Produção Mn

Mês 1 Mês 2 Mês 3 Mês 4 Mês 5

ROM (Minério) 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100
Produção de lump (granulados) 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000
Produção de Sinter Feed 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130
Estéril 14,200 14,200 14,200 14,200 14,200
Relação E:M 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00
Movimentação Total 23,430 23,430 23,430 23,430 23,430

Reserva Massa (Ton) Para esta fase não considerei as reserv

Medida 161,990
Indicada 79,721
Total 241,711

Estratégia Produção

Ano 1 Produção de granulados 45,000.00

Sinter Feed 19,500.00
TOTAL 45,000.00

Ano 2 Produção de granulados 45,000.00

Sinter Feed 19,500.00
TOTAL 45,000.00

Ano 3 Produção de granulados 6,000.00

Sinter Feed * 39,000.00
TOTAL 45,000.00

Ano 1 ao 3 Granulados 96,000.00

Sinter Feed 39,000.00
TOTAL 135,000.00
* É uma previsão .Poderemos concentrar o sinter feed ou comercializar
natural a seco.
 Mês 6 Mês 7 Mês 8 Mês 9 Mês 10 Mês 11 Mês 12 Mês 13 Mês 14
7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100
5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000
2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130
14,200 14,200 14,200 14,200 14,200 14,200 14,200 14,200 14,200
2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00
23,430 23,430 23,430 23,430 23,430 23,430 23,430 23,430 23,430

não considerei as reservas inferidas.

Venda
Estoque

Venda
Estoque

Venda
Venda dos estoques

eed ou comercializar
 Meses
Mês 15 Mês 16 Mês 17 Mês 18 Mês 19 Mês 20 Mês 21 Mês 22 Mês 23 Mês 24
7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100
5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000
2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130
14,200 14,200 14,200 14,200 14,200 14,200 14,200 14,200 14,200 14,200
2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00
23,430 23,430 23,430 23,430 23,430 23,430 23,430 23,430 23,430 23,430
Mês 25 Mês 26 Mês 27 Mês 28 Mês 29 Mês 30 Mês 31 Mês 32 Mês 33 Mês 34
7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100
5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000
2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130
14,200 14,200 14,200 14,200 14,200 14,200 14,200 14,200 14,200 14,200
2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00
23,430 23,430 23,430 23,430 23,430 23,430 23,430 23,430 23,430 23,430
TOTAL

241,400
170,000
72,420
482,800
68
796,620
 ESTIMATIVA DE INVESTIMENTOS
EQUIPAMENTO Uni Quantidade Valor Unit TOTAL
Mobilização Equipamentos Móveis Uni 1 R$ 60,000.00 R$ 60,000.00
Carregadeira Case 2013 150 h h 200 R$ 140.00 R$ 28,000.00
Mobilização de Escavadeira 318D2L CAT ou similar com rompedor h 200 R$ 140.00 R$ 28,000.00
equipamentos móveis e
Pré Lavra Caminhão Mercedes Bens 27 Ton 2 Unid h 400 R$ 80.00 R$ 32,000.00
Caminhão Comboio Uni 0 R$ 120.00 R$ -
Motoniveladora Uni 50 R$ 150.00 R$ 7,500.00 Apoio Adminbistrativo Equipe Despesas Mês 1 Mês 2 TOTAL
Caminhão Pipa 20 mil lt Uni 50 R$ 80.00 R$ 4,000.00 3 pessoas (2 meses) Rodrigo R$ 4,000.00 R$ - R$ 4,000.00 R$ 4,000.00
SUBTOTAL 1 R$ 159,500.00 Aluguel casa R$ 1,200.00 Wanderson R$ 2,500.00 R$ 2,500.00 R$ 2,500.00
Alimentação R$ 3,600.00 Rafael R$ 5,000.00 R$ 5,000.00 R$ 5,000.00
Mobilização Planta de EQUIPAMENTO Uni Quantidade Valor Unit TOTAL Compra de eletro, cama, mesa, etc R$ 8,000.00 Jorge R$ 10,000.00 R$ 10,000.00 R$ 10,000.00
Britagem Mobilização Planta BSM Uni 1 R$ 120,000.00 R$ 120,000.00 R$ -
SUBTOTAL 2 R$ 120,000.00 R$ -
Locação carro R$ 4,000.00 Edmilson R$ 10,000.00 R$ 10,000.00 R$ 10,000.00
SERVIÇO Uni Quantidade Valor Unit TOTAL Combustivel R$ 2,700.00 R$ 27,500.00 R$ 4,000.00 R$ 31,500.00
Topografia de apoio planta e instalações e mina Uni 1 R$ 12,000.00 R$ 12,000.00 R$ 19,500.00
Reservatório Água Potável Uni 1 R$ 5,000.00 R$ 5,000.00 R$ -
Hospedagem R$ 60/dia/10 pessoas diárias 300 R$ 60.00 R$ 18,000.00
Alimentação R$ 20/dia/10 pessoas Uni 300 R$ 20.00 R$ 6,000.00
Caixa Australiana Uni 1 R$ 25,000.00 R$ -
Balança rodoviária Uni 1 R$ 120,000.00 R$ - A pesagem será com carregadeira nos primieros meses. Fechamento com o cliente.
Melhoria escritório/refeitório Uni 1 R$ 30,000.00 R$ 30,000.00
Infraestrutura Construção de vestiários, oficina (tenda e conteiners) Uni 1 R$ 35,000.00 R$ 35,000.00
Laboratório. Adequação e compra de equipamentos Uni 1 R$ 15,000.00 R$ 15,000.00
Fossas, caixa de óleo e graxas Uni 1 R$ 10,000.00 R$ 10,000.00
Mobilia , computadores , impressora, etc Uni 1 R$ 10,000.00 R$ 10,000.00
Antena de rádio e Internet Uni 1 R$ 20,000.00 R$ 20,000.00
Compra de rádios Uni 4 R$ 500.00 R$ 2,000.00
Compra de celulares Uni 3 R$ - R$ -
Mão de obra de apoio Adminbistrativo (DIÁRIAS) Uni 1 R$ - R$ 31,500.00
Apoio Adminbistrativo (carro, passagens, alimentação hotel) Uni 1 R$ 19,500.00 R$ 19,500.00
TOTAL R$ 214,000.00

CAPITAL DE GIRO MESES 2 R$ 70,000.00 R$ 140,000.00

TOTAL INVESTIMENTO (ESTIMADO) R$ 633,500.00

 Setor Cargo Quantidade Salário R$ Encargos 110%
Adm Gerente * 1 R$ - R$ -
Mina Supervisor de Mina 1 R$ 4,006.80 R$ 4,407.48
Britagem Supervisor de produção e qualidade* 1 R$ 7,000.00 R$ 7,700.00
Mina Mecânicos de manutenção 0 R$ 2,382.50 R$ 2,620.75
Mina Operador de Equipamento 1 R$ 2,194.20 R$ 2,413.62
Mina Auxiliar de produção Mina 2 R$ 1,144.80 R$ 1,259.28
Britagem Auxiliar de produção Britagem 4 R$ 1,144.80 R$ 1,259.28
Britagem Mecânico 1 R$ 2,382.50 R$ 2,620.75
Britagem Êletricista 1 R$ 2,382.50 R$ 2,620.75
Britagem Soldador 1 R$ 2,382.50 R$ 2,620.75
Mina Balanceiro 0 R$ 1,431.00 R$ 1,574.10
Adm Técnico Administrativo 1 R$ 1,908.00 R$ 2,098.80
Britagem Auxiliar de laboratório físico 1 R$ 1,144.80 R$ 1,259.28
Adm Vigilância** 2 R$ 1,144.80 R$ 1,259.28
Adm Limpeza Predial** 1 R$ 954.00 R$ 1,049.40
TOTAL 18 R$ 31,603.20 R$ 34,763.52

Mão de Obra Primarizada - 110%. Terceirizada Encargos + BDI (80%)

* Poderão ser a mesma pessoa
** terceirizados
 Total R$ TOTAL R$ Carro Celular Rádio
R$ - R$ 0.00 1 1 1 Mina
R$ 8,414.28 R$ 8,414.28 1 1 1 Operadores
R$ 14,700.00 R$ 14,700.00 1 1 1 IBC
R$ 5,003.25 R$ 0.00 Administrativo
R$ 4,607.82 R$ 4,607.82
R$ 2,404.08 R$ 4,808.16
R$ 2,404.08 R$ 9,616.32
R$ 5,003.25 R$ 5,003.25
R$ 5,003.25 R$ 5,003.25
R$ 5,003.25 R$ 5,003.25
R$ 3,005.10 R$ 0.00
R$ 4,006.80 R$ 4,006.80
R$ 2,404.08 R$ 2,404.08
R$ 2,404.08 R$ 4,808.16
R$ 2,003.40 R$ 2,003.40
R$ 66,366.72 R$ 70,378.77
R$ 13,222.44
R$ 4,607.82
R$ 27,030.15
R$ 18,706.80
R$ 63,567.21
 Produção Mn
Mês 1 Mês 2 Mês 3 Mês 4 Mês 5
ROM (Minério) 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100
Produção de lump (granulados) 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000
Produção de Sinter Feed 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130
Estéril 14,200 14,200 14,200 14,200 14,200
Relação E:M 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00
Movimentação Total 23,430 23,430 23,430 23,430 23,430

Custos de Mina - (R$)

Pessoal + Encargos 13,222.44 13,222.44 13,222.44 13,222.44 13,222.44
Frota 136,000.00 136,000.00 136,000.00 136,000.00 136,000.00
Diesel - Equipamentos 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00
Manutenção Equipamentos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Materiais diversos 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00
Total de Custos 184,222.44 184,222.44 184,222.44 184,222.44 184,222.44

Custo - R$ / t 36.84 36.84 36.84 36.84 36.84

 Meses
Mês 6 Mês 7 Mês 8 Mês 9 Mês 10 Mês 11 Mês 12 Mês 13 Mês 14
7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100
5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000
2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130
14,200 14,200 14,200 14,200 14,200 14,200 14,200 14,200 14,200
2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00
23,430 23,430 23,430 23,430 23,430 23,430 23,430 23,430 23,430

13,222.44 13,222.44 13,222.44 13,222.44 13,222.44 13,222.44 13,222.44 13,222.44 13,222.44

136,000.00 136,000.00 136,000.00 136,000.00 136,000.00 136,000.00 136,000.00 136,000.00 136,000.00
30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00
184,222.44 184,222.44 184,222.44 184,222.44 184,222.44 184,222.44 184,222.44 184,222.44 184,222.44

36.84 36.84 36.84 36.84 36.84 36.84 36.84 36.84 36.84

Equipamento

Escavadeira
Carregadeira
Caminhões
Comboio Abastecim
Motoniveladora
SUBTOTAL 1
 Mês 15 Mês 16 Mês 17 Mês 18 Mês 19 Mês 20 Mês 21 Mês 22 Mês 23
7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100
5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000
2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130
14,200 14,200 14,200 14,200 14,200 14,200 14,200 14,200 14,200
2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00
23,430 23,430 23,430 23,430 23,430 23,430 23,430 23,430 23,430

13,222.44 13,222.44 13,222.44 13,222.44 13,222.44 13,222.44 13,222.44 13,222.44 13,222.44

136,000.00 136,000.00 136,000.00 136,000.00 136,000.00 136,000.00 136,000.00 136,000.00 136,000.00
30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00
184,222.44 184,222.44 184,222.44 184,222.44 184,222.44 184,222.44 184,222.44 184,222.44 184,222.44

36.84 36.84 36.84 36.84 36.84 36.84 36.84 36.84 36.84

MINA
Equipamento Quantidade Valor Unit R$Valor Total
Rompedor 1 ### ### 30800
Escavadeira 2 ### ###
Carregadeira 2 ### ###
Caminhões 4 ### ###
Comboio Abastecimento
1 ### ###
Motoniveladora 1 ### ###
SUBTOTAL 1 11 ###
 Mês 24 Mês 25 Mês 26 Mês 27 Mês 28 Mês 29 Mês 30 Mês 31 Mês 32
7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100
5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000
2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130
14,200 14,200 14,200 14,200 14,200 14,200 14,200 14,200 14,200
2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00
23,430 23,430 23,430 23,430 23,430 23,430 23,430 23,430 23,430

13,222.44 13,222.44 13,222.44 13,222.44 13,222.44 13,222.44 13,222.44 13,222.44 13,222.44

136,000.00 136,000.00 136,000.00 136,000.00 136,000.00 136,000.00 136,000.00 136,000.00 136,000.00
30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00
184,222.44 184,222.44 184,222.44 184,222.44 184,222.44 184,222.44 184,222.44 184,222.44 184,222.44

36.84 36.84 36.84 36.84 36.84 36.84 36.84 36.84 36.84

 TOTAL
Mês 33 Mês 34
7,100 7,100 241,400
5,000 5,000 170,000
2,130 2,130 72,420
14,200 14,200 482,800
2.00 2.00 2
23,430 23,430 796,620

13,222.44 13,222.44 449,562.96

136,000.00 136,000.00 4,624,000.00
30,000.00 30,000.00 1,020,000.00
0.00 0.00 0.00
5,000.00 5,000.00 170,000.00
184,222.44 184,222.44 6,263,562.96

36.84 36.84 36.84

 Produção Mn
Mês 1 Mês 2 Mês 3 Mês 4 Mês 5 Mês 6
ROM (Minério) 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100
Produção de lump (granulados) 4,970 4,970 5,000 5,000 5,000 5,000
Produção de Sinter Feed 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130
Estéril 14,200 14,200 14,200 14,200 14,200 14,200
Relação E:M 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00
Movimentação Total 23,430 23,430 23,430 23,430 23,430 23,430

Custos de Produção de Minério - (R$)

Pessoal + Encargos 27,030.15 27,030.15 27,030.15 27,030.15 27,030.15 27,030.15
Locação da BSM 110,000.00 110,000.00 110,000.00 110,000.00 110,000.00 110,000.00
Diesel 25% Grupo gerador 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00
Manutenção /Peças 20% 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00
Total de Custos 157,030.15 157,030.15 157,030.15 157,030.15 157,030.15 157,030.15

Custo - R$ / t 31.60 31.60 31.41 31.41 31.41 31.41

 Meses
Mês 7 Mês 8 Mês 9 Mês 10 Mês 11 Mês 12 Mês 13 Mês 14 Mês 15
7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100
5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000
2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130
14,200 14,200 14,200 14,200 14,200 14,200 14,200 14,200 14,200
2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00
23,430 23,430 23,430 23,430 23,430 23,430 23,430 23,430 23,430

27,030.15 27,030.15 27,030.15 27,030.15 27,030.15 27,030.15 27,030.15 27,030.15 27,030.15

110,000.00 110,000.00 110,000.00 110,000.00 110,000.00 110,000.00 110,000.00 110,000.00 110,000.00
10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00
10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00
157,030.15 157,030.15 157,030.15 157,030.15 157,030.15 157,030.15 157,030.15 157,030.15 157,030.15

31.41 31.41 31.41 31.41 31.41 31.41 31.41 31.41 31.41

M
Equipamento
Rompedor
Escavadeira
Carregadeira
Caminhões
Comboio Abastecimento
Motoniveladora
SUBTOTAL 1
 Mês 16 Mês 17 Mês 18 Mês 19 Mês 20 Mês 21 Mês 22 Mês 23
7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100
5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000
2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130
14,200 14,200 14,200 14,200 14,200 14,200 14,200 14,200
2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 10,000 10,000 10,000
23,430 23,430 23,430 23,430 23,430 23,430 23,430 23,430

27,030.15 27,030.15 27,030.15 27,030.15 27,030.15 27,030.15 27,030.15 27,030.15

110,000.00 110,000.00 110,000.00 110,000.00 110,000.00 110,000.00 110,000.00 110,000.00
10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00
10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00
157,030.15 157,030.15 157,030.15 157,030.15 157,030.15 157,030.15 157,030.15 157,030.15

31.41 31.41 31.41 31.41 31.41 31.41 31.41 31.41

MINA
Quantidade Valor Unit R$ Valor Total
1 ### R$ 15,000.00
2 ### R$ 50,000.00
2 ### R$ 50,000.00
4 ### R$ 60,000.00
1 ### R$ 15,000.00
1 R$ 5,000.00 R$ 5,000.00
11 ###
 Mês 24 Mês 25 Mês 26 Mês 27 Mês 28 Mês 29 Mês 30 Mês 31 Mês 32
7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100
5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000
2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130
14,200 14,200 14,200 14,200 14,200 14,200 14,200 14,200 14,200
10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000
23,430 23,430 23,430 23,430 23,430 23,430 23,430 23,430 23,430

27,030.15 27,030.15 27,030.15 27,030.15 27,030.15 27,030.15 27,030.15 27,030.15 27,030.15

110,000.00 110,000.00 110,000.00 110,000.00 110,000.00 110,000.00 110,000.00 110,000.00 110,000.00
10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00
10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00
157,030.15 157,030.15 157,030.15 157,030.15 157,030.15 157,030.15 157,030.15 157,030.15 157,030.15

31.41 31.41 31.41 31.41 31.41 31.41 31.41 31.41 31.41

 TOTAL
Mês 33 Mês 34
7,100 7,100 241,400
5,000 5,000 169,940
2,130 2,130 72,420
14,200 14,200 482,800
10,000 10,000 140,040
23,430 23,430 796,620

27,030.15 27,030.15 919,025.10

110,000.00 110,000.00 3,740,000.00
10,000.00 10,000.00 340,000.00
10,000.00 10,000.00 340,000.00
157,030.15 157,030.15 5,339,025.10

31.41 31.41 31.42

 Produção Mn
Mês 1 Mês 2 Mês 3 Mês 4 Mês 5 Mês 6 Mês 7
ROM (Minério) 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100
Produção de lump (granulado 4,970 4,970 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000
Produção de Sinter Feed 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130
Estéril 14,200 14,200 14,200 14,200 14,200 14,200 14,200
Relação E:M 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00
Movimentação Total 23,430 23,430 23,430 23,430 23,430 23,430 23,430

Administrativo
Pessoal + Encargos 18,706.80 18,706.80 18,706.80 18,706.80 18,706.80 18,706.80 18,706.80
Telefonia Móvel 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00
Contabilidade 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00
Transporte Externo 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00
Combustivel Veíc.Leves 3,420.00 3,420.00 3,420.00 3,420.00 3,420.00 3,420.00 3,420.00
Alimentação 6,750.00 6,750.00 6,750.00 6,750.00 6,750.00 6,750.00 6,750.00
Seguro de vida 3,600.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00
Segurança Patrimonial 4,808.16 4,808.16 4,808.16 4,808.16 4,808.16 4,808.16 4,808.16
Limpeza Predial 2,003.40 2,003.40 2,003.40 2,003.40 2,003.40 2,003.40 2,003.40
Materiais diversos 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00
Total de Custos 52,388.36 52,388.36 52,388.36 52,388.36 52,388.36 52,388.36 52,388.36

Custo - R$ / t 10.54 10.54 10.48 10.48 10.48 10.48 10.48

KM Rodado/Veículo/mês 3000
Veículos 3
Total KM 9000
Combustível (Lt) 900
Valor (Lt) R$ 3.80
Valot Total / mês R$ 3,420.00
 Meses
Mês 8 Mês 9 Mês 10 Mês 11 Mês 12 Mês 13 Mês 14 Mês 15 Mês 16
7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100
5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000
2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130
14,200 14,200 14,200 14,200 14,200 14,200 14,200 14,200 14,200
2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00
23,430 23,430 23,430 23,430 23,430 23,430 23,430 23,430 23,430

18,706.80 18,706.80 18,706.80 18,706.80 18,706.80 18,706.80 18,706.80 18,706.80 18,706.80

2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00
600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00
8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00
3,420.00 3,420.00 3,420.00 3,420.00 3,420.00 3,420.00 3,420.00 3,420.00 3,420.00
6,750.00 6,750.00 6,750.00 6,750.00 6,750.00 6,750.00 6,750.00 6,750.00 6,750.00
3,600.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00
4,808.16 4,808.16 4,808.16 4,808.16 4,808.16 4,808.16 4,808.16 4,808.16 4,808.16
2,003.40 2,003.40 2,003.40 2,003.40 2,003.40 2,003.40 2,003.40 2,003.40 2,003.40
2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00
52,388.36 52,388.36 52,388.36 52,388.36 52,388.36 52,388.36 52,388.36 52,388.36 52,388.36

10.48 10.48 10.48 10.48 10.48 10.48 10.48 10.48 10.48

Mês 17 Mês 18 Mês 19 Mês 20 Mês 21 Mês 22 Mês 23 Mês 24 Mês 25 Mês 26
7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100
5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000
2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130
14,200 14,200 14,200 14,200 14,200 14,200 14,200 14,200 14,200 14,200
2.00 2.00 2.00 2.00 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000
23,430 23,430 23,430 23,430 23,430 23,430 23,430 23,430 23,430 23,430

18,706.80 18,706.80 18,706.80 18,706.80 18,706.80 18,706.80 18,706.80 18,706.80 18,706.80 18,706.80
2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00
600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00
8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00
3,420.00 3,420.00 3,420.00 3,420.00 3,420.00 3,420.00 3,420.00 3,420.00 3,420.00 3,420.00
6,750.00 6,750.00 6,750.00 6,750.00 6,750.00 6,750.00 6,750.00 6,750.00 6,750.00 6,750.00
3,600.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00
4,808.16 4,808.16 4,808.16 4,808.16 4,808.16 4,808.16 4,808.16 4,808.16 4,808.16 4,808.16
2,003.40 2,003.40 2,003.40 2,003.40 2,003.40 2,003.40 2,003.40 2,003.40 2,003.40 2,003.40
2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00
52,388.36 52,388.36 52,388.36 52,388.36 52,388.36 52,388.36 52,388.36 52,388.36 52,388.36 52,388.36

10.48 10.48 10.48 10.48 10.48 10.48 10.48 10.48 10.48 10.48
 TOTAL
Mês 27 Mês 28 Mês 29 Mês 30 Mês 31 Mês 32 Mês 33 Mês 34
7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 241,400
5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 169,940
2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 72,420
14,200 14,200 14,200 14,200 14,200 14,200 14,200 14,200 482,800
10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 140,040
23,430 23,430 23,430 23,430 23,430 23,430 23,430 23,430 796,620

18,706.80 18,706.80 18,706.80 18,706.80 18,706.80 18,706.80 18,706.80 18,706.80 636,031.20

2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 68,000.00
600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 20,400.00
8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 272,000.00
3,420.00 3,420.00 3,420.00 3,420.00 3,420.00 3,420.00 3,420.00 3,420.00 116,280.00
6,750.00 6,750.00 6,750.00 6,750.00 6,750.00 6,750.00 6,750.00 6,750.00 229,500.00
3,600.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00 122,400.00
4,808.16 4,808.16 4,808.16 4,808.16 4,808.16 4,808.16 4,808.16 4,808.16 163,477.44
2,003.40 2,003.40 2,003.40 2,003.40 2,003.40 2,003.40 2,003.40 2,003.40 68,115.60
2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 85,000.00
52,388.36 52,388.36 52,388.36 52,388.36 52,388.36 52,388.36 52,388.36 52,388.36 1,781,204.24

10.48 10.48 10.48 10.48 10.48 10.48 10.48 10.48 10.48

 Produção Mn
Mês 1 Mês 2 Mês 3
ROM (Minério) 7,100 7,100 7,100
Produção de lump (granulados) 5,000 5,000 5,000
Produção de Sinter Feed 2,130 2,130 2,130
Estéril 14,200 14,200 14,200
Relação E:M 2.00 2.00 2.00
Movimentação Total 23,430 23,430 23,430

Centros de Custos
Mina 184,222.44 184,222.44 184,222.44
Instalação de Britagem e Classificação - IBC 157,030.15 157,030.15 157,030.15
Administrativo 52,388.36 52,388.36 52,388.36
Transporte / Logísitica 0.00 0.00 0.00
TOTAL CUSTOS 393,640.95 393,640.95 393,640.95

IMPOSTOS
ICMS (18%) 198,000.00 198,000.00 198,000.00
PIS (0,65%) 7,150.00 7,150.00 7,150.00
CONFINS (3%) 33,000.00 33,000.00 33,000.00
CFEM (3%) 25,855.50 25,855.50 25,855.50
IRPJ (25%) 17,237.00 17,237.00 17,237.00
CSLL 1 (9%) 9,307.98 9,307.98 9,307.98
Royaltie 50% CFEM 12,927.75 12,927.75 12,927.75
Crédito (Diesel, insumos) Estimado 20%do ICMS 39,600.00 39,600.00 39,600.00
TOTAL IMPOSTOS 263,878.23 263,878.23 263,878.23

TOTAL CUSTOS + IMPOSTOS 657,519.18 657,519.18 657,519.18

RECEITA BRUTA 1,100,000.00 1,100,000.00 1,100,000.00

Custo R$/Tonelada Produzida 78.73 78.73 78.73

LUCRO LÍQUIDO 442,481 442,481 442,481

 Mês 4 Mês 5 Mês 6 Mês 7 Mês 8 Mês 9 Mês 10
7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100
5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000
2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130
14,200 14,200 14,200 14,200 14,200 14,200 14,200
2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00
23,430 23,430 23,430 23,430 23,430 23,430 23,430

184,222.44 184,222.44 184,222.44 184,222.44 184,222.44 184,222.44 184,222.44

157,030.15 157,030.15 157,030.15 157,030.15 157,030.15 157,030.15 157,030.15
52,388.36 52,388.36 52,388.36 52,388.36 52,388.36 52,388.36 52,388.36
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
393,640.95 393,640.95 393,640.95 393,640.95 393,640.95 393,640.95 393,640.95

198,000.00 198,000.00 198,000.00 198,000.00 198,000.00 198,000.00 198,000.00

7,150.00 7,150.00 7,150.00 7,150.00 7,150.00 7,150.00 7,150.00
33,000.00 33,000.00 33,000.00 33,000.00 33,000.00 33,000.00 33,000.00
25,855.50 25,855.50 25,855.50 25,855.50 25,855.50 25,855.50 25,855.50
17,237.00 17,237.00 17,237.00 17,237.00 17,237.00 17,237.00 17,237.00
9,307.98 9,307.98 9,307.98 9,307.98 9,307.98 9,307.98 9,307.98
12,927.75 12,927.75 12,927.75 12,927.75 12,927.75 12,927.75 12,927.75
39,600.00 39,600.00 39,600.00 39,600.00 39,600.00 39,600.00 39,600.00
263,878.23 263,878.23 263,878.23 263,878.23 263,878.23 263,878.23 263,878.23

657,519.18 657,519.18 657,519.18 657,519.18 657,519.18 657,519.18 657,519.18

1,100,000.00 1,100,000.00 1,100,000.00 1,100,000.00 1,100,000.00 1,100,000.00 1,100,000.00

78.73 78.73 78.73 78.73 78.73 78.73 78.73

442,481 442,481 442,481 442,481 442,481 442,481 442,481

 Meses
Mês 11 Mês 12 Mês 13 Mês 14 Mês 15 Mês 16 Mês 17
7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100
5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000
2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130
14,200 14,200 14,200 14,200 14,200 14,200 14,200
2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00
23,430 23,430 23,430 23,430 23,430 23,430 23,430

184,222.44 184,222.44 184,222.44 184,222.44 184,222.44 184,222.44 184,222.44

157,030.15 157,030.15 157,030.15 157,030.15 157,030.15 157,030.15 157,030.15
52,388.36 52,388.36 52,388.36 52,388.36 52,388.36 52,388.36 52,388.36
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
393,640.95 393,640.95 393,640.95 393,640.95 393,640.95 393,640.95 393,640.95

198,000.00 198,000.00 198,000.00 198,000.00 198,000.00 198,000.00 198,000.00

7,150.00 7,150.00 7,150.00 7,150.00 7,150.00 7,150.00 7,150.00
33,000.00 33,000.00 33,000.00 33,000.00 33,000.00 33,000.00 33,000.00
25,855.50 25,855.50 25,855.50 25,855.50 25,855.50 25,855.50 25,855.50
17,237.00 17,237.00 17,237.00 17,237.00 17,237.00 17,237.00 17,237.00
9,307.98 9,307.98 9,307.98 9,307.98 9,307.98 9,307.98 9,307.98
12,927.75 12,927.75 12,927.75 12,927.75 12,927.75 12,927.75 12,927.75
39,600.00 R$ 39,600.00 39,600.00 39,600.00 39,600.00 39,600.00 39,600.00
263,878.23 263,878.23 263,878.23 263,878.23 263,878.23 263,878.23 263,878.23

657,519.18 657,519.18 657,519.18 657,519.18 657,519.18 657,519.18 657,519.18

1,100,000.00 1,100,000.00 1,100,000.00 1,100,000.00 1,100,000.00 1,100,000.00 1,100,000.00

78.73 78.73 78.73 78.73 78.73 78.73 78.73

442,481 442,481 442,481 442,481 442,481 442,481 442,481

 Mês 18 Mês 19 Mês 20 Mês 21 Mês 22 Mês 23 Mês 24 Mês 25
7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100
5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000
2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130
14,200 14,200 14,200 14,200 14,200 14,200 14,200 14,200
2.00 2.00 2.00 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000
23,430 23,430 23,430 23,430 23,430 23,430 23,430 23,430

184,222.44 184,222.44 184,222.44 184,222.44 184,222.44 184,222.44 184,222.44 184,222.44

157,030.15 157,030.15 157,030.15 157,030.15 157,030.15 157,030.15 157,030.15 157,030.15
52,388.36 52,388.36 52,388.36 52,388.36 52,388.36 52,388.36 52,388.36 52,388.36
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
393,640.95 393,640.95 393,640.95 393,640.95 393,640.95 393,640.95 393,640.95 393,640.95

198,000.00 198,000.00 198,000.00 198,000.00 198,000.00 198,000.00 198,000.00 198,000.00

7,150.00 7,150.00 7,150.00 7,150.00 7,150.00 7,150.00 7,150.00 7,150.00
33,000.00 33,000.00 33,000.00 33,000.00 33,000.00 33,000.00 33,000.00 33,000.00
25,855.50 25,855.50 25,855.50 25,855.50 25,855.50 25,855.50 25,855.50 25,855.50
17,237.00 17,237.00 17,237.00 17,237.00 17,237.00 17,237.00 17,237.00 17,237.00
9,307.98 9,307.98 9,307.98 9,307.98 9,307.98 9,307.98 9,307.98 9,307.98
12,927.75 12,927.75 12,927.75 12,927.75 12,927.75 12,927.75 12,927.75 12,927.75
39,600.00 39,600.00 39,600.00 39,600.00 39,600.00 39,600.00 39,600.00 39,600.00
263,878.23 263,878.23 263,878.23 263,878.23 263,878.23 263,878.23 263,878.23 263,878.23

657,519.18 657,519.18 657,519.18 657,519.18 657,519.18 657,519.18 657,519.18 657,519.18

1,100,000.00 1,100,000.00 ### ### ### ### ### ###

78.73 78.73 78.73 78.73 78.73 78.73 78.73 78.73

442,481 442,481 442,481 442,481 442,481 442,481 442,481 442,481

 Mês 26 Mês 27 Mês 28 Mês 29 Mês 30 Mês 31 Mês 32 Mês 33
7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100
5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000
2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130
14,200 14,200 14,200 14,200 14,200 14,200 14,200 14,200
10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000
23,430 23,430 23,430 23,430 23,430 23,430 23,430 23,430

184,222.44 184,222.44 184,222.44 184,222.44 184,222.44 184,222.44 184,222.44 184,222.44

157,030.15 157,030.15 157,030.15 157,030.15 157,030.15 157,030.15 157,030.15 157,030.15
52,388.36 52,388.36 52,388.36 52,388.36 52,388.36 52,388.36 52,388.36 52,388.36
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
393,640.95 393,640.95 393,640.95 393,640.95 393,640.95 393,640.95 393,640.95 393,640.95

198,000.00 198,000.00 198,000.00 198,000.00 198,000.00 198,000.00 198,000.00 198,000.00

7,150.00 7,150.00 7,150.00 7,150.00 7,150.00 7,150.00 7,150.00 7,150.00
33,000.00 33,000.00 33,000.00 33,000.00 33,000.00 33,000.00 33,000.00 33,000.00
25,855.50 25,855.50 25,855.50 25,855.50 25,855.50 25,855.50 25,855.50 25,855.50
17,237.00 17,237.00 17,237.00 17,237.00 17,237.00 17,237.00 17,237.00 17,237.00
9,307.98 9,307.98 9,307.98 9,307.98 9,307.98 9,307.98 9,307.98 9,307.98
12,927.75 12,927.75 12,927.75 12,927.75 12,927.75 12,927.75 12,927.75 12,927.75
39,600.00 39,600.00 39,600.00 39,600.00 39,600.00 39,600.00 39,600.00 39,600.00
263,878.23 263,878.23 263,878.23 263,878.23 263,878.23 263,878.23 263,878.23 263,878.23

657,519.18 657,519.18 657,519.18 657,519.18 657,519.18 657,519.18 657,519.18 657,519.18

### ### ### 1,100,000.00 ### ### ### ###

78.73 78.73 78.73 78.73 78.73 78.73 78.73 78.73

442,481 442,481 442,481 442,481 442,481 442,481 442,481 442,481

 TOTAL
Mês 34
7,100 241,400
5,000 170,000
2,130 72,420
14,200 482,800
10,000 140,040
23,430 796,620

Total
184,222.44 6,263,562.96
157,030.15 5,339,025.10
52,388.36 1,781,204.24
0.00 0.00
393,640.95 13,383,792.30 100.00

80.00
Total
198,000.00 6,732,000.00 60.00
7,150.00 243,100.00
33,000.00 1,122,000.00 40.00 Column AN

25,855.50 879,087.00
17,237.00 586,058.00 20.00
9,307.98 316,471.32
12,927.75 439,543.50 0.00
39,600.00 1,346,400.00 a % % s% % %
in IB
C to tica S
M s
gís TO
263,878.23 10,318,259.82 po Lo US
Im LC
TA
657,519.18 23,702,052.12 TO

### 37,400,000.00
Mina % 260,981.79 28.57
78.73 78.73 IBC % 222,459.38 24.36
Impostos % 429,927.49 47.07
442,481 10,619,540 Logística % 0.00 0.00
TOTAL CUSTOS % 913,368.66 100.00
 Column AN

%
Vulcano

Itens Unit. Base Case

Preço de Venda
Granulados @ 38,00 Mn FOB Mina R$/t 220.00
Sinter Feed @ 37,00 Mn Estoque R$/t -
Mn CIF China US$5,2 ponto metalico
Câmbio: 1 US$ = R$ 3,20

CAPEX
Infraestrutura (R$ ) 214,000
Equipamentos de Mina (R$ ) 159,500
Planta de Britagem (R$ ) 120,000
Fluxo de Caixa (R$ ) 140,000
TOTAL CAPEX - R$ 633,500

2 Meses
Base Case Implantação
Mês 1 Mês 2

ROM - (Tons - 000) /year 7,100 7,100

Granulado (Tons )/Month 5,000 5,000
Sinter Feed (Tons )/ Month 2,130 2,130
Revenue (R$) Month 1,100,000 1,100,000
Custo de Mina -184,222 -184,222
Planta de Britagem -157,030 -157,030
Administração -52,388 -52,388
Transporte Externo
Impostos -263,878 -263,878
CAPEX (633,500)
Cash Flow (633,500) 442,481 442,481
Acumulated Cash Flow 0 442,481 884,962
 Mês 3 Mês 4 Mês 5 Mês 6 Mês 7 Mês 8 Mês 9

7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100

5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000
2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130
1,100,000 1,100,000 1,100,000 1,100,000 1,100,000 1,100,000 1,100,000
-184,222 -184,222 -184,222 -184,222 -184,222 -184,222 -184,222
-157,030 -157,030 -157,030 -157,030 -157,030 -157,030 -157,030
-52,388 -52,388 -52,388 -52,388 -52,388 -52,388 -52,388

-263,878 -263,878 -263,878 -263,878 -263,878 -263,878 -263,878

442,481 442,481 442,481 442,481 442,481 442,481 442,481

1,327,442 1,769,923 2,212,404 2,654,885 3,097,366 3,539,847 3,982,327

2,123,908
 Mês 10 Mês 11 Mês 12 Mês 13 Mês 14 Mês 15 Mês 16 Mês 17

7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100

5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000
2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130
1,100,000 1,100,000 1,100,000 1,100,000 1,100,000 1,100,000 1,100,000 1,100,000
-184,222 -184,222 -184,222 -184,222 -184,222 -184,222 -184,222 -184,222
-157,030 -157,030 -157,030 -157,030 -157,030 -157,030 -157,030 -157,030
-52,388 -52,388 -52,388 -52,388 -52,388 -52,388 -52,388 -52,388

-263,878 -263,878 -263,878 -263,878 -263,878 -263,878 -263,878 -263,878

442,481 442,481 442,481 442,481 442,481 442,481 442,481 442,481

4,424,808 4,867,289 5,309,770 5,752,251 6,194,731 6,637,212 7,079,693 7,522,174
 Mês 18 Mês 19 Mês 20 Mês 21 Mês 22 Mês 23 Mês 24 Mês 25

7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100

5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000
2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130
1,100,000 1,100,000 1,100,000 1,100,000 1,100,000 1,100,000 1,100,000 1,100,000
-184,222 -184,222 -184,222 -184,222 -184,222 -184,222 -184,222 -184,222
-157,030 -157,030 -157,030 -157,030 -157,030 -157,030 -157,030 -157,030
-52,388 -52,388 -52,388 -52,388 -52,388 -52,388 -52,388 -52,388

-263,878 -263,878 -263,878 -263,878 -263,878 -263,878 -263,878 -263,878

442,481 442,481 442,481 442,481 442,481 442,481 442,481 442,481

7,964,655 8,407,136 8,849,616 9,292,097 9,734,578 10,177,059 10,619,540 11,062,021
 Mês 26 Mês 27 Mês 28 Mês 29 Mês 30 Mês 31 Mês 32 Mês 33

7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100

5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000
2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130
1,100,000 1,100,000 1,100,000 1,100,000 1,100,000 1,100,000 1,100,000 1,100,000
-184,222 -184,222 -184,222 -184,222 -184,222 -184,222 -184,222 -184,222
-157,030 -157,030 -157,030 -157,030 -157,030 -157,030 -157,030 -157,030
-52,388 -52,388 -52,388 -52,388 -52,388 -52,388 -52,388 -52,388

-263,878 -263,878 -263,878 -263,878 -263,878 -263,878 -263,878 -263,878

442,481 442,481 442,481 442,481 442,481 442,481 442,481 442,481

11,504,501 11,946,982 12,389,463 12,831,944 13,274,425 13,716,905 14,159,386 14,601,867
 Mês 34
Total

7,100 241,400
5,000 170,000
2,130 72,420
1,100,000 37,400,000
-184,222 (6,263,563)
-157,030 (5,339,025)
-52,388 (1,781,204)

-263,878 (8,971,860)

442,481 15,044,348
15,044,348
Seguem informações sobre tributação de minério de manganês. Atualmente, o lucro presumido tem teto de
R$78milhões. Veja que em caso de venda para fora de TO, há variação no ICMS. Quando a venda é para o exterior,
não é pago PIS, COFINS e ICMS. Para o IR, eu cálculo 25% diretamente, pois a diferença é pouca e a fórmula fica mais
complicada.

CFEM: 3% sobre a receita líquida (receita líquida=receita bruta - PIS/COFINS-ICMS);

Cálculo do ICMS:

· Base de cálculo = Receita bruta

· Alíquota ICMS = 18%
OBS: alíquota para venda em MG. Varia conforme o destino.

LUCRO PRESUMIDO:
Cálculo do PIS/COFINS:
· Base de cálculo = Receita bruta
· Alíquota PIS= 0,65%
· Alíquota COFINS= 3,00%

Cálculo da CSLL:
· Base de cálculo = 12% da Receita bruta
· Alíquota CSLL = 9%

Cálculo do Imposto de Renda:

· Base de cálculo = 8% da Receita bruta
· Alíquota IR = 15%
· Adicional IR = 10% sobre o valor excedente à R$20.000/mês (ou R$240.000/ano)

No caso de a receita bruta anual ultrapassar R$78.000.000, automaticamente, no ano posterior, o regime de
tributação passa a ser Lucro Real.

LUCRO REAL:
Cálculo do PIS/COFINS:
· Base de cálculo = Receita bruta
· Alíquota PIS= 1,65%
· Alíquota COFINS= 7,60%
Cálculo da CSLL:
· Base de cálculo = Lucro tributável
· Alíquota CSLL = 9%

Cálculo do Imposto de Renda:

· Base de cálculo = Lucro tributável (receita bruta-OPEX-G&A-PIS/COFINS/ICMS)
· Alíquota IR = 15%
· Adicional IR = 10% sobre o valor excedente à R$20.000/mês (ou R$240.000/ano)
PRODUÇÃO MÊS (Ton.) Média 5,000.00
Receita Bruta R$ 1,100,000.00

LUCRO PRESUMIDO

IMPOSTOS
ICMS (18%) 18% R$ 198,000.00
PIS (0,65%) 0.65% R$ 7,150.00
CONFINS (3%) 3.00% R$ 33,000.00

Receita Líquida R$ 861,850.00

CEFEM (3%) 3% R$ 25,855.50 Sobre a receita líquida

IRPJ 25% R$ 17,237.00 8 % da receita bruta
CSLL 1 9% R$ 9,307.98 12% da receita bruta
Royaltie 1.5% R$ 12,927.75 50% CFEM
TOTAL IMPOSTOS R$ 303,478.23

LUCRO LÍQUIDO R$ 796,521.77

Produção de lump (gr 3,500 3,500

R$ 138,600.00 R$ 138,600.00
R$ 5,005.00 R$ 5,005.00
R$ 23,100.00 R$ 23,100.00
R$ 15,400.00 R$ 15,400.00
R$ 18,098.85 R$ 18,098.85
R$ 12,065.90 R$ 12,065.90
R$ 6,515.59 R$ 6,515.59
R$ 218,785.34 R$ 218,785.34
 Opção 03 - Mercado Interno
Alíquota
Massa 5,000.00
Preço de NF R$ 220.00
18.00% ICMS R$ 39.60
3.65% PIS+COFINS R$ 8.03
eita líquida 3.00% CFEM R$ 5.17
ita bruta 0.00% Comissão de Ven R$ 0.00
eita bruta Preço Líquido R$ 172.37
Receita Bruta R$ 1,100,000.00
Receita Líquida R$ 835,994.50
R$ 264,005.50

4,900 4,900 4,900 4,900 4,900 4,900

R$ 196,812.00 R$ 196,812.00 R$ 196,812.00 R$ 196,812.00 R$ 196,812.00 R$ 196,812.00

R$ 7,107.10 R$ 7,107.10 R$ 7,107.10 R$ 7,107.10 R$ 7,107.10 R$ 7,107.10
R$ 32,802.00 R$ 32,802.00 R$ 32,802.00 R$ 32,802.00 R$ 32,802.00 R$ 32,802.00
R$ 21,868.00 R$ 21,868.00 R$ 21,868.00 R$ 21,868.00 R$ 21,868.00 R$ 21,868.00
R$ 25,700.37 R$ 25,700.37 R$ 25,700.37 R$ 25,700.37 R$ 25,700.37 R$ 25,700.37
R$ 17,133.58 R$ 17,133.58 R$ 17,133.58 R$ 17,133.58 R$ 17,133.58 R$ 17,133.58
R$ 9,252.13 R$ 9,252.13 R$ 9,252.13 R$ 9,252.13 R$ 9,252.13 R$ 9,252.13
R$ 310,675.18 R$ 310,675.18 R$ 310,675.18 R$ 310,675.18 R$ 310,675.18 R$ 310,675.18

escavadeira 20 ton 16000 15%

CAMINHÃO 16000 2
RETRO 12000
CARREGDEIRA 966 18000
COMBOIO
62000
t
/t
/t
40150
25855.5
/t
/t

4,900 4,900 4,900 3,500 3,500 4,900

R$ 196,812.00 R$ 196,812.00 R$ 196,812.00 R$ 138,600.00 R$ 138,600.00 R$ 196,812.00

R$ 7,107.10 R$ 7,107.10 R$ 7,107.10 R$ 5,005.00 R$ 5,005.00 R$ 7,107.10
R$ 32,802.00 R$ 32,802.00 R$ 32,802.00 R$ 23,100.00 R$ 23,100.00 R$ 32,802.00
R$ 21,868.00 R$ 21,868.00 R$ 21,868.00 R$ 15,400.00 R$ 15,400.00 R$ 21,868.00
R$ 25,700.37 R$ 25,700.37 R$ 25,700.37 R$ 18,098.85 R$ 18,098.85 R$ 25,700.37
R$ 17,133.58 R$ 17,133.58 R$ 17,133.58 R$ 12,065.90 R$ 12,065.90 R$ 17,133.58
R$ 9,252.13 R$ 9,252.13 R$ 9,252.13 R$ 6,515.59 R$ 6,515.59 R$ 9,252.13
R$ 310,675.18 R$ 310,675.18 R$ 310,675.18 R$ 218,785.34 R$ 218,785.34 R$ 310,675.18
 4,900 4,900 4,900 4,900 4,900 4,900

R$ 138,600.00 R$ 138,600.00 R$ 196,812.00 R$ 138,600.00 R$ 138,600.00 R$ 196,812.00

R$ 5,005.00 R$ 5,005.00 R$ 7,107.10 R$ 5,005.00 R$ 5,005.00 R$ 7,107.10
R$ 23,100.00 R$ 23,100.00 R$ 32,802.00 R$ 23,100.00 R$ 23,100.00 R$ 32,802.00
R$ 15,400.00 R$ 15,400.00 R$ 21,868.00 R$ 15,400.00 R$ 15,400.00 R$ 21,868.00
R$ 18,098.85 R$ 18,098.85 R$ 25,700.37 R$ 18,098.85 R$ 18,098.85 R$ 25,700.37
R$ 12,065.90 R$ 12,065.90 R$ 17,133.58 R$ 12,065.90 R$ 12,065.90 R$ 17,133.58
R$ 6,515.59 R$ 6,515.59 R$ 9,252.13 R$ 6,515.59 R$ 6,515.59 R$ 9,252.13
R$ 218,785.34 R$ 218,785.34 R$ 310,675.18 R$ 218,785.34 R$ 218,785.34 R$ 310,675.18
 Projeto Mn Paranã
Dados de produção: Unit Quantidade
Minério ROM: Manganês t /mês/média 7,000
Produtos: Granulados t /mês/média 4,200
Estéril: Rochas encaixantes t /mês/média 14,000
Relação estéril/ Minério 2.00
Rejeitos Sinter Feed (Estoque) t /mês/média 2,800
Equipamentos Previstos Equipamento Quantidade
Diesel
Escavadeira 2 R$ 60,000.00 32,951.11
Carregadeira 1 10,983.70
Caminhões 2 R$ 30,000.00 4,448.40
Comboio Abastecimento 1 R$ 10,000.00 1,098.37
Rompedor 1 2,196.74
Caminhão prancha 1 366.12
Caminhão Pipa 20 mil lt 1 R$ 15,000.00 10,983.70
R$ 115,000.00 63,028.15
Horário de Trabalho: 7:00 hs as 17:hs Diariamente
Segunda a sábado
DMT Minério 1000m
Minério 1000m
Sinter Feed 1000m

Viagem/dia/Carreta 6
Carreta 8
 Ciclo caminhões
Minério Estéril Sinter Feed Total
Movimentação Mês 7,000.00 14,000.00 1,800.00 22,800.00
Capacidade Caminhão (Ton) 27.00 27.00 27.00 27.00
Horas Trabalhadas (mês) 220.00 220.00 220.00 220.00
DMT (m) 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00
Ciclo (min) 15.00 15.00 15.00
Viagens Caminhão hora 4.00 4.00 4.00 12.00
Viagens Caminhão 880.00 880.00 880.00 2,640.00
Produção Caminhão 23,760.00 23,760.00 23,760.00 71,280.00
Disponibilidade 80.00 80.00 80.00 80.00
Utilização 80.00 80.00 80.00 80.00
Capacidade Produção 15,206.40 15,206.40 15,206.40 45,619.20
Quantidade de caminhões 1.00 1.00 0.00 2.00

Km previsto 880 880 880 2,640

Combustivel 2,0 Km/l 440 440 440 1,320
Preço Diesel R$3,37 1,482.80 1,482.80 1,482.80 4,448

Escavadeiras 318D2L Cat ou similar

Minério Estéril Total
Movimentação Mês 7,000.00 14,000.00 21,000.00
Capacidade (Ton/h) 200.00 200.00 0.00
Horas Trabalhadas 220.00 220.00 0.00
Disponibilidade 80.00 80.00 0.00
Utilização 90.00 90.00 0.00
Capacidade Produção (Ton) 31,680.00 31,680.00 63,360.00
Quantidade de escavadeiras 1.00 1.00 2.00

Consumo /h diesel 22 22 44
Horas trabalhadas 220 220 440
Consumo diesel 4,889 4,889 9,778
Preço Diesel R$3,37 16,475.56 16,475.56 32,951

Carregadeiras L120F Volvo ou similar

Embarque Sinter Feed Total
Movimentação Mês 4,200.00 2,800.00 7,000.00
Capacidade (Ton/h) 200.00 200.00 0.00
Horas Trabalhadas 220.00 220.00 0.00
Disponibilidade 80.00 80.00 0.00
Utilização 90.00 90.00 0.00
Capacidade Produção (Ton) 31,680.00 31,680.00 63,360.00
Quantidade de escavadeiras 1.00 0.00 1.00

Consumo /h diesel 22 22 44
Horas trabalhadas 220 220 440
Consumo diesel 4,889 4,889 9,778
Preço Diesel R$3,37 16,475.56 16,475.56 32,951
Wolkswagen

4 de out. Viagens Caminhão

CB 002 CB 003
5.00 5.00
5.00 5.00
5.00 5.00
5.00 1.00
0.00 4.00
24.00 16.00

Máquina Alugada Komatsu PC 200 EH 17

Conchas Volume
10.00 1.20

Produção 864.00 ton.

HT 5.00 hs
Produtividade 172.80 t/h
5 horas trabalhadas

total
40.00

6.00 viagens
Densidade Ton
1.80 ### toneladas/viagem
 Projeto Manganês Paranã
Estudo de Pré Exequibilidade Economica
Itens Unit Base Case
Reservas t 241,400
ROM /Mês t 7,000
Meses de Operação ( 3 GU) mês 34
Recuperação % Produção a seco % 70.00
Produção Granulados t / mês 5,000.00
Produção Sinter Feed (Estoque) t / mês 2,000.00

Opex Total R$/t 131.75

Custo Mina R$/t 36.84
Custo Britagem R$/t 31.60
Custo Frete Logística R$/t 0.00
Custo Adminsitrativo R$/t 10.54
Impostos R$/t 52.77

Preço de Venda Granulados FOB Mina R$/t 220.00

RESUMO - FINANCEIRO
Total Receita Bruta / Mês R$/m 1,100,000.00
Total Despesa / Mês R$/m 657,519.18
Lucro Líquido / Mês R$/m 442,480.82
 0.10

IRR % 69.8%
VPL @ 10% Discount Rate R$ 3,289,191
VPL / VPI 5.19
Payback 6 meses
Estudo de Pré Exequibilida
Economica
CAPEX- R$ Total 633,500.00
Infraestrutura 214,000.00 ROM - t/Mês
Equipamentos de Mina 159,500.00 Produção Granulados
Planta de Britagem 120,000.00 Produção Sinter Feed
Capital de Giro 140,000.00
Receita Bruta
OPEX - R$ Mês 657,519.18 Custo de Mina
Custo Mina (Mês) 184,222.44 Custo de Britagem
Custo Britagem 157,030.15 Custo Administrativo
Custo Logística 0.00 Custo Logística
Custo Adminsitrativo 52,388.36 Impostos
Impostos 263,878.23 CAPEX (Pagamento em 6 mes

Cash Flow
Cash Flow Acumulado
Pay Back 6 meses
 ANEXO 3 - Estudo de Pré Exequibilidade Econômica
tudo de Pré Exequibilidade
Mês 1 Mês 2 Mês 3 Mês 4 Mês 5 Mês 6 Mês 7 Mês 8 Mês 9 Mês 10
Economica

- t/Mês 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100
ção Granulados 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000
ção Sinter Feed 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130

ta Bruta 1,100,000 1,100,000 1,100,000 1,100,000 1,100,000 1,100,000 1,100,000 1,100,000 1,100,000 1,100,000
de Mina (184,222) (184,222) (184,222) (184,222) (184,222) (184,222) (184,222) (184,222) (184,222) (184,222)
de Britagem (157,030) (157,030) (157,030) (157,030) (157,030) (157,030) (157,030) (157,030) (157,030) (157,030)
Administrativo (52,388) (52,388) (52,388) (52,388) (52,388) (52,388) (52,388) (52,388) (52,388) (52,388)
Logística 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
tos (263,878) (263,878) (263,878) (263,878) (263,878) (263,878) (263,878) (263,878) (263,878) (263,878)
X (Pagamento em 6 meses) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Cash Flow (633,500) 442,481 442,481 442,481 442,481 442,481 442,481 442,481 442,481 442,481 442,481
Cash Flow Acumulado 442,481 884,962 1,327,442 1,769,923 2,212,404 2,654,885 3,097,366 3,539,847 3,982,327 4,424,808
Pay Back 6 meses
 Mês 11 Mês 12 Mês 13 Mês 14 Mês 15 Mês 16 Mês 17 Mês 18 Mês 19 Mês 20 Mês 21

7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100
5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000
2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130

1,100,000 1,100,000 1,100,000 1,100,000 1,100,000 1,100,000 1,100,000 1,100,000 1,100,000 1,100,000 1,100,000
(184,222) (184,222) (184,222) (184,222) (184,222) (184,222) (184,222) (184,222) (184,222) (184,222) (184,222)
(157,030) (157,030) (157,030) (157,030) (157,030) (157,030) (157,030) (157,030) (157,030) (157,030) (157,030)
(52,388) (52,388) (52,388) (52,388) (52,388) (52,388) (52,388) (52,388) (52,388) (52,388) (52,388)
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
(263,878) (263,878) (263,878) (263,878) (263,878) (263,878) (263,878) (263,878) (263,878) (263,878) (263,878)
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

442,481 442,481 442,481 442,481 442,481 442,481 442,481 442,481 442,481 442,481 442,481
4,867,289 5,309,770 5,752,251 6,194,731 6,637,212 7,079,693 7,522,174 7,964,655 8,407,136 8,849,616 9,292,097
 Mês 22 Mês 23 Mês 24 Mês 25 Mês 26 Mês 27 Mês 28 Mês 29 Mês 30 Mês 31 Mês 32

7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100 7,100
5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000
2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130 2,130

1,100,000 1,100,000 1,100,000 1,100,000 1,100,000 1,100,000 1,100,000 1,100,000 1,100,000 1,100,000 1,100,000
(184,222) (184,222) (184,222) (184,222) (184,222) (184,222) (184,222) (184,222) (184,222) (184,222) (184,222)
(157,030) (157,030) (157,030) (157,030) (157,030) (157,030) (157,030) (157,030) (157,030) (157,030) (157,030)
(52,388) (52,388) (52,388) (52,388) (52,388) (52,388) (52,388) (52,388) (52,388) (52,388) (52,388)
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
(263,878) (263,878) (263,878) (263,878) (263,878) (263,878) (263,878) (263,878) (263,878) (263,878) (263,878)
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

442,481 442,481 442,481 442,481 442,481 442,481 442,481 442,481 442,481 442,481 442,481
9,734,578 10,177,059 10,619,540 11,062,021 11,504,501 11,946,982 12,389,463 12,831,944 13,274,425 13,716,905 14,159,386
 Mês 33 Mês 34 Total

7,100 7,100 241,400

5,000 5,000 170,000
2,130 2,130 72,420

1,100,000 1,100,000 37,400,000.00

(184,222) (184,222) (6,263,562.96)
(157,030) (157,030) (5,339,025.10)
(52,388) (52,388) (1,781,204.24)
0 0 0.00
(263,878) (263,878) (8,971,859.82)
0 0 0.00

442,481 442,481 15,044,347.88

14,601,867 15,044,348
 Características Operacionais Unit Quantidade
Minério: Manganês t /mês/média 7,000
Estéril: Solo, quartzitos e Xistos t /mês/média 10,000
Reservas medidas DNPM Manganês ROM Toneladas 348,000
Lavra Escavadeira e rompedor
Instalação: Britagem e peneiramento a sêco. semi móvel Locação

Energia: Grupo gerador Locação

Operação Carga Horária Horário Administrativo h/mês 200
Licença Ambiental Operação por Guia de Utilização ano 2a3
Produtos Lump Ore (9,5 - 50mm) t / mês/média 5,000
Sinter Mn (< 9,5mm) t / mês/média 2,000
Recuperação Produtos % 70
Equipamentos Previstos Quantidade
Escavadeira com rompedor 1
Carregadeira 1
Retro escavadeira 1
Caminhões 2
Caminhão Pipa 1
Comboio 1
Romped
or 1
 MOVIMENTAÇÃO E APOIO

LAVRA DE ROM E ESTÉRIL

Item Descrição Und horas mensal R$/hora
1 Escavadeira 323 CAT (com Implemento Rompedor) - Infra 1 200 160
2 Caminhão 6x4 Axor 4144. 2 200 85

sub-total 3

FROTA DE INFRAESTRUTURA E APOIO

Item Descrição Und horas mensal R$/hora
1 Trator de Esteria D6 CAT (2 Turnos) 1 0 290
3 Pá Carredeira 950 CAT - Infra 0 200 150
4 Caminhão Comboio - Apoio 1 200 80
5 Motoniveladora CAT 140 1 50 160
6 Caminhão Pipa 20 m³ 1 200 60

sub-total 4

PLANTA DE BRITAGEM E EXPEDIÇÃO

Item Descrição Und horas mensal R$/hora
1 Pá Carredeira 950 CAT - Infra 1 200 150
sub-total 1

Locação de veículos leves e apoio na planta

Item Descrição Und Vb/mensal R$/hora
Verba Veículos Leves 2 1.00 R$ 2,000.00
vb

sub-total 2

Total
 MINA VARGEM
R$ Mensal
R$ 32,000.00 Produção 2018
R$ 34,000.00 Relação Esterio e Itabirito/Minério

R$ 66,000.00 Volume Mensal

Terça-feira
R$ Mensal Quarta
R$ - Quinta
R$ -
R$ 16,000.00 Troca de Turno ( Perda de 30min/troca)
R$ 8,000.00 Produção por Hora Lavra de ROM (t/h)
R$ 12,000.00 Produção por Hora Esterio e Itabirito / Minério (t/h)
R$ - Lavra de ROM
R$ 36,000.00 Escavadeira 336 CAT

Caminhão 6x4 Axor 4144 - Ciclo 4 viagens/hora

R$ Mensal
R$ 30,000.00 Lavra Esterio e Itabirito / Minério
R$ 30,000.00 Frota de Infraestrutura e Apoio
Caminhão Munk Toco

R$ Mensal Planta de Britagem (Alimentação direta por caminhão)

R$ 4,000.00 Pá Carredeira 966 CAT - Retomada de Produtos
R$ - Pá Carredeira 966 CAT
R$ - Caminhão 6X4 Axor 4144 - Ciclo 6 viagens/h
R$ 4,000.00 Pá Carredeira 950 CAT - Acertos de estoque/apoio na retomada

R$ 136,000.00 Expedição de Produtos

Pá Carredeira 966 CAT
Pá Carredeira 950 CAT

Operação 2ª a 6ª 7h as 23h + Sáb 7h as 16h

Veículos de Apoio
Caminhonete 4x4 Cab Dupla - Diesel
Gerente de Operações
Supervisor de Transporte Interno (compartilhada)
Supervisão de Mina (compartilhada)
Supervisão da Produção (Compartilhada)
Veículo Leve (Gol)
Administrativo
Infra
Logística
Segurança Patrimonial
Veículo Leve (Saveiro)
Segurança Trabalho / Meio Ambiente
Apanha
Qualidade
 215,000 43252
0.7

150,500

9 9 16 14.4
9 9 16 14
9 9 16 14
27 27 52 47
197
1093.813594
765.6695157
QtdeProdução/h/Equip
2 547

9.1 120

QtdeProdução/h/Equip
Qtde Turno
1 1

Qtde Turnos
1 2
1 2
6.076742188 2
1 2

1 2
2 2

83 332 648
Taxa Diária 10,750

Qtde Turno
1 1
1 2
1 2
1 2

1 1
1 2
2 2
1 2

1 1
1 1
1 1