Manual REINF sem Processo

Judicial
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Sumário
1. Nota Fiscal com REINF ..................................................................................................................... 3
2. Módulos REINF ................................................................................................................................ 4
2.1 Fornecedor Optante pelo Simples Nacional ......................................................................... 4
2.2 Código da Natureza do Rendimento ..................................................................................... 4
2.3 Possui Processo Judicial para não Retenção de Impostos (formulários 1070 PJ) ................. 4
2.4 A Nota Fiscal que está sendo cadastrada tem processo para não retenção de IR, CSLL,
COFINS ou PIS (formulário 4020)..................................................................................................... 4
2.5 A Nota Fiscal que está sendo cadastrada é de serviço com Cessão de Mão de Obra
(formulário 2010) ............................................................................................................................ 5
2.6 Fornecedor PF - Possui Processo Judicial para Não Ter IR (formulário 1070 PF).................. 5
2.7 Fornecedor Pessoa Física (formulário 4010) ......................................................................... 5
3. Formulários REINF ........................................................................................................................... 6
3.1 Módulo 2010 ......................................................................................................................... 6
3.2 Módulo 4020 ......................................................................................................................... 9
3.3 Módulo 4010 ....................................................................................................................... 12
4. Cadastro em Lote REINF ................................................................................................................ 13
4.1 Inclusão de Informações das Notas Fiscais de Serviço e da REINF ..................................... 13
4.2 Inclusão de Imagens da Notas Fiscais de Serviço e da REINF ............................................. 15
Histórico de Revisões ............................................................................................................................ 16

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1. Nota Fiscal com REINF

Só haverá necessidade de preenchimento das informações para a REINF, as notas fiscais de serviço
com retenção de INSS, CSLL, PIS, COFINS e IR ou que tenha processo judicial para não retenção dos
impostos.

Figura 1 - BPMN fluxo da REINF.

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2. Módulos REINF
Após preencher com as informações da nota fiscal deverá ser respondida as perguntas onde exibirá os
formulários da REINF.

2.1 Fornecedor Optante pelo Simples Nacional

Será apresentada a pergunta O Fornecedor Optante pelo Simples Nacional, onde será possível
preencher com uma opção:
• Sim, a nota fiscal não terá informações de REINF.
• Não, a nota fiscal terá informações de REINF, abrirá o campo Código da Natureza de
Rendimento para preenchimento conforme apresentado a seguir.

Figura 2 - Fornecedor Optante pelo Simples Nacional?

2.2 Código da Natureza do Rendimento

Será apresentado o campo Código da Natureza do Rendimento para preencher com o código ou com
o nome da natureza do rendimento.

Figura 3 - Código da natureza de rendimento.

2.3 Possui Processo Judicial para não Retenção de Impostos (formulários

1070 PJ)
Será apresentado o campo Possui Processo Judicial para não Retenção de Impostos para pessoas
jurídicas onde será possível preencher com uma opção:
• Não - Desabilita os formulários para o fornecedor que não tem processo judicial;

Figura 4 - Possui Processo Judicial para não Retenção de Impostos (Não).

2.4 A Nota Fiscal que está sendo cadastrada tem processo para não
retenção de IR, CSLL, COFINS ou PIS (formulário 4020)
O campo A Nota Fiscal que está sendo cadastrada tem processo para não retenção de IR, CSLL, COFINS
ou PIS será possível preencher com uma opção:

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• Não - Desabilita o formulário, quando o fornecedor não tem processo judicial;

• Sim - Habilita o formulário 4020, onde o fornecedor colocará os valores de impostos que
deixaram de ser retidos devido ao processo judicial.

Figura 5 - A Nota Fiscal que está sendo cadastrada tem processo para não retenção de IR, CSLL, COFINS ou PIS.

2.5 A Nota Fiscal que está sendo cadastrada é de serviço com Cessão de
Mão de Obra (formulário 2010)
O campo A Nota Fiscal que está sendo cadastrada é de serviço com Cessão de Mão de Obra será
possível preencher com uma opção:
• Não - Desabilita o formulário;
• Sim - Habilita o formulário 2010.

Figura 6 - A Nota Fiscal que está sendo cadastrada é de serviço com Cessão de Mão de Obra.

2.6 Fornecedor PF - Possui Processo Judicial para Não Ter IR (formulário

1070 PF)
O campo Fornecedor PF - Possui Processo Judicial para Não Ter IR para pessoas físicas será possível
preencher com uma opção:
• Não - Desabilita o formulário;
• Sim - Habilita o formulário 1070 para imposto de renda de pessoa física (IR PF).

Figura 7 - Fornecedor PF - Possui Processo Judicial para Não Ter IR.

2.7 Fornecedor Pessoa Física (formulário 4010)

O campo Fornecedor Pessoa Física será possível preencher com uma opção:
• Não - Desabilita o formulário;
• Sim - Habilita o formulário 4010.

Figura 8 - Fornecedor Pessoa Física.

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3. Formulários REINF
3.1 Módulo 2010
Este módulo é para preenchimento das informações de nota fiscal com retenção de INSS.
Quando selecionar Sim em A Nota Fiscal que está sendo cadastrada é de serviço com Cessão de Mão
de Obra? será exibido o módulo 2010 para o preenchimento das informações:

Figura 9 - Módulo 2010.

Observação:
Todos os campos obrigatórios terão um asterisco em vermelho ao final “*”;
Haverá casos que ao selecionar exibirá outro(s) campo(s) para seleção ou para preenchimento de
informações.

Caso 1 - Quando selecionar “Obra de construção Civil - Empreitada Total” será aberto o campo
“Informar um número de CNO de propriedade do CNPJ Prestador.” para a preencher com a informação
pertinente:

Figura 10 - Está Relacionada a obra de Construção Civil?

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Caso 2 - Quando selecionar “Obra de construção Civil - Empreitada Parcial”, será aberto o campo
“Informar um número de CNO de propriedade do contribuinte declarante.” para a preencher com a
informação pertinente:

Figura 11 - Está Relacionada a obra de Construção Civil?

Caso 3 - Quando selecionar Sim no campo Contribuinte de CPRB (Contribuição Previdência sobre
Receita Bruta)? A qual reduz a alíquota de 11% para 3,5% de retenção contribuição previdenciária.,
será aberto o campo Valor da Retenção - 3,5% para informar o valor da retenção a ser utilizada:

Figura 12 - Contribuinte de CPRB (Contribuição Previdência sobre Receita Bruta)? A qual reduz a alíquota de 11% para 3,5%
de retenção contribuição previdenciária.

Observação:
Caso a alíquota seja de 11% preencher com “Não”;
Caso a alíquota seja de 5,5% preencher com “Sim”;
Caso a alíquota seja de 3,5% preencher com “Sim”.

Caso 4 - Quando selecionar Sim no campo Existe adicional RAT? será aberto os campos para
visualização das informações:

Figura 13 - Existe adicional "RAT.

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Observação:
RAT - Risco Ambiental do Trabalho que é adicional ao INSS;
Para uma alíquota de INSS a igual a 11% preencher com Não a adição de RAT;
Para uma alíquota de INSS igual a 3,5% preencher com Não a adição de RAT;
Para uma alíquota de INSS igual a 5,5% preencher com Sim a adição de RAT (formando uma alíquota
de 5,5% de INSS Principal 3,5% + INSS Adicional 2%).

Caso 5 - Quando selecionado Sim no campo “Possui subcontratação de serviço”, abrirá o campo “Valor
de Retenção destacada na NF relativo aos serviços subcontratados” para inserção da informação.

Figura 14 - Possui subcontratação de serviço.

Observação:
Caso Sim informar o valor do INSS retido na subcontratação do serviço (o valor não poderá ser superior
ao valor da retenção do imposto INSS Principal);
Caso a nota fiscal tenha processo judicial para não retenção do INSS informar nos campos abaixo o
valor da retenção do INSS que deixou de ser efetuada devido ao processo judicial.

Se não tiver o cenário, deixar em branco.

Figura 15 - Perguntas referente ao INSS.

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3.2 Módulo 4020

Este módulo é para preenchimento com o valor dos impostos que deixaram de ser retidos devido o
fornecedor ter processo judicial que suspenda a retenção.
Quando selecionar Sim na pergunta A Nota Fiscal que está sendo cadastrada tem processo para não
retenção IR, CS, COFINS ou PIS? será aberto o módulo 4020 para o preenchimento das informações:

Figura 16 - Módulo 4020 - parte inicial.

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Figura 17 - Módulo 4020 - parte final.

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Observação:
Os campos que constam nas seções de IR, CSLL, COFINS e PIS só ficarão disponíveis quando o código
da natureza de rendimento escolhido for contemplado pelo imposto;
Se no campo Indicativo da origem dos recursos for selecionado, 2 - Recursos de terceiros Declarante é
a instituição financeira responsável pelo repasse dos valores, o campo será obrigatório e exclusivo;
Se no campo Indicativo da origem dos recursos for selecionado, 1 - Recursos do próprio declarante,
campo não obrigatório;
Se no campo Indicativo da origem dos recursos for selecionado, 1 - Recursos do próprio declarante,
campo não obrigatório;
Se o campo Tipo de Inscrição for selecionado CPF, deverá ser inserido no campo Informar o número
de inscrição do advogado o número do CPF do advogado;
Se o campo Tipo de Inscrição for selecionado CNPJ, deverá ser inserido no campo Informar o número
de inscrição do advogado o número do CNPJ do advogado.

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3.3 Módulo 4010

Este módulo é para preenchimento do fornecedor pessoa física que tem dependente e os dados do
mesmo.
Quando selecionar Sim na pergunta Fornecedor Pessoa Física (PF)? será aberto o módulo 4010 para o
preenchimento das informações:

Figura 18 - Módulo 4010.

Observação:
Quando selecionar Sim no campo Possui dedução de dependente do IR? Será aberto para
preenchimento os campos Número de Inscrição no CPF, Relação de dependência e Informar a
descrição da dependência.
Se selecionar Não, as perguntas permanecerão fechadas.

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4. Cadastro em Lote REINF

Para o preenchimento correto das informações de cada formulário, será preciso realizar o download
de “Layout Cadastro em Lote de Notas Fiscais” referente as informações da nota fiscal e “Layout
Cadastro em Lote de Processos REINF” referentes aos módulos da REINF na sessão Suporte BrNotas
dentro do sistema.
Atenção: Os layouts para upload estão na sessão Suporte BrNotas.

Figura 19 - Sessão - Suporte BrNotas no portal.

4.1 Inclusão de Informações das Notas Fiscais de Serviço e da REINF

Para o cadastro em lote das notas fiscais com REINF será necessário responder as perguntas principais
para ter acesso aos uploads de seleção de arquivos TXT ou CSV de cada módulo selecionado:

Figura 20 - Cadastro em Lote de notas fiscais com REINF.

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Seguem as perguntas e seus respectivos módulos:

Fornecedor Optante pelo Simples Nacional?
• Sim, será aberto o upload de seleção para incluir as informações da nota fiscal;
• Não, será aberta as demais perguntas para preenchimento.

A Nota Fiscal que está sendo cadastrada é de serviço com Cessão de Mão de Obra?
• Sim, será aberto o upload de seleção do módulo 2010;
• Não, o upload de seleção permanecerá fechado.

A Nota Fiscal que está sendo cadastrada tem processo para não retenção de IR, CSLL, COFINS ou PIS?
• Sim, será aberto os uploads de seleção dos módulos 4020 e o Código da Natureza do
Rendimento;
• Não, os uploads de seleção permanecerão fechados.

Fornecedor Pessoa Física?

• Sim, será aberto os uploads de seleção dos módulos 4010 e o Código da Natureza do
Rendimento;
• Não, os uploads de seleção permanecerão fechados.

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4.2 Inclusão de Imagens da Notas Fiscais de Serviço e da REINF

Para o cadastro de imagens das notas fiscais com REINF será preciso acessar o módulo de Upload de
Imagens de NFe de Serviço.

Figura 21 - Upload de imagem da nota fiscal de serviço.

Para realizar o upload das imagens de NFe de serviço em lote deverá ser inserido um arquivo ZIP
contendo os documentos em PDF para cada módulo.

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Histórico de Revisões
Data Versão Descrição Autor Revisor

25/07/2023 1.0 Criação da versão inicial do documento Lucas Cordeiro Thiers Castro

07/08/2023 2.0 Atualização do documento Thiers Castro -

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