AVALIAÇÃO DE RISCO VERSUS

MEDIÇÃO DE RISCO DE CRÉDITO

Introdução
 Estes dois conceitos são muitas vezes utilizados como
sinónimos.

 Para os profissionais e estudantes das áreas financeiras

é importante fazer-se a distinção entre os conceitos de
medição do risco de crédito e de avaliação do risco de
crédito.

 Uma regra de ouro para o efeito é entender os três

objectivos fundamentais que cada um destes conceitos
persegue.
Conceito Avaliação de Crédito
 O processo de avaliação de crédito é um resquício da gestão
tradicional de risco de crédito, que se baseia na análise do
fundamento da concessão do crédito para identificar e
controlar os riscos através da determinação da probabilidade
do mutuário reembolsar ou não a dívida.

 Através de análise de crédito, é feita uma avaliação do

rendimento, do balanço e das demonstrações de fluxo de
caixa, juntamente com o caracter, capacidade e adequação
de capital do tomador. Todos eles dependentes de dados que
são fornecidos pelo mutuário.
Avaliação de Crédito

 O segundo objectivo da avaliação de crédito é

identificar a fonte primária do tomador que estará
disponível para pagar um crédito concedido.

 Da mesma forma, o terceiro objectivo de avaliação

de crédito é avaliar a probabilidade da fonte
secundária estar disponível em caso da fonte
primária torna-se indisponível para reembolsar o
crédito.
Medição do Risco de Crédito

 Considerando que a avaliação de crédito

confia nos dados e informações fornecidas
pelo mutuário sobre a análise desses dados,

 A medição de risco de crédito, por outro lado,

baseia-se na análise e ferramentas de
medição de risco do credor, em vez das do
mutuário.
Medição do Risco de Crédito

 A medição de risco de crédito também tem três

objectivos,

 O primeiro limitar a exposição ao risco de

crédito que os credores aceitam quando concede
o crédito. Ao determinar a probabilidade de
perda e o montante da exposição à perda
durante um período de tempo, a linha de crédito
pode ser melhor estruturada e gerida.
Medição do Risco de Crédito
 Um segundo objectivo da medição do risco de crédito é o
de assegurar que a compensação adequada é assegurado
para cada nível de risco assumido.

 Ela está preocupada com: (1) se a receita e margens de

financeiras são obtidas sobre os produtos e serviços de
crédito que os credores oferecem; (2) e se as ferramentas
e técnicas de medição de risco de crédito são utilizadas
para garantir que os riscos de crédito são adequados e
razoáveis ​e que os retornos da carteira produzem os
valores financeiros estabelecidos e almejados.
Medição do Risco de Crédito
 Finalmente, o terceiro objectivo de medição de risco de
crédito é mitigar a exposição ao risco de crédito
através da estruturação de operações para proteger se
contra a perda, bem como em classes de activos que
podem ser negociados a terceiros investidores.

 Os modelos de mensuração de risco de crédito irão

quantificar exposições de transacção e tentar reduzir o
risco de perda de crédito identificando as classes e/ou
activos ou unidades de risco a vender com base em
análises de risco.
Medição do Risco de Crédito
 Quando os rendimentos de transacção não iguala a taxa
desejada, o crédito pode ser transferido, neutralizado, ou
vendido.
 Embora iremos discutir as técnicas de risco de crédito e
ferramentas mais adiante, é importante salientar aqui que a
base para determinar o processo de crédito é fundamentada
nas funções que são executadas dentro da organização de
crédito.
 Além de ser responsável pelas políticas e procedimentos de
crédito relacionados a todas as operações novas e existentes, a
organização de crédito também garante que existem controles
apropriados ao longo do processo de crédito.