S/4 HANA - Nova Contabilidade de Ativos - Considerando Chave

Aspectos
A Nova Contabilidade de Ativos é a única solução de Contabilidade de Ativos disponível no S/4 HANA.
a contabilidade de ativos clássica não está mais disponível.
Eu abordei os seguintes tópicos-chave dentro da Nova Contabilidade de Ativos do S/4 HANA
tendo em vista várias perguntas que chegam de diferentes clientes/parceiros sobre isso
passo chave de inovação dado dentro das Finanças como parte da simplificação do S/4 HANA e nós
precisamos ser muito claros sobre este novo requisito antes de iniciar a nova conversão
Projeto S/4 HANA.

1. Funções de Negócio Pré-requisito

2. Mudanças na Estrutura de Dados na Contabilidade de Ativos
3. Nova Integração FI-AA com o Lançamento Universal
4. Avaliação Paralela de Ativos
5. Considerações de Configuração Chave na Abordagem do Livro Razão
6. Por que usar uma conta contábil de liquidação técnica
7. Nova Lógica de Lançamento de Contabilidade de Ativos
8. Transferência de Dados Legados do FI-AA
9. Ajustando o gráfico de Depreciação Antes da Conversão
10. Instalando SFIN em Cenário de Conversão/Migração

1. Funções de Negócio Pré-requisitos

Ative as seguintes Funções de Negócio

EXTENSÕES_DE_EMPRESA–EA-FIN
FUNÇÕES_DE_NEGÓCIO_EMPRESARIAL–VAL_PARALLO_FI

2. Mudanças na Estrutura de Dados na Contabilidade de Ativos

Os dados atuais da ANEK, ANEP, ANEA, ANLP, ANLC estão agora armazenados na tabela ACDOCA.
Os dados ANEK são armazenados em BKPF.
As visões de compatibilidade FAAV_<TABLENAME> (por exemplo, FAAV_ANEK) são
fornecido para reproduzir as antigas estruturas.
Dados estatísticos (por exemplo, para fins fiscais) anteriormente armazenados na ANEP, ANEA,
ANLP, ANLC agora está armazenado na tabela FAAT_DOC_IT
Os dados do plano anteriormente armazenados em ANLP e ANLC agora estão armazenados em
VALORES_DO_PLANO_FAAT
A contabilidade de ativos clássica é em sua maioria transformada automaticamente no novo ativo.
Contabilidade por meio da execução de etapas de migração obrigatórias relacionadas à Contabilidade de Ativos.
Publicação em períodos diferentes possível (restrição: início/fim do exercício fiscal deve ser igual)
consulte a nota OSS 1951069/ 2220152
A tabela a seguir mostra alguns programas de contabilidade de ativos redundantes/novos.
3. Nova Integração FI-AA com o Registro Universal
A contabilidade de ativos é baseada na entrada universal do diário. Isso significa que não há mais dados redundantes.
o armazenamento, a Contabilidade do Razão Geral e a Contabilidade de Ativos estão reconciliados. As principais mudanças estão listadas abaixo:–

Não há necessidade de um saldo separado a ser transportado na contabilidade de ativos, o geral

transação de saldo a transportar de FI (FAGLGVTR) transfere contabilidade de ativos
saldos por padrão.
O programa Mudança de Ano Fiscal de Ativos Fixos (RAJAWE00) transação AJRW não é mais
a alteração deve ser realizada na mudança do ano fiscal
Os valores planejados estão disponíveis em tempo real. Alterações em dados mestre e dados de transação são
constantemente incluído
Os valores de depreciação planejados mais atuais serão calculados automaticamente para o
ano novo após realizar a transferência de saldo. O cálculo da depreciação registra o pré-
valores planejados calculados.
A tela de Seleção é simplificada como as “razões para a execução da postagem” (depreciação planejada
executar, repetir, reiniciar, execução de postagem não planejada) não são mais relevantes.
Erros com ativos individuais não precisam necessariamente ser corrigidos antes do final do período
fechamento; o fechamento de fim de período ainda pode ser realizado. Você deve garantir que todos os ativos
são corrigidos até o final do ano apenas para que a depreciação possa ser registrada completamente.
Todas as alterações de APC na Contabilidade de Ativos são registradas no livro razão em tempo real.
As postagens periódicas de APC, portanto, não são mais suportadas.
Os tipos de transação com restrição às áreas de depreciação foram removidos no novo ativo.
Contabilidade e você pode definir o indicador obsoleto na definição da transação que
foram restritos a áreas de depreciação na contabilidade clássica de ativos.
4. Avaliação Paralela de Ativos
Uma parte muito importante da nova contabilidade de ativos é a avaliação paralela em multicurrency.
meio ambiente.
A avaliação principal pode ser registrada em qualquer área de depreciação. Não é mais necessário
usar a área de depreciação 01 para isso. O sistema agora registra tanto os valores reais do
avaliação líder e os valores da avaliação paralela em tempo real. Isso significa a postagem
os valores delta foram substituídos; como resultado, as áreas de depreciação delta não estão mais
necessário.
A Nova Contabilidade de Ativos torna possível registrar em tempo real em todas as avaliações (ou seja, para
todos os princípios contábeis). Você pode acompanhar as postagens de todas as avaliações, sem precisar
levar em consideração as postagens da avaliação líder, como foi em parte o caso na clássica
Contabilidade de Ativos.
5. Considerações Chave de Configuração na Abordagem Ledger
Precisamos responder a algumas perguntas básicas antes de configurar a nova contabilidade de ativos no ambiente S4 Hana, uma vez que
isso determinaria as áreas mínimas de depreciação necessárias para alinhar o FI com a Contabilidade de Ativos. ou seja.
 Abordagem de Avaliação Necessária
Quantos Leds (Principais + Não Principais) existem ou devem ser configurados.
Quais são todas as moedas usadas em cada um dos livros razão.
Por exemplo:-
Neste exemplo, temos um código de com que possui 2 livros contábeis, 0L e N1, e esses 2 livros contábeis têm 3 moedas, ou seja,
10,30 e 40 conforme mostrado abaixo.

O mapeamento acima é para garantir e estabelecer uma ligação entre a área de depreciação/princípio contábil e a moeda.
Explicando com um exemplo de abordagem de livro-razão. A partir da versão 1503, ou seja, a versão inicial do complemento SAP Finance.
No S4 Hana, uma nova tabela ACDOCA foi introduzida, que armazena os valores dos ativos também por livro/por moeda.
base em tempo real e não há necessidade de ter qualquer reconciliação entre a contabilidade financeira e a contabilidade de ativos e para fazer isso é
deve seguir as diretrizes ao configurar as áreas de depreciação e as respectivas moedas, o que eu tentei fazer.
explique com um exemplo como dado abaixo:

A configuração do livro-razão e da moeda deve ser feita no Novo GL na seguinte árvore SPRO.
Contabilidade Financeira (Nova)
Configurações para Lançamentos e Tipos de Moeda

A contabilidade de ativos fixos atualmente suporta apenas as moedas relevantes do FI (BSEG-).

Para tipos de moeda adicionais, que não são relevantes para o BSEG, você não precisa criar área de depreciação; esses
as moedas são convertidas durante a postagem. Isso significa que a soma de todas as depreciações não equilibra com o
valor de ativação para as moedas adicionais.
Está no plano para lançamentos posteriores que a Contabilidade de Ativos Fixos calcule o
depreciação com os valores históricos (ativação) em todas as moedas, mas atualmente Fixo
A Contabilidade de Ativos faz isso apenas nas Moedas BSEG.
Defina Áreas de Depreciação
As áreas de depreciação definidas conforme o novo requisito FI-GL & FI-AA, aqui são pelo menos 6 áreas de depreciação.
deve para que cada moeda seja representada em uma área de depreciação separada e essas depreciações

área é atribuída ao principal de Contabilidade.

Especifique o Tipo de Área de Depreciação

Especificar Transferência de Valores de APC

Nesta atividade, você define regras de transferência para os valores de lançamento das áreas de depreciação. Essas regras de transferência permitem
você garante que determinadas áreas de depreciação tenham valores de ativos idênticos
Especificar os Termos de Transferência de Depreciação
Nesta atividade, você especifica como os termos de depreciação para uma área de depreciação são adotados de outra.
área de depreciação. Você pode especificar se a adoção de valores é opcional ou obrigatória. Se você especificar um
transferência opcional, então você pode alterar os termos de depreciação propostos nas áreas dependentes no ativo
registro mestre. No caso de uma transferência obrigatória, você não pode manter quaisquer termos de depreciação no ativo.
registro mestre. Dessa forma, você pode garantir que a depreciação seja uniforme em certas áreas de depreciação.

Defina Áreas de Depreciação para Moedas Estrangeiras

Para cada tipo de moeda adicional definido no código da empresa, uma área de depreciação correspondente precisa ser definida.
configurar.

Como explicado na etapa anterior, aqui precisamos definir a moeda para cada área de departamento, então, por exemplo, se um
o código da empresa tem 2 livros, ou seja, 0L e N1, com 3 moedas, então pelo menos 6 áreas de depreciação devem ser configuradas
& as moedas devem ser atribuídas para cada área de depreciação (Aqui a área de depreciação de avaliação líder será
derivar moeda do código moeda

Especificar o Uso de Moedas Paralelas

Aqui precisamos especificar o tipo de moeda para cada uma das áreas de depreciação que irá alinhar a moeda FI.
digite com áreas de depreciação de ativos e, consequentemente, será atualizado no ACDOCA.

Com esta configuração, garante-se que todos os tipos de moeda estejam alinhados com a respectiva área de depreciação e ativo.
os valores estão sendo atualizados paralelamente à contabilidade financeira por moeda.
6. Por que usará uma conta de ajuste técnico do GL?
A arquitetura foi alterada de forma que agora registramos na contabilidade de ativos para cada avaliação um separado
documento. Então realizamos lançamentos específicos de princípios contábeis na parte do ativo. Tecnica eiramente realizamos
lançamentos específicos de grupos de livro-razão.

Na parte operacional (contas a receber, contas a pagar) o valor é sempre o mesmo para cada um.
princípio contábil. Então, para a parte operacional, precisamos realizar lançamentos que são válidos para toda a contabilidade
princípios. Tecnicamente, realizamos lançamentos sem especificar o grupo de razão.
Para dividir o processo de negócios em um documento operacional e um documento de avaliação, foi necessário estabelecer o
conta de liquidação técnica para aquisição integrada de ativos.

Para a parte operacional (fatura do fornecedor/GRIR), o sistema registra um documento válido para toda a contabilidade.
princípios contra a conta de compensação técnica para aquisições de ativos integrados. De um ponto de vista técnico
perspectiva, o sistema gera um documento independente do grupo de ledger.
 Para cada parte de avaliação (postagem de ativo com capitalização do ativo), o sistema gera uma separada
documento que é válido apenas para o princípio contábil dado. Este documento também é registrado contra
a conta de compensação técnica para aquisições de ativos integrados. De uma perspectiva técnica, o
o sistema gera documentos específicos do grupo de ledger.

Defina a conta "Conta de Liquidação Técnica" para a aquisição integrada de ativos.

Especificar Tipo de Documento Alternativo para Documentos Específicos de Princípios Contábeis

Aqui o tipo de documento operacional terá o documento original utilizado durante a entrada e ao gerar a contabilidade.
documento separado por principal

seria do tipo de documento AA.

7. Nova Lógica de Lançamento de Contabilidade de Ativos

O Documento de Entrada Operacional publica em uma conta de compensação técnica. O Documento de Entrada Operacional faz
não atualize os valores dos ativos; os dados dos ativos são usados apenas para realizar verificações.
Documentos específicos de princípios contábeis (1 a n). Os documentos específicos de princípios contábeis postam para: – o
conta de compensação técnica em cada visualização (equilibrando para zero) e a conta de reconciliação de ativos (e atualizando o
itens de linha de ativo).
Documento de Aquisição de Ativos

Documento específico do Principal de Contabilidade de Aquisições de Ativos (IFRS)

Documento específico do Principal de Contabilidade de Aquisições de Ativos (LOCA)

Tabela Universal atualizada com o respectivo diário (0L e N1) e moedas.

Correção do valor de aquisição de ativos em GAAP específico

Use o código de transação AB01L

8. Transferência de Dados Legados do FI-AA

Você cria registros mestre de ativos para a transferência de dados legados usando a transação AS91.
Você publica os valores de transferência usando a transação ABLDT; ao fazer isso, um diário universal
a entrada é registrada para o ativo fixo.
Se valores de transferência incorretos foram lançados, você deve reverter a entrada do diário e, em seguida, recriá-la.
ele.
Você pode usar a transação AS92 para alterar dados mestres; a transação AS93 para exibir mestre
dados; e transação AS94 para criar subnúmeros para o registro mestre de ativos.
Tempo de Transferência de Ativos Legados
A data de transferência é a data limite para a transferência de dados legados. A transferência incluirá apenas dados até essa data.
ponto no tempo. Existem dois cenários possíveis.
A data de transferência pode ser o final do último ano fiscal encerrado.
A data da transferência pode estar no ano fiscal. Isso é chamado de "transferência durante o
ano fiscal.
Cenário 1: A Data da Transferência é o Fim do Último Ano Fiscal Encerrado:

Neste caso, você não precisa incluir qualquer depreciação ou transações postadas na transferência de dados legados.
Você só precisa transferir os dados mestres e os valores acumulados até o final do último exercício fiscal encerrado.
Cenário 2: Transferência Durante o Ano Fiscal

Juntamente com os dados mestres gerais e os valores acumulados desde o início do ano fiscal (período A),
você também deve transferir os seguintes valores.
Depreciation during the transfer year and Transactions during the transfer year
Inclua a depreciação lançada no sistema legado desde o final do último exercício fiscal fechado.
ano até a data da transferência (período de tempo B).
Quaisquer transações de ativos em seu sistema legada que tenham uma data de valor posterior à data de transferência,
mas antes da data da transferência física de dados (período de tempo C), precisa ser postado
separadamente no componente de Contabilidade de Ativos em qualquer caso.

Etapas do Processo para Transferência de Dados Legados Durante o Ano Fiscal:-

01stOut 2018, então insira a data de transferência um dia antes da data de Go Live
Se OAYC não for editável, então vá para o código de transação: SE38: FAA_XPRA_FAAT_CMP_LDT e execute para todos.
Co.codes em primeiro plano.

2] Código T: OAYC–insira a data de transferência–30/09/2018

Tcode : FAGLGVTR–transferir para o novo ano fiscal–2018

Tcode : AJAB–fechou o antigo ano fiscal–verifique o Tcode : OAAQ–2017

5] Tcode: OAAR – insira o ano fiscal encerrado contra todas as áreas de depreciação – 2017 que aparece automaticamente

Passo 1–SE38 : FAA_XPRA_FAAT_CMP_LDT

Este programa ativa o Tcode: OAYC para inserir a data de Transferência
Passo 2–Código T: OAYC–insira a Data da Transferência = 30/09/2018

PASSO 3: FAGLGVTR – TRANSMITIR PARA o novo ano fiscal: 2018 e isso será refletido em T093C
Agora verifique na tabela: T093C–Ano fiscal atual = 2019
Passo 4: ATUALIZAÇÕES AJAB NO OAAQ e tabela: T093B

AJAB–executar em segundo plano

T093B

4] OAAR - ano fiscal de 2017 fechado contra área de depreciação aparece automaticamente. Deve ser o mesmo para todas as áreas de depreciação.
9. Ajustando a Tabela de Depreciação antes da Conversão
Para a avaliação principal da abordagem do livro razão e da abordagem de contas e para paralelo
avaliações da abordagem do livro razão é imprescindível que as moedas paralelas estejam no livro razão principal
na contabilidade do livro razão e nas áreas de depreciação na contabilidade de ativos devem ser
o mesmo que foi explicado em um exemplo acima com o cenário de abordagem de livro-razão.
Usando o programa de migração disponível nas Ferramentas de Migração, você pode automaticamente
ajuste os parâmetros em seus gráficos de depreciação. Se mensagens de erro aparecerem dizendo que
o ajuste automático não é possível, você deve ajustar os gráficos de depreciação
manualmente.
Se até agora você tem usado moedas paralelas na Contabilidade do Livro Grande, mas
você não implementou as áreas de moeda paralelas correspondentes na Contabilidade de Ativos
para todas as áreas de depreciação, você deve implementar essas áreas em um projeto separado antes
você instala o SAP Simple Finance. Em um projeto desse tipo, você deve primeiro realizar os preparativos
etapas para criar áreas de depreciação na personalização; você deve então determinar o novo
valores para cada ativo fixo para uma nova área de depreciação criada.
Para códigos de empresa que estão atribuídos ao mesmo gráfico de depreciação, essas empresas
códigos não podem diferir em número e tipo das moedas paralelas usadas em
Contabilidade do Livro Razão.
Mesmo que você migre para o SAP Accounting alimentado pelo SAP HANA a partir de um sistema (por exemplo,
EHP7) tendo FI-AA (novo) já ativo, você ainda deve migrar cada gráfico ativo de
depreciação.

10. Instalando SFIN em Cenário de Conversão/Migração

Do ponto de vista da Contabilidade de Ativos, não é necessário que você instale o SAP Simple Finance no final de
o ano ou período. No entanto, é necessário que você realize um fechamento completo de final de período diretamente antes de você
instalar SAP Simple Finance e alguns dos pontos importantes que você deve considerar em relação ao Novo Ativo
Contabilidade. (para detalhes, você pode consultar o guia de conversão)
Para verificar se os pré-requisitos delineados são atendidos, você deve verificar usando o programa para
verificações preliminares RASFIN_MIGR_PRECHECK. Você importa a versão atual disso
programa usando a Nota SAP 1939592, antes de instalar o SAP Simple Finance em seu
sistema. Realize essa verificação em todos os seus sistemas - no sistema de Personalização, assim como
nos sistemas a jusante (sistema de teste e sistema de produção).
Se até agora você atualizou transações em avaliações paralelas com diferentes anos fiscais
variantes e deseja continuar usando esta atualização, então você deve implementar um novo
livro razão representativo usando o Serviço de Migração do Livro Razão Geral do SAP antes de você instalar
SAP Simple Finance. Para mais informações sobre variantes alternativas do ano fiscal com
avaliação paralela, veja a Nota SAP 2220152 Informação publicada no site da SAP.
Você deve ter realizado o envio periódico de APC (RAPERB2000) completamente; o
a marcação de tempo deve ser atual.
Execute a execução da postagem de depreciação periódica (RAPOST2000).
Execute o programa para recalcular a depreciação (transação AFAR).
Reconcilie seu livro-razão geral com o livro-razão auxiliar de Contabilidade de Ativos, tanto para sua
avaliação principal e para avaliações paralelas.
A migração deve ocorrer em um momento em que apenas um ano fiscal esteja aberto no Ativo.
Contabilidade.
Você pode verificar qual ano fiscal está fechado no seu código de empresa em Customização para
Contabilidade de Ativos (Novo) sob Preparações para Entrar em Operação à Ferramentas à Redefinir Fim de Ano
Fechamento.
Garanta que nenhuma postagem adicional seja feita em seu sistema após o fechamento do período.
transações antes de instalar o S4 Hana Simple Finance, bloqueando assim os usuários.
Faça um backup antes de instalar o SFIN
Assim que você tiver instalado o SAP Simple Finance, não poderá mais registrar no Ativo.
Contabilidade. Para garantir que a migração seja bem-sucedida, é essencial que você se certifique de que
os pré-requisitos foram atendidos e um fechamento de período completo foi realizado antes de você
instalar SAP Simple Finance. O registro para nova Contabilidade de Ativos só é possível novamente
depois que você tiver concluído a migração totalmente e com sucesso.
Após concluir a migração, certifique-se de que nenhum ano fiscal que seja anterior à migração
é reaberto na Contabilidade de Ativos.

Migração de Ativos Manual e Automática com SAP

S/4HANA Finanças
Com o SAP S/4HANA Finance, o processo de migração de ativos é o seguinte (Figura 1):

Manualmente: Crie um mestre de ativo via código de transação AS91 e, em seguida, faça o upload da assunção
valores através de um novo código de transação, ABLDT
Automaticamente: Através de uma Interface de Programação de Aplicações Empresariais (BAPI)
Opções de upload de dados de ativos

Mudanças Chave Introduzidas com o Novo

Contabilidade de Ativos
A razão pela qual o valor do ativo pode ser lançado no ativo e no razão geral
simultaneamente é porque a maioria das tabelas de valor de ativos foi substituída, e ambos os ativos
e os valores financeiros reais agora estão armazenados em uma única tabela no Finance, o mencionado ACDOCA
mesa.

Uma frase comum que você pode ouvir muito em relação ao S/4HANA é a Fonte Única da Verdade.
S/4HANA, Finanças e Controladoria foram fundidos; e Contabilidade de Ativos e até mesmo
A análise de rentabilidade cria entradas diretamente na tabela ACDOCA em Finanças. Em outras palavras,
agora você tem tudo em um só lugar.

Princípios contábeis adicionais não precisam mais ser postados periodicamente; em vez disso, toda a contabilidade
princípios pós em tempo real e ao mesmo tempo. Porque as contas são contas de reconciliação
em todos os livros contábeis, você não pode lançar apenas no livro razão e não no ativo. Juntos, isso
significa que você tem tudo em sincronia com tudo o mais, o que deve ser um dos
maiores vantagens, especialmente para nós contadores.

Além disso, as postagens de ativos são transferidas para as finanças a nível de ativo e mais informações sobre o ativo são
agora disponível em finanças, para que você possa gerar relatórios financeiros por número de ativo, por exemplo, no
exibir transação de item de linha do livro razão. Você também não precisa esperar até o final do período para
veja os valores nos livros contábeis paralelos, e até a depreciação planejada está sempre atualizada.

A tabela na Figura 1 mostra alguns exemplos de transações que mudaram com o S/4HANA.
Embora muitos de vocês estejam usando o Fiori para acessar as transações S/4HANA, especialmente se
você está usando a versão pública do Cloud do S/4HANA, bastante das transações do S/4HANA
são muito semelhantes, seja você usando o SAP GUI ou o equivalente Fiori. Eu pensei que seria
seria mais fácil mostrar os códigos de transação para que você pudesse comparar as transações ECC e ver o que
mudou. Além disso, tenho certeza de que alguns de vocês ainda quererão explorar a transação SAP GUI
códigos na versão local, mesmo que você tenha Fiori ou pretenda implementar Fiori mais tarde.
Figura 1 Transações relacionadas a ativos que mudaram com o S/4HANA

Como os valores de ativos e do razão geral agora estão na mesma tabela (ACDOCA), a consistência
e as transações de conciliação estão agora obsoletas e nem mesmo existem no S/4HANA. Todos os livros razão
publicar em tempo real, então a transação de postagem periódica também agora é obsoleta. Uma das migrações
Os pré-requisitos, a propósito, são completar todas as postagens periódicas antes da migração, pois você não vai
poder postá-los depois sem essa transação.

A transação legada AS91 não pode mais ser usada para registrar os valores em um ativo, mas você pode
ainda crie os dados mestre com isso e poste os valores tanto para o ativo quanto para as finanças com
Transação ABLDT.

Áreas e Livros de Depreciação

Na Contabilidade de Ativos, diferentes princípios contábeis são gerenciados configurando diferentes
áreas de depreciação. Nas próximas seções, explicarei o que mudou com o S/4HANA e mostrarei
como funcionam as áreas de depreciação e os livros contábeis, juntamente com um exemplo no final.

Originalmente, a única forma de registrar diferentes princípios contábeis em Finanças, por exemplo, local
GAAP e IFRS ou Contas de Grupo, foi usar intervalos de números diferentes no gráfico de
contas. Quando o Novo Livro Razão foi introduzido no SAP, seu livro razão principal então se tornou
seu livro-razão principal e você poderia configurar livros-razão paralelos com contas contábeis idênticas em vez de
usando diferentes faixas numéricas. A maioria das postagens atualizaria todos os livros contábeis juntos, mas se o
o tratamento contábil para algo foi diferente em um dos livros-razão paralelos, por exemplo, um
acumulação, você poderia postar um ajuste apenas para esse livro razão, selecionando seu grupo de livro razão na
transação.

A área de depreciação um foi postada no livro razão principal em tempo real e você poderia mapear o outro
áreas de depreciação para os livros contábeis paralelos e registrá-las no final do período; mas para questões técnicas
razões pelas quais você também teve que criar áreas de depreciação delta.
Com o S/4HANA, para mapear uma área de depreciação a um livro razão, você atribui uma contabilidade
princípio para a área de depreciação na configuração de contabilidade de ativos. Você também atribui um
princípio contábil para o grupo de razão na configuração financeira, você verá isso na Figura
2.

Você ainda tem a opção de usar a abordagem de contas ou a abordagem de livro-razão para suas diferentes
princípios contábeis. A abordagem de contas pode ser uma escolha melhor se você tiver apenas algumas
diferenças entre os dois princípios contábeis. No entanto, no S/4HANA, você ainda precisa
atribua um grupo de livro razão a cada princípio contábil na configuração, mesmo que cada livro razão
o grupo conterá apenas o livro razão principal, pois você não terá outros livros razão com as contas
abordagem.

Você também não precisa mais de áreas de depreciação delta, mas, se quiser ter moedas adicionais.
em um livro razão você precisa configurar áreas de depreciação adicionais para aquelas moedas no ativo
módulo.

A Figura 2 mostra um dos passos de configuração de um exemplo de código de empresa dos EUA com um europeu
Escritório Central. As áreas de depreciação estão mostradas na primeira coluna à esquerda. Área de Depreciação
1 contém os valores dos ativos dos EUA e a depreciação em USD, e posta em tempo real no livro razão principal
0L. A área de depreciação 30, que posta em tempo real no livro razão paralelo 2L, também está em USD, mas
devido a diferentes regras de capitalização e vidas úteis, alguns dos ativos terão ligeiramente
valores diferentes de acordo com as políticas da Sede Europeia.

Ambos os livros contábeis têm USD como moeda do código da empresa e EUR como moeda do grupo, então
áreas de depreciação adicionais 31 e 32 são necessárias para o EUR. Como você pode ver, outro ativo
As avaliações são registradas para fins fiscais e outros, mas não são lançadas no livro-razão.

Quando você atribui o princípio contábil a cada área de depreciação, ele então puxa o alvo.
grupo de contas que está atribuído na configuração financeira, a esse princípio contábil. Normalmente
há um livro-razão no grupo com o mesmo nome do grupo de livro-razão.

Figura 2 Configuração da Área de Depreciação para um exemplo de código de empresa dos EUA

Todas as áreas de depreciação agora são iguais, o que significa que você pode escolher qualquer área de depreciação para
seja o princípio contábil principal e vinculado ao livro-razão principal. Mais de uma área pode ser configurada
postar em tempo real tanto para o ativo quanto para o razão geral, e você pode escolher qual
as atualizações das quantidades da área depreciação.

Lançamentos de ativos integrados e o

Jornal Universal
A próxima seção é sobre como a Nova Contabilidade de Ativos se integra com as Finanças. Vou começar
explicando a nova estrutura de tabela e o Registro Universal e depois eu vou introduzir algo
chamado de "Conta de Liquidação Técnica", que basicamente faz os lançamentos em tempo real de
valores diferentes para diferentes livros contábeis possíveis.

Devido ao poder do S/4HANA, você não precisa mais dividir os dados em várias tabelas com
tabelas de totais adicionais e programas especiais para gerenciar e armazenar a indexação,
resumindo e agregações etc. Os dados reais das várias tabelas de valor do ativo agora podem
ser armazenado na tabela financeira única ACDOCA, com os dados de cabeçalho em BKPF, e os estatísticos,
dados planejados e dependentes do ano armazenados nas outras tabelas na Figura 3, por exemplo
VALORES_DO_PLANO_FAAT.

Não se preocupe, se você tiver muitos programas personalizados que usam as tabelas antigas. Embora
as mesas antigas não existem mais, os programas ainda funcionarão, desde que você esteja apenas lendo o
tabelas e não escrevendo diretamente nelas. Isso se deve a algo chamado visualizações de compatibilidade.
Estas são visões, que são recriadas a partir das novas tabelas, como ACDOCA, mas vinculadas a
nomes de tabelas antigas como ANEP, ANEK e assim por diante, então você ainda pode ler os dados, mas você gostaria
não será possível atualizar nada nessa visualização.

Figura 3 Nova Estrutura de Tabela na Nova Contabilidade de Ativos

O Jornal Universal
O diário universal é o documento abrangente subjacente para todas as postagens financeiras. Ele é
não é uma transação separada como tal e você não notaria imediatamente uma diferença se você estivesse
postar um diário ou uma fatura de cliente ou fornecedor, mas a tabela diferente que é atualizada no
o fundo é ACDOCA que agora contém todo tipo de informação adicional de
diferentes módulos, não apenas contabilidade de ativos. Como mencionado, ele não apenas cria todos os índices e
As tabelas de totais estão obsoletas, mas contêm, por exemplo, características e números de segmento de
análise de rentabilidade baseada em contas, informações materiais do livro material, e
informações adicionais sobre custos, compras e vendas também.

A Conta de Liquidação Técnica é uma nova conta que foi introduzida para contas que
não pode ser lançado em um único livro razão apenas. Se você configurou livros razão paralelos no Novo Geral
Ledger, você saberá que há certas contas às quais o sistema não permitirá que você registre em
um livro razão e não outro. Se você receber uma fatura de um fornecedor por 100 dólares, você não pode
registre-o contra esse fornecedor como qualquer coisa diferente de 100 dólares em todos os livros contábeis e o valor
você paga contra isso será o mesmo em todos os livros contábeis junto com quaisquer impostos relacionados. Pela mesma lógica,
as contas GR/IR (onde você registra os recebimentos de mercadorias e as faturas recebidas) e o cliente
as contas devem ser lançadas em todos os livros contábeis ao mesmo tempo também.

No S/4HANA, quando você tem um lançamento integrado na contabilidade de ativos, como um ativo
aquisição com uma postagem entre o ativo e o fornecedor, por exemplo, ou entre o ativo
e o GR/IR, você deve registrar o lado do fornecedor ou GR/IR da mesma forma em todos os livros, mas você pode
quero postar o lado do ativo, de forma diferente, por exemplo, para uma conta diferente.

Você pode ver na Figura 4 que a Conta de Liquidação Técnica permite fazer isso por
publicando o primeiro documento em todos os livros contábeis, creditando o fornecedor e debitando a liquidação técnica
conta. Isso é chamado de parte operacional do lançamento. Então você pode lançar o outro lado em dois
documentos separados um para cada livro razão. Isso é chamado de parte avaliativa da transação.
avalio os créditos da parte na conta de compensação técnica e debito os ativos separadamente para cada um
livro razão, ou posts para custos em vez disso. Um lançamento adicional é necessário se para um livro razão, você precisar de
postar, por exemplo, para frete, ou taxas legais ou quaisquer políticas da outra contabilidade
o princípio requer.
Figura 4 A Conta de Liquidação Técnica

A conta de compensação técnica é uma conta de reconciliação e funciona da mesma forma para ambos
abordagens de conta e livro-razão, e você também pode ter mais de uma conta técnica de compensação.
Está definido na configuração pelo Plano de Contas e pela determinação da conta, então você poderia
tenha uma conta diferente por classe de ativo, assumindo que a determinação de sua conta esteja mapeada de forma próxima
com sua classe de ativos.

Isso é diferente da conta de compensação normal para aquisição de ativos que ainda existe e
comporta-se da mesma forma para transações como a aquisição ABZON onde não há
conta de compensação automática.

Um exemplo de um lançamento de ativo não integrado, onde a conta de liquidação técnica não é utilizada, é
a liquidação dos itens de linha de um ativo em construção para o ativo final.

A Figura 5 mostra que você ainda pode criar diferentes regras de liquidação, por exemplo, liquidando para um ativo.
no livro razão principal 0L, mas liquidando para um centro de custo para o livro razão paralelo, neste caso o livro razão 2L.

Figura 5 Liquidação de itens de linha por grupo de razão

Você não pode mais definir um tipo de transação para ser específico do livro razão. Em vez disso, você pode selecionar o livro razão.
selecionando a área de depreciação ou o princípio contábil nos novos códigos de transação, para
exemplo de Aposentadoria de Ativos por Desmontagem, Transação ABAVL.
A Figura 6 Tipos de Transação não são mais específicos do livro razão

Porque Finanças e Controle estão integrados no S/4HANA, não existem mais elementos de custo.
em vez disso, o mestre de dados do plano de contas contém um novo campo para o elemento de custo da demonstração de resultados
categorias. No entanto, isso não inclui a categoria de elemento de custo 90 que foi usada para
postagens estatísticas no Balanço Patrimonial para que você possa vincular pedidos internos e elementos WBS
para contas do balanço patrimonial. Em vez disso, temos uma nova caixa de seleção no plano de contas para permitir
você deve aplicar atribuições de conta estatisticamente nas contas de ativos fixos e no material
contas veja a Figura 7.

Figura 7 Caixa de Seleção de Postagens Estatísticas no Cadastro do Conta do GL

Como a depreciação funciona na contabilidade de novos ativos

Agora chegamos aos programas de depreciação. Há algumas mudanças nesta área, por exemplo
velocidade, diferentes opções de tela de seleção e sob o capô (ou boné no Reino Unido) há uma nova
Motor de Cálculo de Depreciação, que você pode ter ouvido falar e estar se perguntando o que faz.

A depreciação planejada é atualizada toda vez que uma transação de ativo é registrada ou uma alteração é feita.
Portanto, o explorador de ativos e os relatórios de ativos sempre mostrarão valores atualizados. No final
do mês, quando você executar a transação de depreciação, deve ser mais rápida, pois é simplesmente
postando os valores planejados já calculados. O sistema ainda publica documentos coletivos para
depreciação, não um documento para cada ativo, mas insere um item separado na geral
livro-razão para cada ativo, proporcionando mais detalhes do que antes para relatórios em Finanças.

A primeira coisa que você notará ao entrar na transação de depreciação AFAB é que o
a tela de seleção foi simplificada, como você pode ver na Figura 8. Anteriormente, se eu tivesse que rerun o
depreciação em um período específico, eu sempre tinha que pensar por um minuto qual botão escolher,
agora o sistema descobre isso automaticamente.

O segundo ponto é que você ainda pode calcular a depreciação para todos os princípios contábeis em
mesmo tempo, ou você pode optar por executá-lo para os diferentes princípios contábeis separadamente.

Eu acho o novo ícone no topo da tela, chamado 'info para parâmetros de postagem', particularmente
útil em ambientes de teste, para que eu possa rapidamente descobrir quando a depreciação foi postada pela última vez.

Figura 8 Transação de Depreciação AFAB - Tela de Seleção

A principal diferença no S/4HANA para a transação AFAR, o cálculo do planejado

depreciação, e a Transação AFBP, o log de lançamento de depreciação, é novamente a opção a ser executada por
princípio contábil. No registro de depreciação, quando você executar a transação, verá um botão
marcado "Notas sobre o Uso" no topo, que explica em detalhes a funcionalidade adicional.
O Novo Cálculo de Depreciação
Motor
O Novo Motor de Depreciação foi projetado para lidar com algumas especificidades de cada país.
requisitos, em particular acredito que para o Japão. Ele introduz novas opções, por exemplo para
alterar o método de depreciação no meio do ano automaticamente, e para calcular a depreciação
após a desvalorização.

Anteriormente, a depreciação era calculada em cada item de linha da transação sequencialmente, com a
a depreciação anual sendo o total dos itens da linha, então por exemplo você tem a depreciação por
o ano inteiro calculado com base no valor da primeira aquisição. Então, se você tiver uma disposição no meio do ano, você
deduziria metade da depreciação de um ano sobre o valor de venda. Finalmente, se você então tivesse um
Adição ao ativo perto do final do ano, você adicionaria a depreciação por isso.
aquisição apenas para os meses restantes.

Agora, como você pode ver na Figura 9, as transações estão agrupadas por período e a depreciação é
calculado com base em períodos. Assim, neste exemplo, em vez de calcular a depreciação sobre o
montante original de 1.000 para o ano todo e descontando e adicionando aposentadorias e adicionais
aquisições, você pega o saldo de cada período e calcula separadamente.

Figura 9 O Novo Motor de Cálculo de Depreciação

Claro, normalmente, você nem notaria uma diferença na depreciação calculada, além de
talvez de algum arredondamento. No entanto, se você estiver se mudando para a Nova Contabilidade de Ativos e quiser
compare em detalhes os cálculos antes e depois, pode ser útil para entender o acima.

Migração de Dados de sistema legado

Esta seção se aplica mais a uma migração de dados de um sistema legado para um Greenfield.
implementação de uma versão local do S/4HANA, uma vez que existem diferentes ferramentas disponíveis para
as versões da nuvem pública.

Se você está acostumado a usar o LSMW (que significa Legado Sistema de Migração Workbench),
a má notícia é que não foi completamente convertido para as novas estruturas e métodos de tabela
publicação, então a SAP não recomenda usá-la da mesma forma que antes. (veja sua Simplificação
Lista de novas funcionalidades lançadas para a versão 1610 on-premise). A nova transação
ABLDT para postar os valores legados, usa um controle de grade ALV habilitado para entrada, portanto não pode ser usado
com entrada em lote e, portanto, não pode ser usado pelo LSMW. Em vez disso, a SAP sugere três opções para
transfira seus dados dependendo da quantidade de dados que você tem.

Se você tiver uma pequena quantidade de dados, ainda pode usar a transação AS91 para criar o mestre de ativo.
os dados, mas o botão de valores de aquisição está desativado, então você não pode mais inserir valores e precisa de
use a nova transação ABLDT para os valores. O motivo para isso é que a contabilização do valor
agora cria um documento de Diário Universal que faz lançamentos entre o ativo e as finanças, e
portanto, o ativo deve existir antes que o lançamento possa ser feito. Portanto, você precisa salvar o ativo
primeiro e depois entrar em uma transação diferente para postar o valor. No entanto, ABLDT, posta diretamente para
a conta de migração para que você não precise fazer nenhuma postagem adicional.

Para quantidades médias de dados, a SAP recomenda usar a transação AS100 e para quantidades maiores
usar o BAPI_FIXEDASSET_OVRTAKE_CREATE (veja a nota OSS 2208321). Observe que o
A BAPI suporta apenas novos ativos, não a transferência de quantias para um ativo existente ou a correção.
de valores anteriormente transportados.

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