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1 - Seu cliente converteu a previdência que acumulou durante a vida toda

em renda vitalícia com prazo mínimo garantido de 05 anos. Dois anos
depois de começar a receber a renda, ele faleceu. Nesse caso, o
beneficiário indicado por ele:

A - Receberá a renda mensal por mais 3 anos.

B - Receberá a mesma renda mensal até falecer.

C - Receberá a renda mensal por mais 5 anos.

D - Não é devido ao beneficio nada pois o cliente transformou em renda vitalícia.

2 - Carlos tem 49 anos e pretende se aposentar com 60 anos. O mesmo já

está com uma renda garantida da previdência oficial no valor de R$
1.350,00 (quando se aposentar). Irá fazer uma previdência complementar
(aplicando menos de 12% da sua renda tributável) para garantir mais R$
1.350,00 no futuro. Com relação ao tipo de plano e regime tributário, qual
a melhor opção?

A - VGBL com regime definitivo (tabela regressiva de IR);

B - PGBL com regime definitivo (tabela regressiva de IR);

C - VGBL com regime compensável; (tabela progressiva de IR).

D - PGBL com regime compensável; (tabela progressiva de IR).

3 - Qual a idade limite para um cliente aderir a um plano de previdência na

modalidade PGBL?

A - 65 anos

B - 75 anos

C - limite de 5 anos após ter se aposentado pelo INSS

D - não existe limitação de idade

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4 - Havendo um déficit atuarial na fase de pagamento do benefício de um

VGBL, quem deverá ser responsável por cobrir este déficit?

A - Participante.

B - Beneficiário.

C - Patrocinadora.

D - Seguradora

5 - Sobre a tabela progressiva de IR nas previdências complementares,

podemos afirmar: I. Será tributado na fonte 15% II - É definitiva, não
havendo necessidade de ajuste na declaração anual III - A tabela se aplica
apenas se o capital for convertido em renda

A - l e ll

B - l e Ill

C - II e III

D - Todas estão corretas

6 - Eliziane quer fazer aportes mensais para uma previdência

complementar e no futuro irá transformar o benefício em renda vitalícia em
um plano que utiliza a tábua atuarial BR-EMS. Nesse caso, no período de
diferimento do plano, deveria escolher um plano que cobre _________ taxa de
carregamento, ________ taxa de administração e que tenha uma ________
distribuição do excedente financeiro. As lacunas devem ser substituídas,
respectivamente, por:

A - menor; menor; menor.

B - menor; menor; maior.

C - maior; menor; maior.

D - menor; maior; menor

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7 - Após realizar uma portabilidade, por quanto tempo o investidor não

consegue realizar outra movimentação desse tipo:

A - 30 dias

B - 90 dias

C - 180 dias

D - 60 dias

8 - A taxa de carregamento de um plano de previdência complementar

aberto:

A - Pode variar, em função do tempo de permanência no plano

B - Pode ser resgatada pelo participante, após um período de carência

C - Não pode ser diminuída, uma vez estabelecido o percentual

D - Não pode ser cobrada no resgate do plano

9 - Um executivo do setor financeiro tem três filhos em idade escolar como

dependentes e quer contribuir para uma aposentadoria com 5% da sua
renda bruta anual, no máximo. Ele faz a declaração completa de ajuste
anual para fins de imposto de renda. Qual produto você recomendaria a
ele:

A - VGBL com tabela regressiva de IR.

B - PGBL com tabela regressiva de IR.

C - VGBL com tabela progressiva de IR.

D - PGBL com tabela progressiva de IR.

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10 - Um indivíduo que faz Declaração Completa de IR tem um salário anual

de R$ 87.500,00. Ele quer aplicar R$ 35.000,00 e quer aproveitar ao
máximo o benefício para deduzir a base de cálculo do IR. Quanto esse
cliente deverá aplicar em VGBL?

A - R$ 10.500,00

B - R$ 35.000,00

C - R$ 24.500,00

D - Zero, deve aplicar tudo em PGBL

11 - Antonio possui um plano de previdência do tipo PGBL no qual investe

100% dos recursos em renda fixa. Certo dia, ele vai ao banco e informa ao
seu gerente que agora ele está mais propenso ao risco e gostaria de trocar
sua aplicação para um outro plano de previdência que aplique até 30% em
renda variável. Desta forma, o gerente poderia informar que ele:

A - Poderá trocar de perfil e realizar a portabilidade para outro plano, porém haverá cobrança de Imposto
de Renda no momento da realização da transferência.
B - Poderá trocar de perfil e realizar a portabilidade para outro plano, não havendo cobrança de Imposto
de Renda no momento da realização da transferência, caso ele permanece em um plano do tipo PGBL.
C - Uma vez definido o perfil do investidor em planos de previdência, não poderá mais ser feita a
portabilidade para planos mais arrojados, mas poderá resgatar os recursos pagando imposto de renda e
realizar novos aportes em planos mais arrojados

D - Poderia trocar de plano fazendo uma portabilidade sem cobrança de imposto de renda, desde que
contratasse um seguro de vida também

12 - Márcio de 65 anos contratou um PGBL no valor de R$ 100.000,00 e

também uma indenização adicional (pecúlio). Ele indicou o mesmo
beneficiário para ambos os planos. Márcio faleceu 2 anos depois antes de
começar a receber o benefício. Neste caso, o beneficiário receberá:

A - O saldo total do PGBL corrigido, apenas

B - O valor total do PGBL e a indenização

C - Apenas a indenização
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D - O valor principal do PGBL

13 - Um investidor quer se decidir entre dois PGBL’s, cujos FIE’s têm

composições de carteira semelhantes. Para saber qual dos dois
proporcionará maior rentabilidade, ele deveria avaliar:

A - A taxa de carregamento apenas

B - A taxa de administração apenas

C - A taxa de administração e a taxa de carregamento apenas

D - A taxa de administração, a taxa de carregamento e a taxa de performance

14 - Um cliente contratou um plano PGBL com tabela regressiva. Após 1

ano esse cliente veio a falecer. Qual será a % de IR que será cobrado?

A - 35% sobre a rentabilidade.

B - 25% sobre a rentabilidade.

C - 35% sobre o valor total.

D - 25% sobre o valor total.

15 - Em relação as contribuições em PGBL e VGBL, elas são declaradas no

Imposto de Renda, respectivamente, como:

A - Pagamentos Efetuados / Bens e direitos.

B - Bens e direitos / Rendimento.

C - Rendimentos / Bens e direitos.

D - Pagamentos Efetuados / Rendimentos.

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16 - Um cliente possui R$ 100.000,00 em um VGBL progressivo, onde ele

havia feito um aporte único há 3 anos. Deste valor, R$ 80.000,00 é
referente a contribuição e R$ 20.000,00 de lucro. Se o cliente resgatar R$
50.000,00, qual será o valor líquido que entrará na sua conta?

A - R$ 42.500,00

B - R$ 47.000,00

C - R$ 48.500,00

D - R$ 44.000,00

17 - Na tributação compensável para previdências há uma parcela à

deduzir, que serve para:

A - Simplificar e dar benefício fiscal

B - Simplificar e respeitar as faixas anteriores de salário

C - Reter maior capital para o governo

D - Respeitar as faixas anteriores de salário e duplicar os valores necessários

18 - Vanessa contribui para um PGBL operado pela seguradora do

conglomerado do Banco XPTO. Ela decidiu trocar de banco, tornando-se
cliente do Banco AZUL. Vanessa deseja transferir os recursos do atual PGBL
diretamente para o PGBL operado pela seguradora do seu novo banco, sem
pagar imposto de renda. Podemos afirmar que:

A - É possível, pois a portabilidade entre PGBL’s permite esse tipo de transferência

B - Não é possível, pois apesar de haver possibilidade da transferência entre PGBL’s garantida pela
portabilidade, essa transferência está sujeita à tributação na fonte
C - Não é possível, pois apesar de haver possibilidade da transferência entre PGBL’s garantida pela
portabilidade, essa transferência está sujeita à tributação a ser apurada na declaração de ajuste anual
D - Não é possível, pois não há como transferir diretamente de um PGBL para outro, sendo necessário
fazer o resgate dos recursos, se submeter à tributação e aplicar no novo PGBL
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19 - Antônio possui R$ 300.000,00 aplicados em um VGBL e decide

converter em renda vitalícia para complementar a sua aposentadoria e
viver uma vida tranquila. No entanto, 1 ano depois, ele vem a falecer de
infarto. Em relação a renda da previdência privada, podemos afirmar que:

A - Por ser renda vitalícia, seus herdeiros continuarão a receber eternamente

B - Por se tratar de renda vitalícia, caso Antônio tenha filhos menores de idade, os mesmos receberão até
os 24 anos, caso estejam estudando, se não, até os 21 anos

C - A renda continuará a ser paga para a sua esposa (viúva)

D - A renda se extinguirá.

20 - O tempo mínimo de contribuição exigida para a concessão do auxílio-

acidente ao segurado é:

A - 12 meses.

B - 6 meses.

C - Não é exigido tempo mínimo de contribuição

D - Não é exigido tempo mínimo de contribuição, desde que o sinistro tenha ocorrido em período laboral.
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Gabarito
1) A 2) D 3) D 4) D 5) B 6) B 7) D 8) A

9) B 10) C 11) B 12) B 13) D 14) D 15) A 16) C

17) B 18) A 19) D 20) C