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C7 Entrada p/ Ativo: ICMS + IPI + DIFAL a pagar IC9 Outros/as 90 IP0 Sujeito
CS Entrada p/ Ativo: ICMS + DIFA pagar (SN) IC9 Outros/as 90 IP1 Isento
CF Entrada p/ Consumo: ICMS (S.T. sobre Frete) IC6 ICMS j pago ST 60 IP1 Isento
FRETE
CT Frete entrada: somente ICMS IC0 Sujeito a ICMS 00 IP1 Isento
I0 Entrada p/ Industrializao: sem imposto IC4 Isento 40 IP1 Isento
P/INDUSTRIALIZAO / ENTREGA
I1 Entrada p/ Industrializao: somente ICMS IC0 Sujeito a ICMS 00 IP1 Isento
I2 Entrada p/ industrializao: ICMS + ST; IC6 ICMS j pago ST 60 IP1 Isento
INSUMOS E PRODUTOS
I3 Entrada p/ Industrializao: ICMS + IPI IC0 Sujeito a ICMS 00 IP0 Sujeito
I4 Entrada p/Industrializao: ICMS Diferido IC8 Diferimento 51 IP1 Isento
FUTURA
I5 Entrada p/ industrializao: somente IPI IC9 Outros/as 90 IP0 Sujeito
(K0)(FILHAS) Compra p/ EF com ICMS Integral IC0 Sujeito a ICMS 00 IP1 Isento
ENTREGA FUTURA
K1 (ME)
K3 (ME) Compra p/ EF I/R - ICMS Trib. Integral IC0 Sujeito a ICMS 00 IP1 Isento
K4 (FILHAS) Compra p/ EF G/R - ICMS No Trib. SR ICB No Trib. ICMS 41 IP1 Isento
K5 (ME) Compra p/ EF I/R - ICMS Red. BC Me Z35 Red. BC 20 IP1 Isento
K4 (FILHAS) Compra p/ EF G/R - ICMS No Trib. SR ICB No Trib. ICMS 41 IP1 Isento
CST CSOSN
IC0 Tributada Integral 00 101 IP0
IC6 ICMS j pago ST 10/60 201/202/203/500 IP1
Z35 Red. BC 20 - IP2
IC4 Iseno 40 103/300
Luclia Lage:
Usar esses IVA's apenas
ICB No Trib. ICMS 41 400
quando vier destacado IC5 Suspenso 50 -
ICMS nas NF's Mes ou
Filhas. Caso contrrio, IC8 Diferimento 51 -
usar os IVA's com a IC9 Outras 90 102/300/900
tributao prpria do
produto destacada na NF.
SITUAO Base Consumo Base Ind. Alquota ICMS Alquota IPI
NF de prestao de servio (PREFEITURA - apenas servio) N N N N
Mercadoria de supermercados com iseno N N N N
Prestao de servios de transporte de mercadorias dentro do
estado. N N N N
Frete c/ ST N N N N
No transporte de produtos para industrializao. Preencher Base N S S N
Industrial e Alquota.
Isento N N N N
ICMS N S S N
ICMS + ST N S S N
ICMS + IPI N S S S
ICMS Diferido N N N N
Qd no puder aproveitar crdito de ICMS e vier IPI acrescentando no N N N S
valor dos produtos
c/ ICMS e reduo BC N S S N
Quando o ICMS/ST e IPI acrescentarem no total da NF N S S S
Quando o ICMS/ST no vier acrescentando na NF (se vier dever ser N N N N
includo no campo frete)
Outras N N N N
N N N N
Usar quando a NF-Me vier sem o destaque de ICMS e nas remessas
vier a Base de Clculo do imposto integral destacado. N S S N
Sujeito
Isento
Suspenso
A42: Luclia Lage:
Usar esses IVA's apenas quando vier destacado ICMS nas NF's Mes ou Filhas. Caso contrrio, usar os IVA's com a tributao prpria do produto destacada na NF.