra de Z 82,044.00 71,051.50 72,059.00 225,154.50
EMBALAGEM PLÁSTICA
Quantidade necessária p/ produção 238 254 270 762
(+) Estoque final desejado 254 270 280 280
Total necessário p/ período 492 524 550
(-) Estoque inicial disponível 238 254 270 238
Quantidade a ser comprada 254 270 280 804
(X) Preço unitário 0.10 0.10 0.10
Valor total da compra de Saco 25.40 27.00 28.00 80.40
EMBALAGEM LATA
Quantidade necessária p/ produção 755 807 782 2,344
(+) Estoque final desejado 807 782 810 810
Total necessário p/ período 1562 1589 1592
(-) Estoque inicial disponível 755 807 782 755
Quantidade a ser comprada 807 782 810 2,399
(X) Preço unitário 0.50 0.50 0.50
Valor total da compra de lata 403.50 391.00 405.00 1,199.50
MO 04B - ORÇAMENTO DE PAGAMENTO DE COMPRA DE MATÉRIA PRIMA
MATÉRIA PRIMA X 7,461.38 7,305.98 6,736.72 21,504.08
MATÉRIA PRIMA Y 7,491.00 11,148.00 9,312.00 27,951.00
MATÉRIA PRIMA W 8,028.80 10,992.80 9,214.80 28,236.40
MATÉRIA PRIMA Z 50,621.01 58,156.17 51,402.58 160,179.76
EMBALAGEM PLASTICA 50.80 54.00 56.00 160.80
EMBALAGEM LATA 645.60 625.60 648.00 1,919.20
TOTAL 74,298.59 88,282.55 77,370.10 239,951.24
 JANEIRO FEVEREIRO MARÇO 1° TRIMESTE
ALFAZIN
Quantidade total a produzir 238 254 270 762
(X) Coeficiente técn. horas MOD 0.20 0.20 0.20
Total de horas a trabalhar 47.60 50.80 54.00 152.40
(X) Custo hora MOD 10.80 10.80 10.80
Custo total MOD Alfazin 514.08 548.64 583.20 1,645.92
BETAZON
Quantidade total a produzir 755 807 782 2,344.00
(X) Coeficiente técn. horas MOD 0.4 0.4 0.4
Total de horas a trabalhar 302.00 322.80 312.80 937.60
(X) Custo hora MOD 10.80 10.80 10.80
Custo total MOD Betazon 3,261.60 3,486.24 3,378.24 10,126.08
CUSTO TOTAL COM MOD 3,775.68 4,034.88 3,961.44 11,772.00
OR 05B - ORÇAMENTO DO PAGAMENTO DE MÃO-DE-OBRA DIRETA
Pagamento da MOD 3,754.52 3,775.68 4,034.88 11,565.08
 JANEIRO FEVEREIRO MARÇO 1° TRIMESTE
Total de horas de MOD Utilizada 349.60 373.60 366.80
(X) Taxa de Aplicação de CIFs Var. 11.80 11.80 11.80
Total de CIFs Variáveis 4,125.28 4,408.48 4,328.24 12,862.00
CIFs fixos
Depreciação 3,160.00 3,160.00 3,160.00 9,480.00
Manutenção 2,800.00 2,800.00 2,800.00 8,400.00
Mão-de-obra Indireta 1,500.00 1,500.00 1,500.00 4,500.00
Total de CIFs Fixos 7,460.00 7,460.00 7,460.00 22,380.00
TOTAL GERAL DE CIFs 11,585.28 11,868.48 11,788.24 35,242.00
OR 06B - RATEIO DOS CUSTOS INDIRETOS DE FABRICAÇÃO
Alfazin
Total de unidades produzidas 238 254 270
Peso unitário 5 5 5
Peso total de produção 1,190 1,270 1,350
Betazon
Total de unidades produzidas 755 807 782
Peso unitário 10 10 10
Peso total de produção 7,550 8,070 7,820
Peso total da produção do período 8,740 9,340 9,170
OR 06C - RATEIO DOS CUSTOS INDIRETOS DE FABRICAÇÃO
Alfazin
Taxa percentual de rateio (%) 13.61556 13.59743 14.72192
CIFs Rateados para Alfazin 1,577.40 1,613.81 1,735.46
Betazon
Taxa percentual de rateio (%) 86.38444 86.40257 85.27808
CIFs Rateados para Betazon 10,007.88 10,254.67 10,052.78
OR 06D - CUSTOS INDIRETOS DE FABRICAÇÃO PARA EFEITO DE ORÇAMENTO DE CAIXA
Total de CIFs sem Mão de Obra Indireta 10,085.28 10,368.48 10,288.24 30,742.00
(+) Mão-de-obra Indireta Mês Anterior 1,350.00 1,500.00 1,500.00 4,350.00
(-) Depreciação 3,160.00 3,160.00 3,160.00 9,480.00
Total de CIFs p/ Fluxo de Caixa 8,275.28 8,708.48 8,628.24 25,612.00
 JANEIRO FEVEREIRO MARÇO 1° TRIMESTE
DESPESAS DE VENDAS VARIÁVEIS
Nível de Atividades - Receita de Vendas 156,810.00 170,790.00 172,176.00
Taxa de Comissionamento (2,0%) 2% 2% 2%
Total de Comissões de Vendedores 3,136.20 3,415.80 3,443.52 9,995.52
Nível de Atividades - Unidades Vendidas 975 1065 1043
Taxa por unidade vendida (R$ 1,20/UNIDADE 1.20 1.20 1.20
Total de gastos com Frete 1,170.00 1,278.00 1,251.60 3,699.60
Total de Despesas Variáveis 4,306.20 4,693.80 4,695.12 13,695.12
DESPESAS DE VENDAS FIXAS
Propaganda 4,500.00 4,500.00 4,500.00 13,500.00
Salários de Vendedores 8,800.00 8,800.00 8,800.00 26,400.00
Salários de Supervisores e Gerentes 4,600.00 4,600.00 4,600.00 13,800.00
Outras despesas de vendas 3,000.00 3,000.00 3,000.00 9,000.00
Total de Despesas Fixas 20,900.00 20,900.00 20,900.00 62,700.00
Total Geral de Despesas de Vendas 25,206.20 25,593.80 25,595.12 76,395.12
OR 07B - ORÇAMENTO DAS DESPESAS DE VENDAS PARA EFEITO DE ORÇAMENTO DE CAIXA
Despesas de Vendas sem Com. e Salários 8,670.00 8,778.00 8,751.60 26,199.60
(+) Comissões e Salários Mês Anterior 16,088.20 16,536.20 16,815.80 49,440.20
Total de Desp Vendas p/ Fluxo de Caixa 24,758.20 25,314.20 25,567.40 75,639.80
 JANEIRO FEVEREIRO MARÇO 1° TRIMESTE
Salários Pessoal Administrativo 4,200.00 4,200.00 4,200.00 12,600.00
Aluguel Escritório 3,200.00 3,200.00 3,200.00 9,600.00
Suprimentos Escritório 2,600.00 2,600.00 2,600.00 7,800.00
Outras despesas Administrativas 1,500.00 1,500.00 1,500.00 4,500.00
Depreciação de móveis e equipamentos 1,200.00 1,200.00 1,200.00 3,600.00
Total Geral de Despesas Administrativas 12,700.00 12,700.00 12,700.00 38,100.00
OR 08B - DESPESAS ADMINISTRATIVAS PARA EFEITO DE ORÇAMENTO DE CAIXA
Total de Despesas Administrativas sem Salários 8,500.00 8,500.00 8,500.00 25,500.00
(+) Salários mês anterior 4,000.00 4,200.00 4,200.00 12,400.00
(-) Depreciação de móveis e equipamentos 1,200.00 1,200.00 1,200.00 3,600.00
Total de Despesas Adm. p/ Fluxo de Caixa 11,300.00 11,500.00 11,500.00 34,300.00
 ENTRADA SAÍDA
MATÉRIA PRIMA X
QTDE CUSTO UNIT. CUSTO TOT. QTDE CUSTO UNIT.
Saldo inicial
Recebimento compras Janeiro 619 13.440000 8,319.36
Transf. p/ produção Janeiro 476 13.440000
Recebimento compras Fevereiro 518 12.800000 6,630.40
Transf. p/ produção Fevereiro 508 12.938457
Recebimento compras Março 549 12.400000 6,807.60
Transf. p/ produção Março 540 12.517350
ENTRADA SAÍDA
MATÉRIA PRIMA Y
QTDE CUSTO UNIT. CUSTO TOT. QTDE CUSTO UNIT.
Saldo inicial
Recebimento compras Janeiro 929 12.000000 11,148.00
Transf. p/ produção Janeiro 714 12.000000
Recebimento compras Fevereiro 776 12.000000 9,312.00
Transf. p/ produção Fevereiro 762 12.000000
Recebimento compras Março 824 12.000000 9,888.00
Transf. p/ produção Março 810 12.000000
ENTRADA SAÍDA
MATÉRIA PRIMA W
QTDE CUSTO UNIT. CUSTO TOT. QTDE CUSTO UNIT.
Saldo inicial
Recebimento compras Janeiro 3926 2.800000 10,992.80
Transf. p/ produção Janeiro 3,020 2.800000
Recebimento compras Fevereiro 3291 2.800000 9,214.80
Transf. p/ produção Fevereiro 3,228 2.800000
Recebimento compras Março 3098 2.800000 8,674.40
Transf. p/ produção Março 3,128 2.800000
ENTRADA SAÍDA
MATÉRIA PRIMA Z
QTDE CUSTO UNIT. CUSTO TOT. QTDE CUSTO UNIT.
Saldo inicial
Recebimento compras Janeiro 5889 10.300000 60656.7
Transf. p/ produção Janeiro 4,530 10.300000
Recebimento compras Fevereiro 4936 10.600000 52321.6
Transf. p/ produção Fevereiro 4,842 10.535234
Recebimento compras Março 4647 10.600000 49258.2
Transf. p/ produção Março 4,692 10.584574
ENTRADA SAÍDA
EMBALAGEM PLASTICA
QTDE CUSTO UNIT. CUSTO TOT. QTDE CUSTO UNIT.
Saldo inicial
Recebimento compras Janeiro 254 0.200000 50.8
Transf. p/ produção Janeiro 238 0.200000
Recebimento compras Fevereiro 270 0.200000 54
Transf. p/ produção Fevereiro 254 0.200000
Recebimento compras Março 280 0.200000 56
Transf. p/ produção Março 270 0.200000
ENTRADA SAÍDA
EMBALAGEM LATA
QTDE CUSTO UNIT. CUSTO TOT. QTDE CUSTO UNIT.
Saldo inicial
Recebimento compras Janeiro 807 0.800000 645.6
Transf. p/ produção Janeiro 755 0.800000
Recebimento compras Fevereiro 782 0.800000 625.6
Transf. p/ produção Fevereiro 807 0.800000
Recebimento compras Março 810 0.800000 648
Transf. p/ produção Março 782 0.800000
OR 09B - ORÇAMENTO DO CUSTO DOS PRODUTOS ACABADOS - CPA - 1º TRIMESTRE
ALFAZIN Janeiro Fevereiro Março
Custo do Estoque Inicial (MP e Embalagens) 47.60 4,552.72 4,781.58
(+) Compras (MP e Embalagens) 19,518.16 15,996.40 16,751.60
(=) Disponível p/ Consumo no Período 19,565.76 20,549.12 21,533.18
(-) Custo do Estoque Final (MP e Embalagens) 4,552.72 4,781.58 4,999.81
(=) Custo (MP e Embalagens) Consumidos no Período 15,013.04 15,767.54 16,533.37
(+) Custo da Mão-de-Obra Direta no Período 514.08 548.64 583.20
(+) Custos Indiretos de Fabricação 1,577.40 1,613.81 1,735.46
Total do Custo de Produção do Período 17,104.52 17,929.99 18,852.03
(+) Custo do Estoque Inicial de Produtos em Processamento - - -
(-) Custo do Estoque Final de Produtos em Processamento - - -
(=) Custo Total dos Produtos Acabados - CPA 17,104.52 17,929.99 18,852.03
Custo Unitário dos Produtos Acabados no Período 71.867731 70.590512 69.822333
BETAZON Janeiro Fevereiro Março
Custo do Estoque Inicial (MP e Embalagens) 604.00 17,180.10 18,646.50
(+) Compras (MP e Embalagens) 72,295.10 62,162.00 58,580.60
(=) Disponível p/ Consumo no Período 72,899.10 79,342.10 77,227.10
(-) Custo do Estoque Final (MP e Embalagens) 17,180.10 18,646.50 18,180.28
(=) Custo (MP e Embalagens) Consumidos no Período 55,719.00 60,695.60 59,046.82
(+) Custo da Mão-de-Obra Direta no Período 3,261.60 3,486.24 3,378.24
(+) Custos Indiretos de Fabricação 10,007.88 10,254.67 10,052.78
Total do Custo de Produção do Período 68,988.48 74,436.51 72,477.84
(+) Custo do Estoque Inicial de Produtos em Processamento - - -
(-) Custo do Estoque Final de Produtos em Processamento - - -
(=) Custo Total dos Produtos Acabados - CPA 68,988.48 74,436.51 72,477.84
Custo Unitário dos Produtos Acabados no Período 91.375470 92.238550 92.682660
SAÍDA SALDO
CUSTO TOT. QTDE CUSTO UNIT. CUSTO TOT.
0 0.000000 0.000000
619 13.440000 8,319.36
6,397.44 143 13.440000 1,921.92
661 12.938457 8,552.32
6,572.74 153 12.938457 1,979.58
702 12.517350 8,787.18
6,759.37 162 12.517350 2,027.81
SAÍDA SALDO
CUSTO TOT. QTDE CUSTO UNIT. CUSTO TOT.
0 0.000000 -
929 12.000000 11,148.00
8,568.00 215 12.000000 2,580.00
991 12.000000 11,892.00
9,144.00 229 12.000000 2,748.00
1,053 12.000000 12,636.00
9,720.00 243 12.000000 2,916.00
SAÍDA SALDO
CUSTO TOT. QTDE CUSTO UNIT. CUSTO TOT.
-
3,926 2.800000 10,992.80
8,456.00 906 2.800000 2,536.80
4,197 2.800000 11,751.60
9,038.40 969 2.800000 2,713.20
4,067 2.800000 11,387.60
8,758.40 939 2.800000 2,629.20
SAÍDA SALDO
CUSTO TOT. QTDE CUSTO UNIT. CUSTO TOT.
-
5,889 10.300000 60,656.70
46,659.00 1,359 10.300000 13,997.70
6,295 10.535234 66,319.30
51,011.60 1,453 10.535234 15,307.70
6,100 10.584574 64,565.90
49,662.82 1,408 10.584574 14,903.08
SAÍDA SALDO
CUSTO TOT. QTDE CUSTO UNIT. CUSTO TOT.
238 0.200000 47.60
492 0.200000 98.40
47.6 254 0.200000 50.80
524 0.200000 104.80
50.8 270 0.200000 54.00
550 0.200000 110.00
54 280 0.200000 56.00
SAÍDA SALDO
CUSTO TOT. QTDE CUSTO UNIT. CUSTO TOT.
755 0.800000 604.00
1,562 0.800000 1,249.60
604 807 0.800000 645.60
 1589 0.800000 1,271.20
645.6 782 0.800000 625.60
1592 0.800000 1,273.60
625.6 810 0.800000 648.00
PA - 1º TRIMESTRE
 ENTRADA SAÍDA SALDO
ALFAZIN
QTDE CUSTO UNIT. CUSTO TOT. QTDE CUSTO UNIT. CUSTO TOT. QTDE
Saldo inicial de PA 47
Recebimento produção Janeiro 238 71.867731 17,104.52 285
Vendas de Janeiro 235 73.043930 17,165.32 50
Recebimento produção Fevereiro 254 70.590512 17,929.99 304
Vendas de Fevereiro 250 70.994046 17,748.51 54
Recebimento produção Março 270 69.822333 18,852.03 324
Vendas de Março 268 70.017623 18,764.72 56
ENTRADA SAÍDA SALDO
BETAZON
QTDE CUSTO UNIT. CUSTO TOT. QTDE CUSTO UNIT. CUSTO TOT. QTDE
Saldo inicial de PA 148
Recebimento produção Janeiro 755 91.375470 68,988.48 903
Vendas de Janeiro 740 90.527220 66,990.14 163
Recebimento produção Fevereiro 807 92.238550 74,436.51 970
Vendas de Fevereiro 815 91.950979 74,940.05 155
Recebimento produção Março 782 92.682660 72,477.84 937
Vendas de Março 775 92.561622 71,735.26 162
 SALDO
CUSTO UNIT. CUSTO TOT.
79.000000 3,713.00
73.043930 20,817.52
73.043930 3,652.20
70.994046 21,582.19
70.994046 3,833.68
70.017623 22,685.71
70.017623 3,920.99
SALDO
CUSTO UNIT. CUSTO TOT.
86.200000 12,757.60
90.527220 81,746.08
90.527220 14,755.94
91.950979 89,192.45
91.950979 14,252.40
92.561622 86,730.24
92.561622 14,994.98
 JANEIRO FEVEREIRO MARÇO 1° TRIMESTE
Vendas Totais 156,810.00 170,790.00 172,176.00 499,776.00
Vendas Alfazin 70,970.00 76,250.00 82,276.00 229,496.00
Vendas Betazon 85,840.00 94,540.00 89,900.00 270,280.00
(-) Custo dos Produtos vendidos - CPV 84,155.46 92,688.56 90,499.98 267,344.00
CPV Alfazin 17,165.32 17,748.51 18,764.72 53,678.55
CPV Betazon 66,990.14 74,940.05 71,735.26 213,665.45
(=) Lucro Bruto 72,654.54 78,101.44 81,676.02 232,432.00
(-) Despesas de Vendas 25,206.20 25,593.80 25,595.12 76,395.12
(-) Despesas Administrativas 12,700.00 12,700.00 12,700.00 38,100.00
(=) Lucro/Prejuízo Operacional 34,748.34 39,807.64 43,380.90 117,936.88
 JANEIRO FEVEREIRO MARÇO 1° TRIMESTE
Saldo inicial 68,000.00 99,263.41 122,842.50 68,000.00
(+) Entradas de Caixa 153,650.00 161,160.00 168,470.00 483,280.00
Contas recebidas do ALFAZIN 67,050.00 70,970.00 76,250.00 214,270.00
Contas recebidas do BETAZON 86,600.00 90,190.00 92,220.00 269,010.00
(-) Saidas de Caixa 122,386.59 137,580.91 127,100.62 387,068.12
Pagamento de Compras 74,298.59 88,282.55 77,370.10 239,951.24
Mão-de-Obra Direta 3,754.52 3,775.68 4,034.88 11,565.08
Custo Indireto de Fabricação 8,275.28 8,708.48 8,628.24 25,612.00
Despesas de Vendas 24,758.20 25,314.20 25,567.40 75,639.80
Despesas Administrativas 11,300.00 11,500.00 11,500.00 34,300.00
(=) Saldo Final de Caixa 99,263.41 122,842.50 164,211.88 164,211.88
ATIVO CIRCULANTE PASSIVO CIRCULANTE
Caixa 164,211.88 Contas de Fornecedores a Pagar 55,766.18
Contas a Receber 127,226.00 Salários e Comissões a Pagar 26,504.96
Estoques de Produtos Acabados 18,915.97
Estoques de Produtos em Processamento 0
Estoques de Insumos 23,180.09
TOTAL 333,533.94 TOTAL 82,271.14
ATIVO NÃO CIRCULANTE PATRIMÔNIO LÍQUIDO
IMOBILIZADO
Instalações de Fábrica 379,200.00 Capital Social 480,000.00
(-) Depreciação Acumulada 41,080.00 Reservas de Lucros 237,782.80
Instalações Líquido 338,120.00
Equipamentos Escritório 144,000.00
(-) Depreciação Acumulada 15,600.00
Equipamentos Escrit. Líquido 128,400.00
TOTAL 466,520.00 TOTAL 717,782.80
TOTAL DO ATIVO 800,053.94 TOTAL DO PASSIVO + PL 800,053.94