SAF-TPT

(STANDARD AUDIT FOR TAX PURPOSES)

VERSÃO PORTUGUESA

MANUAL DE EXECUÇÃO

Lisboa, 17 de Março de 2015

(Versão 1.0)
RESPONSABILIDADE

Acção Nome Empresa Data

Realizado por: SoftINSA SoftINSA 17-03-2015

Revisto por:

Validado por:

CONTROLO DE VERSÕES

Versão Observações Data

1.0 Manual de Execução SAF-T PT 17-03-2015

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 Índice

1 - Introdução....................................................................................................................... 4
2 - Visão Geral..................................................................................................................... 5
Passo 1:............................................................................................................5
Passo 2:............................................................................................................5
Passo 3:............................................................................................................6
Passo 4:............................................................................................................6
3 - Extrair Dados.................................................................................................................. 6
3.1 - Procedimento........................................................................................................ 8
Extração...........................................................................................................8
Eliminação.....................................................................................................10
3.2 - Diretrizes para vários casos................................................................................ 11
Tratamento de erros....................................................................................... 11
Administração............................................................................................... 11
Log de Aplicação...........................................................................................12
4 - Criação de Ficheiro....................................................................................................... 12
5 - Download do Ficheiro.................................................................................................. 15
6 - Validação do Ficheiro................................................................................................... 17

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1 - Introdução
Segundo a Portaria n.º321-A/2007 da legislação Portuguesa, publicada no Diário da
República a 26 de Março pelo Governo Português, um novo requisito tornou-se
obrigatório para todas as empresas que exerçam a contabilidade e a faturação
informaticamente a partir do ano fiscal de 2008. Esta obrigação consiste em produzir um
ficheiro, o chamado ficheiro SAF-T-PT, sempre que requerido pela Autoridade Tributária
para efeitos de auditoria.
Portaria n.º 274/2013 que veio implementar uma alteração legal ao ficheiro SAF-
T-PT com entrada em vigor a 01 de Outubro de 2013. Esta alteração legal veio adaptar a
estrutura de dados do respetivo ficheiro.
O presente manual refere-se à preparação da execução do programa RPFIEU_SAFT,
contudo para se proceder a esta execução, é necessário consultar o manual de configuração.

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2 - Visão Geral

A elaboração deste manual baseia-se na informação disponibilizada no manual de

configuração. É necessário ter em consideração toda a informação presente no manual de
configuração antes de se proceder à extração do ficheiro SAFT-PT XML.

As principais etapas envolvidas na extração do ficheiro SAFT-PT XML, são:

Relativamente ao ponto de configuração, este está descrito no manual de Configuração.

É de referir que para cada ponto da execução do ficheiro SAF-T vai ser apresentado um
exemplo.

Passo 1:
Extrair dados em SAF-T de tabelas específicas para períodos individuais ou para o
ano fiscal completo. Os dados que são extraídos incluem:
-Dados transacionais de FI para dados de Contabilidade (GeneralLedgerEntries);
-Dados transacionais de SD para dados de faturação (SalesInvoices);
-Dados transacionais de FI para dados de faturação, caso as faturas de FI sejam emitidas
(SalesInvoices).
Nota: É de referir que durante a geração do ficheiro XML, os dados mestre para os
arquivos principais serão lidos diretamente das tabelas do sistema.

Passo 2:
Selecionar a opção Criar Ficheiro para gerar o ficheiro SAF-T. Ao executar esta
opção, o sistema gera um ficheiro XML que se encontra em conformidade com os
requisitos legais.

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Passo 3:
Fazer download do ficheiro para um arquivo no PC local (Utilizar uma das opções
disponibilizadas (com base no tamanho do arquivo) no relatório.

Passo 4:
Validar o arquivo utilizando o link do site para o Portal das Finanças.

3 - Extrair Dados

Será necessário primeiramente extrair a informação para o ficheiro. Para este efeito, aceder à
transação FIEU_SAFT.

Selecionar a opção Extrair Dados:

Caso seja selecionado a opção Data de Extração o sistema gera a seguinte tela:

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 Nome Ficheiro Significado
Código de Empresa para a qual foi criado o extrato e é pretendido criar o
Empresa ficheiro XML
Especificar o intervalo de datas de lançamento para execução ou
Data Extração
eliminação de dados
Ano fiscal para o qual foi criado o extrato e para o qual se pretende
Ano Fiscal
criar o ficheiro XML

Funcionalidade

Extrair dados em tabelas específicas SAF-T para períodos individuais ou para o ano
fiscal completo. Os dados extraídos incluem:

- Dados transacionais de FI para dados de Contabilidade (GeneralLedgerEntries)

Os documentos contábeis serão extraídos com base nas contas do razão que estão
configuradas na estrutura do balanço, por isso é necessário haver uma certificação de que
todas as contas do razão que são relevantes (incluindo as internas) estão configuradas na
estrutura do balanço antes de se proceder à extração de dados, caso exista alterações na
configuração, verificar que a extração dos dados é feita com base na nova configuração
da estrutura do balanço.

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-Dados transacionais de SD para dados de faturação (SalesInvoices);

-Dados transacionais de FI para dados de faturação, caso as faturas de FI sejam emitidas

(SalesInvoices).
As faturas FI são identificadas com base em tipos de documentos, no entanto, é
necessário verificar se as contas do razão correspondentes estão configuradas na estrutura
do balanço.

 Visão Geral
 Operações
- Extração
- Eliminação
 Orientação para diferentes casos
- Tratamento de erros
- Administração (por exemplo: actualização de dados, entre outros)
- Aplicação Log

3.1 - Procedimento

Extração

Esta opção permite retirar dados de módulos relevantes de FI e extraí-los numa tabela
específica de SAF-T que será utilizada para criação do ficheiro SAF-T XML. Para além
desta permissão também permite calcular o valor total (total de entradas, débito e crédito)
durante a extração do ficheiro.
Nota: - caso exista um elevado número de dados, este deve ser executado em
segundo plano;
- Relativamente à selecção do módulo a extrair, existem vários, no entanto,
apenas dois deles são maioritariamente utilizados (1- Faturas FI e 2- Faturas SD)
- São disponibilizadas duas opções de fonte de dados, o sistema deve
selecionar fonte de dados como banco de dados, caso os dados já se encontrem
arquivados deve-se selecionar a fonte de dados como arquivo.

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 - Uma vez extraidos os dados para uma data específica , a extração para o
mesmo intervalo temporal não é possivel. Contudo, a extração com um intervalo de datas
diferente já é possível.

Exemplo de extração:

Após o preenchimento dos campos das selecções gerais, deve-se executar (F8)
surgindo a seguinte tela:

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Aqui estão representadas todas as faturas referentes ao período estabelecido na tela
anterior.

Eliminação
Opção Eliminar:

- Caso a extração de dados não seja feita corretamente (por exemplo:escolha errada de
documentos, entre outros);

- Uma vez que a comunicação seja feita e o ficheiro XML seja submetido com sucesso, os
dados para o ano fiscal correspondente já não vão ser necessários.

- Caso o tamanho da tabela tenha excedido o limite.

Nota: Deve ser especificada a mesma data que foi utilizada na extração, uma vez que
não é possível eliminar datas parcialmente. As datas nas quais se tenha já procedido à
extração podem ser selecionadas a partir da opção de ajuda (F4).

Exemplode Eliminação:
Deve-se preencher o campo da data de extração com o período que se pretende eliminar

e executar (F8).

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3.2 - Diretrizes para vários casos

Tratamento de erros
 Extração:
- Mensagem de erro quando os dados são extraídos apenas para ficar a partir da
data;
- Mensagem de informação quando nenhum dado está presente para extração;
- Mensagem de sucesso quando os dados são extraídos com êxito;
- Mensagem de erro quando a extração está a ocorrer num intervalo de datas já
extraído.

 Eliminação:
- Mensagem de informação para evitar exclusão parcial;
- Mensagem de sucesso, quando os dados são apagados com sucesso;
- Mostra intervalo de datas (ajuda F4) que foi especificado durante a extração de
dados, para evitar supressão parcial.

Administração

 Atualizar os dados uma vez que a auditoria esteja completa para o ano fiscal;
 Caso exista novos lançamentos após a extração de dados (no mesmo período), o
utilizador deve eliminar os dados e realizar uma nova extração para o período que
pretende reportar.
 Apesar dos movimentos contabilísticos (documentos da contabilidade) não serem
necessários de reportar durante o report mensal, a extração dos dados deve ser feita
se houver faturas de FI a serem reportadas no report mensal. Isto também irá
economizar tempo aquando a criação do ficheiro no report anual. Vai também ajudar
caso o sistema tenha um grande volume de dados.

Log de Aplicação

 O log de número de entradas para cada dado mestre e dados de transação durante a
criação do ficheiro XML.

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4 - Criação de Ficheiro

Selecionar a opção Criar Ficheiro

Se selecionar a opção Criar Ficheiro, o sistema irá mostrar a seguinte tela:

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 Nome do Campo Significado
Código da empresa para o qual foi criada a extração e se
Empresa quer criar o ficheiro xml.
Específica para que dados se está a criar o ficheiro:
C = Contabilidade; F = Faturação; I = Contabilidade e
Faturação Integradas; S = Auto-Faturação; P = Faturação
Parcial. De acordo com a seleção, a seguinte informação
deve estar disposta:
I = Todos os dados serão adicionados no ficheiro SAF-T:
- Dados Mestre das contas do razão com abertura e fecho de
balanço
- Dados Mestre de Clientes
- Dados Mestre de Fornecedores
- Dados Mestre de Produtos
- Dados Mestre da Tabela de Impostos
- Movimentos Contabilísticos
- Documentos Comerciais
C = Apenas informação contabilística será selecionada para
a criação do ficheiro:
Base Contabilidade - Dados Mestre das contas do razão com abertura de
Tributária balanço
- Dados Mestre de Clientes
- Dados Mestre de Fornecedores
- Dados Mestre da Tabela de Impostos
- Movimentos Contabilísticos
F and P = Apenas informação de faturação será selecionada
para a criação do ficheiro:
- Dados Mestre de Clientes
- Dados Mestre de Produtos
- Dados Mestre da Tabela de Impostos
- Documentos Comerciais
S = Apenas informação de faturação será selecionada para a
criação do ficheiro:
- Dados Mestre de Clientes
- Dados Mestre de Produtos
- Documentos Comerciais
Intervalo temporal para o qual se criou a extração e se
Data pretende criar o ficheiro xml.
O exercício fiscal para o qual foi é criada a extração e se
Exercício Fiscal quer criar o ficheiro xml.
Entidade Fiscal Indica a entidade fiscal ao qual o ficheiro SAF-T se refere.
Comentário de Cabeçalho Preenchimento de texto livre.
Nome do Ficheiro Nome do ficheiro xml que se pretende criar.
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Regras:

- O campo da data dispõe da ajuda da seleção em F4, tendo os intervalos das datas que
foram especificados aquando a extração de dados, isto irá ajudar o utilizador na escolha
de datas para a criação do ficheiro para as mesmas datas. Adicionalmente irá também
possibilitar a criação de um ficheiro se a data foi extraída de vários meses.

- No caso do ano fiscal não ser o mesmo do que o ano corrente, é necessaria a criação de
dois ficheiros de acordo com o ano corrente.

- Para o report anual apenas é necessário a criação de um ficheiro relativo à

contabilidade para todo o ano e vários ficheiros de faturação (no máximo de 12-um ficheiro
por mês).

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 Exemplo de Criação de Ficheiro

Preencher todos os campos de acordo com o que se encontra discriminado na tabela

acima demonstrada. Para se proceder à criação do ficheiro deve-se executar (F8),
surgindo a seguinte tela:

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 À semelhança da tela de execução, aqui também é possível verificar o número total
de clientes, produtos e impostos assim como o total do valor a débito e a crédito extraidos
para o arquivo.

5 - Download do Ficheiro
Para efetuar o download do ficheiro para o computador local é necessário proceder os
seguintes passos:

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Selecionar a opção Download do Ficheiro

Se selecionar a opção Download do Ficheiro, o sistema gera a seguinte tela:

Neste ponto existem duas opções:

- Ficheiros pequenos ou médios (até 300MB);
- Ficheiros grandes (superiores a 300MB e até 1GB).

Nota: Retirar diretamente do servidor caso nenhuma destas opções se aplique.

ExemplodeDownloaddoFicheiro

Após a criação do ficheiro tem que se realizar um download do mesmo, sendo

aconselhável fazer sempre o download através da seguinte opção:

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Assim que é seleccionada uma das opções aparece automaticamente a seguinte tela:

Deve-se posteriormente clicar em (gravar) para completar a exportação do ficheiro.

6 - Validação do Ficheiro

Para confirmar que o ficheiro está de acordo com os requisitos legais em termos de
estrutura é favor de utilizar o validador oficial do Portal das Finanças.

Selecionar a opção Validar Ficheiro

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 Se selecionar a opção Validar Ficheiro, o sistema gera a seguinte tela:

Para confirmar que o ficheiro está de acordo com os requesitos legais em termos
estruturais, é necessário usar o validador oficial da autoridade tributária para a versão SAFT-
PT_1.03 seguindo o link abaixo:

Validador online: http://info.portaldasfinancas.gov.pt/apps/saft-pt03/

Para a validação dos ficheiros depois da assinatura digital das faturas já ter sido
implementada, deve-se usar a aplicação fornecida pelo Portal da Autoridade Tributária,
que pode ser instalado localmente.

Validador para instalação local:

http://info.portaldasfinancas.gov.pt/apps/saft-pt03/local/validador_v1_03.exe

Esta aplicação requer uma chave.

Aquando a submissão do ficheiro SAFT mensal para efeitos de report de faturas à

Autoridade Tributária ( https://faturas.portaldasfinancas.gov.pt/home.action ), outro
validador é disponibilizado. Este validador exclui algumas das validações que não são
relevantes para estes fins. Assim que o ficheiro é submetido no Portal das Finanças este
validador é automáticamente disponibilizado.

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ExemplodeValidaçãodoFicheiro

Neste ponto, é necessário indicar o link ( https://faturas.portaldasfinancas.gov.pt) .

Ao executar (F8) este link, irá direcionar-nos para um ecrã no qual tem que se
selecionar a opção Faturas surgindo assim o seguinte ecrã:

Aqui, seleciona-se a opção Comerciante, remetendo para uma nova janela, na qual o
contribuinte tem que se autentificar:

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 Após a autentificação, vai ser permitido ao comerciante comunicar os ficheiros
SAF-T no Portal das Finanças através da seguinte tela:

Nesta tela deve-se selecionar Enviar Ficheiro surgindo o seguinte ecrã:

Para finalizar a validação, é necessário Abrir o ficheiro criado anteriormente e

Validar.

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