Líderes & Saúde Financeira

Prof. Ms. Diego Moreira

Formação e Experiência

Graduação em Ciências ESL (English as a Second

Assistente Contábil
Contábeis (UNASP-EC Language) (La Sierra
UNASP-EC
2008-2011) 2012-2013)

Mestrado em Ciências
Contábeis – FECAP – Autor de várias obras
Professor há mais de seis
estudo de artefatos para os cursos UNASP-
anos
gerenciais (orçamento) EAD
(2015-2017)
Dinheiro: uma
questão mental
• As pessoas comumente dizem frases como estas para
gastar:
• Eu trabalho o mês inteiro, eu posso comprar isso
• Trabalhei demais essa semana, eu posso me dar ao
luxo disso
• Eu só sei trabalhar, por isso eu mereço isso

• Perguntas para se fazer quando a “tentação” vier:

• Eu tenho dinheiro para isso?
• Eu realmente quero isso?
• Eu realmente preciso disso?
• Eu posso comprar isso?
Exemplo 1: compra de camiseta

R$ 100,00

R$ 30,00
Exemplo 2: compra de celular

R$ 2.010,00

R$ 1.940,00
Comparativo
• Compra de camiseta
• Loja 1 – R$ 100,00 70%
• Loja 2 – R$ 30,00
Diferença
• Compra de celular R$ 70,00
• Loja 1 – R$ 2.010,00 4%
• Loja 2 – R$ 1.940,00

• Pense devagar: vale a pena pensar se não estamos cometendo um

erro cognitivo.
Orçamento familiar
1. Saiba exatamente quais são suas fontes de renda (salário,
renda extra e aplicações, por exemplo);
2. Some todas as fontes de renda da sua família;
3. Descubra para onde está indo o dinheiro da sua família (a
dica 4 mostra como);
4. De início, anote os gastos fixos mensais (contas de água,
luz, telefone e alimentação);
5. Lembre-se de anotar também os gastos variáveis, ou seja,
roupas, lazer, entre outros;
6. Chegou a hora de comparar o dinheiro total dos seus
ganhos com os gastos totais do período
Orçamento familiar
7. Quando descobrir o valor dessa conta, faça a média dos gastos e ganhos;
8. Com isso, você já vai ter uma noção se está com as finanças em dia ou não,
podendo ver o que pode ser ajustado;
9. Agora, escolha como você pretende manter o seu orçamento doméstico, se
será de forma manual (anotações em cadernos ou planilha) ou com o uso da
tecnologia (por meio de aplicativos e tabelas);
10. Defina quais serão as metas financeiras da família, de curto, médio e longo
prazo;
11. Faça uma estimativa da quantia mensal que deverá ser economizada para
atingir esses objetivos financeiros;
12. Depois disso, você já consegue acompanhar seus gastos e ganhos de uma
forma mais rigorosa e completa.
Precificação de produtos
PREÇO DA CAMISETA

Custo – 100,00

Impostos 30% - 30,00

Lucro 20% - 20,00

Preço de Venda R$ 150,00

Precificação de produtos
• SEGUNDO O VENDEDOR • REALIDADE
• PREÇO DA CAMISETA • Vendas – 150,00
• Custo 100,00 • Impostos 30% - 45,00
• Impostos 30% - 30,00 • Resultado 105,00
• Lucro 20% - 20,00 • Lucro 5 / 100 = 5,00
• Preço de Venda R$ 150,00 • ERRO GRAVE
Formação
do preço
de venda
Cálculo do preço de venda – mark-up
Componentes
para
formação do
preço
Cálculo
do mark-
up divisor
Componentes
para
formação do
preço
Voltando à camiseta
SEGUNDO O VENDEDOR

PREÇO DA CAMISETA

Custo 100,00

Impostos 30% - 30,00

Lucro 20% - 20,00

Preço de Venda R$ 150,00

Voltando à
camiseta
• CORRETO
• PREÇO DE VENDA • CORRETO
𝐶𝑢𝑠𝑡𝑜𝑠/𝑢
P𝑉 = • Vendas 200,00
1−(%𝐷+%𝑇+%𝐿)
100 • Impostos 30% = 60,00
• P𝑉 = • Lucro 20% = 40,00
1−(0,30+0,20)
100 • Custo = 100,00
• P𝑉 =
1−0,50
100
• P𝑉 = = 200
0,50
Sobre investimentos
É preciso definir alguns critérios importantes para que você atinja os melhores resultados e se sinta
confortável com suas escolhas. Suas decisões devem levar em conta três aspectos fundamentais:
1. Quais são os seus objetivos financeiros;
2. Quais são os melhores investimentos para o seu perfil;
3. Qual é o seu perfil de investidor.
Defina seus objetivos:
Ouvimos o tempo todo sobre a importância de fazer investimentos, mas o fato é que nunca
devemos começar a aplicar nosso dinheiro sem termos um objetivo. Os propósitos podem ser de
curto, médio ou longo prazos. Podem, também, ser bem específicos ou mais genéricos. O
importante é que você saiba que tem uma meta a atingir!
Tente colocar no papel quais são as suas metas de acordo com o prazo em que você pretende
conquistá-las. Costumamos dividir os objetivos em três tipos:
Sobre objetivos

#objetivos de curto prazo: aqueles que podem ser alcançados em até um ano;
#objetivos de médio prazo: são previstos para se concretizarem entre 1 e 5 anos;
#objetivos de longo prazo: são projetados para um período superior a 5 anos.
Assim, as metas que exigem um tempo menor de investimento para serem
alcançadas estarão no curto prazo. No outro extremo, ficam as metas de longo
prazo, que exigem mais esforço.
Planejar seus objetivos de acordo com o tempo vai ajudar a definir exatamente o
quanto você precisa economizar para cada objetivo. Assim, fica mais fácil visualizar
os passos necessários para chegar onde você quer.
Renda fixa
Renda Fixa é toda forma de investimento em que o
investidor empresta dinheiro para uma instituição,
seja ela pública ou privada, com a garantia de que irá
receber o dinheiro ao final de um prazo com juros. É a
forma que os bancos e o governo têm de aumentar o
próprio caixa e assim emprestar mais dinheiro ou
financiar projetos importantes para o país.
• EM OUTRAS PALAVRAS:
• Você ganha dos bancos (CDB, CDI) ou do Governo
(Tesouro Direto) porque emprestou dinheiro para
eles.
Tipos de rendas fixas
• Quando o banco ou o Governo pegam seu dinheiro emprestado, eles
podem pagar pelo seu investimento de duas formas:
Reserva de emergência
Ter uma reserva de emergência é essencial para todas as pessoas, porque não
podemos prever o futuro.
Com a crise político-econômica em 2015, por exemplo, a população sofreu com o
aumento do desemprego, a diminuição da renda familiar e o aumento dos juros.
Assim, quem tinha reservas financeiras conseguiu superar essa fase com mais
tranquilidade em comparação com aqueles que não costumam poupar.
Sem contar que a poupança, que é a velha conhecida dos brasileiros, chegou a
apresentar rentabilidade negativa em 2015.
Os especialistas recomendam que ele deve conter entre 6 a 12 meses das suas
despesas mensais. Neste ponto, é importante fazer o seu planejamento financeiro.
Com ele, você terá uma visão mais ampla e detalhada dos seus custos em todos os
meses. Assim, você pode fazer uma média e iniciar a formação do seu fundo de
emergência.
Onde colocar a reserva de emergência
TESOURO SELIC -
rendimento pela taxa Selic
(13,75% ao ano) e possui
liquidez diária. Considerar
custódia (0,25%) e tabela IR
regressiva. D+1.
LCI/LCA liquidez diária -
CDB liquidez diária -
rentabilidade próxima ao
rentabilidade próxima ou
CDB, bem como seu
maior que o CDI. Protegido
funcionamento. É isenta de
pelo FGC. Liquidação D+0.
tributos.

FUNDOS de renda fixa - FUNDOS DI - referenciado

investem no mínimo 80% do
patrimônio em renda fixa.
Possuem um gestor
profissional. Não garantido
pelo FGC. D+1.
na taxa DI, ou seja, o próprio
CDI. Também não possuem
cobertura pelo FGC, e
possuem taxa de
administração.
Para terminar...

• Faça o controle financeiro e

planejamento para sua família
• Converse com sua família sobre
dinheiro (principalmente com
seus filhos)
• Construa sonhos com sua
família
• Seja o exemplo em casa
Capital de giro
• Valores para que a empresa funcione no
dia a dia; valores que ela tem disponível
para honrar compromissos e garantir a
continuidade das atividades.
• Caixa
• Dinheiro em banco
• Duplicatas a Receber
• Estoques
Dicas para o capital de giro

Conte somente com as receitas já faturadas

Tenha controle financeiro – fluxo de caixa detalhado
Controle bem o seu estoque
Adote prazos mais curtos para os clientes
Negocie prazos com seus fornecedores
Registre os recebimentos de forma correta
Dicas para o capital de giro

Não deixe o dinheiro parado (isso inclui os estoques!)

Evite empréstimos

Adote uma política de cobrança

Foque no controle dos custos também

Precifique os produtos corretamente