OR 06A - CUSTOS INDIRETOS DE FABRICAÇÃO

DESCRIÇÃO JANEIRO FEVEREIRO MARÇO 1º TRIMESTRE

Total de horas de MOD Utilizada 349.6 373.6 366.8
(X) Taxa de Aplicação de CIFs Var. R$ 11.80 R$ 11.80 R$ 11.80
Total de CIFs Variáveis R$ 4,125.28 R$ 4,408.48 R$ 4,328.24 R$ 12,862.00
CIFs fixos
Depreciação R$ 3,160.00 R$ 3,160.00 R$ 3,160.00 R$ 9,480.00
Manutenção R$ 2,800.00 R$ 2,800.00 R$ 2,800.00 R$ 8,400.00
Mão-de-obra Indireta R$ 1,500.00 R$ 1,500.00 R$ 1,500.00 R$ 4,500.00
Total de CIFs Fixos R$ 7,460.00 R$ 7,460.00 R$ 7,460.00 R$ 22,380.00
TOTAL GERAL DE CIFs R$ 11,585.28 R$ 11,868.48 R$ 11,788.24 R$ 35,242.00
OR 06B - RATEIO DOS CUSTOS INDIRETOS DE FABRICAÇÃO
ALFAZIN JANEIRO FEVEREIRO MARÇO 1º TRIMESTRE
Total de unidades produzidas 238 254 270
Peso unitário 5 5 5
Peso total de produção 1190 1270 1350
BETAZON
Total de unidades produzidas 755 807 782
Peso unitário 10 10 10
Peso total de produção 7550 8070 7820
Peso total da produção do período 8740 9340 9170
OR 06C - RATEIO DOS CUSTOS INDIRETOS DE FABRICAÇÃO
ALFAZIN JANEIRO FEVEREIRO MARÇO 1º TRIMESTRE
Taxa percentual de rateio (%) 13.61556% 13.59743% 14.72192%
CIFs Rateados para Alfazin 1,577.40 1,613.81 1,735.46
BETAZON
Taxa percentual de rateio (%) 86.38444% 86.40257% 85.27808%
CIFs Rateados para Betazon 10,007.88 10,254.67 10,052.78
OR 06D - CUSTOS INDIRETOS DE FABRICAÇÃO PARA EFEITO DE ORÇAMENTO DE CAIXA
DESCRIÇÃO JANEIRO FEVEREIRO MARÇO 1º TRIMESTRE
Total de CIFs sem Mão de Obra Indireta 10,085.28 10,368.48 10,288.24 30,742.00
(+) Mão-de-obra Indireta Mês Anterior 1,350 1,500 1500 4,350.00
(-) Depreciação 3,160.00 3,160.00 3,160.00 9,480.00
Total de CIFs p/ Fluxo de Caixa 8,275.28 8,708.48 8,628.24 25,612.00
 DESPESAS DE VENDAS VARIÁVEIS
DESCRIÇÃO JANEIRO FEVEREIRO MARÇO 1º TRIMESTRE
Nível de Atividades - Receita de Vendas 156,810.00 170,790.00 172,176.00
Taxa de Comissionamento (2,0%) 2.0 2.0 2.0
Total de Comissões de Vendedores 3,136.20 3,415.80 3,443.52 9,995.52
Nível de Atividades - Unidades Vendidas 975 1,065 1,043
Taxa por unidade vendida (R$ 1,20/UNIDADE) 1.20 1.20 1.20
Total de gastos com Frete 1,170.00 1,278.00 1,251.60 3,699.60
Total de Despesas Variáveis 4,306.20 4,693.80 4,695.12 13,695.12
DESPESAS DE VENDAS FIXAS
Propaganda 4,500.00 4,500.00 4,500.00 13,500.00
Salários de Vendedores 8,800.00 8,800.00 8,800.00 26,400.00
Salários de Supervisores e Gerentes 4,600.00 4,600.00 4,600.00 13,800.00
Outras despesas de vendas 3,000.00 3,000.00 3,000.00 9,000.00
Total de Despesas Fixas 20,900.00 20,900.00 20,900.00 62,700.00
Total Geral de Despesas de Vendas 25,206.20 25,593.80 25,595.12 76,395.12
OR 07B - ORÇAMENTO DAS DESPESAS DE VENDAS PARA EFEITO DE ORÇAMENTO DE CAIXA
Despesas de Vendas sem Com. e Salários 8,670.00 8,778.00 8,751.60 26,199.60
(+) Comissões e Salários Mês Anterior 16,088.20 16,536.20 16,815.80 49,440.20
Total de Desp Vendas p/ Fluxo de Caixa 24,758.20 25,314.20 25,567.40 75,639.80
 DESPESAS DE VENDAS VARIÁVEIS
DESCRIÇÃO JANEIRO FEVEREIRO MARÇO 1º TRIMESTRE
Nível de Atividades - Receita de Vendas 156,810.00 170,790.00 172,176.00
Taxa de Comissionamento (2,0%) 2.0 2.0 2.0
Total de Comissões de Vendedores 3,136.20 3,415.80 3,443.52 9,995.52
Nível de Atividades - Unidades Vendidas 975 1,065 1,043
Taxa por unidade vendida (R$ 1,20/UNIDADE) 1.20 1.20 1.20
Total de gastos com Frete 1,170.00 1,278.00 1,251.60 3,699.60
Total de Despesas Variáveis 4,306.20 4,693.80 4,695.12 13,695.12
DESPESAS DE VENDAS FIXAS
Propaganda 4,500.00 4,500.00 4,500.00 13,500.00
Salários de Vendedores 8,800.00 8,800.00 8,800.00 26,400.00
Salários de Supervisores e Gerentes 4,600.00 4,600.00 4,600.00 13,800.00
Outras despesas de vendas 3,000.00 3,000.00 3,000.00 9,000.00
Total de Despesas Fixas 20,900.00 20,900.00 20,900.00 62,700.00
Total Geral de Despesas de Vendas 25,206.20 25,593.80 25,595.12 76,395.12
OR 07B - ORÇAMENTO DAS DESPESAS DE VENDAS PARA EFEITO DE ORÇAMENTO DE CAIXA
Despesas de Vendas sem Com. e Salários 8,670.00 8,778.00 8,751.60 26,199.60
(+) Comissões e Salários Mês Anterior 16,088.20 16,536.20 16,815.80 49,440.20
Total de Desp Vendas p/ Fluxo de Caixa 24,758.20 25,314.20 25,567.40 75,639.80