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Fortes Fiscal
Versão 107
http://blog.fortestecnologia.com.br/categoria/fortes-fiscal/
Principais Alterações do Leiaute – versão 107
Registro PRO - Atualização dos valores Imune e Isento para os campos Percentual da CSL e Percentual do IRPJ.
Estrutura do arquivo
Os registros dos arquivos seguem a estrutura hierárquica definida abaixo. Desta forma, cada registro hierarquicamente
superior deve ser seguido de todos os seus registros hierarquicamente inferiores. Por exemplo, um registro tipo NFM
deve ser seguido, quando houver, de todos os seus registros PNM, todos os seus registros INM, etc, para só então
haver outro registro NFM. Veja o modelo abaixo:
Hierarquia
-------------------------------------------------------------------------------------
Página 1
Registro Tipo BES ..............Baixas das Notas Fiscais de Serviços
Registro Tipo DES .......................DARFs Retenções das Notas Fiscais de Serviços
Página 2
Registro Tipo OVT ................................Outros Valores do Documento
Registro Tipo FTC .............................Faturas
Registro Tipo TTC ......................Títulos das Faturas
Registro Tipo BTC .................Baixa dos Títulos
Registro Tipo RTC.............Apuração do Regime de Caixa Lucro Presumido
Registro Tipo XTC ............Detalhamento Regime de Caixa Simples Nacional das Notas
Fiscais de Conhecimento de Transporte de Carga
Página 3
Registro Tipo REX...........................................Registro de Informações de Exportação
Registro Tipo DFE........................................Documentos Fiscais de Exportação
Registro Tipo OEI.....................................Operações de Exportação Indireta
Página 4
Detalhamento dos Registros
As tabelas abaixo detalham os registros do arquivo, descrevendo campo por campo. Cada um deles é de um
determinado tipo.
Página 5
Nº Campo Descrição/Observação Tam. Tipo
campo 31 (Exterior) valor igual a S.
Indica se será informado ao sistema de ISS Digital do 1 L
8 Informa ISS Digital Município (Fortaleza/CE; Teresina/PI; São Luís/MA; Natal/RN).
Campo Obrigatório
Indica se será informado para a DIEF (SE) 1 L
9 Informa DIEF
Campo Obrigatório
Indica se será informado para a DIC (SE) 1 L
10 Informa DIC
Campo Obrigatório
Indica se será informado a DEMMS (Maceió - AL) 1 L
11 Informa DEMMS
Campo Obrigatório
Indica se o participante é Órgão Público 1 L
12 Órgão Público
Campo Obrigatório
Indica se será informado ao Livro Eletrônico (DF) 1 L
13 Informa Livro Eletrônico
Campo Obrigatório
Indica se é Fornecedor de Produto Primário 1 L
14 Fornecedor de Prod. Primário
Campo Obrigatório
Indica se o Participante é uma Sociedade Simples 1 L
15 Sociedade Simples
Campo Obrigatório
16 Tipo de Logradouro Tipo de Logradouro - Conforme Tabela 01 2 N
17 Logradouro Endereço 60 C
18 Número Número 6 N
19 Complemento Complemento do Endereço 20 C
20 Tipo de Bairro Tipo de Bairro - Conforme Tabela 02 2 N
21 Bairro Bairro 50 C
22 CEP CEP 8 N
Código do Município 5 N
Neste campo devem ser informados os códigos de
municípios atribuídos pelo IBGE com o dígito verificador, mas sem
informar os dois primeiros dígitos que indica o código referente à
UF. Ex: O código do município de Fortaleza (CE) é "2304400",
23 Município
onde o 23 refere-se a UF CE, e o último dígito "0" é o dígito
verificador, portanto, aqui deve ser informado para o exemplo
acima o código "04400"
Campo não deverá ser preenchido se informado no
campo 31 (Exterior) valor igual a S.
24 DDD DDD de Contato 3 N
25 Telefone Telefone de Contato 9 N
Inscrição SUFRAMA 14 C
Informado quando o destinatário for inscrito na Zona
26 Suframa Franca de Manaus
Campo não deverá ser preenchido se informado no
campo 31 (Exterior) valor igual a S.
Indica se é Substituto de ISS 1 L
27 Substituto ISS
Campo Obrigatório
28 Conta (Remetente/Prestador)
Conta contábil referente condição de 15 C
Remetente/Prestador
29
Conta Conta contábil referente condição de 15 C
(Destinatário/Tomador) Destinatário/Tomador
Código do País - Conforme link: Tabela de Países 4 N
30 País
Campo Obrigatório.
Indica se o Participante é do Exterior 1 L
31 Exterior
Campo deverá ser preenchido com S sempre que
informado no campo 30 (País) valor diferente de 1058 (Brasil).
Campo obrigatório
Indica se o participante é Contribuinte, Isento ou não 1 N
Contribuinte do ICMS
1 = Contribuinte
32 Indicador do ICMS
2 = Isento
3 = Não Contribuinte
Campo obrigatório
33 E-mail E-mail 60 C
34 Hospitais Indica se é um Hospital/Estabelecimentos congêneres 1 L
35 Administradora ▪ Indica se é uma Administradora de Cartão de Crédito 1 L
36 CNAE21 ▪ Classificação Nacional de Atividades Econômicas 7 C
Obs.: Pode conter nenhum ou vários registros
Página 6
Registro Tipo GRP – Grupo de Produtos
Registro Tipo NOP – Natureza da Operação das Notas Fiscais Eletrônicas (Saídas e
Entradas Documento Próprio)
Página 7
Nº Campo Descrição/Observação Tam. Tipo
Campo Obrigatório
Descrição da Informação Complementar 255 C
3 Descrição
Campo Obrigatório
Obs.: Pode conter nenhum ou vários registros
Página 8
Nº Campo Descrição/Observação Tam. Tipo
Valores válidos: 1 – Similar; 2 – Genérico; 3 – Ético ou de
Marca
Produto Desativado 1 L
24 Desativado
Preencher este campo com o valor “S” para Desativado ou “N”
para produto não Desativado.
Campo Obrigatório
Código Indicador de Código Indicador de Contribuição Previdenciária 8 C
25
Contribuição Previdenciária
26 Tipo de Tributação – DIA
Código de Tributação para Declaração de Ingresso no Estado 4 C
do Amazonas, para os outros estados deve ser vazio.
27 Codificação NVE
Codificação NVE – Nomenclatura de Valor Aduaneiro e 6 C
Estatísticas
PRODEPE - Indicador Especial 2 C
28 Indicador Especial
Valores válidos: 01 e 02
29 Código da Apuração ▪ PRODEPE - Código da Apuração 2 C
30 Código TIPI
Informa o Código da Tabela TIPI (Tabela de Incidência do 3 C
Imposto sobre Produtos Industrializados), quando existir.
Código do Combustível DIEF(PA) conforme Tabela 35. 1 N
Código Combustível
31 Informar quando empresa possuir estabelecimentos do Estado
DIEF(PA)
do Pará.
PRODEPE – Somente informar quando empresa possuir 15 V
32 Percentual de Incentivo
estabelecimentos de Pernambuco
33 Prazo de Fruição
Somente informar quando empresa possuir estabelecimentos
de Pernambuco
35 Percentual da CSL
Valores validos: 1 (1º Percentual do CSL), 2 (2º Percentual do
CSL), 3 (Imune) e 4 (Isento)
2 Código do Produto
Campo Obrigatório
O valor informado deve existir no campo 2 do registro
PRO
Unidade de Medida 6 C
3 Unidade de Medida
Campo Obrigatório
Quanto da Unidade de Medida Padrão equivale a esta 9 V
Unidade de Medida Principal
4 Unidade Equivalente Padrão
Utilizar 3 (três) casas decimais
Campo Obrigatório
5 Código de Barras Código de Barras da Unid. Tributável 20 N
Obs.1: Deve conter pelo menos um para cada registro PRO
Obs.2: Pode conter um ou vários registros
Página 9
Registro Tipo PCO – Insumos Consumidos
2 Código do Produto
Campo Obrigatório
O valor informado deve existir no campo 2 do registro
PRO
3 Quantidade Quantidade do Item utilizado como insumo 15 V
4 Perda Percentual de Perda do insumo 5 V
Obs.1: Pode conter nenhum ou vários registros
3 Participante
Código do Prestador do Serviço (campo 2 do registro 9 N
PAR)
4 Data de Emissão Data de Emissão do Documento 8 D
5 NF Indica se o Documento é Nota Fiscal 1 L
Espécie do Documento 2 N
Para as Notas Fiscais de Serviços do Município de
Fortaleza (CE), deve-se utilizar os valores da Tabela 05, para o
Município de Maceió (AL), deve-se utilizar os valores da Tabela
6 Espécie 06, para o Município de Teresina(PI), deve-se utilizar os valores da
tabela 07, para o Município de São Luís(MA), deve-se utilizar os
valores da tabela 08 e para os demais municípios informar o valor
em branco
Para Nota Fiscal de Serviço Eletrônica informar "50"
7 Formulário Contínuo Indica se o Documento é Formulário Contínuo 1 L
8 Número Número do Documento 15 N
9 Valor Bruto Valor Bruto dos Serviços 15 V
10 Data de Retenção Data de Retenção do Imposto 8 D
Código do Serviço 2 N
11 Serviço Utilizado para estabelecimentos do município de Maceió
estado de Alagoas – Conforme Tabela de Serviços da DEMMS
12 COFINS Retido na Fonte Valor do COFINS Retido na Fonte 15 V
13 PIS Retido na Fonte Valor do PIS Retido na Fonte 15 V
14 CSL Retido na Fonte Valor do CSL Retido na Fonte 15 V
15 IRRF Retido na Fonte Valor do IRRF Retido na Fonte 15 V
16 INSS Retido na Fonte Valor do INSS Retido na Fonte 15 V
Série do documento fiscal 6 C
Informar somente para os municípios de João Pessoa
17 Série (PB), Eusébio (CE), Maracanaú (CE) ou Fortaleza(CE).
Informar quando espécie for Nota Fiscal de Serviço
Eletrônica.
18 Fatura Indica Tipo de Fatura. Conforme Tabela 12 1 C
19 Observação Observação - T
Código da Chave Eletrônica 44 N
20 Chave Eletrônica Preencher somente quando a espécie for Nota Fiscal de
Serviço Eletrônica
Valor da Base de Cálculo dos créditos do COFINS/PIS não 15 V
cumulativos
Base de Cálculo do
21 Informar somente para operações de entrada cujo a
COFINS/PIS não cumulativos
empresa tenha recolhimento do COFINS e PIS pelo regime da não
cumulatividade
22 Valor Descontos Valor do Desconto 15 V
23 Valor Deduções Valor das Deduções 15 V
Valor Total 15 V
24 Valor Total O valor deste campo deve ser igual ao “Valor Bruto”
(campo 9) menos o valor dos campos “Valor Descontos” (campo
22) e “Valor Deduções” (campo 23).
Obs.: Pode conter nenhum ou vários registros
Página 10
Nº Campo Descrição/Observação Tam. Tipo
1 Tipo de Registro Texto Fixo Contendo "IES" 3 C
2 Valor Bruto Valor Bruto do Serviço 15 V
3 Construção Civil Indica se o Serviço foi de Construção Civil 1 L
4 Tributação Indica o Tipo de Tributação - Conforme Tabela 09 2 N
5 Serviços Valor dos Serviços 15 V
6 Alíquota Alíquota de Cálculo do ISS. 5 V
Código do Serviço ISS 6 N
Informar somente para estabelecimentos do município de
7 Código do Serviço Fortaleza (CE)
Obrigatório quando espécie do documento for Nota Fiscal
de Serviço Eletrônica
Código correspondente a Natureza do Crédito. Conforme 2 N
Tabela 29
8 Natureza do Crédito
Informar somente para operações de entrada cuja
empresa tenha recolhimento do COFINS e PIS pelo regime da não
cumulatividade
Valores Válidos: 03, 05, 06 e 13.
Código da Situação Tributária do COFINS / PIS - 2 N
Conforme Tabela 18
9 CST Créd. COFINS/PIS Informar somente para operações de entrada cujo a
empresa tenha recolhimento do COFINS e PIS pelo regime da não
cumulatividade
Valor da Base de Cálculo dos créditos do COFINS/PIS não 15 V
cumulativos
Base de Cálculo do
10 Informar somente para operações de entrada cujo a
COFINS/PIS não cumulativos
empresa tenha recolhimento do COFINS e PIS pelo regime da não
cumulatividade
Código da Obra – Construção Civil 10 N
Informar somente para estabelecimentos do município de
Fortaleza (CE)
11 Código da Obra Informar o código da obra de acordo com o o código
previamente cadastrado no site da GISS Online.
Informar apenas se o campo 3 estiver preenchido com
“S”.
12 Valor Descontos Valor do Desconto 15 V
13 Valor Deduções Valor das Deduções 15 V
Subtotal do Item do Documento 15 V
14 Subtotal O valor deste campo deve ser igual ao “Valor Bruto”
(campo 2) menos o valor dos campos “Valor Descontos” (campo
12) e “Valor Deduções” (campo 13).
Obs.1: Deve conter pelo menos um para cada registro ESI
Obs.2: Pode conter um ou vários registros
Página 11
Obs: Pode conter nenhum ou um registro
Registro Tipo BES – Baixa dos Títulos das Notas Fiscais de Serviço
Página 12
Registro Tipo DSS – Saídas - Serviços (ISS)
Página 13
Nº Campo Descrição/Observação Tam. Tipo
cancelado
Valor da Receita Aplicável ao 4º Percentual do IRPJ 15 V
20 Receita Tributável IRPJ 4 Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor do COFINS Retido na Fonte 15 V
21 COFINS Retido na Fonte Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor do PIS Retido na Fonte 15 V
22 PIS Retido na Fonte Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor do CSL Retido na Fonte 15 V
23 CSL Retido na Fonte Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor do IRPJ Retido na Fonte 15 V
24 IRPJ Retido na Fonte Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor do INSS Retido na Fonte 15 V
25 INSS Retido na Fonte Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor do IRRF Retido na Fonte 15 V
26 IRRF Retido na Fonte Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
27 AMIDF Número da AMIDF no formato 999999AAAA. 10 N
Indica Tipo de Fatura. Conforme Tabela 12 1 C
28 Fatura Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Série do documento fiscal 6 C
Informar somente para os municípios de João Pessoa
(PB), Eusébio (CE) ou Maracanaú (CE)
29 Série Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Informar quando espécie for Nota Fiscal de Serviço
Eletrônica.
30 Observação Observação - T
Código da Chave Eletrônica 44 N
31 Chave Eletrônica Preencher somente quando a espécie for Nota Fiscal de
Serviço Eletrônica
32 Data da Prestação Data da Prestação do Serviço 8 D
Valores pagos pelo Sistema Informar quando o serviço prestado for pago pelo SUS 1 L
33
Único de Saúde (SUS)
Valor do Desconto 15 V
34 Valor Descontos Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor das Deduções 15 V
35 Valor Deduções Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor Total 15 V
O valor deste campo deve ser igual ao “Valor Bruto”
(campo 9) menos o valor dos campos “Valor Descontos” (campo
36 Valor Total
34) e “Valor Deduções” (campo 35).
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Obs.: Pode conter um ou vários registros
7 UF
Unidade de Federação Favorecida para Recolhimento do 2 C
ISS
8 Município Município Favorecido para Recolhimento do ISS 5 N
Página 14
Nº Campo Descrição/Observação Tam. Tipo
Neste campo devem ser informados os códigos de
municípios atribuídos pelo IBGE com o dígito verificador, mas sem
informar os dois primeiros dígitos que indica o código referente a
UF. Ex: O código do município de Fortaleza (CE) é "2304400",
onde o 23 refere-se a UF CE, e o último dígito "0" é o dígito
verificador, portanto, aqui deve ser informado para o exemplo
acima o código "04400"
9 Natureza dos Serviços
Natureza dos Serviços – Utilizado para estabelecimentos 30 C
do município de Sobral estado do Ceará
Código do Serviço ISS 6 N
10 Código do Serviço Obrigatório quando empresa informar itens dos
documentos fiscais.
Código da Situação Tributária PIS – Conforme Tabela 18 2 N
Informar somente para empresas com regime de
11 CST PIS tributação Lucro Real ou Presumido
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor da Base de cálculo do PIS 15 V
Informar somente para empresas com regime de
12 Base de Cálculo PIS tributação Lucro Real ou Presumido
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Código da Situação Tributária COFINS – Conforme Tabela 2 N
18
13 CST COFINS
Informar somente para empresas com regime de
tributação Lucro Real ou Presumido
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor da Base de cálculo do COFINS 15 V
Informar somente para empresas com regime de
14 Base de Cálculo COFINS tributação Lucro Real ou Presumido
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Código da Obra – Construção Civil 10 N
Informar somente para estabelecimentos do município de
15 Código da Obra Fortaleza (CE)
Informar o código da obra de acordo com o código
previamente cadastrado no site da GISS Online.
Natureza da Receita do COFINS conforme "Tabela Auxiliar 3 N
Natureza da Receita"
16 Natureza da Receita COFINS
Informar somente para as operações de saída quando
informado para CST do COFINS: 04, 05, 06, 07, 08, 09
Deverá ser informado com o valor da Coluna “CÓDIGO”
da Tabela Auxiliar Natureza da Receita
Natureza da Receita do PIS conforme "Tabela Auxiliar 3 N
Natureza da Receita"
17 Natureza da Receita PIS
Informar somente para as operações de saída quando
informado para CST do PIS: 04, 05, 06, 07, 08, 09
Deverá ser informado com o valor da Coluna “CÓDIGO”
da Tabela Auxiliar Natureza da Receita
Valor do Desconto 15 V
18 Valor Descontos Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor das Deduções 15 V
19 Valor Deduções Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Subtotal do Item do Documento 15 V
O valor deste campo deve ser igual ao “Valor Bruto”
(campo 2) menos o valor dos campos “Valor Descontos” (campo
20 Subtotal
18) e “Valor Deduções” (campo 19).
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Obs.1: Pode conter nenhum ou vários registros
Obs.2: Não informar este registro quando o documento referente ao registro DSS for cancelado
Página 15
Nº Campo Descrição/Observação Tam. Tipo
1 Tipo de Registro Texto Fixo Contendo "BNF" 3 C
Código do Beneficiário
2 Código do Beneficiário 9 N
Campo Obrigatório
Valor Apropriado pelo Beneficiário
3 Valor Pago 15 V
Campo Obrigatório
Obs 1: Pode conter um ou vários registros
Obs 2: A soma do campo “Valor Pago” por nota não pode ser maior que o valor total do serviço prestado na Nota
Fiscal de Serviço
Registro Tipo BDS – Baixa dos Títulos das Notas Fiscais de Serviço
Página 16
Nº Campo Descrição/Observação Tam. Tipo
9 Valor Total Valor Total da Nota 15 V
10 Valor de Desconto Valor de Desconto do Título 15 V
11 Valor IRPJ Retido Campo não deve ser preenchido 15 V
12 Receita Tributável CSL 1 Valor da Receita Aplicável ao 1º Percentual do CSL 15 V
13 Receita Tributável CSL 2 Valor da Receita Aplicável ao 2º Percentual do CSL 15 V
14 Receita Tributável IRPJ 1 Valor da Receita Aplicável ao 1º Percentual do IRPJ 15 V
15 Receita Tributável IRPJ 2 Valor da Receita Aplicável ao 2º Percentual do IRPJ 15 V
16 Receita Tributável IRPJ 3 Valor da Receita Aplicável ao 3º Percentual do IRPJ 15 V
17 Receita Tributável IRPJ 4 Valor da Receita Aplicável ao 4º Percentual do IRPJ 15 V
Obs: Pode conter nenhum ou vários registros
Registro Tipo RDS – Apuração do Regime de Caixa das Notas Fiscais de Serviço –
Lucro Presumido
Registro Tipo XDS – Detalhamento Regime de Caixa do Simples Nacional das Notas
Fiscais de Serviço
Página 17
Nº Campo Descrição/Observação Tam. Tipo
Informar apenas para serviços
Código de Operação Fiscal
4 CFOP 4 N
Informar apenas para produtos
Indica se a nota tem Substituição ICMS
5 Substituição ICMS 1 L
Informar somente para produtos
Indica se a nota tem Substituição IPI
6 Substituição IPI 1 L
Informar somente para produtos
Indica se a nota tem Substituição COFINS
7 Substituição COFINS 1 L
Informar somente para produtos
Indica se a nota tem Substituição PIS/PASEP
8 Substituição PIS/PASEP 1 L
Informar somente para produtos
Indica se a nota tem COFINS Monofásico
9 COFINS Monofásico 1 L
Informar somente para produtos
Indica se a nota tem PIS Monofásico
10 PIS Monofásico 1 L
Informar somente para produtos
11 Valor de Isentas Valor Isentas ICMS 15 V
12 Exterior Indica se o valor da receita é referente ao exterior 1 L
Indica se valor da receita é referente ao serviço retido
13 ISS Retido 1 L
Informar apenas para valores de serviços
Código de Atividade do Serviço
14 Atividade 9 N
Informar apenas para valores de serviços
15 UF Favorecida Informar apenas para valores de serviços 2 C
Código do Município
16 Informar apenas para valores de serviços 5 N
Favorecido
17 Valor da Receita Valor da Receita do Regime de Caixa para Simples Nacional 15 V
Obs1: Pode conter nenhum ou vários registros
Obs2: Somente informar este registro para o Regime Tributário de Caixa do Simples Nacional
Obs3: A soma do Valor da Receita (campo 17) deve ser igual ao Valor da Baixa (campo 3) do registro BDS
Página 18
Nº Campo Descrição/Observação Tam. Tipo
Entrada e a Data Saída para as Operações de Saídas
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Campo Obrigatório
Código do Remetente na Entrada e Destinatário na Saída 9 N
(campo 2 do registro PAR)
15 Remetente/Destinatário
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
O valor informado deve existir no campo 2 do registro
PAR
Indica se há Vinculo do Documento com uma GNRE 1 L
16 GNRE Vinculada Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Indica Tipo de ICMS. "1" – Substituição; "2" – 1 N
Importação; "3" – DIFAL
17 GNRE ICMS
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Mês e Ano. Formato MMAAAA 6 N
18 GNRE Mês/Ano Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Número Convênio ou Protocolo/Especificação das 30 C
Mercadorias
19 GNRE Convênio
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Data de Vencimento da GNRE 8 D
20 GNRE Data de Vencimento Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Data de Recolhimento da GNRE 8 D
21 GNRE Data de Recolhimento Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Número do Banco 4 C
22 GNRE Banco Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Número da Agência Arrecadadora 4 C
23 GNRE Agência Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Dígito Verificador da Agência Arrecadadora 2 C
24 GNRE Agência DV Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Número da Autenticação Mecânica do Banco 20 C
25 GNRE Autenticado Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor Total dos Produtos 15 V
O valor desse campo deve ser igual a soma dos valores
26 Produtos do campo "Valor Bruto" dos registros PNM
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor de Frete 15 V
O valor desse campo deve ser igual a soma dos valores
27 Frete do campo "Frete" dos registros PNM
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor do Seguro 15 V
O valor desse campo deve ser igual a soma dos valores
28 Seguro do campo "Seguro" dos registros PNM
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor de Outras Despesas 15 V
29 Outras Despesas Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor do ICMS Importação 15 V
30 ICMS Importação Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Indica se o ICMS Importação é Diferido 1 V
31 ICMS Importação Diferido Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
32 IPI Valor do IPI 15 V
Página 19
Nº Campo Descrição/Observação Tam. Tipo
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor do ICMS Substituição Retido 15 V
33 Substituição Retido Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor dos Serviços 15 V
34 Serviços ISS Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor do Desconto Total 15 V
O valor desse campo deve ser igual a soma dos valores
35 Desconto Total do campo "Desconto" dos registros PNM
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor Total do Documento 15 V
36 Valor Total Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Quantidade de Itens/Produtos 10 N
37 Quant. de Itens/Produtos Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Indica se há ICMS Substituição Tributária a Recolher 1 L
38 Substituição Recolher Campo não deve ser preenchido quando operação for
saída
Indica se há ICMS Antecipado a Recolher 1 L
39 Antecipado Recolher Campo não deve ser preenchido quando operação for
saída
Indica se há ICMS Diferencial Alíquotas a Recolher 1 L
40 Diferencial de Alíquota Campo não deve ser preenchido quando operação for
saída
Valor Contábil da Substituição Tributária 15 V
41 Vr. Contáb. Subst. Tributária Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor da Base de Cálculo da Substituição Tributária 15 V
42 Base Cálc. Subst. Tributária Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor Contábil do ICMS Antecipado 15 V
43 Vr. Contábil Antecipado Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Indica se o ISS foi Retido 1 L
44 ISS Retido
Preencher com "N" caso a operação seja de Entrada
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Data de Retenção do ISS 8 D
Página 20
Nº Campo Descrição/Observação Tam. Tipo
acobertado por Cupom Fiscal
Número do Cupom Fiscal 6 N
Não preencher caso a operação seja de Entrada
51 Número do Cupom Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Campo só deve ser preenchido quando o documento for
acobertado por Cupom Fiscal
Valor da Base de Cálculo do COFINS 15 V
52 Receita Tributável COFINS Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor da Base de Cálculo do PIS 15 V
53 Receita Tributável PIS Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor da Receita Aplicável ao 1º Percentual do CSL 15 V
54 Receita Tributável CSL 1 Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor da Receita Aplicável ao 2º Percentual do CSL 15 V
55 Receita Tributável CSL 2 Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor da Receita Aplicável ao 1º Percentual do IRPJ 15 V
56 Receita Tributável IRPJ 1 Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor da Receita Aplicável ao 2º Percentual do IRPJ 15 V
57 Receita Tributável IRPJ 2 Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor da Receita Aplicável ao 3º Percentual do IRPJ 15 V
58 Receita Tributável IRPJ 3 Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor da Receita Aplicável ao 4º Percentual do IRPJ 15 V
59 Receita Tributável IRPJ 4 Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor do COFINS Retido na Fonte 15 V
60 COFINS Retido na Fonte Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor do PIS Retido na Fonte 15 V
61 PIS Retido na Fonte Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor do CSL Retido na Fonte 15 V
62 CSL Retido na Fonte Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor do IRPJ Retido na Fonte. Não preencher caso a 15 V
operação seja de Entrada
63 IRPJ Retido na Fonte
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Indica se será gerada uma nota de transferência de 1 L
entrada automática
Gera Transferência
64 Preencher com "N" caso a operação seja de Entrada
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Observação - T
65 Observação Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Alíquota da Substituição Tributária 5 V
Alíquota da Substituição
66 Tributária
Não preencher caso a operação seja de Entrada
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Código da Chave Eletrônica 44 N
67 Chave Eletrônica
Preencher somente quando a espécie for NFE
Valor do INSS Retido na Fonte 15 V
Página 21
Nº Campo Descrição/Observação Tam. Tipo
cumulatividade
Motivo do cancelamento do documento fiscal 100 C
70 Motivo do Cancelamento Campo só deve ser informado quando a espécie for NFE
(Nota Fiscal Eletrônica), a operação for Saída e o documento for
cancelado
Código da natureza da operação 8 N
Preencher somente para as Notas Fiscais Eletrônicas de
71 Natureza da Operação Saída ou Entrada Documento Próprio
O valor informado deve existir no campo 2 do registro
NOP
Código da Informação Complementar 6 N
Código da Informação
72 O valor informado deve existir no campo 2 do registro
Complementar
CDF
Complemento da Informação Complemento da Informação Complementar 255 C
73
Complementar
Hora da Saída (HH:MM:SS) 8 C
74 Hora da Saída
Campo só deve ser preenchido caso a operação seja de Saída
Unidade de Federação onde ocorreu o embarque. 2 C
75 UF de Embarque Campo só deverá ser preenchido para operações de Saída e o
participante for do Exterior.
Local onde ocorrerá o Embarque dos produtos 60 C
76 Local de Embarque Campo só deverá ser preenchido para operações de Saída e o
participante for do Exterior.
Código da conta contábil 15 N
77 Código Contábil
Deverá ser informado apenas para os estabelecimentos que
informem Códigos Contábeis
Campo não obrigatório
Chave Eletrônica de Referência de Nota Fiscal Eletrônica de 44 N
Saída a ser estornada.
Somente deverá ser preenchido quando for Nota Fiscal
Eletrônica de Entrada com uma Natureza de Operação for
78 Chave NFE de Referência referente a Estorno de Nota Fiscal não Cancelada no Prazo
Legal.
Deve conter uma Chave de Nota Fiscal Eletrônica Válida, não
cancelada/estornada anteriormente.
Campo Obrigatório para Notas de Estorno.
Informação Adicional do Fisco – Motivo do Estorno. - T
Informação Adicional do
Somente deverá ser preenchido quando for Nota Fiscal
79 Eletrônica de Entrada com uma Natureza de Operação configurada
Fisco
como Estorno de Nota Fiscal não Cancelada no Prazo Legal.
Campo Obrigatório para Notas de Estorno
Indicador de Operação com Consumidor Final 1 L
80
Indicador de Operação com Campo obrigatório para operações de Saída
Consumidor Final Quando se tratar de operação de entrada preencher com
“N”
Indicador de Presença do Comprador 1 N
Valores permitidos
1 = Não se aplica
Indicador de Presença do o 2 = Operação presencial
81
Comprador o 3 = Operação não presencial, pela Internet
o 4 = Operação não presencial, Tele-atendimento
10 = Operação não presencial, Outros
Campo obrigatório para operações de saída
82 Data da Contingência Data da Contingência 8 D
Hora da Contingência 8 C
83 Hora da Contingência
Formato (HH:MM:SS)
Tipo de reconhecimento de Notas Fiscais Eletrônicas de 1 C
Entrada para o Estabelecimentos do Amazônas
Somente preencher para Estabelecimento do Amazônas
Somente preencher para as Notas Fiscais Eletrônicas de
Entrada
84 Reconhece NFe
Valores permitidos:
S – Reconhece a operação
N – Não reconhece a operação
Z – Nota declarada por outra IE do mesmo contribuinte
C – Nota retirada em Canal Cinza na SEFAZ
Página 22
Nº Campo Descrição/Observação Tam. Tipo
Informar se a Nota Fiscal Eletrônica foi digitada manualmente 1 L
85
NFe informada pelo Somente informar para as Notas Fiscais Eletrônicas de
contribuinte Entrada
Somente informar para Estabelecimento do Amazônas
Valor Total do ICMS Desoneração 15 V
86 Total do ICMS Desoneração
Informar somente para NFe.
Obs.: Pode conter nenhum ou vários registros
Código do Produto 9 N
2 Produto
Campo Obrigatório
O valor informado deve existir no campo 2 do registro
PRO
Valor do IPI 15 V
10 Valor do IPI Preencher somente se a empresa não for Contribuinte
do IPI.
11 Tributação ICMS Tipo de Tributação do ICMS – Conforme Tabela 13 1 N
14 Base Calc. Subst. Tributária Valor da Base de Cálculo do ICMS Substituição Retido 15 V
Página 23
Nº Campo Descrição/Observação Tam. Tipo
Percentual da Substituição Tributária 5 V
21 Alíquota Subst. Tributária
Informar somente nas operações de entrada
Página 24
Nº Campo Descrição/Observação Tam. Tipo
41 Valor Frete Valor do Frete do produto 15 V
47
Indicador Especial (central Preencher somente se o estabelecimento for de
de distribuição) - PRODEPE Pernambuco e participa do PRODEPE quando ocorreu a operação.
Valores válidos: 01 e 02
Página 25
Nº Campo Descrição/Observação Tam. Tipo
Campo deverá ser preenchido apenas quando informado
no campo 37 (CST COFINS) os seguintes valores: 03, 05, 50 a
56, 60 a 67 e 75
Valor da COFINS
Quando informado no campo 51 (Tipo de Cálculo) valor
“1”, o valor informado deverá ser o resultado do valor do campo 15 V
39 (Base de Cálculo COFINS) multiplicado pelo campo 52
(Alíquota COFINS (%))
Quando informado no campo 51(Tipo de Cálculo) valor
“2”, o valor informado deverá ser o resultado do valor do campo
9 (Quantidade) multiplicado pelo campo 53 (Alíquota COFINS
54 Valor COFINS
(R$))
Informar apenas para as empresas com regime de
tributação Lucro Real ou Presumido e se no registro CAB campo 9
(Alíquotas Especificas) estiver informado “S”
Campo não deverá ser preenchido quando informado no
campo 37(CST COFINS) os seguintes valores: 04, 06 e 73
Valor do PIS
Quando informado no campo 55 (Tipo de Cálculo) valor
“1”, o valor informado deverá ser o resultado do valor do campo 15 V
40 (Base de Cálculo do PIS) multiplicado pelo campo 56 (Alíquota
PIS (%))
Quando informado no campo 55 (Tipo de Cálculo) valor
“2”, o valor informado deverá ser o resultado do valor do campo
58 Valor PIS 9 (Quantidade) multiplicado pelo campo 57 (Alíquota PIS (R$))
Informar apenas para as empresas com regime de
tributação Lucro Real ou Presumido e se no registro CAB campo 9
Alíquotas Especificas) estiver informado “S”
Campo não deverá ser preenchido quando informado no
campo 38 (CST PIS) os seguintes valores: 04, 06 e 73
Página 26
Nº Campo Descrição/Observação Tam. Tipo
Campo só deve ser informado quando a espécie for NFE
(Nota Fiscal Eletrônica) e a operação for Saída
69 FCI
Número de Controle da FCI (Ficha de Conteúdo de 36 N
Importação) .
Página 27
Nº Campo Descrição/Observação Tam. Tipo
Campo deverá ser preenchido apenas se operação de
Saída, espécie ''NFE'', CST-A do ICMS (3, 5 ou 8), a partir de
01/10/2013.
Página 28
Nº Campo Descrição/Observação Tam. Tipo
2016.
Obs.1: Só informar esse registro se o estabelecimento da empresa informar itens dos documentos
Obs.2: Pode conter nenhum ou vários registros
Obs.3: Não informar este registro quando o documento referente ao registro NFM for cancelado
Registro Tipo CNM – Itens de Entrada dos Combustíveis da Nota Fiscal de Mercadoria
Página 29
Nº Campo Descrição/Observação Tam. Tipo
1 = Marítima
2 = Fluvial
3 = Lacustre
4 = Aérea
5 = Postal
6 = Ferroviária
7 = Rodoviária
8 = Conduto / Rede Transmissão
9 = Meios Próprios
10 = Entrada / Saída ficta
9 Valor da AFRMM
Valor da AFRMM - Adicional ao Frete para Renovação da
15 V
Marinha Mercante
Forma de importação quanto a intermediação
Valore Permitidos:
10 Forma de Intermediação 1 = Importação por conta própria 1 N
2 = Importação por conta e ordem
3 = Importação por encomenda;
11 CNPJ do Adquirente CNPJ do adquirente ou do encomendante 14 N
12 UF do Adquirente Sigla da UF do adquirente ou do encomendante 2 C
Obs.1: Pode conter nenhum ou vários registros
Obs.2: Registro somente deve ser informado se o registro NFM for um documento próprio de entrada com Participante
do Exterior.
Obs.3: Não informar este registro quando o documento referente ao registro NFM for cancelado.
5 CFOP Transferência
Código de Operação Fiscal (Utilizado na transferência 4 N
automática de entrada)
6 Base de Cálculo do ICMS Valor da Base de Cálculo do ICMS 15 V
7 Alíquota do ICMS Alíquota de Cálculo do ICMS 5 V
8 Valor do ICMS Valor do ICMS 15 V
9 Isentas do ICMS Valor de Isentas do ICMS 15 V
10 Outras do ICMS Valor de Outras do ICMS 15 V
11 Base de Cálculo do IPI Base de Cálculo do IPI 15 V
12 Valor do IPI Valor do IPI 15 V
13 Isentas do IPI Valor de Isentas do IPI 15 V
Página 30
Nº Campo Descrição/Observação Tam. Tipo
14 Outras do IPI Valor de Outras do IPI 15 V
Indica se a nota tem substituição de ICMS 1 L
15 Substituição ICMS Preencher somente se o estabelecimento participar do
Simples Nacional
Indica se a nota tem substituição de IPI 1 L
16 Substituição IPI Preencher somente se o estabelecimento participar do
Simples Nacional
Indica se a nota tem substituição de COFINS 1 L
17 Substituição COFINS Preencher somente se o estabelecimento participar do
Simples Nacional
Indica se a nota tem substituição de PIS/PASEP 1 L
18 Substituição PIS/PASEP Preencher somente se o estabelecimento participar do
Simples Nacional
Código da Situação Tributária Coluna A – Tabela 19 1 N
Campo não deve ser preenchido para Lançamentos de
19 CSTA Saídas quando empresa for participante do SIMPLES NACIONAL.
Campo só deverá ser informado a partir de 01 de Janeiro
de 2014.
Código da Situação Tributária Coluna B – Tabela 20 2 N
Campo não deve ser preenchido para Lançamentos de
20 CSTB Saídas quando empresa for participante do SIMPLES NACIONAL.
Campo só deverá ser informado a partir de 01 de Janeiro
de 2014.
Código da Situação da Operação referente ao Simples 1 N
Nacional – Conforme Tabela 19.
21
Código da Situação Tributária Preencher somente se a empresa for Contribuinte do
do CSOSN Simples Nacional.
Campo só deverá ser informado a partir de 01 de Janeiro
de 2014.
Código da Situação da Operação do Simples Nacional – 3 N
Conforme Tabela 30
22 CSOSN
Preencher somente se a empresa for Contribuinte do
Simples Nacional.
Campo só deverá ser informado a partir de 01 de Janeiro
de 2014.
Código da Situação Tributária do IPI – Conforme Tabela 2 N
17
23 CST IPI
Campo só deverá ser informado a partir de 01 de Janeiro
de 2014.
Campo só deverá ser informado para empresas
contribuintes do IPI.
Indica se a nota tem tributação monofásica de COFINS 1 L
24 COFINS Monofásico Preencher somente se o estabelecimento participar do
Simples Nacional
Indica se a nota tem tributação monofásica de PIS 1 L
25 PIS Monofásico Preencher somente se o estabelecimento participar do
Simples Nacional
Obs.1: Pode conter nenhum ou vários registros
Obs.2: Não informar este registro quando o documento referente ao registro NFM for cancelado
Página 31
Nº Campo Descrição/Observação Tam. Tipo
1 Tipo de Registro Texto Fixo Contendo "SNM" 3 C
Indica Tipo de Substituição. 1 N
2 Tipo "1" - Agregação; "2" - Pauta Fiscal; 3- "Preço Tabelado ou
Máximo Sugerido"
3 Custo de Aquisição Valor do Custo de Aquisição 15 V
4 Agregação Percentual de Agregação 6 V
5 Base de Cálculo Base de Cálculo 15 V
6 Alíquota Alíquota de Interna 5 V
7 Crédito de Origem Valor do Crédito de Origem 15 V
8 Já Recolhido Valor do Imposto Pago na Fronteira 15 V
Obs.: Informar esse registro somente quando se tratar de uma Operação de Entrada e quando houver ocorrência de
ICMS Substituição
Obs.2: Pode conter nenhum ou vários registros
Obs.3: Não informar este registro quando o documento referente ao registro NFM for cancelado
Página 32
Nº Campo Descrição/Observação Tam. Tipo
tributação Lucro Real ou Presumido
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor da Base de cálculo do PIS 15 V
Informar somente para empresas com regime de
10 Base de Cálculo PIS tributação Lucro Real ou Presumido
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Código da Situação Tributária do COFINS / PIS - Conforme 2 N
Tabela 18
11 CST Créd. COFINS/PIS Informar somente para operações de Entrada cuja
empresa tenha recolhimento do COFINS e PIS pelo regime da não
cumulatividade
Valor da Base de Cálculo dos créditos do COFINS/PIS não 15 V
cumulativos
Base de Cálculo do
12 Informar somente para operações de Entrada cuja
COFINS/PIS não cumulativos
empresa tenha recolhimento do COFINS e PIS pelo regime da não
cumulatividade
Natureza da Receita do COFINS conforme "Tabela Auxiliar 3 N
Natureza da Receita"
13 Natureza da Receita COFINS
Informar somente para as operações de saída quando
informado para CST do COFINS: 04, 05, 06, 07, 08, 09
Deverá ser informado com o valor da Coluna “CÓDIGO” da
Tabela Auxiliar Natureza da Receita
Natureza da Receita do PIS conforme "Tabela Auxiliar 3 N
Natureza da Receita"
14 Natureza da Receita PIS
Informar somente para as operações de saída quando
informado para CST do PIS: 04, 05, 06, 07, 08, 09
Deverá ser informado com o valor da Coluna “CÓDIGO” da
Tabela Auxiliar Natureza da Receita
Obs.1: Pode conter nenhum ou vários registros.
Obs.2: Não informar este registro quando o documento referente ao registro NFM for cancelado
Registro Tipo TSN – Tributação dos Serviços (ISS) (Notas Fiscais de Mercadoria)
Página 33
Obs.1: Pode conter nenhum ou vários registros.
Obs.3: Não informar este registro quando o documento referente ao registro NFM for cancelado
Página 34
Registro Tipo FDF – Faturas dos Documentos Fiscais
Tam
Nº Campo Descrição/Observação Tipo
.
1 Tipo de Registro Texto Fixo Contendo "FDF" 3 C
Número da Fatura
2 Número da Fatura 60 C
Campo Obrigatório
Indica o tipo de Operação da fatura. 1 – Fatura a Pagar;
3 Tipo da Operação 2 – Fatura a Receber 1 N
Campo Obrigatório
Tipo do Documento da Código do tipo de documento da fatura
4 6 N
Fatura Campo Obrigatório
Valor Total da Fatura
5 Valor da Fatura 15 V
Campo Obrigatório
Valor total de desconto da Fatura
6 Valor Desconto 15 V
Campo Obrigatório
Obs: Pode conter nenhum ou um registro
Página 35
Registro Tipo RTD – Apuração do Regime de Caixa dos Documentos Fiscais
Registro Tipo XTD – Detalhamento Regime de Caixa do Simples Nacional das Notas
Fiscais de Mercadoria
Página 36
Nº Campo Descrição/Observação Tam. Tipo
Indica se a nota tem PIS Monofásico
10 PIS Monofásico 1 L
Informar somente para produtos
11 Valor de Isentas Valor Isentas ICMS 15 V
12 Exterior Indica se o valor da receita é referente ao exterior 1 L
Indica se valor da receita é referente ao serviço retido
13 ISS Retido 1 L
Informar apenas para valores de serviços
Código de Atividade do Serviço
14 Atividade 9 N
Informar apenas para valores de serviços
15 UF Favorecida Informar apenas para valores de serviços 2 C
Código do Município
16 Informar apenas para valores de serviços 5 N
Favorecido
17 Valor da Receita Valor da Receita do Regime de Caixa para Simples Nacional 15 V
Obs1: Pode conter nenhum ou vários registros
Obs2: Somente informar este registro para o Regime Tributário de Caixa do Simples Nacional
Obs3: A soma do Valor da Receita (campo 17) deve ser igual ao Valor da Baixa (campo 3) do registro RTD
3 Participante
Código do Prestador do Serviço (campo 2 do registro 9 N
PAR)
Data da Apuração
4 Data da Apuração 8 D
Campo Obrigatório
Código do Tributo Federal, conforme Tabela 36 - Código do
5 Código do Tributo Federal Tributo Federal 1 C
Campo Obrigatório
Código da Receita
6 Código da Receita 4 C
Campo Obrigatório
Valor Principal
7 Valor Principal 15 V
Campo Obrigatório
8 Valor de Multa Valor de Multa 15 V
9 Valor do Juros Valor do Juros 15 V
Data do Vencimento
10 Data do Vencimento 8 D
Campo Obrigatório
11 Data do Pagamento Data do Pagamento 8 D
12 Observação Observação - T
Espécie do Movimento Gerador do DARF, conforme Tabela
Espécie do Movimento
13 37 - Espécie do Movimento(Documentos) Gerador do DARF 5 C
Gerador do DARF
Campo Obrigatório
Numero do Movimento Numero do Movimento Gerador do DARF
14 15 N
Gerador do DARF Campo Obrigatório
Data de Emissão do Data de Emissão do Movimento Gerador do DARF
15 8 D
Movimento Gerador do DARF Campo Obrigatório
Ta
Nº Campo Descrição/Observação Tipo
m.
1 Tipo de Registro Texto Fixo contendo "NVC" 3 C
Página 37
Ta
Nº Campo Descrição/Observação Tipo
m.
10 Data de Emissão Data de Emissão do Documento 8 D
Quantidade de Itens/Produtos 4 N
15 Quantidade Itens/Produtos Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Observação - T
27 Observação Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Página 38
Ta
Nº Campo Descrição/Observação Tipo
m.
Valor de Frete 15 V
O valor desse campo deve ser igual a soma dos valores do
30 Frete campo "Frete" dos registros PNC
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor do Seguro 15 V
O valor desse campo deve ser igual a soma dos valores do
31 Seguro campo "Seguro" dos registros PNC
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
32 Outras Despesas Valor de Outras Despesas 15 V
Ta
Nº Campo Descrição/Observação Tipo
m.
1 Tipo de Registro Texto Fixo Contendo "PNC" 3 C
Código do Produto 9 N
2 Produto O valor informado deve existir no campo 2 do registro
PRO
3 CFOP Código de Operação Fiscal 4 N
Página 39
Ta
Nº Campo Descrição/Observação Tipo
m.
6 Unidade de Medida Unidade de Medida do Produto 6 C
Página 40
Ta
Nº Campo Descrição/Observação Tipo
m.
19 Alíquota COFINS (%) (Alíquotas Especificas) estiver informado “S” 5 V
Campo não deverá ser preenchido quando informado no
campo 14 (CST COFINS) os seguintes valores: 03, 04, 06 e 73
Campo não deve ser preenchido quando campo Valor
Total (Campo 8) for igual 0 (zero).
Alíquota de Cálculo da COFINS expressa em Reais
Informar apenas para as empresas com regime de 5 V
tributação Lucro Real ou Presumido e se no registro CAB campo 9
(Alíquotas Especificas) estiver informado “S”
Campo deverá ser preenchido quando informado no
20 Alíquota COFINS (R$) campo 18 (Tipo de Cálculo COFINS) valor igual “2”
Campo deverá ser preenchido apenas quando informado
no campo 14 (CST COFINS) os seguintes valores: 03, 05, 50 a
56, 60 a 67 e 75
Campo não deve ser preenchido quando campo Valor
Total (Campo 8) for igual 0 (zero).
Valor da COFINS
Quando informado no campo 18 (Tipo de Cálculo) valor
“1”, o valor informado deverá ser o resultado do valor do campo 15 V
39 (Base de Cálculo COFINS) multiplicado pelo campo 19
(Alíquota COFINS (%))
Quando informado no campo 51(Tipo de Cálculo) valor
“2”, o valor informado deverá ser o resultado do valor do campo 3
(Quantidade) multiplicado pelo campo 20 (Alíquota COFINS (R$))
21 Valor COFINS Informar apenas para as empresas com regime de
tributação Lucro Real ou Presumido e se no registro CAB campo 9
(Alíquotas Especificas) estiver informado “S”
Campo não deverá ser preenchido quando informado no
campo 14 (CST COFINS) os seguintes valores: 04, 06 e 73
Campo não deve ser preenchido quando campo Valor
Total (Campo 8) for igual 0 (zero).
Página 41
Ta
Nº Campo Descrição/Observação Tipo
m.
Valor do PIS
Quando informado no campo 22 (Tipo de Cálculo) valor
“1”, o valor informado deverá ser o resultado do valor do campo 15 V
40 (Base de Cálculo do PIS) multiplicado pelo campo 23 (Alíquota
PIS (%))
Quando informado no campo 22 (Tipo de Cálculo) valor
“2”, o valor informado deverá ser o resultado do valor do campo 7
(Quantidade) multiplicado pelo campo 24 (Alíquota PIS (R$))
25 Valor PIS Informar apenas para as empresas com regime de
tributação Lucro Real ou Presumido e se no registro CAB campo 9
(Alíquotas Especificas) estiver informado “S”
Campo não deverá ser preenchido quando informado no
campo 15 (CST PIS) os seguintes valores: 04, 06 e 73
Campo não deve ser preenchido quando campo Valor
Total (Campo 8) for igual 0 (zero).
Página 42
Nº Campo Descrição/Observação Tam. Tipo
Campo só deve ser preenchido a partir de 01 de Janeiro
de 2014.
Campo não deve ser preenchido para empresas
participantes do SIMPLES NACIONAL.
Código da Situação da Operação referente ao Simples 1 N
Nacional – Conforme Tabela 19.
15
Código da Situação Preencher somente se a empresa for Contribuinte do
Tributária do CSOSN Simples Nacional.
Campo só deve ser preenchido a partir de 01 de Janeiro
de 2014.
Código da Situação da Operação do Simples Nacional – 3 N
Conforme Tabela 30
16 CSOSN
Preencher somente se a empresa for Contribuinte do
Simples Nacional.
Campo só deve ser preenchido a partir de 01 de Janeiro
de 2014.
Indica se a nota tem tributação monofásica de COFINS 1 L
17 COIFNS Monofásico Preencher somente se o estabelecimento participar do
Simples Nacional
Indica se a nota tem tributação monofásica de PIS 1 L
18 PIS Monofásico Preencher somente se o estabelecimento participar do
Simples Nacional
Obs.1: Pode conter nenhum ou vários registros
Obs.2: Não informar este registro quando o documento referente ao registro NVC for cancelado
Ta
Nº Campo Descrição/Observação Tipo
m.
1 Tipo de Registro Texto Fixo Contendo "NFP" 3 C
6 Código de Autorização
Número de autorização da operação com cartão de
20 C
crédito e/ou débito
Página 43
Obs.1: Pode conter nenhum ou vários registros
Obs.2: Não informar este registro quando o documento referente ao registro NVC for cancelado
Obs.3: Não informar este registro quando o documento referente ao registro NVC for Nota Fiscal de Venda a
Consumidor
Registro Tipo BVC – Baixa dos Títulos das Notas Fiscais de Venda a Consumidor
Registro Tipo RVC – Apuração do Regime de Caixa das Notas Fiscais de Venda a
Página 44
Consumidor – Lucro Presumido
Registro Tipo XVC – Detalhamento Regime de Caixa Simples Nacional das Notas
Fiscais de Venda a Consumidor
Página 45
Nº Campo Descrição/Observação Tam. Tipo
Informar somente para produtos
11 Valor de Isentas Valor Isentas ICMS 15 V
12 Exterior Indica se o valor da receita é referente ao exterior 1 L
Indica se valor da receita é referente ao serviço retido
13 ISS Retido 1 L
Informar apenas para valores de serviços
Código de Atividade do Serviço
14 Atividade 9 N
Informar apenas para valores de serviços
15 UF Favorecida Informar apenas para valores de serviços 2 C
Código do Município
16
Favorecido
Informar apenas para valores de serviços 5 N
17 Valor da Receita Valor da Receita do Regime de Caixa para Simples Nacional 15 V
Obs1: Pode conter nenhum ou vários registros
Obs2: Somente informar este registro para o Regime Tributário de Caixa do Simples Nacional
Obs3: A soma do Valor da Receita (campo 17) deve ser igual ao Valor da Baixa (campo 3) do registro RVC
19 AIDF do MRE
AIDF do Mapa Resumo a que Pertence o Cupom Fiscal no 25 N
formato 999999AAAA (Número da Autorização)
20 Série do MRE Série do Mapa Resumo a que Pertence o Cupom Fiscal 3 C
21 Subsérie do MRE
Sub Série do Mapa Resumo a que Pertence o Cupom 3 C
Fiscal
22 Numero do MRE Número do Mapa Resumo a que Pertence o Cupom Fiscal 6 N
Código do Serviço 2 N
23 Serviço Utilizado para estabelecimentos do município de Maceió
estado de Alagoas – Conforme Tabela de Serviços da DEMMS
24 Receita Tributável COFINS Valor da Base de Cálculo do COFINS 15 V
25 Receita Tributável PIS Valor da Base de Cálculo do PIS 15 V
26 Receita Tributável CSL 1 Valor da Receita Aplicável ao 1º Percentual do CSL 15 V
Página 46
Nº Campo Descrição/Observação Tam. Tipo
27 Receita Tributável CSL 2 Valor da Receita Aplicável ao 2º Percentual do CSL 15 V
28 Receita Tributável IRPJ 1 Valor da Receita Aplicável ao 1º Percentual do IRPJ 15 V
29 Receita Tributável IRPJ 2 Valor da Receita Aplicável ao 2º Percentual do IRPJ 15 V
30 Receita Tributável IRPJ 3 Valor da Receita Aplicável ao 3º Percentual do IRPJ 15 V
31 Receita Tributável IRPJ 4 Valor da Receita Aplicável ao 4º Percentual do IRPJ 15 V
32 Observação Observação - T
33 Fatura Indica Tipo de Fatura. Conforme Tabela 12 1 C
34 Acréscimo Valor de Acréscimo 15 V
35
Estabelecimento do Estabelecimento do Equipamento Emissor de Cupom 4 N
Equipamento Fiscal (Campo 4)
Código Indicador de Contribuição Previdenciária 8 C
Informar somente para as empresas que calculem valores
Código Indicador de de Contribuição Previdenciária
36
Contribuição Previdenciária Informar somente para Cupons de Bilhete
Deverá ser informado com o valor da Coluna “CÓDIGO”
do Indicador da Contribuição Previdenciária.
Obs: Pode conter nenhum ou vários registros
10 UF de Destino
Informar somente para Bilhetes de Passagens
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Código de Operação Fiscal 4 V
11 CFOP
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Informar somente para Bilhetes de Passagens
Código da Situação Tributária Coluna A – Tabela 19 1 N
12 CST A
Informar somente para Bilhetes de Passagens
Código da Situação Tributária Coluna B – Tabela 20 2 N
13 CST B
Informar somente para Bilhetes de Passagens
Código da Situação da Operação referente ao Simples Nacional 1 N
– Conforme Tabela 19.
Preencher somente se a empresa for Contribuinte do Simples
Código da Situação
14 Nacional.
Tributária do CSOSN
Informar somente para Bilhetes de Passagens
Campo só deverá ser informado a partir de 01 de Janeiro de
2014.
15 CSOSN
Código da Situação da Operação do Simples Nacional – 3 N
Conforme Tabela 30
Página 47
Nº Campo Descrição/Observação Tam. Tipo
Preencher somente se a empresa for Contribuinte do Simples
Nacional.
Informar somente para Bilhetes de Passagens
Campo só deverá ser informado a partir de 01 de Janeiro de
2014.
Valor Total da Nota 15 V
16 Valor Total
Informar somente para Bilhetes de Passagens
Tipo de Tributação do ICMS – Conforme Tabela 13 1 N
17 Tributação do ICMS
Informar somente para Bilhetes de Passagens
Valor da Base de Cálculo do ICMS 15 V
18 Base de Calculo do ICMS
Informar somente para Bilhetes de Passagens
Alíquota de Cálculo do ICMS 5 V
19 Alíquota do ICMS
Informar somente para Bilhetes de Passagens
Código CST COFINS 2 N
20 CST COFINS Informar somente para Bilhetes de Passagens
Campo Obrigatório
Valor da Base de cálculo do COFINS 15 V
Informar somente para empresas com regime de
tributação Lucro Real ou Presumido
21 Base de Cálculo COFINS
Informar somente para Bilhetes de Passagens
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Alíquota COFINS 5 V
22 Alíquota COFINS
Informar somente para Bilhetes de Passagens
Valor COFINS 15 V
23 Valor COFINS
Informar somente para Bilhetes de Passagens
Natureza da Receita do COFINS conforme "Tabela Auxiliar 3 N
Natureza da Receita"
Informar somente para as operações de saída quando
Natureza da Receita
24 informado para CST do COFINS: 02,03,04, 05, 06, 07, 08, 09
COFINS
Deverá ser informado com o valor da Coluna “CÓDIGO” da
Tabela Auxiliar Natureza da Receita
Informar somente para Bilhetes de Passagens
Código CST PIS 2 N
25 CST PIS Campo Obrigatório
Informar somente para Bilhetes de Passagens
Valor da Base de cálculo do PIS 15 V
Informar somente para empresas com regime de
tributação Lucro Real ou Presumido
26 Base de Cálculo PIS
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Informar somente para Bilhetes de Passagens
Alíquota PIS 5 V
27 Alíquota PIS
Informar somente para Bilhetes de Passagens
Valor PIS 15 V
28 Valor PIS
Informar somente para Bilhetes de Passagens
Natureza da Receita do PIS conforme "Tabela Auxiliar 3 N
Natureza da Receita"
Informar somente para as operações de saída quando
29 Natureza da Receita PIS informado para CST do PIS: 02,03,04, 05, 06, 07, 08, 09
Deverá ser informado com o valor da Coluna “CÓDIGO” da
Tabela Auxiliar Natureza da Receita
Informar somente para Bilhetes de Passagens
Obs.1: Pode ser informado para estabelecimentos de qualquer Estado, exceto estabelecimentos do Estado do
Pernambuco
Obs.2: Pode conter nenhum ou vários registros
Página 48
Nº Campo Descrição/Observação Tam. Tipo
4 Unidade de Medida Unidade de Medida do Produto 6 C
5 Valor Bruto Valor Bruto dos Produtos 15 V
6 CFOP Código de Operação Fiscal 4 N
7 Tributação do ICMS Tipo de Tributação do ICMS – Conforme Tabela 16 1 N
8 Base de Cálculo Valor Base de Cálculo do ICMS 15 V
9 Alíquota Alíquota de Cálculo do ICMS 5 V
10 Base de Cálculo COFINS Valor Base de Cálculo do COFINS 15 V
11 Base de Cálculo PIS Valor Base de Cálculo do PIS 15 V
Código da Situação Tributária Coluna A – Tabela 19 1 N
Campo obrigatório
12 CSTA Campo não deve ser preenchido para empresas
participantes do SIMPLES NACIONAL a partir de 01 de Janeiro de
2014.
Código da Situação Tributária Coluna B – Tabela 20 2 N
Campo obrigatório
13 CSTB Campo não deve ser preenchido para empresas
participantes do SIMPLES NACIONAL a partir de 01 de Janeiro de
2014.
Código da Situação Tributária PIS – Conforme Tabela 18 2 N
14 CST PIS Informar somente para empresas com regime de
tributação Lucro Real ou Presumido
Código da Situação Tributária COFINS – Conforme 2 N
Tabela 18
15 CST COFINS
Informar somente para empresas com regime de
tributação Lucro Real ou Presumido
Natureza da Receita do COFINS conforme "Tabela Auxiliar 3 N
Natureza da Receita"
16 Natureza da Receita COFINS
Informar somente para as operações de saída quando o
CST do COFINS for 02,03,04, 05, 06, 07, 08, 09
Deverá ser informado com o valor da Coluna “CÓDIGO”
da Tabela Auxiliar Natureza da Receita
Natureza da Receita do PIS conforme "Tabela Auxiliar 3 N
Natureza da Receita"
17 Natureza da Receita PIS
Informar somente para as operações de saída quando o
CST do PIS for 02,03,04, 05, 06, 07, 08, 09
Deverá ser informado com o valor da Coluna “CÓDIGO”
da Tabela Auxiliar Natureza da Receita
18 Valor do Cancelamento Valor do Cancelamento 15 V
19 Valor do Desconto Valor do Desconto 15 V
do Total dos produtos 15 V
20 Valor Total O valor desse campo deve ser igual ao Valor Bruto mais
Acréscimo (campo 29) menos Cancelamento (campo 18) e
Desconto (campo 19).
Indica o Tipo de Cálculo do COFINS: 1 - "Percentual"; 2 –
"Valor"
Informar somente para as empresas com regime de
tributação Lucro Real ou Presumido
Preencher sempre com “1” quando informado no registro 1 N
CAB campo 9 (Alíquotas Especificas) , valor igual a “N”
21 Tipo de Cálculo COFINS Poderá ser informado tipo “2” apenas quando no registro
CAB campo 9 (Alíquotas Especificas) estiver informado “S” e o
campo 15 (CST COFINS) estiver preenchido com: 03, 05, 50 a 56,
60 a 67 e 75.
Alíquota de Cálculo do COFINS em Percentual
Informar apenas para as empresas com regime de
tributação Lucro Real ou Presumido e se no registro CAB campo 9
(Alíquotas Especificas) estiver informado “S” 5 V
22 Alíquota COFINS (%) Campo não deverá ser preenchido quando informado no
campo 15 (CST COFINS) os seguintes valores: 03, 04, 06 e 73
Alíquota de Cálculo da COFINS expressa em Reais
Informar apenas para as empresas com regime de
tributação Lucro Real ou Presumido e se no registro CAB campo 9 5 V
(Alíquotas Especificas) estiver informado “S”
23 Alíquota COFINS (R$) Campo deverá ser preenchido quando informado no
campo 21 (Tipo de Cálculo COFINS) valor igual “2”
Campo deverá ser preenchido apenas quando informado
no campo 15 (CST COFINS) os seguintes valores: 03, 05, 50 a 56,
Página 49
Nº Campo Descrição/Observação Tam. Tipo
60 a 67 e 75
Valor da COFINS
Quando informado no campo 21 (Tipo de Cálculo) valor
“1”, o valor informado deverá ser o resultado do valor do campo 10 15 V
(Base de Cálculo COFINS) multiplicado pelo campo 22 (Alíquota
COFINS (%))
Quando informado no campo 21 (Tipo de Cálculo) valor
“2”, o valor informado deverá ser o resultado do valor do campo 3
24 Valor COFINS (Quantidade) multiplicado pelo campo 23 (Alíquota COFINS (R$))
Informar apenas para as empresas com regime de
tributação Lucro Real ou Presumido e se no registro CAB campo 9
(Alíquotas Especificas) estiver informado “S”
Campo não deverá ser preenchido quando informado no
campo 15 (CST COFINS) os seguintes valores: 04, 06 e 73
Indica o Tipo de Calculo do PIS: 1 - "Percentual"; 2 –
"Valor"
Informar somente para as empresas com regime de
tributação Lucro Real ou Presumido
Preencher sempre com “1” quando informado no registro 1 N
CAB campo 9 (Alíquotas Especificas), valor igual a “N”
25 Tipo de Cálculo PIS Poderá ser informado tipo “2” apenas quando no registro
CAB campo 9 (Alíquotas Especificas), estiver informado “S” e o
campo 14 (CST PIS) estiver preenchido com: 03,05, 50 a 56, 60 a
67 e 75.
Alíquota de Cálculo do PIS em Percentual
Informar apenas para as empresas com regime de
tributação Lucro Real ou Presumido e se no registro CAB campo 9 5 V
(Alíquotas Especificas) estiver informado “S”.
26 Alíquota PIS (%)
Campo não deverá ser preenchido quando informado no
campo 14 (CST PIS) os seguintes valores: 03, 04, 06 e 73
Alíquota de Cálculo do PIS expressa em Reais
Informar apenas para as empresas com regime de
tributação Lucro Real ou Presumido e se no registro CAB campo 9 5 V
(Alíquotas Especificas) estiver informado “S”
Campo deverá ser preenchido quando informado no
27 Alíquota PIS (R$) campo 25 (Tipo de Cálculo PIS) valor igual “2”.
Campo deverá ser preenchido apenas quando informado
no campo 14 (CST PIS) os seguintes valores: 03, 05, 50 a 56, 60 a
67 e 75
Valor do PIS
Quando informado no campo 55 (Tipo de Cálculo) valor
“1”, o valor informado deverá ser o resultado do valor do campo 11
(Base de Cálculo do PIS) multiplicado pelo campo 26 (Alíquota PIS
(%))
Quando informado no campo 25 (Tipo de Cálculo) valor
28 “2”, o valor informado deverá ser o resultado do valor do campo 3
Valor PIS (Quantidade) multiplicado pelo campo 27 (Alíquota PIS (R$)) 15 V
Informar apenas para as empresas com regime de
tributação Lucro Real ou Presumido e se no registro CAB campo 9
(Alíquotas Especificas) estiver informado “S”
Campo não deverá ser preenchido quando informado no
campo 14 (CST PIS) os seguintes valores: 04, 06 e 73
29 Acréscimo Valor de Acréscimo 15 V
Código da Situação da Operação referente ao Simples
Nacional – Conforme Tabela 19.
30
Código da Situação Campo só deve ser preenchido a partir de 01 de Janeiro
1 N
Tributária do CSOSN de 2014.
Preencher somente se a empresa for Contribuinte do
Simples Nacional.
Código da Situação da Operação do Simples Nacional –
Conforme Tabela 30
31 CSOSN
Campo só deve ser preenchido a partir de 01 de Janeiro
3 N
de 2014.
Preencher somente se a empresa for Contribuinte do
Simples Nacional.
Obs.1: A partir de 01/10/2011 serão aceitos informações para estabelecimentos de qualquer Estado. As informações
referentes à movimentação de itens para estabelecimentos do Estado do Pernambuco até 30/09/2011 deverão ser
informados no registro PCF.
Página 50
Obs.2: Pode conter nenhum ou vários registros
Página 51
Nº Campo Descrição/Observação Tam. Tipo
Preencher somente se o estabelecimento participar do
Simples Nacional
Unidade da Federação de Origem 2 C
19 UF de Origem Campo Obrigatório
Informar somente para Bilhetes de Passagens
Código do Município de Origem 5 N
Neste campo devem ser informados os códigos de
municípios atribuídos pelo IBGE com o dígito verificador, mas
sem informar os dois primeiros dígitos que indica o código
referente a UF. Ex: O código do município de Fortaleza (CE) é
20 Município de Origem
"2304400", onde o 23 refere-se a UF CE, e o último dígito "0" é o
dígito verificador, portanto, aqui deve ser informado para o
exemplo acima o código "04400"
Campo Obrigatório
Informar somente para Bilhetes de Passagens
Obs.: Pode conter um ou vários registros
7 UF
Unidade de Federação Favorecida para Recolhimento do 2 C
ISS
Município Favorecido para Recolhimento do ISS 5 N
Neste campo devem ser informados os códigos de
municípios atribuídos pelo IBGE com o dígito verificador, mas sem
8 Município informar os dois primeiros dígitos que indica o código referente a
UF. Ex: O código do município de Fortaleza (CE) é "2304400",
onde o 23 refere-se a UF CE, e o último dígito "0" é o dígito
verificador, portanto, aqui deve ser informado para o exemplo
acima o código "04400"
Natureza dos Serviços 30 C
9 Natureza dos Serviços Utilizado para estabelecimentos do município de Sobral
estado do Ceará
Código da Situação Tributária COFINS – Conforme Tabela 2 N
18
10 CST COFINS
Informar somente para empresas com regime de
tributação Lucro Real ou Presumido
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor da Base de cálculo do COFINS 15 V
Informar somente para empresas com regime de
11 Base de Cálculo COFINS tributação Lucro Real ou Presumido
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Código da Situação Tributária PIS – Conforme Tabela 18 2 N
Informar somente para empresas com regime de
12 CST PIS tributação Lucro Real ou Presumido
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor da Base de cálculo do PIS 15 V
Informar somente para empresas com regime de
13 Base de Cálculo PIS tributação Lucro Real ou Presumido
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Natureza da Receita do COFINS conforme "Tabela Auxiliar 3 N
Natureza da Receita"
14 Natureza da Receita COFINS
Informar somente para as operações de saída quando
informado para CST do COFINS: 04, 05, 06, 07, 08, 09
Deverá ser informado com o valor da Coluna “CÓDIGO”
da Tabela Auxiliar Natureza da Receita
15 Natureza da Receita PIS Natureza da Receita do PIS conforme "Tabela Auxiliar 3 N
Página 52
Nº Campo Descrição/Observação Tam. Tipo
Natureza da Receita"
Informar somente para as operações de saída quando
informado para CST do PIS: 04, 05, 06, 07, 08, 09
Deverá ser informado com o valor da Coluna “CÓDIGO”
da Tabela Auxiliar Natureza da Receita
Obs.: Pode conter nenhum ou vários registros
Página 53
Nº Campo Descrição/Observação Tam. Tipo
configurado para informar valores do ICMS no RMD
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Alíquota de Cálculo do ICMS 5 V
Esse campo só deve ser preenchido quando se tratar de
estabelecimentos do Estado do Ceará e se o sistema estiver
14 Alíquota do ICMS
configurado para informar valores do ICMS no RMD
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor do ICMS 15 V
Esse campo só deve ser preenchido quando se tratar de
estabelecimentos do Estado do Ceará e se o sistema estiver
15 Valor do ICMS
configurado para informar valores do ICMS no RMD
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor de Isentas do ICMS 15 V
Esse campo só deve ser preenchido quando se tratar de
estabelecimentos do Estado do Ceará e se o sistema estiver
16 Isentas do ICMS
configurado para informar valores do ICMS no RMD
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor de Outas do ICMS 15 V
Esse campo só deve ser preenchido quando se tratar de
estabelecimentos do Estado do Ceará e se o sistema estiver
17 Outras do ICMS
configurado para informar valores do ICMS no RMD
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Código do Participante (campo 2 do registro PAR) 9 N
18 Participante Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor da Base de Cálculo do COFINS 15 V
Esse campo só deve ser preenchido quando se tratar de
estabelecimentos do Estado do Ceará e se o sistema estiver
19 Receita Tributável COFINS
configurado para informar valores do ICMS no RMD
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor da Base de Cálculo do PIS 15 V
Esse campo só deve ser preenchido quando se tratar de
estabelecimentos do Estado do Ceará e se o sistema estiver
20 Receita Tributável PIS
configurado para informar valores do ICMS no RMD
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor da Receita Aplicável ao 1º Percentual do CSL 15 V
Esse campo só deve ser preenchido quando se tratar de
estabelecimentos do Estado do Ceará e se o sistema estiver
21 Receita Tributável CSL 1
configurado para informar valores do ICMS no RMD
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor da Receita Aplicável ao 2º Percentual do CSL 15 V
Esse campo só deve ser preenchido quando se tratar de
estabelecimentos do Estado do Ceará e se o sistema estiver
22 Receita Tributável CSL 2
configurado para informar valores do ICMS no RMD
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor da Receita Aplicável ao 1º Percentual do IRPJ 15 V
Esse campo só deve ser preenchido quando se tratar de
estabelecimentos do Estado do Ceará e se o sistema estiver
23 Receita Tributável IRPJ 1
configurado para informar valores do ICMS no RMD
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor da Receita Aplicável ao 2º Percentual do IRPJ 15 V
Esse campo só deve ser preenchido quando se tratar de
estabelecimentos do Estado do Ceará e se o sistema estiver
24 Receita Tributável IRPJ 2
configurado para informar valores do ICMS no RMD
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
25 Receita Tributável IRPJ 3 Valor da Receita Aplicável ao 3º Percentual do IRPJ 15 V
Página 54
Nº Campo Descrição/Observação Tam. Tipo
Esse campo só deve ser preenchido quando se tratar de
estabelecimentos do Estado do Ceará e se o sistema estiver
configurado para informar valores do ICMS no RMD
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor da Receita Aplicável ao 4º Percentual do IRPJ 15 V
Esse campo só deve ser preenchido quando se tratar de
estabelecimentos do Estado do Ceará e se o sistema estiver
26 Receita Tributável IRPJ 4
configurado para informar valores do ICMS no RMD
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Código da Situação Tributária COFINS – Conforme Tabela 2 N
18
Informar somente para empresas com regime de
tributação Lucro Real ou Presumido
27 CST COFINS Esse campo só deve ser preenchido quando se tratar de
estabelecimentos do Estado do Ceará e se o sistema estiver
configurado para informar valores do ICMS no RMD
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Código da Situação Tributária COFINS – Conforme Tabela 2 N
18
Informar somente para empresas com regime de
tributação Lucro Real ou Presumido
28 CST PIS Esse campo só deve ser preenchido quando se tratar de
estabelecimentos do Estado do Ceará e se o sistema estiver
configurado para informar valores do ICMS no RMD
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Código da conta contábil 15 N
29 Código Contábil
Deverá ser informado apenas para os estabelecimentos
que informem Códigos Contábeis
Campo não obrigatório
Quantidade de Passageiros Tributados 9 N
30
Quantidade de Passageiros Campo deve ser preenchido quando do preenchimento do
Tributados campo Base de Cálculo do ICMS.
Campo não obrigatório.
Quantidade de Passageiros Isentos 9 N
31
Quantidade de Passageiros Campo deve ser preenchido quando do preenchimento do
Isentos campo Isentas.
Campo não obrigatório.
Quantidade de Passageiros Outros 9 N
32
Quantidade de Passageiros Campo deve ser preenchido quando do preenchimento do
Outros campo Outras.
Campo não obrigatório.
Código Indicador de Contribuição Previdenciária 8 C
Código Indicador de
Informar somente para as empresas que calculem valores
33 de Contribuição Previdenciária
Contribuição Previdenciária
Deverá ser informado com o valor da Coluna “CÓDIGO”
do Indicador da Contribuição Previdenciária.
Natureza da Receita do COFINS conforme "Tabela Auxiliar 3 N
Natureza da Receita"
Informar somente para as operações de saída quando a
34 Natureza da Receita COFINS empresa informar valores do ICMS no RMD e informar somente
para os CSTs do COFINS: 04, 05, 06, 07, 08, 09.
Deverá ser informado com o valor da Coluna “CÓDIGO”
da Tabela Auxiliar Natureza da Receita
Natureza da Receita do PIS conforme "Tabela Auxiliar 3 N
Natureza da Receita"
Informar somente para as operações de saída quando a
35 Natureza da Receita PIS empresa informar valores do ICMS no RMD e informar somente
para os CSTs do PIS: 04, 05, 06, 07, 08, 09.
Deverá ser informado com o valor da Coluna “CÓDIGO”
da Tabela Auxiliar Natureza da Receita
Obs.: Pode conter nenhum ou vários registros
Página 55
Nº Campo Descrição/Observação Tam. Tipo
1 Tipo de Registro Texto Fixo Contendo "FCF" 3 C
Número da Fatura
2 Número da Fatura 60 C
Campo Obrigatório
Indica o tipo de Operação da fatura. 1 – Fatura a Pagar;
3 Tipo da Operação 2 – Fatura a Receber 1 N
Campo Obrigatório
Tipo do Documento da Código do tipo de documento da fatura
4 6 N
Fatura Campo Obrigatório
Valor Total da Fatura
5 Valor da Fatura 15 V
Campo Obrigatório
Valor total de desconto da Fatura
6 Valor Desconto 15 V
Campo Obrigatório
Obs: Pode conter nenhum ou um registro
Registro Tipo RCF – Apuração do Regime de Caixa dos Cupons Fiscais – Lucro
Presumido
Página 56
Nº Campo Descrição/Observação Tam. Tipo
Campo Obrigatório
5 Valor Receita COFINS Valor da Receita COFINS 15 V
6 Tipo Cálculo COFINS Tipo Cálculo COFINS 1 N
Base de Cálculo COFINS
7 Base de Cálculo COFINS 15 V
Campo Obrigatório
8 Alíquota COFINS Percentual Alíquota COFINS Percentual 15 V
9 Alíquota COFINS Reais Alíquota COFINS Reais 15 V
Valor COFINS
10 Valor COFINS 15 V
Campo Obrigatório
Código CST PIS
11 CST PIS 2 N
Campo Obrigatório
12 Valor Receita PIS Valor Receita PIS 15 V
13 Tipo Cálculo PIS Tipo Cálculo PIS 1 N
Base de Cálculo PIS
14 Base de Cálculo PIS 15 V
Campo Obrigatório
15 Alíquota PIS Percentual Alíquota PIS Percentual 15 V
16 Alíquota PIS Reais Alíquota PIS Reais 15 V
Valor PIS
17 Valor PIS 15 V
Campo Obrigatório
18 Descrição COFINS Descrição do Cálculo COFINS 255 C
19 Descrição PIS Descrição do Cálculo PIS 255 C
Natureza da Receita do COFINS conforme "Tabela
Auxiliar Natureza da Receita"
20 Natureza COFINS
Informar somente para as operações de saída quando
3 N
informado para CST do COFINS: 02,03,04, 05, 06, 07, 08, 09
Deverá ser informado com o valor da Coluna
“CÓDIGO” da Tabela Auxiliar Natureza da Receita
Natureza da Receita do PIS conforme "Tabela Auxiliar
Natureza da Receita"
21 Natureza PIS
Informar somente para as operações de saída quando
3 N
informado para CST do PIS: 02,03,04, 05, 06, 07, 08, 09
Deverá ser informado com o valor da Coluna
“CÓDIGO” da Tabela Auxiliar Natureza da Receita
Obs: Pode conter nenhum ou vários registros
Obs2: Somente informar este registro para o Regime Tributário de Caixa do Lucro Presumido
Registro Tipo XCF– Detalhamento Regime de Caixa Simples Nacional dos Cupons
Fiscais
Página 57
Nº Campo Descrição/Observação Tam. Tipo
15 UF Favorecida Informar apenas para valores de serviços 2 C
Código do Município
16 Informar apenas para valores de serviços 5 N
Favorecido
17 Valor da Receita Valor da Receita do Regime de Caixa para Simples Nacional 15 V
Obs1: Pode conter nenhum ou vários registros
Obs2: Somente informar este registro para o Regime Tributário de Caixa do Simples Nacional
Obs3: A soma do Valor da Receita (campo 17) deve ser igual ao Valor da Baixa (campo 3) do registro RCF
Obs.1: Informar esse registro somente quando se tratar de estabelecimentos do Estado do Ceará e o sistema estiver
configurado para informar valores do ICMS no RMD.
Obs.2: Pode conter nenhum ou vários registros
Obs.3: Não informar este registro quando o documento referente ao registro RMD for cancelado
Página 58
Nº Campo Descrição/Observação Tam. Tipo
Valor Total do Documento 15 V
17 Valor Total Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor da Base de Cálculo do ICMS 15 V
Base de Cálculo do
18 Campo não deve ser preenchido quando documento for
ICMS
cancelado
Alíquota de Cálculo do ICMS 5 V
19 Alíquota Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor do ICMS 15 V
20 ICMS Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor de Isentas do ICMS 15 V
21 Isentas Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor de Outras do ICMS 15 V
22 Outras Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Unidade de Federação de Coleta 2 C
Nas entradas preencher somente se a UF do
23 UF de Coleta estabelecimento for Ceará
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Código do Município de Coleta 5 N
Neste campo devem ser informados os códigos de
municípios atribuídos pelo IBGE com o dígito verificador, mas sem
informar os dois primeiros dígitos que indica o código referente a UF.
Ex: O código do município de Fortaleza (CE) é "2304400", onde o 23
refere-se a UF CE, e o último dígito "0" é o dígito verificador,
24 Município de Coleta
portanto, aqui deve ser informado para o exemplo acima o código
"04400"
Nas entradas preencher somente se a UF do
estabelecimento for Ceará
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Unidade de Federação de Entrega 2 C
25 UF de Entrega
Não preencher caso a operação seja de Entrada
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Código do Município de Entrega 5 C
Neste campo devem ser informados os códigos de
municípios atribuídos pelo IBGE com o dígito verificador, mas sem
informar os dois primeiros dígitos que indica o código referente a UF.
Ex: O código do município de Fortaleza (CE) é "2304400", onde o 23
26 Município de Entrega refere-se a UF CE, e o último dígito "0" é o dígito verificador,
portanto, aqui deve ser informado para o exemplo acima o código
"04400"
Não preencher caso a operação seja de Entrada
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Distância 9 N
27 Distância
Não preencher caso a operação seja de Entrada
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Quantidade de Mercadorias 10 V
28 Quant. de Mercadorias
Não preencher caso a operação seja de Entrada
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Unidade de Medida – Conforme Tabela 15 1 C
29 Unidade de Medida
Não preencher caso a operação seja de Entrada
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Indica Tipo de Cálculo do Frete – Conforme Tabela 14 1 N
30 Frete Calculado
Não preencher caso a operação seja de Entrada
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
31 Placa do Veículo Placa do Veículo 7 C
Página 59
Nº Campo Descrição/Observação Tam. Tipo
Não preencher caso a operação seja de Entrada
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Unidade de Federação do Veículo 2 C
32 UF do Veículo
Não preencher caso a operação seja de Entrada
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Número da AIDF do RMD (Número da Autorização) 25 N
33 AIDF do RMD
Não preencher caso a operação seja de Entrada
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Série do RMD 3 C
34 Série do RMD
Não preencher caso a operação seja de Entrada
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Sub Série do RMD 3 C
35 Subsérie do RMD
Não preencher caso a operação seja de Entrada
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Número do RMD 6 N
36 Número do RMD
Não preencher caso a operação seja de Entrada
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Indica se há Diferencial de Alíquotas 1 L
37 Diferencial de Alíquotas
Não preencher caso a operação seja de Saída
Base Cálc. Diferencial Base de cálculo do Diferencial de Alíquotas 15 V
38
Aliq. Não preencher caso a operação seja de Saída
Alíquota de Origem 5 V
39 Alíquota de Origem
Não preencher caso a operação seja de Saída
Alíquota Interna 5 V
40 Alíquota Interna
Não preencher caso a operação seja de Saída
Valor da Base de Cálculo do COFINS 15 V
41
Receita Tributável Não preencher caso a operação seja de Entrada
COFINS Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor da Base de Cálculo do PIS 15 V
46
Receita Tributável IRPJ Não preencher caso a operação seja de Entrada
2 Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor da Receita Aplicável ao 3º Percentual do IRPJ 15 V
47
Receita Tributável IRPJ Não preencher caso a operação seja de Entrada
3 Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor da Receita Aplicável ao 4º Percentual do IRPJ 15 V
48
Receita Tributável IRPJ Não preencher caso a operação seja de Entrada
4 Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor do COFINS Retido na Fonte 15 V
49 COFINS Retido na Fonte
Não preencher caso a operação seja de Entrada
Página 60
Nº Campo Descrição/Observação Tam. Tipo
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor do PIS Retido na Fonte 15 V
Página 61
Nº Campo Descrição/Observação Tam. Tipo
Código da conta contábil 15 N
64 Código Contábil
Deverá ser informado apenas para os estabelecimentos que
informem Códigos Contábeis
Campo não obrigatório
Natureza da Receita do COFINS conforme "Tabela Auxiliar 3 N
Natureza da Receita"
65
Natureza da Receita Informar somente para as operações de saída quando
COFINS informado para CST do COFINS: 04, 05, 06, 07, 08, 09
Deverá ser informado com o valor da Coluna “CÓDIGO” da
Tabela Auxiliar Natureza da Receita
Natureza da Receita do PIS conforme "Tabela Auxiliar 3 N
Natureza da Receita"
66 Natureza da Receita PIS
Informar somente para as operações de saída quando
informado para CST do PIS: 04, 05, 06, 07, 08, 09
Deverá ser informado com o valor da Coluna “CÓDIGO” da
Tabela Auxiliar Natureza da Receita
Código do Consignatário (campo 2 do registro PAR) 9 N
67 Consignatário
Não preencher caso a operação seja de Entrada
Código do Redespachante (campo 2 do registro PAR) 9 N
68 Redespachante
Não preencher caso a operação seja de Entrada
0 – Sem redespacho 1 N
1 – Por conta do emitente
Indicador do Tipo do 2 – Por conta do destinatário
69 Frete da Operação de 9 – Outros
Redespacho Não preencher caso a operação seja de Entrada
Preencher apenas quando tiver consignatário ou
redespachante
Código Indicador de Contribuição Previdenciária 8 C
Código Indicador de Informar somente para as empresas que calculem valores
70 Contribuição de Contribuição Previdenciária
Previdenciária Deverá ser informado com o valor da Coluna “CÓDIGO” do
Indicador da Contribuição Previdenciária.
Código da Situação da Operação do Simples Nacional – 3 N
Conforme Tabela 30
71 CSOSN
Preencher somente se a empresa for Contribuinte do
Simples Nacional.
Campo só deverá ser informado a partir de 01 de Janeiro
de 2014.
Informa se o documento possui Diferencial de Alíquotas 1 L
72
Informa Diferencial de Informar Somente para documentos de Saída
Alíquotas Campo só deverá ser informado a partir de 01 de Janeiro
de 2016.
Valor de Base de Cálculo – Diferencial de Alíquotas 15 V
Base de Cálculo – Informar Somente para documentos de Saída que possuam
73 Diferencial de Alíquotas Diferencial de Alíquota
(Saídas) Campo só deverá ser informado a partir de 01 de Janeiro
de 2016.
Valor de Alíquota FECOP – Diferencial de Alíquota 5 V
Alíquota FECOP – Informar Somente para documentos de Saída que possuam
74 Diferencial de Alíquotas Diferencial de Alíquota
(Saídas) Campo só deverá ser informado a partir de 01 de Janeiro
de 2016.
Valor de Alíquota de Origem – Diferencial de Alíquota 5 V
Alíquota de Origem – Informar Somente para documentos de Saída que possuam
75 Diferencial de Alíquotas Diferencial de Alíquota
(Saídas) Campo só deverá ser informado a partir de 01 de Janeiro
de 2016.
Valor de Alíquota de Destino – Diferencial de Alíquota 5 V
Alíquota de Destino – Informar Somente para documentos de Saída que possuam
76 Diferencial de Alíquotas Diferencial de Alíquota
(Saídas) Campo só deverá ser informado a partir de 01 de Janeiro
de 2016.
Obs.: Pode conter nenhum ou vários registros.
Página 62
Nº Campo Descrição/Observação Tam. Tipo
1 Tipo de Registro Texto Fixo Contendo "NCT" 3 C
2 Espécie Espécie do Documento. Conforme Tabela 10 5 C
3 Série Série do Documento 3 C
4 Subsérie Subsérie do Documento 3 C
5 Número Número do Documento. Conforme Tabela 32. 9 N
6 Data de Emissão Data de Emissão do Documento 8 D
7 Valor Total Valor Total do Documento 15 V
8 Chave Eletrônica Código da Chave Eletrônica 44 N
Obs.1: Informar esse registro somente quando se tratar de uma Operação de Saída
Obs.2: Pode conter nenhum ou vários registros
Obs.3: Não informar este registro quando o documento referente ao registro CTC for cancelado
Obs.4: O tamanho do número do documento é referente a espécie informada. Conforme Tabela 32 – Tamanho do
Número do documento por espécie no registo NCT
Espécie Tamanho
NFCEE, NFSC, NFSTC, NFE, CTE 9
NF, NF1A, NFF, NFP, NFA 7
Outros 6
Página 63
NFE Nota Fiscal Eletrônica
NFP Nota Fiscal de Produtor
NFF Nota Fiscal Fatura
NFSC Nota Fiscal de Serviço de Comunicação
NFS Nota Fiscal de Serviço
NFSE Nota Fiscal de Serviço Eletrônica
NFST Nota Fiscal de Serviço de Transporte
Tabela 39 – Código Indicador do Tipo de Classe de Consumo para Notas Fiscais de Fornecimento
de Gás Canalizado
Valor Descrição
1 Comercial
2 Consumo Próprio
3 Iluminação Pública
4 Industrial
5 Poder Público
6 Residencial
7 Rural
8 Serviço Público
Página 64
Valor Descrição
1 Nota de Prestação de Serviços – Série A
2 Nota de Prestação de Serviços Simplificada – Série B
3 Nota de Prestação de Serviços Avulsa – Série C
4 Nota Fiscal Fatura de Serviços – Série D
Tabela 45 - Espécies (Serviços) dos Documentos para o Município de São Paulo (SP)
Valor Descrição
1 Nota Fiscal de Serviço do Município de São Paulo
2 Nota Fiscal Fatura de Serviço do Município de São Paulo
3 Nota Fiscal Simplificada de Serviço do Município de São Paulo
4 Outros Tipos
5 Notas Fiscais de outros municípios (inclusive de outros Estados)
Tabela 46 - Espécies (Serviços) dos Documentos para o Município de Belo Horizonte (MG)
Valor Descrição
1 Nota Fiscal de Serviço
2 Nota Fiscal Serviço - Fatura
3 Nota Fiscal Venda e Serviço Modelo 1
4 Nota Fiscal Venda e Serviço Modelo 1- Fatura
5 Nota Fiscal Venda e Serviço de Transporte
6 Nota Fiscal Venda e Serviço de Transporte – Fatura
7 Nota Fiscal Contribuintes Dispensados de Utilizar NF (Não Disponível na DES 3.0)
8 Outros Documentos
Página 65
Alterações no Leiaute
Versão 107
- Registro PRO - Atualização dos valores Imune e Isento para os campos Percentual da CSL e Percentual do IRPJ.
Versão 106
Registro Tipo NFM – Inclusão de novo valor para o campo “17 - GNRE ICMS ”; 3 – DIFAL
Atualização da Tabela 05 e 07 e inclusão das tabelas 40 à 50 (Espécies (Serviços) dos Documentos por Município)
Inclusão das referências às tabelas 40 à 50 (Espécies (Serviços) dos Documentos por Município) na descrição do
campo 04, registro DSS.
Versão 105
Versão 104
Versão 103
Versão 102
Versão 101
Versão 100
Versão 99
Registro Tipo BDS - Inclusão dos campos: "Receita Tributável CSL 1", "Receita Tributável CSL 2", "Receita
Tributável IRPJ 1", "Receita Tributável IRPJ 2", "Receita Tributável IRPJ 3" e "Receita Tributável IRPJ 4.
Registro Tipo BTD - Inclusão dos campos: "Receita Tributável CSL 1", "Receita Tributável CSL 2", "Receita
Tributável IRPJ 1", "Receita Tributável IRPJ 2", "Receita Tributável IRPJ 3" e "Receita Tributável IRPJ 4.
Registro Tipo BVC - Inclusão dos campos: "Receita Tributável CSL 1", "Receita Tributável CSL 2", "Receita
Tributável IRPJ 1", "Receita Tributável IRPJ 2", "Receita Tributável IRPJ 3" e "Receita Tributável IRPJ 4.
Registro Tipo BCF - Inclusão dos campos: "Receita Tributável CSL 1", "Receita Tributável CSL 2", "Receita
Página 66
Tributável IRPJ 1", "Receita Tributável IRPJ 2", "Receita Tributável IRPJ 3" e "Receita Tributável IRPJ 4.
Registro Tipo BTC - Inclusão dos campos: "Receita Tributável CSL 1", "Receita Tributável CSL 2", "Receita
Tributável IRPJ 1", "Receita Tributável IRPJ 2", "Receita Tributável IRPJ 3" e "Receita Tributável IRPJ 4.
Registro Tipo BDT - Inclusão dos campos: "Receita Tributável CSL 1", "Receita Tributável CSL 2", "Receita
Tributável IRPJ 1", "Receita Tributável IRPJ 2", "Receita Tributável IRPJ 3" e "Receita Tributável IRPJ 4.
Registro Tipo BDC - Inclusão dos campos: "Receita Tributável CSL 1", "Receita Tributável CSL 2", "Receita
Tributável IRPJ 1", "Receita Tributável IRPJ 2", "Receita Tributável IRPJ 3" e "Receita Tributável IRPJ 4.
Registro Tipo BST - Inclusão dos campos: "Receita Tributável CSL 1", "Receita Tributável CSL 2", "Receita
Tributável IRPJ 1", "Receita Tributável IRPJ 2", "Receita Tributável IRPJ 3" e "Receita Tributável IRPJ 4.
Versão 98
Registro Tipo PNM ...Ajuste nos valores da alíquota percentual de PIS/COFINS, campos 52 e 56
Registro Tipo XDS ...Detalhamento Regime de Caixa Simples Nacional das Notas Fiscais de Serviço
Registro Tipo XTD ...Detalhamento Regime de Caixa Simples Nacional das Notas Fiscais de Mercadoria
Registro Tipo XVC ...Detalhamento Regime de Caixa Simples Nacional das Notas Fiscais de Venda a
Consumidor
Registro Tipo XCF ...Detalhamento Regime de Caixa Simples Nacional dos Cupons Fiscais
Registro Tipo XTC ...Detalhamento Regime de Caixa Simples Nacional das Notas Fiscais de Conhecimentos de
Transporte de Carga
Registro Tipo XDT ...Detalhamento Regime de Caixa Simples Nacional das Notas Fiscais de Serviço de
Transporte
Registro Tipo XDC ...Detalhamento Regime de Caixa Simples Nacional das Notas Fiscais de Serviços de
Comunicação
Registro Tipo XST ...Detalhamento Regime de Caixa Simples Nacional das Notas Fiscais de Serviço de
Telecomunicação
Versão 97
Versão 96
Versão 95
Página 67
Registro PRO – Adicionado campo Código do Combustível DIEF(PA) para empresas que possuam
estabelecimentos do Estado do Pará.
Registro BDS – Inclusão do campo "Valor de Desconto".
Registro BTD – Inclusão do campo "Valor de Desconto".
Registro BVC – Inclusão do campo "Valor de Desconto".
Registro BCF – Inclusão do campo "Valor de Desconto".
Registro BTC – Inclusão do campo "Valor de Desconto".
Registro BDT – Inclusão do campo "Valor de Desconto".
Registro BDC – Inclusão do campo "Valor de Desconto".
Registro BST – Inclusão do campo "Valor de Desconto".
Registro CFC – Inclusão do campo “Estabelecimento do Equipamento”.
Registro CCF – Inclusão dos campos “UF de Origem”, “Município de Origem”, “UF Destino”, “CFOP”, “CST
A”, “CST B”, “Código da Situação Tributária do CSOSN”, “CSOSN”, “Valor Total”, “Tributação do ICMS”, “Base de
Cálculo do ICMS”, “Alíquota do ICMS”, “CST COFINS”, “Base de Cálculo COFINS”, “Alíquota COFINS”, “Valor
COFINS”, “Natureza da Receita COFINS”, “CST PIS”, “Base de Cálculo PIS”, “Alíquota PIS”, “Valor PIS” e “Natureza
da Receita PIS”.
Registro ICF – Inclusão dos campos “UF de Origem” e “Município de Origem”.
Inclusão do Registro PRC – Receita Por Município.
Versão 94
Registro DSS - Alteração do nome do campo "Valor Total" para "Valor Bruto", que deve ser informado
somente o valor bruto do serviço, sem adição do valor dos descontos e das deduções.
Registro DSS - Inclusão dos campos " Valor Descontos", " Valor Deduções" e "Valor Total".
Registro ITS - Alteração do nome do campo "Subtotal" para "Valor Bruto", que deve ser informado
somente o valor bruto do serviço, sem adição do valor dos descontos e das deduções.
Registro ITS - Inclusão dos campos " Valor Descontos", " Valor Deduções" e " Subtotal".
Registro ESI - Alteração do nome do campo "Valor Total" para "Valor Bruto", que deve ser informado
somente o valor bruto do serviço, sem adição do valor dos descontos e das deduções.
Registro ESI - Inclusão dos campos " Valor Descontos", " Valor Deduções" e "Valor Total".
Registro IES - Alteração do nome do campo "Subtotal" para "Valor Bruto", que deve ser informado
somente o valor bruto do serviço, sem adição do valor dos descontos e das deduções.
Registro IES - Inclusão dos campos " Valor Descontos", " Valor Deduções" e " Subtotal".
Versão 93
Registro RDD – Inclusão dos campos: “COFINS Retido na Fonte”, “PIS Retido na Fonte”, “CSL Retido na
Fonte”, “IRPJ Retido na Fonte”, “IRPF Retido na Fonte” e “INSS Retido na Fonte”.
Versão 92
Registro PRO – Código da Tabela TIPI (campo 30).
Registro PAR - Alterado o tamanho do campo 25 "Telefone" para 9 dígitos.
Registro NST - Alterado o tamanho do campo 15 "Fone" para 9 dígitos.
Registro PAR – Inclusão do campo “CNAE21”
Registro IIV – Inclusão do campo “Valor Imposto de Renda”.
Registro CIV – Inclusão do campo “Valor Imposto de Renda”.
Versão 91
Registro PRO – PRODEPE - Indicador Especial (campo 28).
Registro PRO – PRODEPE - Código da Apuração (campo 29).
Versão 90
Versão 89
Registro RDD – Inclusão do campo Código do Detalhamento das Receitas de Pessoas Jurídicas Referidas.
Versão 88
Página 68
Inclusão do município de Manaus (AM) na Tabela 09 - Tipos de Tributação do ISS, campo Tributada
Simples Nacional (7).
Versão 87
Versão 86
Registro PNM – Inclusão de observação no campo 10 “Valor do IPI”, 32 “Tipo Tributação IPI”, 33 “Base de
Calc. do IPI”, 34 “Alíquota do IPI”, 35 “Valor do IPI” e 36 “CST IPI”.
Tabela 09 - Tipos de Tributação do ISS – Atualização da Tabela.
Registro BUC – Inclusão dos campos “Base de Cálculo do IRPJ”, “Alíquota do IRPJ”, “Valor do IRPJ”, “Base
de Cálculo do CSLL”, “Alíquota do CSLL”, “Valor do CSLL”.
Registro RDD – Inclusão dos campos "Receita Tributável CSL RET", "Receita Tributável IRPJ RET",
"Receita Tributável CSL MCMV", "Receita Tributável IRPJ MCMV".
Versão 85
Registro PNM – Inclusão de critica nos campos CSTA e CSTB: Campo não deve ser preenchido para
empresas participantes do SIMPLES NACIONAL para Lançamentos de Saídas a partir de 01 de Janeiro de 2014.
Registro INM – Inclusão dos campos CSTA, CSTB, Código da Situação Tributária do CSOSN, CSOSN e CST
do IPI.
Registro PNC – Inclusão de critica nos campos CSTA e CSTB: Campo não deve ser preenchido para
empresas participantes do SIMPLES NACIONAL a partir de 01 de Janeiro de 2014.
Registro IVC – Inclusão do os campos CSTA, CSTB, Código da Situação Tributária do CSOSN e CSOSN.
Registro PCC – Inclusão de critica nos campos CSTA e CSTB: Campo não deve ser preenchido para
empresas participantes do SIMPLES NACIONAL a partir de 01 de Janeiro de 2014.
Registro ICF –Inclusão dos campos CSTA, CSTB, Código da Situação Tributária do CSOSN e CSOSN.
Registro DBP – Campo CSTB, inclusão de critica: Campo não deve ser preenchido para empresas
participantes do SIMPLES NACIONAL a partir de 01 de Janeiro de 2014.
Registro DBP – Inclusão do campo CSOSN.
Registro NST - Campo CSTB, inclusão de critica: Campo não deve ser preenchido para empresas
participantes do SIMPLES NACIONAL para Lançamentos de Saídas a partir de 01 de Janeiro de 2014.
Registro NST - Inclusão do campo CSOSN.
Registro STL - Campo CSTB, inclusão de critica: Campo não deve ser preenchido para empresas
participantes do SIMPLES NACIONAL para Lançamentos de Saídas a partir de 01 de Janeiro de 2014.
Registro STL - Inclusão do campo CSOSN.
Registro NTC - Inclusão dos campos CSTB e CSOSN.
Registro SNT - Campo CSTB, inclusão de critica: Campo não deve ser preenchido para empresas
participantes do SIMPLES NACIONAL para Lançamentos de Saídas a partir de 01 de Janeiro de 2014.
Registro SNT - Inclusão do o campo CSOSN.
Registro CTC – Campo CSTB, inclusão de critica: Campo não deve ser preenchido para empresas
participantes do SIMPLES NACIONAL para Lançamentos de Saídas a partir de 01 de Janeiro de 2014.
Registro CTC – Inclusão do o campo CSOSN.
Registro CTC – Inclusão da observação do tamanho máximo do campo 8 (Número do Documento).
Registro CEE – Campo CSTB, inclusão de critica: Campo não deve ser preenchido para empresas
participantes do SIMPLES NACIONAL para Lançamentos de Saídas a partir de 01 de Janeiro de 2014.
Registro CEE – Inclusão do campo CSOSN.
Registro NSC - Inclusão dos campos CSTA, CSTB, Código da Situação Tributária do CSOSN e CSOSN.
Registro SNC - Campo CSTB, inclusão de critica: Campo não deve ser preenchido para empresas
participantes do SIMPLES NACIONAL para Lançamentos de Saídas a partir de 01 de Janeiro de 2014.
Registro SNC - Inclusão do campo CSOSN.
Versão 84
Versão 83
Registro NFM – Inclusão dos campos "Reconhece NFE" e "NFe informada pelo contribuinte".
Registro CTC – Alterado o tamanho do campo 8 (Número do Documento).
Página 69
Versão 82
Registro ODS – Inclusão dos campos "Tipo de Cálculo COFINS", "Base de Cálculo COFINS", "Alíquota
COFINS (%)", "Valor COFINS", "CST PIS", "Tipo de Cálculo PIS", "Base de Cálculo PIS", "Alíquota PIS (%)", "Valor
PIS"
Registro ODS – Atualizado o nome do campo "Base de Cálculo COFINS/PIS" para "Valor da Operação"
Registro ODS – Atualizado o nome do campo "CST COFINS/PIS" para "Natureza do Crédito"
Registro ODS – Atualizado o nome do campo "Natureza do Crédito" para "CST COFINS"
Registro PAR - Alteração do tipo e do nome do campo 32, antes o nome era "Isento ICMS" e agora passa
a ser "Indicador do ICMS" e o do tipo do campo que antes era Lógico agora é do tipo Numérico
Registro PRO - Criação do Campo "Codificação NVE" (Nomenclatura de Valor Aduaneiro e Estatística)
Registro NFM – Criação dos campos “Indicador de Operação com Consumidor Final”, “Indicador de
Presença do Comprador”, “Data da Contingência” e “Hora da Contingência”.
Registro PNM – Criação dos campos “”RECOPI, “Percentual de Devolução IPI”, “Motivo da Devolução do
IPI”
Registro DIP - Criação dos campos "Via de Transporte", "Valor da AFRMM", "Forma de Intermediação",
"CNPJ do Adquirente", "UF do Adquirente"
Registro AID - Criação do campo "Número de Drawback"
Inclusão do registro CEI - Controle de Exportações
Registro CFC – Inclusão do campo “Acréscimo”.
Registro CCF - Inclusão do campo “Acréscimo”.
Registro PCC - Inclusão do campo “Acréscimo”.
Inclusão dos municípios Feira de Santana (BA), Belo Horizonte (MG) e Sobral (CE) na Tabela 09 – Tipos
de Tributação do ISS
Versão 81
Versão 80
Tabela 10 – Inclusão da Espécie NFCE
Registro NVC - Inclusão dos campos "Espécie", "Frete", "Seguro", "Outras Despesas", "Valor Total",
"Chave Eletrônica", "Motivo do Cancelamento", "Natureza da Operação" e "Indicador de Presença".
Registro NVC - Alteração no campo "Cancelado", tipo lógico, para "Situação", tipo número
Registro PNC - Inclusão dos campos "Frete", "Seguro", " Código da Situação Tributária do CSOSN ",
"CSOSN" e " Outras Despesas ".
Inclusão do Registro NFP - Formas de Pagamento.
Registro ITM – Atualizado o Tamanho do Campo Numero do Lote.
Registro RMD - Inclusão dos Campos “Natureza da Receita do COFINS” e “Natureza da Receita do PIS”
Registro PNM – Inclusão do Campo “Item Derivado de Petróleo”
Versão 79
Registro RDD – Inclusão do Campo “Código Indicador de Contribuição Previdenciária”.
Registro PNM – Inclusão de Campo “FCI – Ficha de Conteúdo de Importação”.
Versão 78
Registro NST – Retirada dos Campos "CST Créd. COFINS/PIS" e "Natureza do Crédito" para o Registro
Filho STL.
Registro STL - Inclusão dos Campos: "CST Créd. COFINS/PIS", "Natureza do Crédito" e "Base de Cálculo
do COFINS/PIS não cumulativos".
Registro CCF – Inclusão do Campo “Situação do COO”.
Versão 77
Registro BPS – Inclusão do Campo “Código Indicador de Contribuição Previdenciária”.
Registro RMD – Inclusão do Campo “Código Indicador de Contribuição Previdenciária”.
Registro CTC – Inclusão do Campo “Código Indicador de Contribuição Previdenciária”.
Inclusão do Registro CUI – Contrato da Unidade Imobiliária
Inclusão do Registro PUC – Parcelas da Unidade do Contrato
Inclusão do Registro BUC – Baixas da Parcelas da Unidade do Contrato
Inclusão do Registro CIU – Custo Incorrido da Unidade Imobiliária
Inclusão do Registro COU – Custo Orçado da Unidade Imobiliária
Registro PNM – Inclusão do Campo “Natureza da Contribuição do Estorno COFINS”, “Natureza da
Contribuição do Estorno PIS”, “Natureza da Crédito do Estorno COFINS” e “Natureza da Crédito do Estorno
COFINS”
Página 70
Versão 76
Versão 75
Registro DTR – Modificado tamanho do campo 2 “Código do Participante” de 8 para 9 dígitos.
Registro NVC – Modificado tamanho do campo 28 “Código do Participante” de 8 para 9 dígitos.
Registro CCF – Modificado tamanho do campo 5 “Código do Participante” de 8 para 9 dígitos.
Registro RMD – Modificado tamanho do campo 18 “Participante” de 8 para 9 dígitos.
Registro CIV – Modificado tamanho do campo 6 “Participante” de 8 para 9 dígitos.
Registro CTC – Modificado tamanho do campo 14 “Remetente/Prestador” de 8 para 9 dígitos.
Registro CTC – Modificado tamanho do campo 15 “Destinatário” de 8 para 9 dígitos.
Registro CTC – Modificado tamanho do campo 67 “Consignatário” de 8 para 9 dígitos.
Registro CTC – Modificado tamanho do campo 68 “Redespachante” de 8 para 9 dígitos.
Registro NSC – Modificado tamanho do campo 12 “Prestador/Tomador” de 8 para 9 dígitos.
Registro NST – Modificado tamanho do campo 12 “Prestador/Tomador” de 8 para 9 dígitos.
Registro CEE – Modificado tamanho do campo 12 “Remetente/Destinatário” de 8 para 9 dígitos.
Versão 74
Registro SNC – Inclusão do Campo “Classe”
Versão 73
Registro CTC – Inclusão do indicador do Tipo de Frete: “Por conta de terceiros”.
Versão 72
Registro DSS – Inclusão do Campo “Data da Prestação”
Registro CTC – Inclusão do Campo “Consignatário“
Registro CTC – Inclusão do Campo “Redespachante”
Registro CTC – Inclusão do Campo “Indicador do Tipo do Frete da Operação de Redespacho“
Registro ODS – Retirada do Campo 9 “Base de Cálculo (COFINS/PIS)”
Registro ODS – Modificado descrição do Campo 4 “Valor” para : “Base de Cálculo (COFINS/PIS)”
Registro NST – Inclusão do Campo 50 “Fatura”
Inclusão dos registros FST, TST, BST
Registro NSC - Inclusão do Campo 38 “Fatura”
Inclusão dos registros FDC, TDC, BDC
Registro NTC - Inclusão do Campo 46 “Fatura”
Inclusão dos registros FDT, TDT, BDT
Inclusão dos registros FDS, TDS, BDS
Inclusão dos registros FTC, TTC, BTC
Registro TDF - Inclusão dos Campos “Valor COFINS Retido”, “Valor PIS Retido”, “Valor CSL Retido”
Registro BTD – Inclusão dos Campos “Valor COFINS Retido”, “Valor PIS Retido”, “Valor CSL Retido”
Versão 71
Registro NSC – Adicionado campo “Classe”.
Página 71
Alteração na Tabela 29 – Inclusão das Naturezas de Crédito “08”, “15”, “16”, “17”, “18”
Registro NSC - Ajuste na descrição do campo 4 (AIDF).
Versão 70
Adicionado novos códigos a Tabela 19. Os novos códigos somente devem ser usados em notas com data
superior a 01/01/2013
Versão 69
Registro CTC – Inclusão dos Campos “Natureza da Receita do COFINS” e “Natureza da Receita do PIS”
Registro BPS – Inclusão dos Campos “Natureza da Receita do COFINS” e “Natureza da Receita do PIS”
Registro SNT – Inclusão dos Campos “Natureza da Receita do COFINS” e “Natureza da Receita do PIS”
Versão 68
Inclusão do Registro tipo ODS - Outras Despesas (COFINS/PIS Não-cumulativo)
Registro PRO – Inclusão do Campo “Código Indicador de Contribuição Previdenciária”.
Registro SNC - Modificado nome do Campo 9, De: CNPJ da Operadora Destino; Para: CNPJ/CPF da
Operadora Destino.
Registro FDF - Retirada do campo 07 do registro FDF, o campo passará a ser de controle interno do
sistema.
Registro NSC – Retirada a obrigatoriedade do campo AIDF.
Versão 67
Registro IIV – Inclusão dos Campos: “Motivo do Inventário”, “CSTA”, “CSTB”, “Base de Cálculo do ICMS”,
“Alíquota do ICMS”, “Valor do ICMS” .
Registro CIV - Inclusão dos Campos: ““CSTA”, “CSTB”, “Base de Cálculo do ICMS”, “Alíquota do ICMS”,
“Valor do ICMS”.
Inclusão da tabela 33 – Código do Indicador do Motivo do Inventário.
Versão 66
Registro PRO – Inclusão do Campo “Desativado”.
Registro RDD – Inclusão dos Campos “Natureza da Receita do COFINS” e “Natureza da Receita do PIS”
Registro RMD – Inclusão dos Campos “Quantidade de Passageiros Tributados”, “Quantidade de
Passageiros Isentos” e “Quantidade de Passageiros Outros”.
Versão 65
Registro NOP – Inclusão do Campo “Estorno”.
Registro NFM – Inclusão do Campo “Chave NFE de Referência”.
Registro NFM – Inclusão do Campo “Informação Adicional do Fisco”.
Registro FDF – Inclusão do Campo “Estorno”.
Versão 64
Versão 63
Versão 62
Versão 61
Página 72
Cálculo do COFINS/PIS não cumulativos”
Registro FDF – Inclusão do registro “Faturas dos Documentos Fiscais”
Registro TDF – Inclusão do registro “Títulos dos Documentos Fiscais”
Registro BTD – Inclusão do registro “Baixa dos Títulos dos Documentos Fiscais”
Registro SVN – Inclusão do registro “Natureza da Receita do COFINS” e “Natureza da Receita do PIS”
Registro ITS – Inclusão do registro “Natureza da Receita do COFINS” e “Natureza da Receita do PIS”
Registro SCF – Inclusão do registro “Natureza da Receita do COFINS” e “Natureza da Receita do PIS”
Versão 60
Versão 59
Versão 58
Versão 57
Registro PNM – Atualização das descrições e aumento do tamanho dos campos Alíquota PIS (%) e
Alíquota COFINS (%).
Registro PAR – Aumento do tamanho do campo “Código” para 9 dígitos.
Versão 56
Registro DBP - Atualizada descrição dos campos “UF de Origem” e “Município de Origem”
Versão 55
Versão 54
Versão 53
Registro CTC – Inclusão de nova modalidade de Tipo de Frete “S” - Sem Frete.
Registro PCF – Registro só deve ser informado para lançamentos anteriores ao período de 01/10/2011
Registro PCC - A partir de 01/10/2011 os estabelecimentos do Estado do Pernambuco deverão informa o
registro PCC em vez do Registro PCF
Versão 52
Registro SNT – Inclusão dos campos “UF Coleta” , “Município de Coleta”, “UF Destino”, “Município de
Destino”
Versão 51
Página 73
Alteração do nome do campo "Cancelado" para "Situação do Documento" e do tipo de dados do campo
"Situação do Documento" do Registro CTC, conforme tabela 26.
Versão 50
Versão 49
Registro PRO – Inclusão dos campos “CST ICMS (Simples Nacional)” e “CSOSN”
Registro OUM – Inclusão do Código de Barras da Unid. Tributável
Registro PNM – Inclusão dos campos “Código da Situação Tributária do CSOSN” e “CSOSN”
Versão 48
Atualizada a Tabela 18 - Código da Situação Tributária do COFINS/PIS, com inclusão do CST 49 – Outras
Operações de Saída.
Registro PNM - Inclusão dos campos "Indicador Especial (central de distribuição) - PRODEPE" e "Código
da Apuração – PRODEPE".
Registro PCC – Alteração do nome do campo "Valor Total" para "Valor Bruto", que deve ser informado o
valor bruto do produto, sem a dedução do valor do cancelamento e desconto.
Registro PCC – Inclusão dos campos "Valor do Cancelamento", "Valor do Desconto" e "Valor Total"
Versão 47
Versão 46
Versão 45
Página 74
Registro PNC – Inclusão do campo "CST COFINS" e "CST PIS".
Registro CEE – Inclusão dos Campos "CST COFINS/PIS" e "Créd. COFINS/PIS", que deverá ser informado
para as Notas Fiscais de Energia de Entrada.
Atualizada a Tabela 18 - Código da Situação Tributária do COFINS/PIS.
Versão 44
Versão 43
Registro DSS – Alteração do tamanho dos campos "Número Inicial" e "Número Final" para 15 digitos
Alteração no texto da descrição do campo "Numero Final" para o registro DSS.
Registro DSS – Inclusão do campo "Chave Eletrônica"
Registro DSS – Campo "Espécie" pode receber valor "50" para Nota Fiscal Eletrônica de Serviço.
Registro DSS - Campo "Série" deve ser informado quando espécie for Nota Fiscal de Serviço Eletrônica.
Registro ESI – Alteração do tamanho do campo "Número" para 15 digitos
Registro ESI – Inclusão do campo "Chave Eletrônica"
Registro ESI – Campo "Espécie" pode receber valor "50" para Nota Fiscal Eletrônica de Serviço.
Registro ESI – Campo "Série" deve ser informado quando espécie for Nota Fiscal de Serviço Eletrônica.
Registro IES – Campo "Código do Serviço" é Obrigatório quando espécie do documento for Nota Fiscal de
Serviço Eletrônica
Registro PRO – Alteração do tamanho dos campos "Código do Produto" para 9 digitos
Registro PNM – Alteração do tamanho dos campos "Código do Produto" para 9 digitos
Registro PNC – Alteração do tamanho dos campos "Código do Produto" para 9 digitos
Registro PCC – Alteração do tamanho dos campos "Código do Produto" para 9 digitos
Registro PCF – Alteração do tamanho dos campos "Código do Produto" para 9 digitos
Registro IIV – Alteração do tamanho dos campos "Código do Produto" para 9 digitos
Registro MDC – Alteração do tamanho dos campos "Código do Produto" para 9 digitos
Registro OUM – Alteração do tamanho dos campos "Código do Produto" para 9 digitos
Versão 42
Versão 41
Versão 40
Registro ESI – Campo "Série" deve ser informado quando o munícipio do Estabelecimento tomador do
serviço for João Pessoa (PB), Eusébio (CE), Maracanaú (CE) ou Fortaleza (CE).
Registro IES – Inclusão do campo "Código do Serviço", somente para Estabelecimentos do município de
Fortaleza (CE).
Registro TSN – Inclusão do campo "Código do Serviço", somente para Estabelecimentos do município de
Fortaleza (CE).
Página 75
Versão 39
Versão 38
Versão 37
Versão 36
Registro NFM – Inclusão dos campos "UF Placa do Veículo ", "Quantidade Transportada", "Quantidade de
Volumes Transportados", "Espécie Transportada", "Marca Transportada", "Numeração Transportada", "Peso
Bruto", "Peso Líquido" e "RNTC "
Registro NVC – Inclusão do campo "Código do Participante" preenchido somente quando o
estabelecimento for do Distrito Federal.
Registro CCF – Inclusão do campo "Código do Participante" preenchido somente quando o
estabelecimento for do Distrito Federal.
Versão 35
Alteração do nome do campo "Cancelado" para "Situação do Documento" e do tipo de dados do campo
"Situação do Documento" do Registro NFM, conforme tabela 26.
Registro CTC - Inclusão do campo "Chave Eletrônica".
Tabela 10 – Espécies dos Documento, Inclusão da Especie "CTE".
Versão 34
Registro PAR – Inclusão do campo "Isento do ICMS" que indica se o participante é isento do ICMS.
Registro NFM – Alteração da descrição/observação, com inclusão de validação para os campos 26, 27, 28,
35, 50 e 51 referente ao preenchimento.
Registro PNM – Alteração do nome do campo "Valor Total" para "Valor Bruto", que deve ser informado
somente o valor bruto do produto, sem adição do valor do Frete, Seguro e Desconto.
Registro PNM – Inclusão dos campos "Valor Frete", "Valor Seguro", "Valor Desconto" e "Valor Total".
Versão 33
Versão 32
Registro PRO – Alteração do tamanho do campo "Código de Barras" de 40 para 20 caracteres para ficar
de acordo com o leiaute do SPED Fiscal.
Versão 31
Página 76
Registro PCC – Inclusão dos campos "CSTA" e "CSTB".
Registro NFM - Alteração da descrição/observação, com inclusão de validações para os campos 38, 39 e
40.
Versão 30
Versão 29
Alteração do tamanho dos campos para informação de alíquotas de 4 para 5, dos registros PRO, IES, ITS,
NFM, PNM, ANM, SNM, DNM, SVN, TSN, IVC, PCC, PCF, ICF, SCF, RMD, CTC, DBP, NTC, NST, CEE, com exceção
dos campos 19 e 25 do registro NFM, campo 3 do registro ANM e campo 4 do registro SNM que foi alterado de 4
para 6.
Inclusão do registro ONM - Operações de Importação (Notas Fiscais de Mercadoria).
Versão 28
Versão 27
Registro PRO – Inclusão dos campos CST ICMS, CST IPI, CST PIS e CST COFINS.
Versão 26
Alteração no texto da descrição do campo AIDF para os registros NFM, NVC, RMD, CTC, BPS, NTC, NSC,
NST, CEE, MRE e CFC.
Registro PRO – Inclusão do campo "Código GAM57".
Registro NFM – Inclusão dos campos "Código do Transportador" e "Placa do Veículo".
Versão 25
Registro PRO – Alteração do tamanho do campo 4 "Código Utilizado Estab" de 14 para 60 caracteres.
Versão 24
Versão 23
Versão 22
Registro RMD - Inclusão dos campos das receitas tributáveis de "Receita Tributável COFINS", "Receita
Tributável PIS", "Receita Tributável CSL1", "Receita Tributável CSL2", "Receita Tributável IRPJ1", "Receita
Tributável IRPJ2", "Receita Tributável IRPJ3" e "Receita Tributável IRPJ4".
Versão 21
Versão 20
Página 77
Versão 19
Versão 18
Versão 17
Versão 16
Versão 15
Versão 14
Versão 13
Registro NFM - Mudança no texto do campo "Número", que aumenta o tamanho para notas fiscais
(exceto Notas Fiscal Eletrônica) de 6 para 7 dígitos.
Registro NTC - Inclusão dos campos "UF de Coleta" e "Município de Coleta".
Versão 12
Mudança no texto do campo AIDF retirando a formatação para os registros NFM, NVC, RMD, CTC, BPS,
NTC, NSC, NST, CEE.
Versão 11
Versão 10
Página 78
Nº Campo Descrição/Observação Tam. Tipo
3 Valor Valor 15 V
Obs.1: Pode conter nenhum ou vários registros
Obs.2: Não informar este registro quando o documento referente ao registro CTC for cancelado
Registro Tipo BTC – Baixa dos Títulos das Notas Fiscais de Conhecimento de
Transporte
Página 79
Nº Campo Descrição/Observação Tam. Tipo
Registro Tipo RTC – Apuração do Regime de Caixa das Notas Fiscais de Conhecimento
de Transporte – Lucro Presumido
Registro Tipo XTC– Detalhamento Regime de Caixa Simples Nacional das Notas
Fiscais de Conhecimento de Transporte de Carga
Página 80
Nº Campo Descrição/Observação Tam. Tipo
Indica se a nota tem Substituição ICMS
5 Substituição ICMS 1 L
Informar somente para produtos
Indica se a nota tem Substituição IPI
6 Substituição IPI 1 L
Informar somente para produtos
Indica se a nota tem Substituição COFINS
7 Substituição COFINS 1 L
Informar somente para produtos
Indica se a nota tem Substituição PIS/PASEP
8 Substituição PIS/PASEP 1 L
Informar somente para produtos
Indica se a nota tem COFINS Monofásico
9 COFINS Monofásico 1 L
Informar somente para produtos
Indica se a nota tem PIS Monofásico
10 PIS Monofásico 1 L
Informar somente para produtos
11 Valor de Isentas Valor Isentas ICMS 15 V
12 Exterior Indica se o valor da receita é referente ao exterior 1 L
Indica se valor da receita é referente ao serviço retido
13 ISS Retido 1 L
Informar apenas para valores de serviços
Código de Atividade do Serviço
14 Atividade 9 N
Informar apenas para valores de serviços
15 UF Favorecida Informar apenas para valores de serviços 2 C
Código do Município
16 Informar apenas para valores de serviços 5 N
Favorecido
17 Valor da Receita Valor da Receita do Regime de Caixa para Simples Nacional 15 V
Obs1: Pode conter nenhum ou vários registros
Obs2: Somente informar este registro para o Regime Tributário de Caixa do Simples Nacional
Obs3: A soma do Valor da Receita (campo 17) deve ser igual ao Valor da Baixa (campo 3) do registro RTC
Página 81
Nº Campo Descrição/Observação Tam. Tipo
documentos do intervalo forem cancelados
Valor da Receita Aplicável ao 2º Percentual do CSL 15 V
22 Receita Tributável CSL 2 Este campo não deve ser informado se todos os
documentos do intervalo forem cancelados
Valor da Receita Aplicável ao 1º Percentual do IRPJ 15 V
23 Receita Tributável IRPJ 1 Este campo não deve ser informado quando todos os
documentos do intervalo forem cancelados
Valor da Receita Aplicável ao 2º Percentual do IRPJ 15 V
24 Receita Tributável IRPJ 2 Este campo não deve ser informado se todos os
documentos do intervalo forem cancelados
Valor da Receita Aplicável ao 3º Percentual do IRPJ 15 V
25 Receita Tributável IRPJ 3 Este campo não deve ser informado se todos os
documentos do intervalo forem cancelados
Valor da Receita Aplicável ao 4º Percentual do IRPJ 15 V
26 Receita Tributável IRPJ 4 Este campo não deve ser informado se todos os
documentos do intervalo forem cancelados
Observação - T
27 Observação Este campo não deve ser informado se todos os
documentos do intervalo forem cancelados
Código da Situação Tributária COFINS – Conforme Tabela 2 N
18
28 CST COFINS
Informar somente para empresas com regime de
tributação Lucro Real ou Presumido
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Código da Situação Tributária PIS – Conforme Tabela 18 2 N
Informar somente para empresas com regime de
29 CST PIS tributação Lucro Real ou Presumido
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Natureza da Receita do COFINS conforme "Tabela Auxiliar 3 N
Natureza da Receita"
30 Natureza da Receita COFINS
Informar somente para as operações de saída quando
informado para CST do COFINS: 04, 05, 06, 07, 08, 09
Deverá ser informado com o valor da Coluna “CÓDIGO”
da Tabela Auxiliar Natureza da Receita
Natureza da Receita do PIS conforme "Tabela Auxiliar 3 N
Natureza da Receita"
31 Natureza da Receita PIS
Informar somente para as operações de saída quando
informado para CST do PIS: 04, 05, 06, 07, 08, 09
Deverá ser informado com o valor da Coluna “CÓDIGO”
da Tabela Auxiliar Natureza da Receita
Código Indicador de Contribuição Previdenciária 8 C
Código Indicador de
Informar somente para as empresas que calculem
32 valores de Contribuição Previdenciária
Contribuição Previdenciária
Deverá ser informado com o valor da Coluna “CÓDIGO”
do Indicador da Contribuição Previdenciária.
Obs.: Pode conter nenhum ou vários registros
Página 82
Nº Campo Descrição/Observação Tam. Tipo
Código do Município de Origem 5 N
Neste campo devem ser informados os códigos de municípios
atribuídos pelo IBGE com o dígito verificador, mas sem informar os dois
primeiros dígitos que indica o código referente a UF. Ex: O código do
12 Município de Origem
município de Fortaleza (CE) é "2304400", onde o 23 refere-se a UF CE, e
o último dígito "0" é o dígito verificador, portanto, aqui deve ser
informado para o exemplo acima o código "04400"
Campo Obrigatório
Código da Situação da Operação do Simples Nacional – 3 N
Conforme Tabela 30
13 CSOSN
Preencher somente se a empresa for Contribuinte do Simples
Nacional.
Campo só deverá ser informado a partir de 01 de Janeiro de
2014.
Obs.1: Pode conter nenhum ou vários registros
Obs.2: Não informar este registro quando todos os documentos referente ao registro BPS forem cancelados
Página 83
Nº Campo Descrição/Observação Tam. Tipo
Preencher somente quando o documento for emitido pelo
próprio estabelecimento
9 Data de Emissão Data de Emissão do Documento 8 D
Indica se o Documento foi Cancelado 1 L
10 Cancelado
Não preencher caso a operação seja de entrada
Informar a Data de Entrada para as Operações de Entrada 8 D
e Saída para as Operações de Saídas
11 Data de Entrada/Saída
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Código do Prestador de Serviço na Entrada e Tomador na 9 N
Saída (campo 2 do registro PAR)
12 Tomador/Prestador
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Código de Operação Fiscal 4 N
13 CFOP Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor Total do Documento 15 V
14 Valor Total Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor da Base de Cálculo do ICMS 15 V
15 Base de Cálculo do ICMS Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Alíquota de Cálculo do ICMS 5 V
16 Alíquota Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor do ICMS 15 V
17 ICMS Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor de Isentas do ICMS 15 V
18 Isentas Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor de Outas do ICMS 15 V
19 Outras Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Quantidade de Itens 10 N
20 Quant. de Itens Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor da Base de Cálculo do COFINS 15 V
Página 84
Nº Campo Descrição/Observação Tam. Tipo
Não preencher caso a operação seja de Entrada
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor do COFINS Retido na Fonte 15 V
29 COFINS Retido na Fonte
Não preencher caso a operação seja de Entrada
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor do PIS Retido na Fonte 15 V
30 PIS Retido na Fonte
Não preencher caso a operação seja de Entrada
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor do CSL Retido na Fonte 15 V
31 CSL Retido na Fonte
Não preencher caso a operação seja de Entrada
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor do IRPJ Retido na Fonte 15 V
32 IRPJ Retido na Fonte
Não preencher caso a operação seja de Entrada
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Observação - T
33 Observação Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Unidade de Federação de Coleta 2 C
34 UF de Coleta
Não preencher caso a operação seja de Entrada
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Código do Município de Coleta 5 N
Neste campo devem ser informados os códigos de
municípios atribuídos pelo IBGE com o dígito verificador, mas sem
informar os dois primeiros dígitos que indica o código referente a
UF. Ex: O código do município de Fortaleza (CE) é "2304400", onde
35 Município de Coleta o 23 refere-se a UF CE, e o último dígito "0" é o dígito verificador,
portanto, aqui deve ser informado para o exemplo acima o código
"04400"
Não preencher caso a operação seja de Entrada
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor do INSS Retido na Fonte 15 V
Página 85
Nº Campo Descrição/Observação Tam. Tipo
Informar somente para operações de Entrada cuja
empresa tenha recolhimento do COFINS e PIS pelo regime da não
cumulatividade
Campo obrigatório quando empresa se enquadrar na
situação acima
Código da conta contábil 15 C
45 Código Contábil
Deverá ser informado apenas para os estabelecimentos
que informem Códigos Contábeis
Campo não obrigatório
Indica Tipo de Fatura. Conforme Tabela 12 1 C
46 Fatura Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Código da Situação Tributária Coluna B – Tabela 20 2 N
Campo não deve ser preenchido para empresas
47 CSTB participantes do SIMPLES NACIONAL nos Lançamentos de Saídas.
Campo só deverá ser informado a partir de 01 de Janeiro
de 2014.
Código da Situação da Operação do Simples Nacional – 3 N
Conforme Tabela 30
48 CSOSN
Preencher somente se a empresa for Contribuinte do
Simples Nacional.
Campo só deverá ser informado a partir de 01 de Janeiro
de 2014.
Obs.: Pode conter nenhum ou vários registros
12 UF de Coleta
Não preencher caso a operação seja de Entrada
Campo não deve ser preenchido quando documento
for cancelado
13 Município de Coleta Código do Município de Coleta 5 N
Página 86
Neste campo devem ser informados os códigos de
municípios atribuídos pelo IBGE com o dígito verificador, mas
sem informar os dois primeiros dígitos que indica o código
referente a UF. Ex: O código do município de Fortaleza (CE)
é "2304400", onde o 23 refere-se a UF CE, e o último dígito
"0" é o dígito verificador, portanto, aqui deve ser informado
para o exemplo acima o código "04400"
Não preencher caso a operação seja de Entrada
Campo não deve ser preenchido quando documento
for cancelado
Código do Município de Destino
Neste campo devem ser informados os códigos de
municípios atribuídos pelo IBGE com o dígito verificador, mas
sem informar os dois primeiros dígitos que indica o código
referente a UF. Ex: O código do município de Fortaleza (CE)
15 Município de Destino é "2304400", onde o 23 refere-se a UF CE, e o último dígito 5 N
"0" é o dígito verificador, portanto, aqui deve ser informado
para o exemplo acima o código "04400"
Não preencher caso a operação seja de Entrada
Campo não deve ser preenchido quando documento
for cancelado
Código correspondente a Natureza do Crédito.
Conforme Tabela 29
16 Natureza do Crédito
Informar somente para operações de entrada cuja
2 N
empresa tenha recolhimento do COFINS e PIS pelo regime
da não cumulatividade
Valores Válidos: 03, 07, 13 e 14
Código da Situação Tributária do COFINS / PIS -
Conforme Tabela 18
Informar somente para operações de Entrada cuja
17 CST Créd. COFINS/PIS empresa tenha recolhimento do COFINS e PIS pelo regime 2 N
da não cumulatividade
Campo obrigatório quando empresa se enquadrar
na situação acima
Valor da Base de Cálculo dos créditos do
COFINS/PIS não cumulativos
Base de Cálculo do Informar somente para operações de Entrada cuja
18 COFINS/PIS não empresa tenha recolhimento do COFINS e PIS pelo regime 15 V
cumulativos da não cumulatividade
Campo obrigatório quando empresa se enquadrar
na situação acima
Código da conta contábil
19 Código Contábil
Deverá ser informado apenas para os
15 N
estabelecimentos que informem Códigos Contábeis
Campo não obrigatório
Natureza da Receita do COFINS conforme "Tabela 3 N
Auxiliar Natureza da Receita"
Natureza da Receita
Informar somente para as operações de saída
20 quando informado para CST do COFINS: 04, 05, 06, 07, 08,
COFINS
09
Deverá ser informado com o valor da Coluna
“CÓDIGO” da Tabela Auxiliar Natureza da Receita
Natureza da Receita do PIS conforme "Tabela 3 N
Auxiliar Natureza da Receita"
21 Natureza da Receita PIS
Informar somente para as operações de saída
quando informado para CST do PIS: 04, 05, 06, 07, 08, 09
Deverá ser informado com o valor da Coluna
“CÓDIGO” da Tabela Auxiliar Natureza da Receita
Código da Situação da Operação do Simples 3 N
Nacional – Conforme Tabela 30
22 CSOSN
Preencher somente se a empresa for Contribuinte
do Simples Nacional.
Campo só deverá ser informado a partir de 01 de
Janeiro de 2014.
Obs.1: Só informar esse registro se a empresa informar itens dos documentos
Obs.2: Pode conter nenhum ou vários registros
Obs.3: Não informar este registro quando o documento referente ao registro NTC for cancelado
Página 87
Registro Tipo OVS – Outros Valores do Documento
Registro Tipo BDT – Baixa dos Títulos das Notas Fiscais de Serviço de Transporte
Página 88
Nº Campo Descrição/Observação Tam. Tipo
Não preencher caso a operação seja de Entrada
Registro Tipo RDT – Apuração do Regime de Caixa das Notas Fiscais de Serviço de
Transporte – Lucro Presumido
Registro Tipo XDT– Detalhamento Regime Simples Nacional das Notas Fiscais de
Serviço de Transporte
Página 89
Nº Campo Descrição/Observação Tam. Tipo
Código do Estabelecimento do Documento
3 Estabelecimento 4 N
Informar apenas para serviços
Código de Operação Fiscal
4 CFOP 4 N
Informar apenas para produtos
Indica se a nota tem Substituição ICMS
5 Substituição ICMS 1 L
Informar somente para produtos
Indica se a nota tem Substituição IPI
6 Substituição IPI 1 L
Informar somente para produtos
Indica se a nota tem Substituição COFINS
7 Substituição COFINS 1 L
Informar somente para produtos
Indica se a nota tem Substituição PIS/PASEP
8 Substituição PIS/PASEP 1 L
Informar somente para produtos
Indica se a nota tem COFINS Monofásico
9 COFINS Monofásico 1 L
Informar somente para produtos
Indica se a nota tem PIS Monofásico
10 PIS Monofásico 1 L
Informar somente para produtos
11 Valor de Isentas Valor Isentas ICMS 15 V
12 Exterior Indica se o valor da receita é referente ao exterior 1 L
Indica se valor da receita é referente ao serviço retido
13 ISS Retido 1 L
Informar apenas para valores de serviços
Código de Atividade do Serviço
14 Atividade 9 N
Informar apenas para valores de serviços
15 UF Favorecida Informar apenas para valores de serviços 2 C
Código do Município
16 Informar apenas para valores de serviços 5 N
Favorecido
17 Valor da Receita Valor da Receita do Regime de Caixa para Simples Nacional 15 V
Obs1: Pode conter nenhum ou vários registros
Obs2: Somente informar este registro para o Regime Tributário de Caixa do Simples Nacional
Obs3: A soma do Valor da Receita (campo 17) deve ser igual ao Valor da Baixa (campo 3) do registro RDT
Registro Tipo DDT – DARFs Retenções das Notas Fiscais de Serviço de Transporte
3 Participante
Código do Prestador do Serviço (campo 2 do registro 9 N
PAR)
Data da Apuração
4 Data da Apuração 8 D
Campo Obrigatório
Código do Tributo Federal, conforme Tabela 36 - Código do
5 Código do Tributo Federal Tributo Federal 1 C
Campo Obrigatório
Código da Receita
6 Código da Receita 4 C
Campo Obrigatório
Valor Principal
7 Valor Principal 15 V
Campo Obrigatório
8 Valor de Multa Valor de Multa 15 V
9 Valor do Juros Valor do Juros 15 V
Data do Vencimento
10 Data do Vencimento 8 D
Campo Obrigatório
11 Data do Pagamento Data do Pagamento 8 D
12 Observação Observação - T
Espécie do Movimento Gerador do DARF, conforme Tabela
Espécie do Movimento
13 37 - Espécie do Movimento(Documentos) Gerador do DARF 5 C
Gerador do DARF
Campo Obrigatório
Numero do Movimento Numero do Movimento Gerador do DARF
14 15 N
Gerador do DARF Campo Obrigatório
Data de Emissão do Data de Emissão do Movimento Gerador do DARF
15 8 D
Movimento Gerador do DARF Campo Obrigatório
Página 90
Nº Campo Descrição/Observação Tam. Tipo
5 Série Série do Documento 3 C
6 Subsérie SubSérie do Documento 3 C
Número do Documento 9 N
7 Número
Campo obrigatório
Número do Formulário do Documento. Preencher 9 N
8 Formulário somente quando o documento for emitido pelo próprio
estabelecimento
9 Data de Emissão Data de Emissão do Documento 8 D
Indica se o Documento foi Cancelado 1 L
10 Cancelado
Não preencher caso a operação seja de entrada
Informar a Data de Entrada para as Operações de 8 D
Entrada e Prestação para as Operações de Saídas
11 Data da Entrada/Saída
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Código do Prestador na Entrada e Tomador na Saída 9 N
(campo 2 do registro PAR)
12 Prestador/Tomador
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Código de Operação Fiscal 4 N
13 CFOP Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor Total do Documento 15 V
14 Valor Total Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor da Base de Cálculo do ICMS 15 V
15 Base de Calculo do ICMS Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Alíquota de Cálculo do ICMS 5 V
16 Alíquota do ICMS Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor do ICMS 15 V
17 ICMS Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor de Isentas do ICMS 15 V
18 Isentas Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor de Outas do ICMS 15 V
19 Outras Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Indica o Tipo de Receita. "1" - Própria; "2" – Terceiros 1 N
20 Receita
Não preencher caso a operação seja de Entrada
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Indica a quantidade de Itens 4 N
21 Quantidade de Itens Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor da Base de Cálculo do COFINS 15 V
22 Receita Tributável COFINS
Não preencher caso a operação seja de Entrada
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor da Base de Cálculo do PIS 15 V
Página 91
Nº Campo Descrição/Observação Tam. Tipo
Valor da Receita Aplicável ao 2º Percentual do IRPJ 15 V
27 Receita Tributável IRPJ 2
Não preencher caso a operação seja de Entrada
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor da Receita Aplicável ao 3º Percentual do IRPJ 15 V
Página 92
Nº Campo Descrição/Observação Tam. Tipo
7 Tributação do ICMS Tipo de Tributação do ICMS – Conforme Tabela 13 1 N
8 Base de Cálculo do ICMS Valor da Base de Cálculo do ICMS 15 V
9 CNPJ/CPF Operadora CNPJ/CPF da Operadora Destino 14 N
10 Terminal Código (Nº do Terminal) 10 N
Código da Situação Tributária COFINS – Conforme Tabela 2 N
18
11 CST COFINS
Informar somente para empresas com regime de
tributação Lucro Real ou Presumido
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor da Base de cálculo do COFINS 15 V
Informar somente para empresas com regime de
12 Base de Cálculo COFINS tributação Lucro Real ou Presumido
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Código da Situação Tributária PIS – Conforme Tabela 18 2 N
Informar somente para empresas com regime de
13 CST PIS tributação Lucro Real ou Presumido
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor da Base de cálculo do PIS 15 V
Informar somente para empresas com regime de
14 Base de Cálculo PIS tributação Lucro Real ou Presumido
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Página 93
Nº Campo Descrição/Observação Tam. Tipo
1 Tipo de Registro Texto Fixo Contendo "TDC" 3 C
Número do Título
2 Título 20 C
Campo Obrigatório
Data de Vencimento do Título
3 Data de Vencimento 8 D
Campo Obrigatório
Valor do Título a Pagar / Receber
4 Valor do Título 15 V
Campo Obrigatório
5 Valor COFINS Retido Valor do COFINS Retido na Fatura 15 V
6 Valor PIS Retido Valor do PIS Retido na Fatura 15 V
7 Valor CSL Retido Valor do CSL Retido na Fatura 15 V
8 Valor IRPJ Retido
Valor do IRPJ Retido na Fatura, campo deve ser
15 V
preenchido apenas para operação de entrada.
Obs: Pode conter um ou vários registros
Registro Tipo BDC – Baixa dos Títulos das Notas Fiscais de Serviços de Comunicação
Registro Tipo RDC – Apuração do Regime de Caixa das Notas Fiscais de Serviço de
Comunicação
Página 94
Nº Campo Descrição/Observação Tam. Tipo
Campo Obrigatório
Código CST PIS
11 CST PIS 2 N
Campo Obrigatório
12 Valor Receita PIS Valor Receita PIS 15 V
13 Tipo Cálculo PIS Tipo Cálculo PIS 1 N
Base de Cálculo PIS
14 Base de Cálculo PIS 15 V
Campo Obrigatório
15 Alíquota PIS Percentual Alíquota PIS Percentual 15 V
16 Alíquota PIS Reais Alíquota PIS Reais 15 V
Valor PIS
17 Valor PIS 15 V
Campo Obrigatório
18 Descrição COFINS Descrição do Cálculo COFINS 255 C
19 Descrição PIS Descrição do Cálculo PIS 255 C
Natureza da Receita do COFINS conforme "Tabela
Auxiliar Natureza da Receita"
20 Natureza COFINS
Informar somente para as operações de saída quando
3 N
informado para CST do COFINS: 02,03,04, 05, 06, 07, 08, 09
Deverá ser informado com o valor da Coluna
“CÓDIGO” da Tabela Auxiliar Natureza da Receita
Natureza da Receita do PIS conforme "Tabela Auxiliar
Natureza da Receita"
21 Natureza PIS
Informar somente para as operações de saída quando
3 N
informado para CST do PIS: 02,03,04, 05, 06, 07, 08, 09
Deverá ser informado com o valor da Coluna
“CÓDIGO” da Tabela Auxiliar Natureza da Receita
Obs1: Pode conter nenhum ou vários registros
Obs2: Somente informar este registro para o Regime Tributário de Caixa do Lucro Presumido
Registro Tipo XDC – Detalhamento Regime Simples Nacional das Notas Fiscais de
Serviço de Comunicação
Registro Tipo DDC – DARFs Retenções das Notas Fiscais de Serviços de Comunicação
Página 95
Nº Campo Descrição/Observação Tam. Tipo
1 Tipo de Registro Texto Fixo Contendo "DDC" 3 C
2 Estabelecimento Código do Estabelecimento do Documento 4 N
3 Participante
Código do Prestador do Serviço (campo 2 do registro 9 N
PAR)
Data da Apuração
4 Data da Apuração 8 D
Campo Obrigatório
Código do Tributo Federal, conforme Tabela 36 - Código do
5 Código do Tributo Federal Tributo Federal 1 C
Campo Obrigatório
Código da Receita
6 Código da Receita 4 C
Campo Obrigatório
Valor Principal
7 Valor Principal 15 V
Campo Obrigatório
8 Valor de Multa Valor de Multa 15 V
9 Valor do Juros Valor do Juros 15 V
Data do Vencimento
10 Data do Vencimento 8 D
Campo Obrigatório
11 Data do Pagamento Data do Pagamento 8 D
12 Observação Observação - T
Espécie do Movimento Gerador do DARF, conforme Tabela
Espécie do Movimento
13 37 - Espécie do Movimento(Documentos) Gerador do DARF 5 C
Gerador do DARF
Campo Obrigatório
Numero do Movimento Numero do Movimento Gerador do DARF
14 15 N
Gerador do DARF Campo Obrigatório
Data de Emissão do Data de Emissão do Movimento Gerador do DARF
15 8 D
Movimento Gerador do DARF Campo Obrigatório
13 Receita
Não preencher caso a operação seja de Entrada
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
DDD 3 N
14 DDD Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Fone 9 N
15 Fone Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Mês e Ano. Formato MMAAAA 6 N
16 Mês/Ano Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Página 96
Nº Campo Descrição/Observação Tam. Tipo
Data de Vencimento 8 D
17 Data de Vencimento Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Classe 3 C
18 Classe Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor dos Serviços 15 V
19 Serviços Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor de Outras Despesas 15 V
20 Outras Despesas Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor dos Abatimentos e Deduções 15 V
21 Abatimentos/Deduções Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor Total do Documento 15 V
22 Valor Total Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Código de Operação Fiscal 4 N
23 CFOP Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor da Base de Cálculo do ICMS 15 V
24 Base de Calculo do ICMS Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Alíquota de Cálculo do ICMS 5 V
25 Alíquota do ICMS Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor do ICMS 15 V
26 ICMS Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor de Isentas do ICMS 15 V
27 Isentas Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor de Outras do ICMS 15 V
28 Outras Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor da Base de Cálculo do COFINS 15 V
29 Receita Tributável COFINS
Não preencher caso a operação seja de Entrada
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor da Base de Cálculo do PIS 15 V
30 Receita Tributável PIS
Não preencher caso a operação seja de Entrada
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor da Receita Aplicável ao 1º Percentual do CLS 15 V
31 Receita Tributável CSL 1
Não preencher caso a operação seja de Entrada
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor da Receita Aplicável ao 2º Percentual do CSL 15 V
32 Receita Tributável CSL 2
Não preencher caso a operação seja de Entrada
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor da Receita Aplicável ao 1º Percentual do IRPJ 15 V
Página 97
Nº Campo Descrição/Observação Tam. Tipo
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor do COFINS Retido na Fonte 15 V
Página 98
Nº Campo Descrição/Observação Tam. Tipo
4 Valor Total Valor Total 15 V
5 Desconto Valor do Desconto 15 V
Código da Situação Tributária Coluna B – Tabela 20. 2 N
6 CSTB Campo não deve ser preenchido para empresas
participantes do SIMPLES NACIONAL para Lançamentos de Saídas
a partir de 01 de Janeiro de 2014.
7 Tributação ICMS Tipo de Tributação do ICMS – Conforme Tabela 13 1 N
8 Base de Cálculo do ICMS Valor da Base de Cálculo do ICMS 15 V
9 CNPJ Operadora CNPJ da Operadora Destino 14 N
10 Terminal Código (Nº Terminal) 10 N
11 Classe Código da Classe de Empresas Telefônicas 15 C
Código da Situação Tributária COFINS – Conforme Tabela 2 N
18
12 CST COFINS
Informar somente para empresas com regime de
tributação Lucro Real ou Presumido
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor da Base de cálculo do COFINS 15 V
Informar somente para empresas com regime de
13 Base de Cálculo COFINS tributação Lucro Real ou Presumido
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Código da Situação Tributária PIS – Conforme Tabela 18 2 N
Informar somente para empresas com regime de
14 CST PIS tributação Lucro Real ou Presumido
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor da Base de cálculo do PIS 15 V
Informar somente para empresas com regime de
15 Base de Cálculo PIS tributação Lucro Real ou Presumido
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Código da Situação Tributária do COFINS / PIS - 2 C
Conforme Tabela 18
16 CST Créd. COFINS/PIS Informar somente para operações de entrada cujo a
empresa tenha recolhimento do COFINS e PIS pelo regime da não
cumulatividade e PIS/COFINS Cumulativo e Não Cumulativo
Código correspondente a Natureza do Crédito. Conforme 2 C
Tabela 29
17 Natureza do Crédito
Informar somente para operações de Entrada cuja
empresa tenha recolhimento do COFINS e PIS pelo regime da não
cumulatividade e PIS/COFINS Cumulativo e Não Cumulativo
Valores Válidos: 03 e 13
Valor da Base de Cálculo dos créditos do COFINS/PIS 15 V
não cumulativos
Base de Cálculo do
18 Informar somente para operações de entrada cujo a
COFINS/PIS não cumulativos
empresa tenha recolhimento do COFINS e PIS pelo regime da não
cumulatividade e PIS/COFINS Cumulativo e Não Cumulativo
Código da Situação da Operação do Simples Nacional – 3 N
Conforme Tabela 30
19 CSOSN
Preencher somente se a empresa for Contribuinte do
Simples Nacional.
Campo só deverá ser informado a partir de 01 de Janeiro
de 2014.
Obs.1: Informar esse registro somente quando se tratar de uma operação de Saída
Obs.2: Pode conter nenhum ou vários registros
Obs.3: Não informar este registro quando o documento referente ao registro NST for cancelado
Página 99
Registro Tipo FST – Faturas das Notas Fiscais de Serviço de Telecomunicação
Registro Tipo BST – Baixa dos Títulos das Notas Fiscais de Serviço de
Telecomunicação
Página 100
Registro Tipo RST – Apuração do Regime de Caixa das Notas Fiscais de Serviço de
Telecomunicação – Lucro Presumido
Registro Tipo XST – Detalhamento Regime de Caixa Simples Nacional das Notas
Fiscais de Serviço de Telecomunicação
Página 101
Nº Campo Descrição/Observação Tam. Tipo
Informar somente para produtos
Indica se a nota tem PIS Monofásico
10 PIS Monofásico 1 L
Informar somente para produtos
11 Valor de Isentas Valor Isentas ICMS 15 V
12 Exterior Indica se o valor da receita é referente ao exterior 1 L
Indica se valor da receita é referente ao serviço retido
13 ISS Retido 1 L
Informar apenas para valores de serviços
Código de Atividade do Serviço
14 Atividade 9 N
Informar apenas para valores de serviços
15 UF Favorecida Informar apenas para valores de serviços 2 C
Código do Município
16 Informar apenas para valores de serviços 5 N
Favorecido
17 Valor da Receita Valor da Receita do Regime de Caixa para Simples Nacional 15 V
Obs1: Pode conter nenhum ou vários registros
Obs2: Somente informar este registro para o Regime Tributário de Caixa do Simples Nacional
Obs3: A soma do Valor da Receita (campo 17) deve ser igual ao Valor da Baixa (campo 3) do registro RST
Página 102
Nº Campo Descrição/Observação Tam. Tipo
Taxa de Iluminação Pública
21 Taxa de Iluminação Campo não deve ser preenchido quando documento for 15 V
cancelado
Valor de Outras Despesas
22 Outras Despesas Campo não deve ser preenchido quando documento for 15 V
cancelado
Valor dos Abatimentos e/ou Deduções
23 Abatimentos/Deduções Campo não deve ser preenchido quando documento for 15 V
cancelado
Valor Total do Documento
24 Valor Total Campo não deve ser preenchido quando documento for 15 V
cancelado
Código de Operação Fiscal
25 CFOP Campo não deve ser preenchido quando documento for 4 N
cancelado
Valor da Base de Cálculo do ICMS
26 Base de Calculo do ICMS Campo não deve ser preenchido quando documento for 15 V
cancelado
Alíquota de Cálculo do ICMS
27 Alíquota do ICMS Campo não deve ser preenchido quando documento for 5 V
cancelado
Valor do ICMS
28 ICMS Campo não deve ser preenchido quando documento for 15 V
cancelado
Valor de Isentas do ICMS
29 Isentas Campo não deve ser preenchido quando documento for 15 V
cancelado
Valor de Outras do ICMS
30 Outras Campo não deve ser preenchido quando documento for 15 V
cancelado
Valor da Base de Cálculo do COFINS
31 Receita Tributável COFINS
Não preencher caso a operação seja de Entrada
15 V
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor da Base de Cálculo do PIS
32 Receita Tributável PIS
Não preencher caso a operação seja de Entrada
15 V
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor da Receita Aplicável ao 1º Percentual do CLS
33 Receita Tributável CSL 1
Não preencher caso a operação seja de Entrada
15 V
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor da Receita Aplicável ao 2º Percentual do CSL
34 Receita Tributável CSL 2 Campo não deve ser preenchido quando documento for 15 V
cancelado
Valor da Receita Aplicável ao 1º Percentual do IRPJ
35 Receita Tributável IRPJ 1
Não preencher caso a operação seja de Entrada
15 V
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor da Receita Aplicável ao 2º Percentual do IRPJ
36 Receita Tributável IRPJ 2
Não preencher caso a operação seja de Entrada
15 V
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor da Receita Aplicável ao 3º Percentual do IRPJ
37 Receita Tributável IRPJ 3
Não preencher caso a operação seja de Entrada
15 V
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor da Receita Aplicável ao 4º Percentual do IRPJ
38 Receita Tributável IRPJ 4
Não preencher caso a operação seja de Entrada
15 V
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor do COFINS Retido na Fonte
39 COFINS Retido na Fonte
Não preencher caso a operação seja de Entrada
15 V
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
40 PIS Retido na Fonte Valor do PIS Retido na Fonte 15 V
Página 103
Nº Campo Descrição/Observação Tam. Tipo
Não preencher caso a operação seja de Entrada
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor do CSL Retido na Fonte
41 CSL Retido na Fonte
Não preencher caso a operação seja de Entrada
15 V
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Valor do IRPJ Retido na Fonte
42 IRPJ Retido na Fonte
Não preencher caso a operação seja de Entrada
15 V
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Observação
43 Observação Campo não deve ser preenchido quando documento for - T
cancelado
Código da Situação Tributária Coluna B – Tabela 20
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
44 CSTB 2 N
Campo não deve ser preenchido para empresas
participantes do SIMPLES NACIONAL para Lançamentos de Saídas a
partir de 01 de Janeiro de 2014.
Unidade de Federação de Coleta
45 UF de Coleta Campo não deve ser preenchido quando documento for 2 C
cancelado
Código do Município de Coleta
Neste campo devem ser informados os códigos de
municípios atribuídos pelo IBGE com o dígito verificador, mas sem
informar os dois primeiros dígitos que indica o código referente a
UF. Ex: O código do município de Fortaleza (CE) é "2304400", onde
46 Município de Coleta 5 N
o 23 refere-se a UF CE, e o último dígito "0" é o dígito verificador,
portanto, aqui deve ser informado para o exemplo acima o código
"04400"
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
47 Tipo de Ligação Código de tipo de Ligação – Conforme tabela 24 1 N
48 Grupo de Tensão Código de grupo de tensão – Conforme tabela 25 2 N
Código da Informação
49
Complementar
Código da Informação Complementar 6 N
Código da Situação Tributária COFINS/PIS – Conforme
Tabela 18
50 CST COFINS/PIS 2 C
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Base de Cálculo do COFINS/PIS não cumulativos.
51 Créd. COFINS/PIS Informar somente para operações de Entrada cuja 15 V
empresa tenha recolhimento do COFINS e PIS pelo regime da não
cumulatividade.
Código da Situação da Operação do Simples Nacional –
Conforme Tabela 30
52 CSOSN
Preencher somente se a empresa for Contribuinte do
3 N
Simples Nacional.
Campo só deverá ser informado para Lançamentos a partir
de 01 de Janeiro de 2014.
Obs: Pode conter nenhum ou vários registros
Página 104
Nº Campo Descrição/Observação Tam. Tipo
1 Tipo de Registro Texto Fixo Contendo "IIV" 3 C
2 Estabelecimento Código do Estabelecimento do Documento 4 N
3 Data Data do Inventário 8 D
Código do Produto 9 N
4 Produto O valor informado deve existir no campo 2 do registro
PRO
5 Quantidade no Estab. Quantidade de Mercadorias (no estabelecimento) 15 V
6 Unidade no Estab.
Unidade de Medida das Mercadorias (no 6 C
estabelecimento)
7 Valor Unitário Estab. Valor Unitário das Mercadorias (no estabelecimento) 15 V
Motivo do Inventário – Tabela 34 2 C
8 Motivo do Inventário
Campo Obrigatório
Código da Situação Tributária Coluna A – Tabela 19 1 C
9 CSTA O campo só deverá ser preenchido se o campo 8 “Motivo
do Inventário” estiver preenchido
Código da Situação Tributária Coluna B – Tabela 20 2 C
10 CSTB O campo só deverá ser preenchido se o campo 8 “Motivo
do Inventário” estiver preenchido
Valor da Base de Cálculo do ICMS 15 V
11 Base de Cálculo do ICMS O campo só deverá ser preenchido se o campo 8 “Motivo
do Inventário” estiver preenchido
Alíquota de Cálculo do ICMS 15 V
12 Alíquota do ICMS O campo só deverá ser preenchido se o campo 8 “Motivo
do Inventário” estiver preenchido
Valor do ICMS 15 V
13 Valor do ICMS O campo só deverá ser preenchido se o campo 8 “Motivo
do Inventário” estiver preenchido
14 Valor Imposto de Renda Valor do item para efeitos do Imposto de Renda. 15 V
Obs.: Pode conter nenhum ou vários registros
Página 105
Nº Campo Descrição/Observação Tam. Tipo
cancelado
Código de Operação Fiscal
16 CFOP Campo não deve ser preenchido quando documento for 4 N
cancelado
Valor da Base de Cálculo do ICMS
17 Base de Cálculo do ICMS Campo não deve ser preenchido quando documento for 15 V
cancelado
Alíquota de Cálculo do ICMS
18 Alíquota do ICMS Campo não deve ser preenchido quando documento for 5 V
cancelado
Valor do ICMS
19 ICMS Campo não deve ser preenchido quando documento for 15 V
cancelado
Valor de Isentas do ICMS
20 Isentas Campo não deve ser preenchido quando documento for 15 V
cancelado
Valor de Outras do ICMS
21 Outras Campo não deve ser preenchido quando documento for 15 V
cancelado
Observação
22 Observação Campo não deve ser preenchido quando documento for - T
cancelado
Código da Situação Tributária Coluna B – Tabela 20
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
23 CSTB 2 N
Campo não deve ser preenchido para empresas
participantes do SIMPLES NACIONAL para Lançamentos de Saídas a
partir de 01 de Janeiro de 2014.
Unidade de Federação de Coleta
24 UF de Coleta Campo não deve ser preenchido quando documento for 2 C
cancelado
Código do Município de Coleta
Neste campo devem ser informados os códigos de
municípios atribuídos pelo IBGE com o dígito verificador, mas sem
informar os dois primeiros dígitos que indica o código referente a
UF. Ex: O código do município de Fortaleza (CE) é "2304400", onde
25 Município de Coleta 5 N
o 23 refere-se a UF CE, e o último dígito "0" é o dígito verificador,
portanto, aqui deve ser informado para o exemplo acima o código
"04400"
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Código da Informação
26
Complementar
Código da Informação Complementar 6 N
Código da Situação Tributária COFINS/PIS – Conforme
Tabela 18
27 CST COFINS/PIS 2 C
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
Base de Cálculo do COFINS/PIS não cumulativos.
28 Créd. COFINS/PIS Informar somente para operações de Entrada cuja 15 V
empresa tenha recolhimento do COFINS e PIS pelo regime da não
cumulatividade.
Código da Situação da Operação do Simples Nacional –
Conforme Tabela 30
29 CSOSN
Preencher somente se a empresa for Contribuinte do
3 N
Simples Nacional.
Campo só deverá ser informado para Lançamentos a partir
de 01 de Janeiro de 2014.
Espécie do Documento. Conforme Tabela 10
30 Espécie 5 C
Campo Obrigatório
31 Fatura Indica Tipo de Fatura. Conforme Tabela 12 1 C
Obs: Pode conter nenhum ou vários registros
Tam
Nº Campo Descrição/Observação Tipo
.
1 Tipo de Registro Texto Fixo Contendo "FGC" 3 C
Página 106
Tam
Nº Campo Descrição/Observação Tipo
.
Número da Fatura
2 Número da Fatura 60 C
Campo Obrigatório
Indica o tipo de Operação da fatura. 1 – Fatura a Pagar;
3 Tipo da Operação 2 – Fatura a Receber 1 N
Campo Obrigatório
Tipo do Documento da Código do tipo de documento da fatura
4 6 N
Fatura Campo Obrigatório
Valor Total da Fatura
5 Valor da Fatura 15 V
Campo Obrigatório
Valor total de desconto da Fatura
6 Valor Desconto 15 V
Campo Obrigatório
Obs: Pode conter nenhum ou um registro
Página 107
Nº Campo Descrição/Observação Tam. Tipo
1 Tipo de Registro Texto Fixo Contendo "CIV" 3 C
2 Indicador de Propriedade 1 – Fora do Estabelecimento / 2 – De Terceiros 1 N
3 Quantidade Quantidade de Mercadorias 15 V
4 Unidade de Medida Unidade de Medida das Mercadorias 6 C
5 Valor Unitário Valor Unitário das Mercadorias 15 V
6 Participante Código do Participante (campo 2 do registro PAR) 9 N
Código da Situação Tributária Coluna A – Tabela 19 1 C
7 CSTA O campo só deverá ser preenchido se o campo 7
“Motivo do Inventário” estiver preenchendo
Código da Situação Tributária Coluna B – Tabela 20 2 C
8 CSTB O campo só deverá ser preenchido se o campo 7
“Motivo do Inventário” do registro IIV estiver preenchendo
Valor da Base de Cálculo do ICMS 15 V
9 Base de Cálculo do ICMS O campo só deverá ser preenchido se o campo 7
“Motivo do Inventário” do registro IIV estiver preenchendo
Alíquota de Cálculo do ICMS 15 V
10 Alíquota do ICMS O campo só deverá ser preenchido se o campo 7
“Motivo do Inventário” do registro IIV estiver preenchendo
Valor do ICMS 15 V
11 Valor do ICMS O campo só deverá ser preenchido se o campo 7
“Motivo do Inventário” estiver preenchendo
12 Valor Imposto de Renda Valor do item para efeitos do Imposto de Renda. 15 V
Obs.: Pode conter nenhum ou vários registros.
Página 108
Nº Campo Descrição/Observação Tam. Tipo
10 Leitura Final Valor da leitura final do contador, no fechamento do bico 15 V
11 Aferição da Bomba Aferições da Bomba (em litros) 15 V
12 Vendas do Bico Vendas do bico (em litros) 15 V
Obs.: Pode conter nenhum ou vários registros.
Obs1: Informar somente se informar registro MDT.
Página 109
Nº Campo Descrição/Observação Tam. Tipo
da Tabela Auxiliar Natureza da Receita
Código Indicador de Contribuição Previdenciária 8 C
Código Indicador de
Informar somente para as empresas que calculem
19 valores de Contribuição Previdenciária
Contribuição Previdenciária
Deverá ser informado com o valor da Coluna “CÓDIGO”
do Indicador da Contribuição Previdenciária.
Valor da Receita do CSL para estabelecimentos optantes 15 V
pelo Regime Especial Tributário do Patrimônio de Afetação (RET)
20 Receita Tributável CSL RET
Somente informar para estabelecimentos optantes pelo
Regime Especial Tributário do Patrimônio de Afetação (RET)
Valor da Receita do IRPJ para estabelecimentos optantes 15 V
pelo Regime Especial Tributário do Patrimônio de Afetação (RET)
21 Receita Tributável IRPJ RET
Somente informar para estabelecimentos optantes pelo
Regime Especial Tributário do Patrimônio de Afetação (RET)
Valor da Receita do CSL para estabelecimentos optantes 15 V
pelo Minha Casa Minha Vida (MCMV)
22 Receita Tributável CSL MCMV
Somente informar para estabelecimentos optantes pelo
Minha Casa Minha Vida (MCMV)
Valor da Receita do CSL para estabelecimentos optantes 15 V
pelo Minha Casa Minha Vida (MCMV)
23 Receita Tributável IRPJ MCMV
Somente informar para estabelecimentos optantes pelo
Minha Casa Minha Vida (MCMV)
Código do Detalhamento das Receitas de Pessoas 9 N
Jurídicas Referidas conforme “Tabela Auxiliar II – Detalhamento
Código do Detalhamento das
das Receitas”
24 Receitas de Pessoas Jurídicas
Referidas
Somente informar para empresas que sejam Entidades
Financeiras
Obrigatório para Entidades Financeiras
25 COFINS Retido na Fonte Valor do COFINS Retido na Fonte 15 V
26 PIS Retido na Fonte Valor do PIS Retido na Fonte 15 V
27 CSL Retido na Fonte Valor do CSL Retido na Fonte 15 V
28 IRPJ Retido na Fonte Valor do IRPJ Retido na Fonte 15 V
29 IRRF Retido na Fonte Valor do IRRF Retido na Fonte 15 V
30 INSS Retido na Fonte Valor do INSS Retido na Fonte 15 V
Obs.: Pode conter nenhum ou vários registros.
Página 110
Nº Campo Descrição/Observação Tam. Tipo
PIS Não Cumulativo ou Cumulativo e Não Cumulativo
Preencher sempre com “1” . 1 N
Valor da Base de Cálculo do COFINS 15 V
Para Natureza do Crédito “Campo 7” = 18, deve informar
10 Base de Cálculo COFINS o Valor da Base de Cálculo Mensal do Crédito “Campo 4” sobre o
Valor do Estoque de Abertura; (1/12 avos do campo 4 “Valor da
Operação” – campo 18 “Valor da Parcela do Estoque de
Abertura”).
Alíquota de Cálculo do COFINS em Percentual
11 Alíquota COFINS (%) Informar apenas para as empresas com regime de
tributação Lucro Real ou Presumido e se no registro CAB campo 9
(Alíquotas Específicas) estiver informado “S” 7 V
Valor da COFINS
O valor informado deverá ser o resultado do valor do
campo 10 (Base de Cálculo COFINS) multiplicado pelo campo 11 15 V
(Alíquota COFINS (%))
12 Valor COFINS Informar apenas para as empresas com regime de
tributação Lucro Real ou Presumido e se no registro CAB campo 9
(Alíquotas Específicas) estiver informado “S”
Página 111
Nº Campo Descrição/Observação Tam. Tipo
Data de Inicio do Contrato 8 D
6 Data de Inicio do Contrato
Campo Obrigatório
7 Data de Termino do Contrato Data de Termino do Contrato 8 D
Indicador do Tipo da Operação 1 N
Campo Obrigatório
Valores Permitidos ( Venda a Vista de Unidade Concluída
=1
8 Indicador do Tipo da Operação Ven
da a Prazo de Unidade Concluída = 2
Venda a Vista de Unidade em Construção = 3
Venda a Prazo de Unidade em Construção = 4
Outras = 5)
Indicador do Tipo de Unidade Imobiliária Vendida 1 N
Campo Obrigatório
Valores Permitidos (Terreno adquirido para venda= 1
Terreno decorrente de loteamento = 2
Lote oriundo de desmembramento de
Indicador do Tipo de unidade
9 terreno = 3
imobiliária Vendida
Unidade resultante de incorporação
imobiliária = 4
Prédio construído/em construção para
venda = 5
Outras = 6)
Identificação da pessoa física CPF/CNPJ do Adquirente da Unidade Imobiliária 14 N
(CPF) ou da pessoa jurídica Campo Obrigatório
10
(CNPJ) adquirente da unidade
imobiliária
11 Total da venda da unidade Total da venda da unidade 15 V
12 Informações Complementares Informações Complementares 90 C
Situação do Contrato 1 N
Aberto = 0
13 Situação do Contrato
Cancelado = 1
Encerrado = 2
14 Data Cancelamento Data do Cancelamento 8 D
Código do Participante do Documento (campo 2 do 9 N
registro PAR)
15 Código do Participante
Campo não deve ser preenchido quando documento for
cancelado
O valor informado deve existir no campo 2 do registro
PAR
Obs.: Pode conter nenhum ou vários registros.
Página 112
Registro Tipo BUC – Baixas da Unidade do Contrato
Página 113
Nº Campo Descrição/Observação Tam. Tipo
Tabela 18
15 Alíq. COFINS Alíq. COFINS 15 V
Vlr. Créd. Acumulado de Vlr. Créd. Acumulado de COFINS 15 V
16
COFINS
Créd. Descontado Per. ant. Créd. Descontado Per. ant. COFINS 15 V
17
COFINS
18 Vlr. a Descontar COFINS Vlr. a Descontar COFINS 15 V
Parc. Desc. Período Futuro Parc. Desc. Período Futuro COFINS 15 V
19
COFINS
Obs.: Pode conter nenhum ou vários registros.
Obs1.: Informar somente se informar registro CUI.
7 CST PIS
Código da Situação Tributária do PIS - Conforme Tabela 2 C
18
8 Alíq. (%) PIS Alíq. (%) PIS 15 V
9 Vr. Crédito PIS Vr. Crédito PIS 15 V
10 CST COFINS
Código da Situação Tributária do COFINS - Conforme 2 C
Tabela 18
11 Alíq. (%) COFINS Alíq. (%) COFINS 15 V
12 Vr. Crédito COFINS Vr. Crédito COFINS 15 V
Obs.: Pode conter nenhum ou vários registros.
Obs1.: Informar somente se informar registro CUI.
Página 114
Nº Campo Descrição/Observação Tam. Tipo
08 – HR. EXPRESSAS;
09 – AV7;
10 – BL;
11 – MBL;
12 – HBL;
13 – CRT;
14 – DSIC;
16 – COMAT BL;
17 – RWB;
18 – HRWB;
19 – TIF/DTA;
20 – CP2;
91 – NÂO IATA;
92 – MNAO IATA;
93 – HNAO IATA;
99 – OUTROS
Campo Obrigatório
Código do País de Destino da Mercadoria - Conforme link: 4 N
12 País Tabela de Países
Campo Obrigatório
Obs.: Pode conter nenhum ou vários registros.
7 Produto
Campo Obrigatório
O valor informado deve existir no campo 2 do registro
PRO
Obs.: Pode conter nenhum ou vários registros.
Obs1.: Informar somente se informar registro REX.
Página 115
Nº Campo Descrição/Observação Tam. Tipo
Campo Obrigatório
Quantidade do Item 9 V
9 Quantidade
Campo Obrigatório
10 Número do Memorando Número do Memorando de Exportação 255 N
Obs.: Pode conter nenhum ou vários registros
Obs1.: Informar somente se informar registro DFE
Obs2.: Só informar esse registro se a Natureza da Exportação campo 4 do registro REX for Indireta
4 Produto
Campo Obrigatório
O valor informado deve existir no campo 2 do registro
PRO
Quantidade de Itens 15 V
5 Quantidade
Informar valores com 3 casas
6 Unidade de Medida Unidade de Medida do Produto 6 C
Obs.: Pode conter nenhum ou vários registros.
Página 116
Nº Campo Descrição/Observação Tam. Tipo
PRO
Código do Produto de Destino 9 N
5 Produto de Destino
Campo Obrigatório
O valor informado deve existir no campo 2 do registro
PRO
Unidade de Medida 6 C
6 Unidade de Medida A Unidade de Medida informada aqui deve ser referente
ao Produto de Origem
Quantidade de Itens 15 V
7 Quantidade
A Quantidade informada aqui deve ser referente a
unidade de medida do produto de origem
Informar valores com 3 casas decimais
Obs.: Pode conter nenhum ou vários registros.
7 Produto
Campo Obrigatório
O valor informado deve existir no campo 2 do registro
PRO
Unidade de Medida 6 C
8 Unidade de Medida A Unidade de Medida informada aqui deve ser referente
ao Produto de Origem
Quantidade de Itens 15 V
9 Quantidade
A Quantidade informada aqui deve ser referente a
unidade de medida do produto de origem
Informar valores com 3 casas decimais
Obs.: Pode conter nenhum ou vários registros.
3 Produto (Insumo)
Campo Obrigatório
O valor informado deve existir no campo 2 do registro
PRO
Código do Produto que foi substituído 6 C
4 Produto (Substituído) O valor informado deve existir no campo 2 do registro
PRO
Unidade de Medida 6 C
5 Unidade de Medida A Unidade de Medida informada aqui deve ser referente
ao Produto de Origem
Quantidade de Itens 15 V
6 Quantidade
A Quantidade informada aqui deve ser referente a
unidade de medida do produto (insumo)
Informar valores com 3 casas decimais
Obs.: Pode conter nenhum ou vários registros.
Página 117
Registro Tipo IET – Industrialização Efetuada por Terceiros
4 Produto
Campo Obrigatório
O valor informado deve existir no campo 2 do registro
PRO
Unidade de Medida 6 C
5 Unidade de Medida A Unidade de Medida informada aqui deve ser referente
ao Produto de Origem
Quantidade de Itens 15 V
6 Quantidade
A Quantidade informada aqui deve ser referente a
unidade de medida do produto (insumo)
Informar valores com 3 casas decimais
Obs.: Pode conter nenhum ou vários registros.
3 Produto (Insumo)
Campo Obrigatório
O valor informado deve existir no campo 2 do registro
PRO
Código do Produto que foi substituído 6 C
4 Produto (Substituído) O valor informado deve existir no campo 2 do registro
PRO
Unidade de Medida 6 C
5 Unidade de Medida A Unidade de Medida informada aqui deve ser referente
ao Produto de Origem
Quantidade de Itens 15 V
6 Quantidade
A Quantidade informada aqui deve ser referente a
unidade de medida do produto (insumo)
Informar valores com 3 casas decimais
Obs.: Pode conter nenhum ou vários registros.
2 Quantidade de Linhas
Informar a Quantidade de Linhas do Arquivo (inclusive o 10 N
registro CAB e este registro)
Página 118
Tabela 01 – (Tipos de Logradouro)
Valor Descrição Valor Descrição Valor Descrição
1 Acesso 16 Estiva 31 Praça
2 Aeroporto 17 Estrada 32 Praia
3 Alameda 18 Fazenda 33 Rio
4 Atalho 19 Ferrovia 34 Rodovia
5 Avenida 20 Galeria 35 Rua
6 Beco 21 Jardim 36 Ruela
7 Boulevard 22 Ladeira 37 Sítio
8 Caminho 23 Lago 38 Superquadra
9 Campo 24 Lagoa 39 Travessa
10 Chácara 25 Large 40 Vale
11 Conjunto 26 Morro 41 Vargem
12 Corredor 27 Parque 42 Via
13 Entroncamento 28 Passagem 43 Viaduto
14 Esplanada 29 Passeio 44 Viela
15 Estação 30 Porto 45 Vila
Página 119
Tabela 05 – Espécies (Serviços) dos Documentos para o Município de Fortaleza (CE)
Valor Descrição
1 Nota Fiscal de Serviços – Avulsa
2 Nota Fiscal de Serviços – Série “A”
3 Nota Fiscal de Serviços Não-Tributados – Série “B”
4 Nota Fiscal de Serviços – Simples
5 Nota Fiscal – Boleto de Serviços
6 Nota Fiscal – Fatura de Obras e Serviços Contratados
7 Outros Documentos
8 Contribuintes dispensados de Utilizar NF
Tabela 08 – Espécies (Serviços) dos Documentos para o Município de São Luís (MA)
Valor Descrição
1 Nota Fiscal de Serviços - Série U
2 Nota Fiscal de Mercadoria e Serviços/Padrão - Série E
3 Nota Fiscal de Mercadoria e Serviços/Eletrônica - Série H
4 Nota Fiscal de Serviços - Fatura de Propaganda e Publicidade - Série P
5 Nota Fiscal de Serviço Regime Especial - Série G
6 Nota Fiscal de Serviço Avulsa - Série V
Página 120
1 Normal
2 Estimativa
Demais Municípios 3 Isenta
4 Não-Incidência
5 Imune
Página 121
Tabela 15 – Tipos de Unidades de Medida (Conhecimentos de Transporte)
Valor Descrição
0 (não inform.)
1 Peso (kg)
2 Litro (l)
3 Volume (m3)
Página 122
99 Outras Operações
Página 123
Valor Descrição
1 Monofásico
2 Bifásico
3 Trifásico
Página 124
14 Atividade de Transporte de Cargas – Subcontratação
15 Atividade Imobiliária – Custo Incorrido de Unidade Imobiliária
16 Atividade Imobiliária – Custo Orçado de unidade não concluída
Atividade de Prestação de Serviços de Limpeza, Conservação e Manutenção – vale-transporte, vale-refeição
17
ou vale-alimentação, fardamento ou uniforme.
18 Estoque de abertura de bens
Página 125
5 Gasolina Comum
6 Gasolina aditivada
Tabela 39 – Código Indicador do Tipo de Classe de Consumo para Notas Fiscais de Fornecimento
de Gás Canalizado
Valor Descrição
1 Comercial
2 Consumo Próprio
3 Iluminação Pública
4 Industrial
5 Poder Público
6 Residencial
7 Rural
8 Serviço Público
Página 126
2 Nota Fiscal de Serviços – Simples
3 Nota Fiscal de Serviços Não –Tributados – Série “B”
4 Nota Fiscal de Serviços - Avulsa
Tabela 45 - Espécies (Serviços) dos Documentos para o Município de São Paulo (SP)
Valor Descrição
1 Nota Fiscal de Serviço do Município de São Paulo
2 Nota Fiscal Fatura de Serviço do Município de São Paulo
3 Nota Fiscal Simplificada de Serviço do Município de São Paulo
4 Outros Tipos
5 Notas Fiscais de outros municípios (inclusive de outros Estados)
Tabela 46 - Espécies (Serviços) dos Documentos para o Município de Belo Horizonte (MG)
Valor Descrição
1 Nota Fiscal de Serviço
2 Nota Fiscal Serviço - Fatura
3 Nota Fiscal Venda e Serviço Modelo 1
4 Nota Fiscal Venda e Serviço Modelo 1- Fatura
5 Nota Fiscal Venda e Serviço de Transporte
6 Nota Fiscal Venda e Serviço de Transporte – Fatura
7 Nota Fiscal Contribuintes Dispensados de Utilizar NF (Não Disponível na DES 3.0)
8 Outros Documentos
Página 127
Tabela 50 - Espécies (Serviços) dos Documentos para o Distrito Federal (DF)
Valor Descrição
1 Nota Fiscal de Serviços (modelo 3)
2 Nota Fiscal de Serviços – Modelo Simplificado (modelo 3-A)
3 Nota Fiscal de Serviços – Modelo Avulso
Página 128
Alterações no Leiaute
Versão 107
- Registro PRO - Atualização dos valores Imune e Isento para os campos Percentual da CSL e Percentual do IRPJ.
Versão 106
Registro Tipo NFM – Inclusão de novo valor para o campo “17 - GNRE ICMS ”; 3 – DIFAL
Atualização da Tabela 05 e 07 e inclusão das tabelas 40 à 50 (Espécies (Serviços) dos Documentos por Município)
Inclusão das referências às tabelas 40 à 50 (Espécies (Serviços) dos Documentos por Município) na descrição do
campo 04, registro DSS.
Versão 105
Versão 104
Versão 103
Versão 102
Versão 101
Versão 100
Versão 99
Registro Tipo BDS - Inclusão dos campos: "Receita Tributável CSL 1", "Receita Tributável CSL 2", "Receita
Tributável IRPJ 1", "Receita Tributável IRPJ 2", "Receita Tributável IRPJ 3" e "Receita Tributável IRPJ 4.
Registro Tipo BTD - Inclusão dos campos: "Receita Tributável CSL 1", "Receita Tributável CSL 2", "Receita
Tributável IRPJ 1", "Receita Tributável IRPJ 2", "Receita Tributável IRPJ 3" e "Receita Tributável IRPJ 4.
Registro Tipo BVC - Inclusão dos campos: "Receita Tributável CSL 1", "Receita Tributável CSL 2", "Receita
Tributável IRPJ 1", "Receita Tributável IRPJ 2", "Receita Tributável IRPJ 3" e "Receita Tributável IRPJ 4.
Registro Tipo BCF - Inclusão dos campos: "Receita Tributável CSL 1", "Receita Tributável CSL 2", "Receita
Página 129
Tributável IRPJ 1", "Receita Tributável IRPJ 2", "Receita Tributável IRPJ 3" e "Receita Tributável IRPJ 4.
Registro Tipo BTC - Inclusão dos campos: "Receita Tributável CSL 1", "Receita Tributável CSL 2", "Receita
Tributável IRPJ 1", "Receita Tributável IRPJ 2", "Receita Tributável IRPJ 3" e "Receita Tributável IRPJ 4.
Registro Tipo BDT - Inclusão dos campos: "Receita Tributável CSL 1", "Receita Tributável CSL 2", "Receita
Tributável IRPJ 1", "Receita Tributável IRPJ 2", "Receita Tributável IRPJ 3" e "Receita Tributável IRPJ 4.
Registro Tipo BDC - Inclusão dos campos: "Receita Tributável CSL 1", "Receita Tributável CSL 2", "Receita
Tributável IRPJ 1", "Receita Tributável IRPJ 2", "Receita Tributável IRPJ 3" e "Receita Tributável IRPJ 4.
Registro Tipo BST - Inclusão dos campos: "Receita Tributável CSL 1", "Receita Tributável CSL 2", "Receita
Tributável IRPJ 1", "Receita Tributável IRPJ 2", "Receita Tributável IRPJ 3" e "Receita Tributável IRPJ 4.
Versão 98
Registro Tipo PNM ...Ajuste nos valores da alíquota percentual de PIS/COFINS, campos 52 e 56
Registro Tipo XDS ...Detalhamento Regime de Caixa Simples Nacional das Notas Fiscais de Serviço
Registro Tipo XTD ...Detalhamento Regime de Caixa Simples Nacional das Notas Fiscais de Mercadoria
Registro Tipo XVC ...Detalhamento Regime de Caixa Simples Nacional das Notas Fiscais de Venda a
Consumidor
Registro Tipo XCF ...Detalhamento Regime de Caixa Simples Nacional dos Cupons Fiscais
Registro Tipo XTC ...Detalhamento Regime de Caixa Simples Nacional das Notas Fiscais de Conhecimentos de
Transporte de Carga
Registro Tipo XDT ...Detalhamento Regime de Caixa Simples Nacional das Notas Fiscais de Serviço de
Transporte
Registro Tipo XDC ...Detalhamento Regime de Caixa Simples Nacional das Notas Fiscais de Serviços de
Comunicação
Registro Tipo XST ...Detalhamento Regime de Caixa Simples Nacional das Notas Fiscais de Serviço de
Telecomunicação
Versão 97
Versão 96
Versão 95
Página 130
Registro PRO – Adicionado campo Código do Combustível DIEF(PA) para empresas que possuam
estabelecimentos do Estado do Pará.
Registro BDS – Inclusão do campo "Valor de Desconto".
Registro BTD – Inclusão do campo "Valor de Desconto".
Registro BVC – Inclusão do campo "Valor de Desconto".
Registro BCF – Inclusão do campo "Valor de Desconto".
Registro BTC – Inclusão do campo "Valor de Desconto".
Registro BDT – Inclusão do campo "Valor de Desconto".
Registro BDC – Inclusão do campo "Valor de Desconto".
Registro BST – Inclusão do campo "Valor de Desconto".
Registro CFC – Inclusão do campo “Estabelecimento do Equipamento”.
Registro CCF – Inclusão dos campos “UF de Origem”, “Município de Origem”, “UF Destino”, “CFOP”, “CST
A”, “CST B”, “Código da Situação Tributária do CSOSN”, “CSOSN”, “Valor Total”, “Tributação do ICMS”, “Base de
Cálculo do ICMS”, “Alíquota do ICMS”, “CST COFINS”, “Base de Cálculo COFINS”, “Alíquota COFINS”, “Valor
COFINS”, “Natureza da Receita COFINS”, “CST PIS”, “Base de Cálculo PIS”, “Alíquota PIS”, “Valor PIS” e “Natureza
da Receita PIS”.
Registro ICF – Inclusão dos campos “UF de Origem” e “Município de Origem”.
Inclusão do Registro PRC – Receita Por Município.
Versão 94
Registro DSS - Alteração do nome do campo "Valor Total" para "Valor Bruto", que deve ser informado
somente o valor bruto do serviço, sem adição do valor dos descontos e das deduções.
Registro DSS - Inclusão dos campos " Valor Descontos", " Valor Deduções" e "Valor Total".
Registro ITS - Alteração do nome do campo "Subtotal" para "Valor Bruto", que deve ser informado
somente o valor bruto do serviço, sem adição do valor dos descontos e das deduções.
Registro ITS - Inclusão dos campos " Valor Descontos", " Valor Deduções" e " Subtotal".
Registro ESI - Alteração do nome do campo "Valor Total" para "Valor Bruto", que deve ser informado
somente o valor bruto do serviço, sem adição do valor dos descontos e das deduções.
Registro ESI - Inclusão dos campos " Valor Descontos", " Valor Deduções" e "Valor Total".
Registro IES - Alteração do nome do campo "Subtotal" para "Valor Bruto", que deve ser informado
somente o valor bruto do serviço, sem adição do valor dos descontos e das deduções.
Registro IES - Inclusão dos campos " Valor Descontos", " Valor Deduções" e " Subtotal".
Versão 93
Registro RDD – Inclusão dos campos: “COFINS Retido na Fonte”, “PIS Retido na Fonte”, “CSL Retido na
Fonte”, “IRPJ Retido na Fonte”, “IRPF Retido na Fonte” e “INSS Retido na Fonte”.
Versão 92
Registro PRO – Código da Tabela TIPI (campo 30).
Registro PAR - Alterado o tamanho do campo 25 "Telefone" para 9 dígitos.
Registro NST - Alterado o tamanho do campo 15 "Fone" para 9 dígitos.
Registro PAR – Inclusão do campo “CNAE21”
Registro IIV – Inclusão do campo “Valor Imposto de Renda”.
Registro CIV – Inclusão do campo “Valor Imposto de Renda”.
Versão 91
Registro PRO – PRODEPE - Indicador Especial (campo 28).
Registro PRO – PRODEPE - Código da Apuração (campo 29).
Versão 90
Versão 89
Registro RDD – Inclusão do campo Código do Detalhamento das Receitas de Pessoas Jurídicas Referidas.
Versão 88
Página 131
Inclusão do município de Manaus (AM) na Tabela 09 - Tipos de Tributação do ISS, campo Tributada
Simples Nacional (7).
Versão 87
Versão 86
Registro PNM – Inclusão de observação no campo 10 “Valor do IPI”, 32 “Tipo Tributação IPI”, 33 “Base de
Calc. do IPI”, 34 “Alíquota do IPI”, 35 “Valor do IPI” e 36 “CST IPI”.
Tabela 09 - Tipos de Tributação do ISS – Atualização da Tabela.
Registro BUC – Inclusão dos campos “Base de Cálculo do IRPJ”, “Alíquota do IRPJ”, “Valor do IRPJ”, “Base
de Cálculo do CSLL”, “Alíquota do CSLL”, “Valor do CSLL”.
Registro RDD – Inclusão dos campos "Receita Tributável CSL RET", "Receita Tributável IRPJ RET",
"Receita Tributável CSL MCMV", "Receita Tributável IRPJ MCMV".
Versão 85
Registro PNM – Inclusão de critica nos campos CSTA e CSTB: Campo não deve ser preenchido para
empresas participantes do SIMPLES NACIONAL para Lançamentos de Saídas a partir de 01 de Janeiro de 2014.
Registro INM – Inclusão dos campos CSTA, CSTB, Código da Situação Tributária do CSOSN, CSOSN e CST
do IPI.
Registro PNC – Inclusão de critica nos campos CSTA e CSTB: Campo não deve ser preenchido para
empresas participantes do SIMPLES NACIONAL a partir de 01 de Janeiro de 2014.
Registro IVC – Inclusão do os campos CSTA, CSTB, Código da Situação Tributária do CSOSN e CSOSN.
Registro PCC – Inclusão de critica nos campos CSTA e CSTB: Campo não deve ser preenchido para
empresas participantes do SIMPLES NACIONAL a partir de 01 de Janeiro de 2014.
Registro ICF –Inclusão dos campos CSTA, CSTB, Código da Situação Tributária do CSOSN e CSOSN.
Registro DBP – Campo CSTB, inclusão de critica: Campo não deve ser preenchido para empresas
participantes do SIMPLES NACIONAL a partir de 01 de Janeiro de 2014.
Registro DBP – Inclusão do campo CSOSN.
Registro NST - Campo CSTB, inclusão de critica: Campo não deve ser preenchido para empresas
participantes do SIMPLES NACIONAL para Lançamentos de Saídas a partir de 01 de Janeiro de 2014.
Registro NST - Inclusão do campo CSOSN.
Registro STL - Campo CSTB, inclusão de critica: Campo não deve ser preenchido para empresas
participantes do SIMPLES NACIONAL para Lançamentos de Saídas a partir de 01 de Janeiro de 2014.
Registro STL - Inclusão do campo CSOSN.
Registro NTC - Inclusão dos campos CSTB e CSOSN.
Registro SNT - Campo CSTB, inclusão de critica: Campo não deve ser preenchido para empresas
participantes do SIMPLES NACIONAL para Lançamentos de Saídas a partir de 01 de Janeiro de 2014.
Registro SNT - Inclusão do o campo CSOSN.
Registro CTC – Campo CSTB, inclusão de critica: Campo não deve ser preenchido para empresas
participantes do SIMPLES NACIONAL para Lançamentos de Saídas a partir de 01 de Janeiro de 2014.
Registro CTC – Inclusão do o campo CSOSN.
Registro CTC – Inclusão da observação do tamanho máximo do campo 8 (Número do Documento).
Registro CEE – Campo CSTB, inclusão de critica: Campo não deve ser preenchido para empresas
participantes do SIMPLES NACIONAL para Lançamentos de Saídas a partir de 01 de Janeiro de 2014.
Registro CEE – Inclusão do campo CSOSN.
Registro NSC - Inclusão dos campos CSTA, CSTB, Código da Situação Tributária do CSOSN e CSOSN.
Registro SNC - Campo CSTB, inclusão de critica: Campo não deve ser preenchido para empresas
participantes do SIMPLES NACIONAL para Lançamentos de Saídas a partir de 01 de Janeiro de 2014.
Registro SNC - Inclusão do campo CSOSN.
Versão 84
Versão 83
Registro NFM – Inclusão dos campos "Reconhece NFE" e "NFe informada pelo contribuinte".
Registro CTC – Alterado o tamanho do campo 8 (Número do Documento).
Página 132
Versão 82
Registro ODS – Inclusão dos campos "Tipo de Cálculo COFINS", "Base de Cálculo COFINS", "Alíquota
COFINS (%)", "Valor COFINS", "CST PIS", "Tipo de Cálculo PIS", "Base de Cálculo PIS", "Alíquota PIS (%)", "Valor
PIS"
Registro ODS – Atualizado o nome do campo "Base de Cálculo COFINS/PIS" para "Valor da Operação"
Registro ODS – Atualizado o nome do campo "CST COFINS/PIS" para "Natureza do Crédito"
Registro ODS – Atualizado o nome do campo "Natureza do Crédito" para "CST COFINS"
Registro PAR - Alteração do tipo e do nome do campo 32, antes o nome era "Isento ICMS" e agora passa
a ser "Indicador do ICMS" e o do tipo do campo que antes era Lógico agora é do tipo Numérico
Registro PRO - Criação do Campo "Codificação NVE" (Nomenclatura de Valor Aduaneiro e Estatística)
Registro NFM – Criação dos campos “Indicador de Operação com Consumidor Final”, “Indicador de
Presença do Comprador”, “Data da Contingência” e “Hora da Contingência”.
Registro PNM – Criação dos campos “”RECOPI, “Percentual de Devolução IPI”, “Motivo da Devolução do
IPI”
Registro DIP - Criação dos campos "Via de Transporte", "Valor da AFRMM", "Forma de Intermediação",
"CNPJ do Adquirente", "UF do Adquirente"
Registro AID - Criação do campo "Número de Drawback"
Inclusão do registro CEI - Controle de Exportações
Registro CFC – Inclusão do campo “Acréscimo”.
Registro CCF - Inclusão do campo “Acréscimo”.
Registro PCC - Inclusão do campo “Acréscimo”.
Inclusão dos municípios Feira de Santana (BA), Belo Horizonte (MG) e Sobral (CE) na Tabela 09 – Tipos
de Tributação do ISS
Versão 81
Versão 80
Tabela 10 – Inclusão da Espécie NFCE
Registro NVC - Inclusão dos campos "Espécie", "Frete", "Seguro", "Outras Despesas", "Valor Total",
"Chave Eletrônica", "Motivo do Cancelamento", "Natureza da Operação" e "Indicador de Presença".
Registro NVC - Alteração no campo "Cancelado", tipo lógico, para "Situação", tipo número
Registro PNC - Inclusão dos campos "Frete", "Seguro", " Código da Situação Tributária do CSOSN ",
"CSOSN" e " Outras Despesas ".
Inclusão do Registro NFP - Formas de Pagamento.
Registro ITM – Atualizado o Tamanho do Campo Numero do Lote.
Registro RMD - Inclusão dos Campos “Natureza da Receita do COFINS” e “Natureza da Receita do PIS”
Registro PNM – Inclusão do Campo “Item Derivado de Petróleo”
Versão 79
Registro RDD – Inclusão do Campo “Código Indicador de Contribuição Previdenciária”.
Registro PNM – Inclusão de Campo “FCI – Ficha de Conteúdo de Importação”.
Versão 78
Registro NST – Retirada dos Campos "CST Créd. COFINS/PIS" e "Natureza do Crédito" para o Registro
Filho STL.
Registro STL - Inclusão dos Campos: "CST Créd. COFINS/PIS", "Natureza do Crédito" e "Base de Cálculo
do COFINS/PIS não cumulativos".
Registro CCF – Inclusão do Campo “Situação do COO”.
Versão 77
Registro BPS – Inclusão do Campo “Código Indicador de Contribuição Previdenciária”.
Registro RMD – Inclusão do Campo “Código Indicador de Contribuição Previdenciária”.
Registro CTC – Inclusão do Campo “Código Indicador de Contribuição Previdenciária”.
Inclusão do Registro CUI – Contrato da Unidade Imobiliária
Inclusão do Registro PUC – Parcelas da Unidade do Contrato
Inclusão do Registro BUC – Baixas da Parcelas da Unidade do Contrato
Inclusão do Registro CIU – Custo Incorrido da Unidade Imobiliária
Inclusão do Registro COU – Custo Orçado da Unidade Imobiliária
Registro PNM – Inclusão do Campo “Natureza da Contribuição do Estorno COFINS”, “Natureza da
Contribuição do Estorno PIS”, “Natureza da Crédito do Estorno COFINS” e “Natureza da Crédito do Estorno
COFINS”
Página 133
Versão 76
Versão 75
Registro DTR – Modificado tamanho do campo 2 “Código do Participante” de 8 para 9 dígitos.
Registro NVC – Modificado tamanho do campo 28 “Código do Participante” de 8 para 9 dígitos.
Registro CCF – Modificado tamanho do campo 5 “Código do Participante” de 8 para 9 dígitos.
Registro RMD – Modificado tamanho do campo 18 “Participante” de 8 para 9 dígitos.
Registro CIV – Modificado tamanho do campo 6 “Participante” de 8 para 9 dígitos.
Registro CTC – Modificado tamanho do campo 14 “Remetente/Prestador” de 8 para 9 dígitos.
Registro CTC – Modificado tamanho do campo 15 “Destinatário” de 8 para 9 dígitos.
Registro CTC – Modificado tamanho do campo 67 “Consignatário” de 8 para 9 dígitos.
Registro CTC – Modificado tamanho do campo 68 “Redespachante” de 8 para 9 dígitos.
Registro NSC – Modificado tamanho do campo 12 “Prestador/Tomador” de 8 para 9 dígitos.
Registro NST – Modificado tamanho do campo 12 “Prestador/Tomador” de 8 para 9 dígitos.
Registro CEE – Modificado tamanho do campo 12 “Remetente/Destinatário” de 8 para 9 dígitos.
Versão 74
Registro SNC – Inclusão do Campo “Classe”
Versão 73
Registro CTC – Inclusão do indicador do Tipo de Frete: “Por conta de terceiros”.
Versão 72
Registro DSS – Inclusão do Campo “Data da Prestação”
Registro CTC – Inclusão do Campo “Consignatário“
Registro CTC – Inclusão do Campo “Redespachante”
Registro CTC – Inclusão do Campo “Indicador do Tipo do Frete da Operação de Redespacho“
Registro ODS – Retirada do Campo 9 “Base de Cálculo (COFINS/PIS)”
Registro ODS – Modificado descrição do Campo 4 “Valor” para : “Base de Cálculo (COFINS/PIS)”
Registro NST – Inclusão do Campo 50 “Fatura”
Inclusão dos registros FST, TST, BST
Registro NSC - Inclusão do Campo 38 “Fatura”
Inclusão dos registros FDC, TDC, BDC
Registro NTC - Inclusão do Campo 46 “Fatura”
Inclusão dos registros FDT, TDT, BDT
Inclusão dos registros FDS, TDS, BDS
Inclusão dos registros FTC, TTC, BTC
Registro TDF - Inclusão dos Campos “Valor COFINS Retido”, “Valor PIS Retido”, “Valor CSL Retido”
Registro BTD – Inclusão dos Campos “Valor COFINS Retido”, “Valor PIS Retido”, “Valor CSL Retido”
Versão 71
Registro NSC – Adicionado campo “Classe”.
Página 134
Alteração na Tabela 29 – Inclusão das Naturezas de Crédito “08”, “15”, “16”, “17”, “18”
Registro NSC - Ajuste na descrição do campo 4 (AIDF).
Versão 70
Adicionado novos códigos a Tabela 19. Os novos códigos somente devem ser usados em notas com data
superior a 01/01/2013
Versão 69
Registro CTC – Inclusão dos Campos “Natureza da Receita do COFINS” e “Natureza da Receita do PIS”
Registro BPS – Inclusão dos Campos “Natureza da Receita do COFINS” e “Natureza da Receita do PIS”
Registro SNT – Inclusão dos Campos “Natureza da Receita do COFINS” e “Natureza da Receita do PIS”
Versão 68
Inclusão do Registro tipo ODS - Outras Despesas (COFINS/PIS Não-cumulativo)
Registro PRO – Inclusão do Campo “Código Indicador de Contribuição Previdenciária”.
Registro SNC - Modificado nome do Campo 9, De: CNPJ da Operadora Destino; Para: CNPJ/CPF da
Operadora Destino.
Registro FDF - Retirada do campo 07 do registro FDF, o campo passará a ser de controle interno do
sistema.
Registro NSC – Retirada a obrigatoriedade do campo AIDF.
Versão 67
Registro IIV – Inclusão dos Campos: “Motivo do Inventário”, “CSTA”, “CSTB”, “Base de Cálculo do ICMS”,
“Alíquota do ICMS”, “Valor do ICMS” .
Registro CIV - Inclusão dos Campos: ““CSTA”, “CSTB”, “Base de Cálculo do ICMS”, “Alíquota do ICMS”,
“Valor do ICMS”.
Inclusão da tabela 33 – Código do Indicador do Motivo do Inventário.
Versão 66
Registro PRO – Inclusão do Campo “Desativado”.
Registro RDD – Inclusão dos Campos “Natureza da Receita do COFINS” e “Natureza da Receita do PIS”
Registro RMD – Inclusão dos Campos “Quantidade de Passageiros Tributados”, “Quantidade de
Passageiros Isentos” e “Quantidade de Passageiros Outros”.
Versão 65
Registro NOP – Inclusão do Campo “Estorno”.
Registro NFM – Inclusão do Campo “Chave NFE de Referência”.
Registro NFM – Inclusão do Campo “Informação Adicional do Fisco”.
Registro FDF – Inclusão do Campo “Estorno”.
Versão 64
Versão 63
Versão 62
Versão 61
Página 135
Cálculo do COFINS/PIS não cumulativos”
Registro FDF – Inclusão do registro “Faturas dos Documentos Fiscais”
Registro TDF – Inclusão do registro “Títulos dos Documentos Fiscais”
Registro BTD – Inclusão do registro “Baixa dos Títulos dos Documentos Fiscais”
Registro SVN – Inclusão do registro “Natureza da Receita do COFINS” e “Natureza da Receita do PIS”
Registro ITS – Inclusão do registro “Natureza da Receita do COFINS” e “Natureza da Receita do PIS”
Registro SCF – Inclusão do registro “Natureza da Receita do COFINS” e “Natureza da Receita do PIS”
Versão 60
Versão 59
Versão 58
Versão 57
Registro PNM – Atualização das descrições e aumento do tamanho dos campos Alíquota PIS (%) e
Alíquota COFINS (%).
Registro PAR – Aumento do tamanho do campo “Código” para 9 dígitos.
Versão 56
Registro DBP - Atualizada descrição dos campos “UF de Origem” e “Município de Origem”
Versão 55
Versão 54
Versão 53
Registro CTC – Inclusão de nova modalidade de Tipo de Frete “S” - Sem Frete.
Registro PCF – Registro só deve ser informado para lançamentos anteriores ao período de 01/10/2011
Registro PCC - A partir de 01/10/2011 os estabelecimentos do Estado do Pernambuco deverão informa o
registro PCC em vez do Registro PCF
Versão 52
Registro SNT – Inclusão dos campos “UF Coleta” , “Município de Coleta”, “UF Destino”, “Município de
Destino”
Versão 51
Página 136
Alteração do nome do campo "Cancelado" para "Situação do Documento" e do tipo de dados do campo
"Situação do Documento" do Registro CTC, conforme tabela 26.
Versão 50
Versão 49
Registro PRO – Inclusão dos campos “CST ICMS (Simples Nacional)” e “CSOSN”
Registro OUM – Inclusão do Código de Barras da Unid. Tributável
Registro PNM – Inclusão dos campos “Código da Situação Tributária do CSOSN” e “CSOSN”
Versão 48
Atualizada a Tabela 18 - Código da Situação Tributária do COFINS/PIS, com inclusão do CST 49 – Outras
Operações de Saída.
Registro PNM - Inclusão dos campos "Indicador Especial (central de distribuição) - PRODEPE" e "Código
da Apuração – PRODEPE".
Registro PCC – Alteração do nome do campo "Valor Total" para "Valor Bruto", que deve ser informado o
valor bruto do produto, sem a dedução do valor do cancelamento e desconto.
Registro PCC – Inclusão dos campos "Valor do Cancelamento", "Valor do Desconto" e "Valor Total"
Versão 47
Versão 46
Versão 45
Página 137
Registro PNC – Inclusão do campo "CST COFINS" e "CST PIS".
Registro CEE – Inclusão dos Campos "CST COFINS/PIS" e "Créd. COFINS/PIS", que deverá ser informado
para as Notas Fiscais de Energia de Entrada.
Atualizada a Tabela 18 - Código da Situação Tributária do COFINS/PIS.
Versão 44
Versão 43
Registro DSS – Alteração do tamanho dos campos "Número Inicial" e "Número Final" para 15 digitos
Alteração no texto da descrição do campo "Numero Final" para o registro DSS.
Registro DSS – Inclusão do campo "Chave Eletrônica"
Registro DSS – Campo "Espécie" pode receber valor "50" para Nota Fiscal Eletrônica de Serviço.
Registro DSS - Campo "Série" deve ser informado quando espécie for Nota Fiscal de Serviço Eletrônica.
Registro ESI – Alteração do tamanho do campo "Número" para 15 digitos
Registro ESI – Inclusão do campo "Chave Eletrônica"
Registro ESI – Campo "Espécie" pode receber valor "50" para Nota Fiscal Eletrônica de Serviço.
Registro ESI – Campo "Série" deve ser informado quando espécie for Nota Fiscal de Serviço Eletrônica.
Registro IES – Campo "Código do Serviço" é Obrigatório quando espécie do documento for Nota Fiscal de
Serviço Eletrônica
Registro PRO – Alteração do tamanho dos campos "Código do Produto" para 9 digitos
Registro PNM – Alteração do tamanho dos campos "Código do Produto" para 9 digitos
Registro PNC – Alteração do tamanho dos campos "Código do Produto" para 9 digitos
Registro PCC – Alteração do tamanho dos campos "Código do Produto" para 9 digitos
Registro PCF – Alteração do tamanho dos campos "Código do Produto" para 9 digitos
Registro IIV – Alteração do tamanho dos campos "Código do Produto" para 9 digitos
Registro MDC – Alteração do tamanho dos campos "Código do Produto" para 9 digitos
Registro OUM – Alteração do tamanho dos campos "Código do Produto" para 9 digitos
Versão 42
Versão 41
Versão 40
Registro ESI – Campo "Série" deve ser informado quando o munícipio do Estabelecimento tomador do
serviço for João Pessoa (PB), Eusébio (CE), Maracanaú (CE) ou Fortaleza (CE).
Registro IES – Inclusão do campo "Código do Serviço", somente para Estabelecimentos do município de
Fortaleza (CE).
Registro TSN – Inclusão do campo "Código do Serviço", somente para Estabelecimentos do município de
Fortaleza (CE).
Página 138
Versão 39
Versão 38
Versão 37
Versão 36
Registro NFM – Inclusão dos campos "UF Placa do Veículo ", "Quantidade Transportada", "Quantidade de
Volumes Transportados", "Espécie Transportada", "Marca Transportada", "Numeração Transportada", "Peso
Bruto", "Peso Líquido" e "RNTC "
Registro NVC – Inclusão do campo "Código do Participante" preenchido somente quando o
estabelecimento for do Distrito Federal.
Registro CCF – Inclusão do campo "Código do Participante" preenchido somente quando o
estabelecimento for do Distrito Federal.
Versão 35
Alteração do nome do campo "Cancelado" para "Situação do Documento" e do tipo de dados do campo
"Situação do Documento" do Registro NFM, conforme tabela 26.
Registro CTC - Inclusão do campo "Chave Eletrônica".
Tabela 10 – Espécies dos Documento, Inclusão da Especie "CTE".
Versão 34
Registro PAR – Inclusão do campo "Isento do ICMS" que indica se o participante é isento do ICMS.
Registro NFM – Alteração da descrição/observação, com inclusão de validação para os campos 26, 27, 28,
35, 50 e 51 referente ao preenchimento.
Registro PNM – Alteração do nome do campo "Valor Total" para "Valor Bruto", que deve ser informado
somente o valor bruto do produto, sem adição do valor do Frete, Seguro e Desconto.
Registro PNM – Inclusão dos campos "Valor Frete", "Valor Seguro", "Valor Desconto" e "Valor Total".
Versão 33
Versão 32
Registro PRO – Alteração do tamanho do campo "Código de Barras" de 40 para 20 caracteres para ficar
de acordo com o leiaute do SPED Fiscal.
Versão 31
Página 139
Registro PCC – Inclusão dos campos "CSTA" e "CSTB".
Registro NFM - Alteração da descrição/observação, com inclusão de validações para os campos 38, 39 e
40.
Versão 30
Versão 29
Alteração do tamanho dos campos para informação de alíquotas de 4 para 5, dos registros PRO, IES, ITS,
NFM, PNM, ANM, SNM, DNM, SVN, TSN, IVC, PCC, PCF, ICF, SCF, RMD, CTC, DBP, NTC, NST, CEE, com exceção
dos campos 19 e 25 do registro NFM, campo 3 do registro ANM e campo 4 do registro SNM que foi alterado de 4
para 6.
Inclusão do registro ONM - Operações de Importação (Notas Fiscais de Mercadoria).
Versão 28
Versão 27
Registro PRO – Inclusão dos campos CST ICMS, CST IPI, CST PIS e CST COFINS.
Versão 26
Alteração no texto da descrição do campo AIDF para os registros NFM, NVC, RMD, CTC, BPS, NTC, NSC,
NST, CEE, MRE e CFC.
Registro PRO – Inclusão do campo "Código GAM57".
Registro NFM – Inclusão dos campos "Código do Transportador" e "Placa do Veículo".
Versão 25
Registro PRO – Alteração do tamanho do campo 4 "Código Utilizado Estab" de 14 para 60 caracteres.
Versão 24
Versão 23
Versão 22
Registro RMD - Inclusão dos campos das receitas tributáveis de "Receita Tributável COFINS", "Receita
Tributável PIS", "Receita Tributável CSL1", "Receita Tributável CSL2", "Receita Tributável IRPJ1", "Receita
Tributável IRPJ2", "Receita Tributável IRPJ3" e "Receita Tributável IRPJ4".
Versão 21
Versão 20
Página 140
Versão 19
Versão 18
Versão 17
Versão 16
Versão 15
Versão 14
Versão 13
Registro NFM - Mudança no texto do campo "Número", que aumenta o tamanho para notas fiscais
(exceto Notas Fiscal Eletrônica) de 6 para 7 dígitos.
Registro NTC - Inclusão dos campos "UF de Coleta" e "Município de Coleta".
Versão 12
Mudança no texto do campo AIDF retirando a formatação para os registros NFM, NVC, RMD, CTC, BPS,
NTC, NSC, NST, CEE.
Versão 11
Versão 10
Página 141