MANUAL TABELA FISCAL Data da Revisão: 02/09/2014

NÚMERO: 01 REVISÃO: 1 Área Emitente: Núcleo Fiscal

TÍTULO: UTILIZAÇÃO TABELA FISCAL

Manual Passo à Passo

Tabela Fiscal
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TÍTULO: UTILIZAÇÃO TABELA FISCAL

Sumário

CRIAÇÃO DE ATALHOS PARA UTILIZAR A PLANILHA ................................................................. 3

Para criar favoritos no navegador do Internet Explorer ............................................................................................... 3

PARA REALIZAR ANÁLISE FISCAL COM A TABELA FISCAL ......................................................... 4

Localizando a tabela orientação fiscal ......................................................................................................................... 5

Iniciando a análise fiscal .............................................................................................................................................. 5

Opção MUNICÍPIO ................................................................................................................................................... 6
Opção PRESTADOR DE DENTRO OU FORA DO MUNICÍPIO INSERIDO......................................................................... 6
Opção PRESTADOR CADASTRADO NO CPOM ............................................................................................................ 7
Opção PRESTADOR OPTANTE PELO SIMPLES NACIONAL ........................................................................................... 7

Busca do Serviço.......................................................................................................................................................... 7

SALVANDO A INFORMAÇÃO..............................................................................................................10

ANEXAR ANÁLISE FISCAL AO SAP ...................................................................................................10

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Criação de atalhos para utilizar a Planilha

Inserir nos favoritos do seu navegador atalhos para consulta obrigatória do prestador, e
consulta do CPOM do município que irá utilizar:

CONSULTA CNAE RECEITA

http://www.receita.fazenda.gov.br/pessoajuridica/cnpj/cnpjreva/cnpjreva_solicitacao.asp

CONSULTA OPTANTE PELO SIMPLES

http://www8.receita.fazenda.gov.br/SimplesNacional/Aplicacoes/ATBHE/ConsultaOptantes.ap
p/ConsultarOpcao.aspx

CPOM São Paulo:

https://www3.prefeitura.sp.gov.br/cpom2/Consulta_Tomador.aspx

CPOM CAMPINAS:

http://cene.campinas.sp.gov.br/cene-web/tomador/consulta/situacaoCadastral.jsf

CPOM CURITIBA

http://isscuritiba.curitiba.pr.gov.br/cpom/PrestadorFora/pesquisarPrestadorFora.aspx

CPOM RIO DE JANEIRO

https://dief.rio.rj.gov.br/dief/asp/cepom/consulta_situacao_empresas_prestadoras.asp

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Clicar no ícone Adicionar a Barra de Favoritos, repetir a operação para todos os links, do lado do
ícone favoritos irá aparecer os sites que foram incluídos.
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Para realizar análise fiscal com a Tabela Fiscal

A análise fiscal pela Tabela de Orientação Fiscal somente será utilizada nos municípios que constam na
Tabela de Orientação Fiscal:

Belém
Belo Horizonte
Brasília
Campinas
Campo Grande
Campos dos Goytacazes
Curitiba
Guarulhos
Itaboraí
Juiz de fora
Lauro de freitas
Manaus
Niterói
Piracicaba
Rio de Janeiro
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Salvador
Santa Luzia
Santo André
Santos
São Bernardo
São Paulo

Localizando a tabela de orientação fiscal

A planilha está localizada no endereço abaixo, ela não deve ser gravada na sua máquina pois há
atualizações constantes

\\SGF01.PDG.CORP\Suprimentos\CONSULTA PLANEJAMENTO\06. Tabela Orientação Fiscal

Para localizar digitar o endereço abaixo na pesquisa do Windows

Iniciando a análise fiscal

Após realizar as três consultas do CNPJ do Fornecedor, entrar na Tabela Fiscal e escolher as opções:
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Opção MUNICÍPIO

Utilizar município da obra no campo para serviços:

A) Cessão de andaime, construção civil em geral, limpeza em geral (inclusive dedetização),

jardinagem, decoração exceução (exceto projetos), guarda e estacionamento de veículos,
segurança em geral, armazenamento em geral, serviços de lazer, transporte municipal, cessão
de mão de obra, planejamento de feiras.

B) Se o prestador não tiver cadastro no CPOM e emitir nota para municípios abaixo:

Rio de Janeiro, São Paulo, Curitiba, Campinas

Utilizar município do prestador para todos outros serviços

Opção PRESTADOR DE DENTRO OU FORA DO MUNICÍPIO INSERIDO

Deverá ser selecionada a opção Dentro se o município do Prestador for o mesmo do município inserido no
campo Anterior, e Fora se o prestador não for do mesmo município inserido.
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Opção PRESTADOR CADASTRADO NO CPOM

Deverá ser inserido SIM se o resultado da consulta no CPOM do município for cadastrado, e não, se o
prestador não for cadastrado no CPOM do município.

Opção PRESTADOR OPTANTE PELO SIMPLES NACIONAL

Deverá ser inserido SIM se o resultado da consulta for optante pelo simples, e não se o prestador não for
optante pelo simples.

Busca do Serviço

A busca do serviço pode ser feita de diversas formas alternativamente conforme abaixo:

Busca pelo CNAE – É a forma mais rápida e assertiva

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Na consulta do CNAE devemos verificar qual o CNAE do prestador que se adequa ao serviço que irá realizar,
exemplo:

O prestador print abaixo irá realizar serviço de pintura, o CNAE que ele tem para pintura é 4330-4/04, devo
buscar por este CNAE o serviço que será realizado.

Busca pelo SERVIÇO À EXECUTAR e DESCRIÇÃO DO SERVIÇO NA LEI COMPLEMENTAR

Após encontrar o serviço, caso abra mais de uma opção verificar qual serviço se adequa a atividade a ser
realizada pelo prestador, no exemplo abaixo ele pode realizar outras obras de acabamento 7.02, ou reparo
de acabamento 7.05, escolher a opção adequada.
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Inserir informações do contrato tais como valor, percentuais de mão de obra e material.

Observação importante
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Somente CNAEs que iniciem com os códigos 412 432 433 439 421 422 429 431 e que estejam no CNAE
principal terão INSS 3,5%, a tabela fiscal não tem como saber se o CNAE que você informou está ou não no
principal, esta informação constará na planilha.

Salvando a informação – Para sua segurança

Após análise completa selecione as informações que foram geradas conforme figura abaixo (não diminua a
planilha, deixe em 100%, abra o Word documento em branco, e cole com a opção colar como imagem,
grave o Word com o nome Análise Fiscal e número do contrato, exemplo Análise Fiscal 800004454.

Anexar análise Fiscal ao SAP

A análise fiscal pela tabela fiscal é alternativa, o comprador poderá anexar a análise fiscal já realizada pelo
núcleo fiscal.

Para anexar a análise fiscal tanto da planilha como da análise fiscal do núcleo fiscal, deverá entrar no SAP
me23n, clicar em Lista de Anexo, clicar no ícone NOVO, criar anexo, encontrar o arquivo com análise fiscal e
clicar em abrir.

Todos os contratos devem ter uma análise fiscal ou pela planilha ou através de chamado para o núcleo
fiscal.

Caso você tenha uma análise dos últimos três meses, com o mesmo serviço, mesma obra, mesmo
prestador poderá utilizar a análise enviada anteriormente, desde que as condições do prestador não tenha
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sido alterada, entretanto o prestador deverá estar ciente que a legislação aplicada será a da época da
emissão da Nota fiscal conforme já previsto em contrato.