27/12/2021 09:14 SEI/AL - 3674532 - Relatório de Auditoria

ESTADO DE ALAGOAS

CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO

Superintendência de Auditagem

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57035-210

Telefone: (82) 3315-3630 - www.controladoria.al.gov.br/

 
RELATÓRIO DE AUDITORIA ESPECIAL Nº 012/2020

PROCESSO Nº: E:01104.0000000890/2019 
INTERESSADO: CGE - CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO
ASSUNTO: Relatório de Auditoria
ÓRGÃO AUDITADO: Instituto de Assistência  a Saúde dos Servidores do Estado de Alagoas -
IPASEAL​​
OBJETO: Apuração de Possíveis Conduta de Servidores Públicos, no âmbito  da IPASEAL​​

ACI RESPONSÁVEL: 
Esmeraldina Correia da Rocha
Matrícula nº 96-5/CRC/AL nº 3.509
 
SUPERINTENDENTE RESPONSÁVEL: 
Adriana Andrade Araújo 
Matrícula nº 113-9/CRC/AL nº 3.919      

I – PREÂMBULO
O presente Relatório é o resultado da análise dos documentos apresentados pelo Instituto
de Assistência  a Saúde dos Servidores do Estado de Alagoas - IPASEAL​,​ referente apuração de denúncia
interposta anonimamente através da Ouvidoria da Controladoria Geral do Estado - CGE/AL, tendo como
objeto, em síntese apertada: "Acerca do não  atendimento a contento pelo instituto  IPASEAL às  redes
credenciadas e aos usuários do plano de saúde." no âmbito do IPASEAL​.​ Portanto, com a finalidade de
analisar as informações constantes de denúncia, resultou na abertura do Processo de Auditoria Especial
nº E:01104.0000000890/2019.
 
II – CONSIDERAÇÕES INICIAIS

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A análise foi realizada consoante normas e procedimentos de auditoria prevista nos

preceitos legais vigentes, na extensão julgada necessária segundo as circunstâncias, tendo-se empregado
a técnica de análise documental.
 
III - CONSIDERAÇÕES SOBRE O DESENVOLVIMENTO DOS TRABALHOS DE AUDITORIA
Para a necessária clareza e regular materialização das características intrínsecas e
extrínsecas que a prova deve conter, expomos adiante, de forma circunstanciada, a síntese do objeto da
denúncia, as análises realizadas, as observações, estudos e critérios utilizados, bem como as conclusões a
que chegou a auditoria realizada na documentação anexa  ao processo E:01104.0000000890/2019,
apresentada pelo IPASEAL.
 
IV – OBJETO
O presente trabalho tem por objetivo apurar a manifestação recebida pela Ouvidoria deste
Órgão de Controle, a qual foi tombada através dos autos do Processo Administrativo nº
E: 01104.0000000880/2019, onde o denunciante salienta: 
"MINHA MÃE É SERVIDORA PÚBLICA (APOSENTADA) DO ESTADO DE ALAGOAS E FAZ PARTE
DA UTILIZAÇÃO DO PLANO DE SAÚDE IPASEAL. MINHA MANIFESTAÇÃO É DEVIDO AO FATO
QUE O ATUAL PRESIDENTE DO IPASEAL O SENHOR JOSÉ EDIBERTO OMENA, VEM FAZENDO
UMA MÁ GESTÃO QUE ESTÁ DEIXANDO OS USUÁRIOS DO PLANO DE SAÚDE SEM
ATENDIMENTO NAS REDES CREDENCIADAS. O PLANO DE SAÚDE É PAGO ATRAVÉS DO
DESCONTO EM FOLHA NO ATO QUE O SALÁRIO É DEPOSITADO NA CONTA SALÁRIO DE
CADA USUÁRIO MAIS A SUA COPARTICIPAÇÃO. MINHA MÃE É PACIENTE ONCOLÓGICA E
VEM TODOS OS DIAS MENDIGANDO NA SEDE DO IPASEAL ATENDIMENTO PARA SEU
TRATAMENTO E AS RESPOSTAS QUE TEM É QUE NÃO SE PODE FAZER NADA , POIS O
IPASEAL NÃO VEM HONRANDO COM SEUS PAGAMENTOS AS REDES CREDENCIADAS. O QUE
MAIS INTRIGA É QUE TODOS OS USUÁRIOS FAZEM SEUS PAGAMENTOS AO PLANO E ESSE
DINHEIRO NÃO É REPASSADO PARA AS REDES CREDENCIADAS, FAZENDO COM QUE OS
USUÁRIOS FIQUEM DESACOBERTADOS DE ASSISTÊNCIA MÉDICA. MINHA INDAGAÇÃO É:
PARA ONDE ESTÁ INDO ESSE DINHEIRO QUE O PLANO DE SAÚDE IPASEAL RECEBE TODO
MÊS DE CADA USUÁRIO? E OS PACIENTES COMO MINHA MÃE E TANTOS OUTROS NA SUA
PATOLOGIA COMO FICAM SEM ATENDIMENTO? E TANTOS OUTROS QUESTIONAMENTOS
QUE SÓ OS SENHORES PODERÃO FAZER E INVESTIGAR AOS RESPONSÁVEIS PELA
ADMINISTRAÇÃO DO PLANO. POR ISSO VENHO POR MEIO DESTA DENÚNCIA SOLICITAR AOS
SENHORES UMA AVERIGUAÇÃO DE AUDITORIA PARA SABER O QUE REALMENTE ESTÁ
ACONTECENDO COM O DINHEIRO QUE É DESCONTADO E NÃO REPASSADO. TODOS OS
USUÁRIOS ESTÃO REVOLTADOS, INDIGNADOS E PREOCUPADOS SEM REPOSTAS. O QUE NOS
RESTA PENSAR É QUE O DINHEIRO DESSES PACIENTES ESTÁ SENDO UTILIZADO PARA
VANTAGENS PRÓPRIAS DOS PRÓPRIOS COORDENADORES DO IPASEAL SAÚDE. FICO NO
AGUARDO DE UMA RESPOSTA O MAIS BREVE POSSÍVEL. GRATA PELA ATENÇÃO.
 
V - DA ANÁLISE
Por meio de denúncias encaminhadas ao Sistema de Ouvidoria  (protocolo n°
00755/2019)  esta Controladoria e Ouvidoria Geral do Estado – CGE tomou conhecimento de supostas
irregularidades no âmbito do  IPASEAL, sobre "Acerca do não  atendimento a contento pelo
instituto  IPASEAL às  redes credenciadas e  aos usuários do plano de saúde." no âmbito do  IPASEAL​​
, descritas nos autos em epígrafe Id (1418090). Esses fatos, além de outros que se somaram ao longo dos
trabalhos preliminares de auditoria, constituem o objeto de análise do presente relatório.
Nesse sentido, estabelecidas tais premissas passamos a manifestação desta
Superintendência de Auditagem - SUPAD, salientando que  nossa análise fora realizada nos autos do
processo em destaque, mais especificamente nos documentos SEI,  até a data base

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08/06/2020, incluindo o Despacho CGE GABIN (3564713). Quaisquer documentos apensados aos autos,

pelo órgão de origem, após essa data, não foram objeto de análise por parte desta Superintendência.
V.1 - DA APURAÇÃO DAS INFORMAÇÕES
A inspeção ocorre mediante análise dos documentos constantes do  Processo
Administrativo nº E:01104.0000000890/2019, que versa sobre Denúncia Manifestação e-OUV  nº
00755/2019 Id (1418090), recebida por meio da Ouvidoria deste Órgão de Controle, a qual foi tombada
através dos autos do Processo de Auditoria em análise.
De posse dos elementos, informações e documentos apresentados pela Gestão
do IPASEAL, passamos à descrição das análises. Seguem as conclusões dessa avaliação:
V.1.1- ATENDIMENTOS AOS USUÁRIOS E CREDENCIADOS
Tendo em vista que a denúncia trata-se de falta de atendimento em O​ncologia, e que o
Instituto relatou conforme o Despacho (3541786), que a Santa Casa de Misericórdia de Maceió e o
Hospital Veredas, realizam tratamento e exames através de convênio com IPASEAL, segue síntese:
(1)  No Despacho SESAU GERAD (3541786) de  04/06/2020,   observa-se que o Diiretor-
Presidente da autarquia IPASEAL,  declara  o    custo médio para  todos atendimentos MÉDICO-
HOSPITALARES,  que mensalmente libera repasses  para  os hospitais  prestadores de serviços,    para o
tratamento quimioterápico e radioterapia  medicações  de alto custo, tanto injetável quanto oral, sendo
gerando o custo médio no valor equivalente a R$ 350.000,00 (trezentos e cinquenta mil reais), tratando
da especialidade O​ncologia, repassado mensalmente ao Hospital Santa Casa de Misericórdia de Maceió,
e salientando, ainda,que existe no Hospital Veredas um P.A (Pronto Atendimento) que custa
mensalmente no valor de 600.000,00 (seiscentos mil reais).
(2) Constata-se, a ausência de  documentos, relativos aos exercícios em comento, como
prova documental para dirimir  os problemas dos usuários do IPASEAL SAÚDE,  sobre à Denúncia
Manifestação e-OUV nº 00755/2019  em epígrafe  Id  (1418090). Sendo assim, para melhor
esclarecimentos dos fatos,  solicitamos que sejam apensos aos autos  os documentos  e    as
informações seguintes: 
a) Citar quais  redes credenciadas  de  prestadores de serviços e Hospitais especializados
em Oncologia, inscritos no instituto;
b)  Informações dos repasses efetuados aos prestadores de serviços das  redes
credenciadas, com documentos consubstanciados de  elementos fáticos suficientes; 
c) Identificar o não cumprimento recorrente dos contratos das redes credenciadas; 
d) Quais  os critérios de  procedimentos de credenciamento e descredenciamento de
prestadores de serviço das redes credenciadas; 
e) Quais as ações para aprimorar as relações entre prestadores de serviços em saúde
das redes credenciadas e os usuários;
f) Fomentar mecanismos alternativos de solução  a fim de reduzir conflitos dos
usuários junto aos prestadores de serviços e incrementar eficiência;
g) Quais são os critérios de aferição e controle da qualidade dos serviços oferecidos
pelas redes credenciadas do planos de assistência à saúde;
h) Existe Monitoramento  e fiscalizar na atuação das redes credenciadas  e prestadores
de serviços de saúde, com relação à abrangência das coberturas de procedimentos e
normas da APAC/Oncologia; e 
i)  Informar atualização da norma que trata dos Mecanismos de Regulação e
transparência das informações para os beneficiários.
 
VI - CONCLUSÃO

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As análises foram efetivadas nos documentos disponibilizados pelo  IPASEAL, os quais

deram suporte aos trabalhos. Desta conduta, próprias dos trabalhos de auditagem, resultaram  das 
descrições contidas neste Relatório,  consubstanciado de  informações e documentos comprobatórios,
devidamente inseridos nos autos, sobre à Denúncia Manifestação e-OUV nº
00755/2019 Id (1418090), recebida por meio da Ouvidoria deste Órgão de Controle.
Em razão do exame efetivado no processo em tela e  diante do  exposto, sugere-se que os
autos retornem à  IPASEAL​,​  para ciência e  pronunciamento  do Gestor da pasta, para    juntada  a estes
autos de documentos comprobatórios, consubstanciando de informações que possam esclarecer todas as
indagações, acerca das constatações contidas neste relatório às alíneas  "a"  a  "i"   elencadas no item 2.   
Na certeza de termos atingido a nossa finalidade institucional precípua da Controladoria
Geral do Estado de Alagoas – CGE/AL, que é a de orientar os órgãos da estrutura administrativa do Poder
Executivo na gestão pública, colocamo-nos à disposição de Vossa Excelência para os esclarecimentos
adicionais que se fizerem necessários.
Isto   posto, evoluímos os autos ao Gabinete da Controladora Geral, para conhecimento do
relatório  apresentado  e providências que o caso requer  e, em ato continuo à SUCOR sugerindo  o
encaminhamento à autarquia IPASEAL, para conhecimento do titular da pasta para    as demais
providências.

Processo nº E:01104.0000000890/2019 Revisão 00 SEI ALAGOAS SEI nº do Documento 3674532

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