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Teoria Geral Da Empresa 2014-1 PDF
Teoria Geral Da Empresa 2014-1 PDF
2014.1
TEORIA GERAL
DA EMPRESA
AUTOR: MRCIO SOUZA GUIMARES
Sumrio
Teoria Geral da Empresa
AULA 1: O EMPRESRIO E O CENRIO ECONMICO. ...................................................................................................... 3
AULA 2: FUNO SOCIAL DA EMPRESA. ..................................................................................................................... 6
AULA 3: A ORIGEM E A EVOLUO DO ATO DE COMRCIO. ............................................................................................ 12
AULA 4: TEORIA DA EMPRESA ORIGEM ITALIANA E EVOLUO HISTRICA. .................................................................. 18
AULAS 5 A 8: TEORIA DA EMPRESA NO DIREITO BRASILEIRO. ....................................................................................... 22
AULAS 6, 7 E 8: TEORIA DA EMPRESA: ATO DE EMPRESA E ATO SIMPLES. ......................................................................... 32
AULA 9: EMPRESRIO INDIVIDUAL. ....................................................................................................................... 42
AULA 10: EMPRESA INDIVIDUAL DE RESPONSABILIDADE LIMITADA (EIRELI) ................................................................... 47
AULA 11: ESTABELECIMENTO EMPRESARIAL. ........................................................................................................... 50
AULAS 12 E 13: ESTABELECIMENTO EMPRESARIAL CONTRATO DE TRESPASSE. ............................................................. 57
AULA 14: DIREITO SOCIETRIO. ............................................................................................................................ 70
AULA 15: PLURALIDADE DE SCIOS. SOCIEDADE UNIPESSOAL. ..................................................................................... 82
AULAS 16 E 17: SCIOS. ...................................................................................................................................... 92
AULA 16: NOME EMPRESARIAL. .......................................................................................................................... 103
AULA 17: CONSIDERAO DA PERSONALIDADE JURDICA E DESCONSIDERAO DA PERSONALIDADE JURDICA. ..................... 114
AULA 18: DESCONSIDERAO DA PERSONALIDADE JURDICA. .................................................................................... 120
AULA 19: DESCONSIDERAO DA PERSONALIDADE JURDICA. .................................................................................... 129
AULAS 19 E 20: CAPITAL SOCIAL. ......................................................................................................................... 137
AULA 21: EXCLUSO DE SCIO. ........................................................................................................................... 143
AULA 22: DIREITO DE RETIRADA. APURAO DE HAVERES. BALANO DE DETERMINAO. ................................................ 148
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AULA 1: O EMPRESRIO E O CENRIO ECONMICO.
Nesta aula discutiremos a leitura do(s) seguinte(s) captulo(s):
Pginas 03 a 18 de O Controle Difuso das Sociedades Annimas
pelo Ministrio Pblico. Mrcio Souza Guimares. Lmen Jris:
Rio de Janeiro/2005.
Captulo I do Manual de Direito Comercial e de Empresa. Ricardo
Negro. Saraiva: So Paulo/2005.
Captulo I de O Direito de Empresa luz do Novo Cdigo Civil.
Srgio Campinho. Renovar: So Paulo/2005.
Ementrio de Temas:
A infuncia do empresrio e da sociedade empresria no cenrio eco-
nmico nacional como responsvel pela gerao de empregos, arre-
cadao de tributos e fomento de riquezas (O comrcio civiliza as
naes , enriquece os povos e constitui poderosas as monarquias, que se
arrunam com a sua decadncia e abatimento de cultura; mas preciso
que nele se pratique com mtua fdelidade. A alma do comrcio consiste
na liberdade Alvar do Rei de Portugal, de 17 de agosto de 1758).
Direito dos Comerciantes.
Conceito Jurdico e Econmico.
A idia dos interesses transindividuais inerentes ao direito societrio.
Casos Angra dos Reis/RJ e Porto Real/RJ.
Roteiro:
Importante esclarecer o conceito de interesses transindividuais, para
tanto nos reportemos Lei 8.078/90 que trata da proteo das relaes de
consumo e em seu artigo 81, p.nico, inciso I, dispe que so interesses ou
direitos difusos (...) assim entendidos, para os efeitos deste Cdigo, os transindi-
viduais, de natureza indivisvel, de que sejam titulares pessoas indeterminadas e
ligadas por circunstncias de fato.
Apresentamos como exemplo pessoa que realiza uma reclamao na Pro-
motoria de Tutela dos Interesses Coletivos indicando a existncia de uma
infrao difusa e, dias aps, retorna ao rgo desejando retirar a queixa,
pois teria resolvido o seu problema individual. Uma vez presente na matria
o requisito da transindividualidade, o Promotor dever dar continuidade a
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http://www.glb.com.br/clipweb/
manchetes/noticias.asp?934355 (aces-
so em out/2005)
eventual inqurito civil instaurado, considerando que a resoluo individual
de um caso no evitar que outros danos decorrentes da mesma conduta
continuem acontecendo.
Assim, interesses transindividuais ou de massa so aqueles que extrapolam
o mbito individual, ou seja, so direitos de todos os lesados por alguma
ocorrncia, mas, no mbito individual, de ningum em especfco.
Caso:
Angra dos Reis/RJ: Com o declnio da pesca, com a demisso de milhares
de trabalhadores do Estaleiro Verolme (3.500 trabalhadores) e do Porto (600
trabalhadores), com o trmino das obras da Usina Angra II (4.000 trabalha-
dores), a Prefeitura estimou, no fnal ano de 1999, que se multiplicarmos o
nmero de desempregados pela mdia familiar, chegaremos a alarmante conclu-
so de que quase 40% de populao do Municpio perdeu parte ou toda a renda
familiar (Extrado do documento Centro de Formao Profssional da Baa
de Ilha Grande Carta consulta elaborada pela Prefeitura Municipal de
Angra dos Reis e enviada ao Ministrio da Educao, 1999:-5).
Em 1982, o Estaleiro Verolme chegou a ter 7291 funcionrios, o que
representava 21,78% do total de trabalhadores da indstria naval no Brasil.
Absorvendo 12% da fora de trabalho angrense, a Verolme era a maior fonte
de gerao de empregos no municpio alm de contribuir para o surgimento
de comrcio e outras atividades ao seu redor.
Como conseqncia retrao das atividades do Estaleiro Verolme na
dcada de 90, a populao de rua aumentou, favelas surgiram e o nmero
daqueles que, atravs da economia popular, vm tentando produzir por
conta prpria os seus meios de sobrevivncia cresceu. Em Angra dos Reis
vale qualquer coisa para no morrer de fome.
Porto Real/RJ: O grupo PSA Peugeot-Citron inaugurou a unidade de Porto
Real no ano 2000 com 400 empregados. Em 2004, j empregava dois mil fun-
cionrios. A instalao da fbrica impulsionou a economia do Mdio Paraba,
atraindo fornecedores e consolidando o Plo Metal-Mecnico na regio. Porto
Real foi o municpio que registrou o maior crescimento do PIB no perodo 1996-
2000 234,7%, contra 92,8% do segundo colocado, a vizinha Resende
1
.
Nota do Aluno:
Aproveite este momento para rever suas expectativas e tirar todas as suas
dvidas iniciais sobre a disciplina Teoria Geral da Empresa.
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Atividades e Questes Propostas:
O que acontece quando voc no paga suas contas pessoais?
O que acontece quando um empresrio deixa de pagar suas contas?
Nota do Professor:
Demonstrar a infuncia do empresrio e da sociedade empresria no ce-
nrio econmico nacional. Os empregos, a arrecadao de tributos e o fo-
mento de riquezas dependem do empresrio (trabalhar a partir desse trplice
interesse).
Expor a idia dos interesses transindividuais inerentes ao direito societrio.
Tomando como base o exposto no Caso Angra dos Reis/RJ, deve ser
explorada com os alunos a importncia de empresas como a PEUGEOT-
CITRON, VOTORANTIM e TRAMONTINA para o cenrio econmi-
co-social dos municpios de Porto Real/RJ, Votorantim/SP e Carlos Barbo-
sa/RS, respectivamente.
Apndice:
TABELA I
Tribunal de Justia do Estado do Rio de Janeiro (DEIGE DICOL)
Nmero de Tribunais de Jri realizados
Municpio
Ano
1998 1999 2004 2005 (at agosto)
Angra dos Reis RJ 9 39 23 1
Porto Real RJ 0 1
Capital NI NI 324 83
Fonte: EMF ES-CA.
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2
Pronunciamento do Prof. Newton
De Lucca na Ouvidoria Parlamentar
da Cmara dos Deputados em 04 de
junho de 2002. Disponvel em: www2.
camara.gov.br/conheca/ouvidoria/
seminarios/1partecodigocivil.html
(acesso em 21/10/2005).
AULA 2: FUNO SOCIAL DA EMPRESA.
Ora, se h na Lei de Sociedade por Aes um artigo expresso que consa-
gra essa fnalidade social, esse dever social que o acionista controlador tem de
orientar a companhia, no apenas em razo dos seus prprios interesses, mas
em razo dessa mirade de interesses, que envolve empregados, os que contra-
tam com a sociedade, os credores e at o segmento econmico, o segmento
da economia nacional, dentro do qual se insere a atividade daquela empresa,
ento, acho que seria de bom alvitre, eminente Deputado, que inclussemos
uma norma sobre a funo social da empresa no Livro II...
2
No se pode mais negar a importncia da empresa no cenrio econmico
mundial. A viso de que apenas o interesse e a vontade do empresrio so
relevantes jurdica e economicamente sendo ele o verdadeiro produtor de
bens ou de servios e seus empregados meros instrumentos deste, est deveras
ultrapassada.
Princpios fundamentais e da ordem econmica, inscritos no texto cons-
titucional, defendem a efetividade da funo social da empresa quando dis-
pem sobre a dignidade da pessoa humana (art. 1, III e art. 170 caput),
valores sociais do trabalho e da livre iniciativa (art.1, IV), valorizao do tra-
balho humano e livre iniciativa (art. 170, caput), propriedade privada, funo
social da propriedade, livre concorrncia, defesa do consumidor, defesa do meio
ambiente, reduo das desigualdades regionais e sociais, busca do pleno emprego
(todos incisos do art. 170), e, em especial o art. 173 caput quanto vedao
da explorao direta da atividade econmica pelo Estado.
Nesta aula discutiremos a leitura do(s) seguinte(s) captulo(s):
Pginas 93 a 95 de Comentrios ao Cdigo Civil Brasileiro. Do
Direito de Empresa (arts. 996 a 1.087), vol. IX. Newton Lucca,
Rogrio Monteiro, J.A. Penalva Santos e Paulo Penalva Santos. Fo-
rense: Rio de Janeiro/2005.
Pginas 135 a 140 de Direito Societrio. Jos Edwaldo Tavares Bor-
ba. 9 edio. Renovar: Rio de Janeiro 2004.
Item 1 e subitens do texto: O Estado Empresrio e a Nova Ordem
Constitucional Mrcio Souza Guimares (Apndice: Texto III).
CAVALLI, Cssio. Apontamentos sobre a funo social da empresa
e o moderno Direito Privado. Revista de Direito Mercantil Indus-
trial, Econmico e Financeiro, So Paulo: Catavento, v. 44, n. 138,
p. 207-212, abr./jun
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3
Christian Stofaes in A crise da econo-
mia mundial/1990.
Leitura Complementar:
A Teoria Jurdica da Empresa Waldrio Bulgarelli. Revista dos
Tribunais: So Paulo/1985 (trecho selecionado pelo professor: A
empresa na realidade jurdica brasileira pg.267 a 297).
Pginas 214 a 224 de A Ordem Econmica na Constituio de
1988. Eros Roberto Grau. 9 edio. Malheiros. So Paulo/2004.
Ementrio de Temas:
Desenvolvimento e Crescimento Econmico: avano tecnolgico
(J.Schumpeter).
Casos I Delta Airlines e II Parmalat
Funo Social da Empresa nos Cenrios Econmico e Empresarial.
Evoluo legislativa.
Enunciados de Smulas da I Jornada de Direito Civil/2001
Conselho da Justia Federal.
Caso III CVM N 03/96 de 2004.
Roteiro:
Para o economista austraco Joseph Schumpeter (1883-1950), o impulso
fundamental que inicia e mantm o funcionamento da mquina capitalista
decorre das inovaes. Ele relaciona os perodos de prosperidade ao fato de
que o empresrio inovador, ao criar novos produtos, imitado por um verda-
deiro enxame de outros empresrios no inovadores que investem recursos
para produzir e imitar os bens criados pelo empresrio inovador. Como con-
seqncia, uma onda de investimentos de capital ativa a economia, gerando
crescimento econmico com o aumento do nvel de emprego e prosperidade.
Schumpeter enfatiza que esse crescimento fundamentalmente um pro-
cesso de destruio criativa pois, para aqueles cujas habilidades j no so
mais demandadas, o progresso tecnolgico pode, de fato, ser mais uma mal-
dio do que uma beno.
Assim temos que, inovaes representadas por novos bens de consumo,
novos mtodos de produo e novas formas de organizao empresarial re-
presentavam a evoluo da sociedade capitalista. Para Shumpeter, sobrevivem
os mais aptos e, a falncia, uma forma de sano aos que no souberam ser
criativos ou inovativos.
3
O mundo atual dos negcios entrou defnitivamente na era Schumpe-
ter. Grandes empresas so lderes de dia e noite j esto em segundo ou
terceiro lugar, ou, simplesmente, desaparecem do mercado. Para sobreviver
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concorrncia acirrada imposta pelas mudanas do capitalismo moderno,
investem no potencial criativo.
Caso I.
Um dos maiores pesadelos do momento o enfrentado nos EUA pela
DELTA AIRLINES. A 3 maior companhia area dos EUA, em 14/09/2005,
ingressou no regime de proteo previsto no Chapter 11 da Lei de Faln-
cias norte-americana, alegando, alm da concorrncia, a alta de preos dos
combustveis, problema agravado com as conseqncias do furaco Katrina-
setembro/2005 (Apndice Texto I).
Caso II.
No Brasil, casos como o da PARMALAT, considerado o maior escndalo
contbil na histria da Europa, lesou mais de 75 mil investidores e gerou
conseqncias funestas sobre a flial brasileira.
O problema da Parmalat est diretamente ligado fraude na Itlia revela-
da no balano do grupo no fnal de 2003. O rombo de 14 bilhes de euros,
resultou na instalao de um processo de interveno do governo italiano
naquela matriz, com a priso do controlador e outros diretores acusados de
manipulao de dados maquiagem de balano.
Na dcada de 90, a Parmalat chegou a ter 30 companhias sob seu dom-
nio. Nesta poca a empresa pagava o que fosse para entrar em outros merca-
dos como o de biscoitos, de sucos, de enlatados etc. Entre 2000 e 2003, com
a recesso do mercado mundial e o escndalo fnanceiro na matriz italiana, o
caos se instalou no Brasil pois a flial brasileira sempre foi muito dependente
do dinheiro da matriz.
Anteriormente crise, a Parmalat consumia 5% da produo de leite bra-
sileiro. Cerca de 1 bilho e 200 mil litros por ano. Em Itaperuna/RJ, 70%
da produo de leite era vendida para a Parmalat que chegou a dever para
11 cooperativas da regio, cerca de R$ 6 milhes. Pequenos produtores, que
sempre foram maioria na regio, fcaram assustados.
Apesar da crise mundial da empresa, as cooperativas em Itaperuna/RJ con-
tinuaram operando e movimentando a economia de 85 mil famlias do noro-
este fuminense graas interveno do Governo do Estado do Rio de Janeiro.
Ficamos com muito medo por aqui. O pagamento atrasou e minha
famlia vive s do leite. Agora estamos mais tranqilos, mas aprendemos com
isso tudo disse, poca, o produtor Alan Neves, que vive no distrito de
Retiro do Muria, para um reprter do jornal local.
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4
Fonte: Secretaria de Comunicao do
Governo do Estado do Rio de Janeiro em
25/05/2005.
A Secretaria de Comunicao do Governo do Estado do Rio de Janeiro
informou que em fevereiro de 2004, o governo implantou um modelo de
administrao colegiada atribuindo sua direo a cinco membros, indicados
pelo governo, produtores e empregados. Alm disso, assegurou aos produto-
res do estado uma poltica de preos evitando que eles quebrassem.
4
(Apn-
dice Texto II)
FUNO SOCIAL DA EMPRESA: EVOLUO LEGISLATIVA.
O art. 244 da Lei n. 556/1850 Cdigo Comercial, j cuidava
para que comerciante empresrio de fbrica e seus administra-
dores, diretores e mestres, no aliciassem empregados, artfces ou
operrios de outras fbricas, com clara preocupao sobre a atuao
de cada um no mercado, denotando o respeito funo social da
empresa.
O art. 5 do Decreto-Lei n. 4.657/42 Lei de Introduo ao C-
digo Civil, dispe, como Princpio de Justia, que o juiz atender
aos fns sociais a que a lei se dirige e s exigncias do bem comum.
Por via da legislao da Sociedade Annima, ampliou-se a responsabili-
dade do Administrador, inicialmente com o Decreto-lei n. 2.627/40,
para se chegar no regime da Lei n. 6.404/76 que acresce aos deveres
do Controlador a funo social da empresa ao lado do bem pblico.
Decreto-Lei n. 2627/40
Art. 116.
(...)
7 Os diretores devero empregar, no exerccio de suas funes,
tanto no interesse da emprsa, como no do bem pblico, a diligncia
que todo homem ativo e probo costuma empregar, na administrao de
seus prprios negcios. (revogado pela Lei 6.404/76).
Lei n 6.404/76 Sociedade por Aes, artigo 116, p. nico e
artigo 154:
Artigo 116. (...)
Pargrafo nico. O acionista controlador deve usar o poder com o
fm de fazer a companhia realizar o seu objeto e cumprir sua funo
social, e tem deveres e responsabilidades para com os demais acionistas
da empresa, os que nela trabalham e para com a comunidade em que
atua, cujos direitos e interesses deve lealmente respeitar e atender.
(...)
Artigo 154. O administrador deve exercer as atribuies que a lei e
o estatuto lhe conferem para lograr os fns e no interesse da companhia,
satisfeitas as exigncias do bem pblico e da funo social da empresa..
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5
O poder de controle na sociedade
annima. 3 ed . Forense: Rio de Janei-
ro/1983. p.296.
Lei 8.078/90 Cdigo de Defesa do Consumidor: artigo 51 re-
conhece a funo social ao estabelecer fnalidades sociais como a obri-
gao de promover a proteo ao meio ambiente e a responsabilidade
empresarial pela prestao de servios e pela qualidade dos produtos.
O Direito do Trabalho tambm busca a realizao da funo social
da empresa. Atravs da valorizao do trabalho o indivduo se de-
senvolve e a desigualdade social diminui, so fatores que promovem
a dignidade da pessoa humana art. 7 do Texto Constitucional.
O Direito Ambiental O respeito ao meio ambiente do trabalho
princpio constitucional de ordem econmica que determina ao
empregador o dever de observar a funo social da propriedade
art. 170, VI do Texto Constitucional.
Art. 421 do Cdigo Civil de 2002 Funo Social do Contrato.
Art. 47 da Lei de Recuperao Judicial (Lei 11.101/05).
Durante a I Jornada de Direito Civil em 2001, promovida pelo Conselho
da Justia Federal, alguns enunciados de Smulas foram formulados e apro-
vados. Estes enunciados no tm fora de doutrina mas auxiliam na interpre-
tao do Novo Cdigo Civil Brasileiro.
O enunciado de Smula n. 53 reporta-se ao art. 966 do Cdigo Civil de
2002 e diz que: deve-se levar em considerao o princpio da funo social
na interpretao das normas relativas empresa, a despeito da falta de refe-
rncia expressa.
A regra do enunciado acima de suma importncia para a interpretao
do Direito de Empresa eis que ressalta o reconhecimento da funo social
da empresa. Neste aspecto insurge lembrar que no se trata da transferncia
das responsabilidades sociais do Estado para o mbito privado, conforme
veremos a seguir.
Fbio Konder Comparato faz uma importante considerao sobre o papel
do Estado mediante a atuao das empresas privadas, diz ele: A instituio
do Estado social imps, no entanto, duas conseqncias jurdicas da maior
importncia para a organizao das empresas. De um lado, o exerccio da
atividade empresarial j no se funda na propriedade dos meios de produo,
mas na qualidade dos objetivos visados pelo agente; sendo que a ordem ju-
rdica assina aos particulares e, especialmente, aos empresrios, a realizao
obrigatria de objetivos sociais, defnidos na Constituio.
5
Percebemos que deveres e responsabilidades da empresa ultrapassam a an-
tiga colocao de organizao produtiva, transcende a rea antes delimitada
pelo Direito Comercial, indo alcanar interesses dos trabalhadores, comuni-
dade local, consumidores, scios, acionistas etc, conferindo-lhe uma funo
social conseqente idia natural de bem pblico. Qualquer ato de adminis-
trao que se afaste desses pressupostos violar a lei.
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Nota do Professor:
Compreendida a evoluo legislativa da Funo Social da Empresa e sua
evidente importncia, deve-se tomar como base o exposto na aula anterior e
nos casos geradores da presente aula, para reforar com os alunos a idia de
que a organizao empresarial transcende a fgura de seus administradores e
scios porque tambm engloba interesses de pessoas que se estabeleceram nos
arredores em busca de oportunidades de negcios, da famlia e dos depen-
dentes dos seus empregados, de clientes e fornecedores etc.
A apresentao dos casos DELTA e PARMALAT ajuda a demonstrar
que, medida que, uma empresa local se despede, dizimada por problemas
locais ou pela crise nacional, atributos como a dignifcao do trabalho e a va-
lorizao da cidadania, quando no se tornam escassos, desaparecem de vez.
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AULA 3: A ORIGEM E A EVOLUO DO ATO DE COMRCIO.
O Direito Comercial surgiu por iniciativa dos comerciantes que come-
aram a editar normas reguladoras, originrias da prpria atividade, pois o
direito comum no regulamentava o comrcio, sendo necessria a criao de
sistema prprio para tutela dos seus interesses, podendo ser citada o recuso
aos costumes como fonte de direito.
Nesta aula discutiremos a leitura do(s) seguinte(s) captulo(s):
Pginas 01 a 10 e 21 a 38 do Manual de Direito Comercial e de
Empresa vol.1. Ricardo Negro. Saraiva: Rio de Janeiro/2005.
Pginas 3 a 12 do Curso de Direito Comercial vol. 1. Fabio
Ulhoa Coelho. Saraiva: Rio de Janeiro/2004.
Leitura Complementar:
Pginas 27 a 43 do Manual de Direito Comercial. Waldo Fazzio
Jnior. 4 edio, Atlas. So Paulo/2004.
Captulos I e II do Curso de Direito Comercial. Fran Martins. 28
edio. Forense. Rio de Janeiro/2002.
Ementrio de Temas:
Origem dos atos de comrcio.
Teoria Subjetiva (dos atos de comrcio Idade Mdia).
Teoria Objetiva (Cdigo Comercial Francs 1807).
Caso: Curso Impacto.
Roteiro de Aula:
Idade Mdia o crescimento do comrcio com a intensifcao das fei-
ras fez surgir a profsso de mercador (ou comerciante) e posteriormente a
burguesia. A atividade comercial no era regulamentada pelo direito comum,
pois a Igreja no considerava digno ser comerciante. Criou-se, ento, uma
oposio ao sistema feudal dominante que era cheio de limitaes e formalis-
mos, prprios do direito romano-cannico cuja base era o direito civil.
Direito dos Mercadores decorre de um processo de ruptura com o
direito civil. Era um direito mais prtico e dinmico, que tinha como princi-
TEORIA GERAL DA EMPRESA
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pais funes atender s necessidades dos comerciantes que estivessem matri-
culados nas Corporaes de Ofcio para soluo de confitos nas relaes de
negcio entre eles. Para tanto utilizavam os costumes mercantis.
Esta fase considerada a origem do Direito Comercial e identifcada pela
marca da teoria subjetiva porque s eram considerados comerciantes aqueles
que estavam matriculados nas Corporaes, e somente estes tinham acesso
aos privilgios prprios dos comerciantes insolvncia empresarial, pre-
suno de veracidade da escrita contbil e acesso aos Tribunais do Comrcio,
que eram ligados s Corporaes, compostos por comerciantes, dispondo de
uma atividade jurisdicional especializada para tratar dos confitos comerciais.
O surgimento do Estado Centralizado com o poder nas mos de um Mo-
narca, transforma o Direito Comercial dos Mercadores, em um direito
regulamentador das atividades dos comerciantes, contribuindo para o for-
talecimento do Estado Nacional perante as Corporaes de Ofcio que, at
ento, legislavam livremente.
A ruptura do sistema subjetivo se d com os ideais da Revoluo Francesa
liberdade, igualdade e fraternidade, dando azo ao surgimento de um di-
reito unifcado para todos que se dedicassem atividade mercantil. A prtica
dos atos de comrcio passa a ser livre. A classifcao do comerciante passa a
ser objetiva, ou seja, o que o torna sujeito um comerciante a sua atividade
prtica de atos de comrcio.
Em matria de atividade produtiva formaram-se duas ordens distintas de
identifcao: uma ligada aos atos de comrcio, que a atividade negocial, e tem
como exemplos a compra e venda de mercadorias, atividades fnanceiras, ativi-
dades industriais etc; e outra ligada aos atos civis, peculiar e caracterstica das ati-
vidades ligadas a terra como a agricultura, extrativismio, pecuria, entre outras.
Com esse fracionamento, era possvel apresentar diferentes formas de so-
luo para casos idnticos, a regra a ser aplicada variava segundo o ordena-
mento jurdico predominante nas diversas regies do local.
Em 1807, surge o Cdigo Napolenico objetivando o tratamento jurdico
da atividade mercantil com a adoo da teoria dos atos de comrcio.
CODE DE COMMERCE LIVRE PREMIER DU COMMERCE
EN GENERAL.
TITRE I
er
DES COMMERANTS.
Art. 1
er
. Sont commerants ceux qui exercent des actes de commerce et en
font leur profession habituelle..
Em 1850, profundamente infuenciado pelo Cdigo Francs surge, o di-
reito brasileiro, o Cdigo Comercial que embora tenha adotando a teoria
dos atos de comrcio do sistema francs no os elencou. Foi necessrio o
surgimento de um diploma adjetivo o Regulamento n 737, tambm em
1850, que discriminasse, de forma exemplifcativa, os atos considerados de
mercancia ou ATOS DE COMRCIO.
TEORIA GERAL DA EMPRESA
FGV DIREITO RIO 14
Ao regulamentar o nosso Cdigo Comercial, o Regulamento n. 737 es-
tabeleceu no bojo dos artigos 19 e 20 os atos considerados de mercancia,
complementando o art.4 do Cdigo Comercial que somente estabelecia ser
comerciante seria aquele que fazia da mercancia sua atividade habitual.
Cdigo Comercial de 1850:
Artigo 4 Ningum reputado comerciante para efeito de gozar da pro-
teo que este Cdigo liberaliza em favor do Comrcio, sem que se tenha matri-
culado em algum dos Tribunais do Comrcio do Imprio, e faa da mercancia
profsso habitual.
Regulamento n. 737 de 1850:
...
Artigo 19 Considera-se mercancia:
1. a compra e venda ou troca de efeitos mveis ou semoventes para os vender
por grosso ou retalho, da mesma espcie ou manufaturados, ou para alugar o seu
uso.
2. as operaes de cmbio, banco ou corretagem;
3. as empresas de fbricas, de comisses, de depsito, de expedio, consigna-
o e transporte de mercadorias, de espetculos pblicos;
4. os seguros, fretamentos, riscos e quaisquer contratos relativos ao comrcio
martimo; e
5. a armao e expedio de navios.
Artigo 20 Sero tambm julgados em conformidade dos dispositivos do
Cdigo, e pela mesma forma de processo, ainda que no intervenha pessoa
comerciante:
1. As questes entre particulares sobre ttulos de dvida pblica e outros quais-
quer papis de crdito do governo;
2. As questes de companhias e sociedades qualquer que seja a sua natureza
objeto;
3. As questes que derivem de contratos de locao compreendidos na disposi-
o do Ttulo X, Parte I, do Cdigo, com exceo somente das que forem relativas
locao de prdios rsticos e urbanos;
4. As questes relativas a letras de cmbio e de terras, seguros, riscos e freta-
mentos..
Nota ao Aluno:
De maneira bem resumida seguem abaixo conceitos importantes para o
melhor acompanhamento desta aula. No se preocupe em decorar as def-
nies apresentadas, o importante , ao fnal, voc conseguir elaborar um
conceito prprio.
TEORIA GERAL DA EMPRESA
FGV DIREITO RIO 15
6
Art. 2.045 do Cdigo Civil de 2002.
Revogam-se a Lei no 3.071, de 1o de
janeiro de 1916 - Cdigo Civil e a Parte
Primeira do Cdigo Comercial, Lei no
556, de 25 de junho de 1850.
Comerciante e Empresrio
A utilizao da terminologia comerciante e empresrio depender da ado-
o da teoria dos atos de comrcio ou da teoria da empresa, sendo que em-
presrio se afgurar como gnero e comerciante como espcie, sendo certo
que com o advento do novo Cdigo Civil, o critrio de identifcao do
comerciante desapareceu com a revogao expressa da parte I do Cdigo Co-
mercial
6
, sendo, portanto, duvidosa, a aluso ao termo comerciante.
Identifcao do Comerciante
Necessria a identifcao do comerciante, nos dias atuais, para se alcanar
a moderna sistemtica do direito de empresa.
Revoluo Francesa artigo 1 do Cdigo Civil Francs de 1807 (texto
original). Napoleo Bonaparte teve por escopo alcanar a burguesia, acaban-
do com as castas (direito das castas fgura do cnsul).
BRASIL Artigo 4 do Cdigo Comercial (Lei 556 de 25/06/1850) e
artigos 19 e 20 do Regulamento 737/1850 Infuncia do Cdigo Francs
(1807) Critrio objetivo de identifcao do comerciante.
O comerciante ser identifcado com base em 3 requisitos bsicos:
a) prtica de atos de comrcio;
b) com habitualidade; e
c) com intuito de lucro.
Atos de Comrcio
Para a defnio do que vem a ser ato de comrcio no existe uma regra rgi-
da, pois como assevera a doutrina deve ser deixada a cargo dos intrpretes a sua
classifcao. Existem, sim, parmetros, como, v.g., o disposto no revogado
artigo 191 do Cdigo Comercial (compra e venda de mveis ou semoventes),
artigo 2, 1 da Lei 6.404/76 (a sociedade annima ser sempre mercantil);
Lei 4.068/62 (as sociedades que se destinam construo civil eram conside-
radas comerciais) e artigo 43 da Lei 4.591/64 (incorporao de imveis).
Alm da teoria objetiva (prtica de atos de comrcio), a identifcao tinha
por base a prtica efetiva de tais atos de mercancia, em consonncia com o
critrio real, ao contrrio do critrio formal no basta o ato constitutivo
asseverar que se trata de um comerciante, mas este deve efetivamente exercer
o comrcio. Nesse sentido, no ser o arquivamento dos atos constitutivos no
Registro Pblico de Empresas (Juntas Comerciais) para se poder afrmar que
se trata de um comerciante, importando o ato efetivamente por ele praticado.
TEORIA GERAL DA EMPRESA
FGV DIREITO RIO 16
Ainda havia a possibilidade de nos depararmos com determinada pessoa
que praticava atos considerados mercantis e atos classifcados como no mer-
cantis, o que se resolvia pelo critrio da predominncia, tambm denomi-
nado de critrio da preponderncia, v.g., uma ofcina mecnica que vendia
produtos automotivos, alm de prestar servios de reparos em automveis.
Tal critrio (real) tambm ser utilizado para a identifcao do empresrio e
da sociedade empresria no atual sistema jurdico.
Habitualidade
Podemos alcanar a defnio pela anttese ser habitual tudo que no se
afgurar como eventual, no caso concreto. Assim, o simples requisito temporal no
ser um bom indicador, pois uma compra e venda realizada a cada 12 (doze) meses
pode ser considerada eventual, na hiptese de se tratar da venda de um refrigerante
e um sanduche; por outro lado, vislumbrar-se- o requisito da habitualidade se,
no mesmo lapso, estivermos diante da compra e venda de um navio ou aeronave.
Intuito de lucro
No se quer dizer que toda a operao de compra e venda deveria alcanar
o lucro, mas que o objetivo da atividade fosse o lucro, no se olvidando que
atividades sem fns lucrativos, apesar de eventualmente auferirem lucros, so
assim nominadas em razo da ausncia do objetivo de lucro, o qual se carac-
terizaria somente se houvesse diviso dos respectivos lucros (dividendos).
NOTA FINAL.
Nesta aula aprendemos que a teoria subjetiva somente considerava sujeito do
direito comercial o comerciante matriculado em uma das corporaes de ofcio.
Com a teoria objetiva, passa a ser considerado comerciante aquele que
pratica atos de comrcio, aumentando-se, assim, a abrangncia da aplicao
do Direito Comercial, sempre no intuito de conferir os benefcios do direito
comercial a um maior nmero de comerciantes.
Sabemos que benefcios como a falncia e a recuperao judicial (ins-
tituto novo que substituiu a concordata), atualmente dispostos na Lei n.
11.101/05, tm a fnalidade de estimular a atividade empresarial, considera-
da verdadeira mola propulsora de riqueza para a economia de um pas, uma
vez que gera empregos, arrecadao de tributos, acesso aos bens e servios a
serem consumidos, etc.
TEORIA GERAL DA EMPRESA
FGV DIREITO RIO 17
7
Processo n. 95.001.136306-3
8
Dec. Lei n. 4.657/42. Art.5 Na apli-
cao da lei, o juiz atender aos fns so-
ciais a que ela se dirige e s exigncias
do bem comum.
Atividades e Questes Propostas:
1. De acordo com a teoria objetiva, quais so as atividades que creden-
ciam algum a ser sujeito do direito comercial?
2. Como eram regulamentadas as relaes comerciais da poca?
3. Qual o critrio para traar a linha divisria entre a matria comer-
cial e a matria civil?
Caso:
CURSO IMPACTO.
7
Em 1995, o CURSO IMPACTO ingressou em juzo com pedido de con-
cordata preventiva, alegando ter sido duramente afetado pelo regramento
econmico governamental, com sucessivos planos econmicos e depois pela
drstica poltica monetria.
Apesar de ser uma prestadora de servios, atividade que pela teoria obje-
tiva no est inserida na pratica de atos de comrcio, o CURSO IMPACTO
teve deferido seu pedido de concordata preventiva, em 01/03/1996, pelo
juzo da 5 Vara Empresarial do Rio de Janeiro.
Na sentena, o magistrado pautou-se nos fenmenos sociais, morais e
econmicos que emanam da empresa em especial quanto aos interesses de
credores, professores, alunos e empregados a ela vinculados. Alm de aplicar
o dispositivo do art. 5 da Lei de Introduo ao Cdigo Civil Dec. Lei n.
4.657/42, para fundamentar sua deciso.
8
TEORIA GERAL DA EMPRESA
FGV DIREITO RIO 18
AULA 4: TEORIA DA EMPRESA ORIGEM ITALIANA E EVOLUO
HISTRICA.
J sabemos que quem praticava ato de comrcio recebia tratamento dife-
renciado da lei porque o Estado reconhecia a importncia da atividade eco-
nmica (mercantil) para a sociedade. Vimos tambm que a principal lacuna
da teoria dos atos de comercio consistia em no abranger atividades econ-
micas importantes, tais como a prestao de servios, a agricultura, a pecuria
e a negociao imobiliria, mesmo quando prestadas de forma empresarial.
A difculdade em traar uma defnio para ato de comrcio capaz de
abranger todas as atividades comerciais gerou, na doutrina, comentrios cr-
ticos teoria objetiva:
O sistema objetivista, que desloca a base do direito comercial da
fgura tradicional do comerciante para a dos atos de comrcio, tem
sido acoimado de infeliz, de vez que at hoje no conseguiram os
comercialistas defnir satisfatoriamente o que sejam eles. (Rubens
Requio in Curso de Direito Comercial. Vol.1. Saraiva: So Pau-
lo/1995).
A teoria dos atos de comrcio resume-se rigorosamente falando, a
uma relao de atividades econmicas, sem que entre elas se possa
encontrar qualquer elemento interno de ligao, o que acarreta in-
defnies no tocante natureza mercantil de algumas delas. (F-
bio Ulhoa Coelho in Curso de Direito Comercial. Vol 1. Saraiva:
So Paulo/2003).
O principal argumento contrrio ao sistema objetivo justamente
a precariedade cientfca da base em que se assenta uma enumera-
o casustica de atos de comrcio, feita pelo legislador ao acaso (de
acordo com aquilo que a prtica mercantil considerava, poca, per-
tencer ao Direito Comercial). Com isso, sequer se consegue encon-
trar o conceito de seu elemento fundamental, o ato de comrcio.
(Alfredo de Assis Gonalves Neto in Manual de Direito Comercial.
2 ed. Revisada e atualizada. Juru: Curitiba/2000. p. 47).
Nesta aula discutiremos a leitura do(s) seguinte(s) captulo(s):
Pginas 3 a 41 dos Comentrios ao Cdigo Civil Brasileiro. Do
Direito de Empresa (arts. 996 a 1.087), vol. IX. Newton Lucca,
Rogrio Monteiro, J.A. Penalva Santos e Paulo Penalva Santos. Fo-
rense: Rio de Janeiro/2005.
Pginas 1 a 6 do Direito Societrio. Jos Edwaldo Tavares Borba.
Renovar: Rio de Janeiro/2004.
TEORIA GERAL DA EMPRESA
FGV DIREITO RIO 19
Texto: A Atividade do empresrio. Revista de Direito Mercantil
n. 132, pgs. 203 a 215.
Texto: O Empresrio. Revista de Direito Mercantil n. 109 pgs.
182 a 189 (fotocpia na secretaria da coordenao).
Leitura Complementar:
Pginas 16 a 27 do Curso de Direito Comercial vol. 1. Fabio
Ulhoa Coelho. Saraiva: Rio de Janeiro/2004.
Ementrio de Temas:
A evoluo doutrinria do conceito de ato de comrcio.
A evoluo legal do conceito de ato de comrcio:
A teoria dos atos de comrcio cedendo teoria da empresa.
Resistncia jurisprudencial manuteno do conceito do ato de comr-
cio antes do advento do novo Cdigo Civil (Princpio da Igualdade).
Caso: SOLETUR.
Direito Italiano Codice Civile (1942).
Roteiro de Aula:
Com a unifcao dos direitos civil e comercial ocorrida na Itlia em 1942,
surge a teoria da empresa, superando o conceito objetivo de comerciante que
o identifcava como sendo quem praticava atos de comrcios.
No Brasil, antes da teoria da empresa ser adotada legalmente com o ad-
vento do Cdigo Civil de 2002, algumas leis j vinham traando um novo
mecanismo para a identifcao do comerciante, declarando como comerciais
determinadas atividades.
Lei 4.068/62 Construo Civil: Art. 1 So comerciais as em-
presas de construo.
Lei 4.591/64 Condomnios e Incorporao Imobiliria: artigo
43, III em caso de falncia do incorporador, pessoa fsica ou
jurdica,....
Lei 6.404/76 Sociedades por Aes A Sociedade Annima
sempre empresria, trata-se de classifcao em razo da forma,
por fora e efeito de lei 1 do artigo 2: Qualquer que seja o
objeto, a companhia mercantil e se rege pelas leis e usos do co-
mrcio. No mesmo sentido, o p.nico do artigo 982, do Cdigo
TEORIA GERAL DA EMPRESA
FGV DIREITO RIO 20
9
BULGARELLI, Waldrio. A Teoria Jurdi-
ca da Empresa. RT/1985.
10
Art. 2.082. empresrio quem exerce
profssionalmente uma atividade eco-
nmica organizada, dirigida produo
ou troca de bens ou de servios.
11
PACIELLO, Gaetano. A evoluo do
conceito de empresa no direito italiano.
Revista de Direito Mercantil, Industrial,
Econmico e Financeiro, So Paulo, v.
17, n. 29, p.39-56, jan./mar. 1978, p. 41
12
Apud BULGARELLI, Waldrio. Socieda-
de Comerciais p.25
Civil: Independentemente de seu objeto, considera-se empresria
a sociedade por aes; e, simples, a cooperativa.
Lei 8.078/90 Cdigo de Defesa do Consumidor artigo 3:
Fornecedor toda pessoa fsica ou jurdica, pblica ou privada,
nacional ou estrangeira, bem como os entes despersonalizados, que
desenvolvem atividades de produo, montagem, criao, constru-
o, transformao, importao, exportao, distribuio ou co-
mercializao de produtos ou prestao de servios.
Lei 8.245/91 Lei das Locaes artigo 51 Direito renova-
o compulsria do prazo locatcio: 4 O direito a renovao
do contrato estende-se s locaes celebradas por indstrias e socie-
dades civis com fm lucrativo, regularmente constitudas, desde que
ocorrente os pressupostos previstos neste artigo.
No ensinamento de Waldrio Bulgarelli, o Cdigo Civil Italiano de 1942
foi um verdadeiro divisor de guas no mbito legislativo, principalmente de
pases que adotavam o sistema da comercialidade, como o Brasil, que j con-
templava a empresa atravs de leis esparsas. O Cdigo Italiano, efetiva-
mente, ps em vigor o sistema normativo da empresa com estatuto jurdico
qualifcador do empresrio e inclusive seu conceito; um regime e tambm
o seu conceito para a azienda; uma ordenao da atividade empresarial e
o regulamento das relaes de trabalho no seio da empresa; e ainda em torno
dela, porm integrante do sistema, a unifcao obrigacional, tudo comple-
mentado por uma lei de falncias, em apartado.
9
Assim, temos que o Cdigo Civil Italiano incorporou teoria da empresa,
a necessidade de uma fgura que se aplicasse a todas as formas de atividades
econmicas. A empresa foi, ento, introduzida nesse contexto como sendo
uma relao entre atividade econmica e organizao
10
. Sem muito se deter
em conceitos e particularidades, o legislador italiano relegou doutrina e
jurisprudncia a tarefa de examinar os refexos, no campo jurdico, desses ele-
mentos e verifcar at que ponto princpios tradicionais como o objetivo de
lucro e a habitualidade so fatores determinantes do conceito de empresa.
11
Vrios juristas italianos se dedicaram ao estudo do conceito de empresa.
Vivante adotando a idia de organizao e risco associou o conceito jur-
dico com o econmico no sentido de que a empresa um organismo eco-
nmico que sob o seu prprio risco, recolhe e pe em atuao sistematica-
mente os elementos necessrios para obter um produto destinado troca. A
combinao dos fatores (natural, capital e trabalho) que associados produzem
resultados impossveis de serem alcanados individualmente, e o risco, que o
empresrio assume ao produzir uma nova riqueza so requisitos indispens-
veis a toda empresa.
12
TEORIA GERAL DA EMPRESA
FGV DIREITO RIO 21
13
REQUIO, Rubens. Curso de Direito
Comercial - vol. 1/ 1995 p.51.
14
Fonte: http://www.brasilnews.com.
br/News3.php3?CodReg=3545&edit
=Turismo&Codnews=99 (acesso em
19/10/2005).
O Prof. Rocco destacando a organizao do trabalho de outrem como
elemento conceitual bsico de empresa, em suas palavras segundo o Cdigo,
apenas temos a empresa e, conseqentemente, ato comercial, quando a pro-
duo obtida mediante trabalho de outros ou, por outras palavras, quando
o empresrio recruta o trabalho, o organiza, fscaliza e retribui e o dirige para
os fns da produo.
13
Devemos creditar ao jurista Alberto Asquini a viso mais apropriada dos
diversos signifcados que o Cdigo Italiano de 1942 conferiu empresa e
que passou a representar o paradigma da forma de recepo da empresa no
plano jurdico. Segundo Asquini, a empresa se apresenta perante o Direito
sob quatro diversos perfs.
O estudo de Alberto Asquini Profli dellImpresa ser elemento de estudo
na prxima aula.
Caso:
SOLETUR:
14
Fundada em 1963, na cidade do Rio de Janeiro, a Opera-
dora de Turismo SOLETUR proporcionava 480 empregos diretos e 1.500
indiretos. Com patrimnio totalizando R$ 25 milhes e uma dvida de R$
30 milhes principalmente com bancos, companhias areas e hotis, no dia
24/10/2001, a SOLETUR confessou sua falncia justia (autofalncia
art. 8 do D.L. 7.661/45 antiga Lei de Falncias).
O Juzo da 8 Vara Empresarial, para o qual o processo foi distribudo,
encaminhou o processo ao Ministrio Pblico (Promotoria de Massas Fali-
das) para oferecimento de promoo ministerial, no exerccio da sua funo
de fscal da lei.
O parecer do Ministrio Pblico foi favorvel decretao de falncia da
SOLETUR, sob determinadas condies como apresentao de documentos
e prestao de esclarecimentos por parte da Operadora de Turismo.
No dia 05 de novembro de 2001, o Juzo da 8 Vara Empresarial decretou
a falncia daquela que era a maior Operadora de Turismo do Brasil.
Para compreender melhor o caso gerador: SOLETUR, voc precisa saber
que, geralmente, uma Operadora de Turismo no trabalha com a comer-
cializao de eventos e passeios diretamente com o turista, ou seja, na viso
da teoria objetiva, no pratica atos de comrcio, consistindo sua atividade
principal na prestao de servios como: elaborao de programas tursticos,
reserva de servios de hotis e passagens areas, etc. Estes servios so dispo-
nibilizados para que as Agncias de Viagens e Turismo possam comercializ-
los (estas sim verdadeiras comerciantes).
TEORIA GERAL DA EMPRESA
FGV DIREITO RIO 22
15
Palestra proferida no TCM/
SP dia 07/04/2003. http://
www. tcm. sp. gov. br /l egi sl acao/
doutrina/07a11_04_03/1miguel_rea-
le1.htm (acesso em 21/11/2005).
AULAS 5 A 8: TEORIA DA EMPRESA NO DIREITO BRASILEIRO.
Na aula anterior vimos que em 1942 o Cdigo Civil Italiano criou um
novo sistema de disciplina da atividade econmica privada, abrangendo ne-
gcios como a prestao de servios e outros que eram omissos no sistema de
ato de comrcio esttico, pelo que se denominou teoria da empresa.
Vimos que no Brasil, mesmo antes da edio do Cdigo Civil de 2002, a
jurisprudncia e leis esparsas j davam margem discusso da teoria da em-
presa adotada pela legislao italiana.
O ilustre Prof. Miguel Reale (Supervisor da Comisso Elaborada e Revi-
sora do Novo Cdigo Civil), elucida o processo de reforma do Cdigo Civil:
O Cdigo mantm, com efeito, a estrutura do Cdigo anterior,
porm com as modifcaes fundamentais, entre elas, a insero de uma
parte relativa ao Direito de Empresa, o qual veio dar colorido novo
ao Direito Comercial. O Direito Comercial que teve no Brasil e tem
ainda desde Mendona at agora, grandes cultores, o Cdigo Comercial
mudou de signifcado e de representatividade no momento em que sur-
giram atividades outras iguais seno superiores ao do prprio comrcio.
A indstria e o poderoso ramo dos servios tornaram indispensvel levar
em considerao o conceito de empresa, para estabelecer a unidade das
obrigaes civis e comerciais que j se tornara uma realidade no Brasil
em virtude do obsoletismo do Cdigo Comercial de 1850. Os juristas
no faziam mais referncia ao Cdigo de 1850 mas em matria de
Direito Obrigacional tinham presente especifcamente o Cdigo Civil.
A unidade das obrigaes civis e comerciais j era, portanto, uma
realidade vigente nos Tribunais e na doutrina quando eu assumi a res-
ponsabilidade de elaborar uma nova codifcao.
Este ponto de partida fundamental para a noo daquilo que se
entende por Cdigo Civil de 2002. que na realidade, ns no preten-
demos fazer a codifcao toda do Direito Privado mas pura e simples-
mente a unifcao das obrigaes civis e comerciais
15
.
Nesta aula discutiremos a leitura do(s) seguinte(s) captulo(s):
Pginas 39 a 46 do Manual de Direito Comercial e de Empresa.
Ricardo Negro. Saraiva: So Paulo/2005.
Pginas 47 a 58 do Curso de Direito Comercial. Vol.I. Rubens Re-
quio. Saraiva: So Paulo/1995.
TEORIA GERAL DA EMPRESA
FGV DIREITO RIO 23
16
En.75 Art.2.045: a disciplina de
matria mercantil no novo Cdigo
Civil no afeta a autonomia do Direito
Comercial.
17
Disponvel em: www.camara.gov.br/
sileg/Prop_Detalhe.asp?id=56549
Leitura Complementar.
Pginas 12 a 16 do Direito Societrio. Jos Edwaldo Tavares Borba.
Renovar: Rio de Janeiro/2004.
Pginas 42 a 76 dos Comentrios ao Cdigo Civil Brasileiro. Do
Direito de Empresa (arts. 996 a 1.087), vol. IX. Newton Lucca,
Rogrio Monteiro, J.A. Penalva Santos e Paulo Penalva Santos. Fo-
rense: Rio de Janeiro/2005.
Pginas 19 a 38 de Sociedades Comerciais Empresa e Estabele-
cimento. Waldrio Bulgarelli. 2 edio. Ed. Atlas: So Paulo/1985
Ementrio de Temas:
Teoria dos Perfs de Alberto Asquini.
Manifestaes da Empresa nos ramos do Direito Brasileiro.
Direito Intertemporal transio do sistema jurdico anterior
para o novo.
Cdigo Civil Brasileiro de 2002 conceito subjetivo moderno.
Autonomia do Direito Empresarial (Enunciado n. 75
16
da 1 Jor-
nada de Direito Civil, realizada pelo Centro de Estudos Judicirios
do Conselho da Justia Federal no perodo de 11 a 13 de setembro
de 2002).
Projeto de Lei n. 6960/2002.
17
Roteiro de Aula:
A teoria da empresa descolou a incidncia do Direito Comercial de uma
atividade (prtica de atos de comrcio) para uma pessoa (o empresrio) seja
ela natural ou jurdica. O cerne dessa teoria est nesse ente economicamente
organizado destinado produo ou a circulao de bens ou servios que se
chama empresa.
Manifestando-se na primeira hora seguinte s dvidas e indagaes for-
muladas na esteira da novidade adotada pelo Cdigo Italiano, o jurista Al-
berto Asquini, percebeu que as difculdades com que se deparavam os comer-
cialistas decorriam da complexidade do fenmeno empresa, pois no lhes era
possvel obter conceito unitrio.
Concluiu que a empresa deveria ser conceituada como fenmeno econ-
mico polidrico, que teria, no aspecto jurdico, no um, mas diversos perfs:
O primeiro perfl da empresa identifcado por Asquini foi o perfl sub-
jetivo, que emerge da defnio que dada pelo art. 2.082 do Cdigo Civil
TEORIA GERAL DA EMPRESA
FGV DIREITO RIO 24
18
Lembre-se que a Itlia, nesta poca,
passava pelo perodo do fascismo de
Mussolini, onde o centro de toda ne-
cessidade social girava em torno da
produtividade em benefcio do Estado,
sem qualquer referencia ao valor fun-
damental do ser humano.
Italiano, como sendo quem exercita profssionalmente atividade econmica
organizada com o fm da produo e da troca de bens ou servios.
O segundo perfl, seria o funcional, identifcando-se com a atividade em-
presarial, onde a empresa seria aquela particular fora em movimento que
a atividade empresarial dirigida a um determinado escopo produtivo. Assim,
a empresa produziria um conjunto de atos para organizar e distribuir a pro-
duo de bens ou servios.
O terceiro perfl objetivo ou patrimonial, onde a empresa considerada
como um conjunto de bens, que se destina ao exerccio de uma atividade em-
presarial, distinto do patrimnio remanescente nas mos da empresa. Neste
caso, a empresa seria um patrimnio afetado a uma fnalidade especfca.
Havia, ainda, o perfl corporativo, que, nas palavras de Asquini, seria
aquela especial organizao de pessoas que formada pelo empresrio e por
seus prestadores de servios, seus colaboradores, (...) um ncleo organizado
em funo de um fm econmico comum.
Os trs primeiros perfs demonstram trs realidades intimamente ligadas,
e muito importantes para a teoria da empresa: Empresa, Empresrio e Es-
tabelecimento.
Afastando o perfl corporativo que entende a empresa como uma ins-
tituio e encontra fundamento em ideologias populistas
18
, o Prof. Waldrio
Bulgarelli defniu empresa como: atividade econmica organizada de produ-
o e circulao de bens e servios para o mercado, exercida pelo empresrio, em
carter profssional, atravs de um complexo de bens (in Tratado de Direito
Empresarial, 2 ed. Editora Atlas, So Paulo/1995 p.100).
Na Exposio de Motivos Complementar apresentada pelo Prof. Sylvio
Marcondes responsvel pela elaborao do Livro II Direito da Empre-
sa no anteprojeto do Cdigo Civil/2002, h um trecho que ressalva a impor-
tncia dos conceitos apresentados por Asquini, que passamos a transcrever:
O conceito econmico de empresa como organizao dos fatores
da produo de bens ou de servios, para o mercado, coordenada pelo
empresrio, que lhe assume os resultados tem sido fonte de contnua
discusso sobre a natureza jurdica da empresa, entre os autores que
j no consideram sufciente a lio de Vivante, alis, consagrada na
doutrina brasileira, de que o direito faz seu aquele conceito econmico.
Entretanto, suscitada na hermenutica dos cdigos comerciais do tipo
francs, e acirrada pela exegese no novo Cdigo Civil italiano, a disputa
encontrou afnal seu remanso. Segundo esclareceu Asquini apresen-
tando o fenmeno de empresa, perante o direito, aspectos diversos, no
deve o intrprete operar com o preconceito de que ele caiba, forosamen-
te, num esquema jurdico unitrio, de vez que empresa conceito de
um fenmeno econmico polidrico, que assume, sob o aspecto jurdico,
TEORIA GERAL DA EMPRESA
FGV DIREITO RIO 25
19
Art. 2 .Considera-se empregador a
empresa, individual ou coletiva, que,
assumindo os riscos da atividade eco-
nmica, admite, assalaria e dirige a
prestao pessoal do servio.
20
Revista de Informao Legislativa.
Braslia n. 143 jul./set. 1999. www.
senado.gov.br/web/cegraf/ril/princi-
pal.htm
21
Art. 132. A pessoa jurdica de direito
privado que resultar de fuso, trans-
formao ou incorporao de outra ou
em outra responsvel pelos tributos
devidos at a data do ato pelas pessoas
jurdicas de direito privado fusionadas,
transformadas ou incorporadas.
22
Art.6. Considera-se empresa toda or-
ganizao de natureza civil ou mercan-
til destinada explorao por pessoa
fsica ou jurdica de qualquer atividade
com fm lucrativo.
23
Op.Cit.
24
Art. 15. Esta Lei aplica-se s pessoas
fsicas ou jurdicas de direito pblico
ou privado, bem como a quaisquer
associaes de entidades ou pessoas,
constitudas de fato ou de direito, ain-
da que temporariamente, com ou sem
personalidade jurdica, mesmo que
exeram atividade sob o regime de
monoplio legal.
Art. 20. Constituem infrao da or-
dem econmica, independentemente
de culpa, os atos sob qualquer forma
manifestados, que tenham por objeto
ou possam produzir os seguintes efei-
tos, ainda que no sejam alcanados:
I - limitar, falsear ou de qualquer for-
ma prejudicar a livre concorrncia ou
a livre iniciativa; II - dominar mercado
relevante de bens ou servios; III -
aumentar arbitrariamente os lucros;
IV - exercer de forma abusiva posio
dominante.
1 A conquista de mercado resul-
tante de processo natural fundado na
maior efcincia de agente econmico
em relao a seus competidores no
caracteriza o ilcito previsto no inciso II.
2 Ocorre posio dominante quan-
do uma empresa ou grupo de empresas
controla parcela substancial de merca-
do relevante, como fornecedor, inter-
medirio, adquirente ou fnanciador
de um produto, servio ou tecnologia
a ele relativa.
3 A posio dominante a que se
refere o pargrafo anterior presumida
quando a empresa ou grupo de em-
presas controla 20% (vinte por cento)
de mercado relevante, podendo este
percentual ser alterado pelo Cade para
setores especfcos da economia.
25
Art. 3. Fornecedor toda pessoa
fsica ou jurdica, pblica ou privada,
nacional ou estrangeira, bem como
os entes despersonalizados que de-
senvolvem atividade de produo,
em relao aos diferentes elementos nele concorrentes, no um mas di-
versos perfs: subjetivo, como empresrio; funcional, como atividade;
objetivo, como patrimnio; corporativo, como instituio.
Manifestaes da Empresa nos ramos do Direito Brasileiro.
Conceituada ou no a empresa, o direito positivo brasileiro formulou cri-
trios e noes para deles se valer em seus propsitos, conforme veremos a
seguir:
A primeira manifestao do conceito jurdico de empresa d-se no Direito
do Trabalho, fundamentalmente no art. 2 do Decreto-Lei n. 5.452/43
Consolidao das Leis do Trabalho.
19
Na opinio do Prof. Jos Gabriel Assis de Almeida
20
a defnio do art. 2
da CLT acolhe de modo praticamente perfeito, por parte do Direito, a noo
econmica de empresa uma vez que a destaca como atividade econmica e
enquanto entidade responsvel pelos riscos dessa atividade econmica.
Manifesta-se tambm no Direito Tributrio a noo jurdica de empresa
quando dispe no caput do art. 132 da Lei n. 5.172/66 Cdigo Tributrio
Nacional.
21
sobre a responsabilidade da pessoa jurdica que resulta da fuso,
transformao ou incorporao, pelos tributos devidos pelos antecessores.
O disposto no artigo supramencionado claro no sentido da existncia de
uma fgura jurdica que estava associada a uma empresa. Essa fgura jurdica
desaparece, mas o desaparecimento no causa a morte da empresa que con-
tinua como entidade autnoma, com vida jurdica prpria, respondendo por
atos pretritos.
Outra manifestao jurdica da empresa ocorre no mbito do Direito da
Concorrncia, no texto da antiga Lei n. 4.137/62, que em seu art. 6
22
am-
pliou o conceito de empresa s atividades civis.
Na atual lei de defesa da concorrncia, Lei n 8.884/94, conhecida tam-
bm como Lei Antitruste, o conceito de empresa defne-se pelo contedo
econmico da atividade e no pela forma jurdica adotada. De acordo com o
Prof. Jos Gabriel Assis de Almeida
23
, esta afrmao obedece a dois parme-
tros apresentados na lei dispostos nos artigos 15 e 20
24
. O primeiro defne a
empresa pela negativa, ou seja, a empresa independe da estrutura jurdica que
revestir. O segundo diz que qualquer estrutura jurdica que seja capaz de pro-
duzir os comportamentos visados neste artigo ser considerada uma empresa.
Por meio da Lei n. 8.078/90 verifca-se a manifestao da empresa no Di-
reito do Consumo com a defnio de fornecedor no art. 3 desse diploma
legal
25
. Mais uma vez, a defnio se d pelo exerccio de atividade de natureza
econmica fornecedor quem desenvolve a atividade econmica. A forma
jurdica meramente acessria, uma vez que a empresa pode ser pblica ou
TEORIA GERAL DA EMPRESA
FGV DIREITO RIO 26
montagem, criao, construo, trans-
formao, importao, exportao,
distribuio ou comercializao de pro-
dutos ou prestao de servios.
26
Art. 677. Quando a penhora recair em
estabelecimento comercial, industrial
ou agrcola, bem como em semoventes,
plantaes ou edifcio em construo, o
juiz nomear um depositrio, determi-
nando-lhe que apresente em 10 (dez)
dias a forma de administrao.
Art. 678. A penhora de empresa que
funcione mediante concesso ou auto-
rizao far-se-, conforme o valor do
crdito, sobre a renda, sobre determi-
nados bens, ou sobre todo o patrim-
nio, nomeando o juiz como depositrio,
de preferncia, um dos seus diretores.
27
Art. 1. O Registro Pblico de Em-
presas Mercantis e Atividade Afns,
subordinado s normas gerais prescri-
tas nesta lei, ser exercido em todo o
territrio nacional, de forma sistmica,
por rgos federais e estaduais, com as
seguintes fnalidades:
I dar garantia, publicidade, auten-
ticidade, segurana e efccia aos atos
jurdicos das empresas mercantis, sub-
metidos a registro na forma desta lei;
II cadastrar as empresas nacionais
e estrangeiras em funcionamento no
Pas e manter atualizadas as informa-
es pertinentes.
privada, tratar-se de pessoa natural ou de pessoa jurdica e ter nacionalidade
brasileira ou estrangeira.
Encontramos manifestao jurdica da empresa na Lei n. 5.869/73
Cdigo de Processo Civil, que em seu artigo 677 e 678 dispe sobre penhora,
depsito e administrao de empresa
26
. Na concepo do Direito Processual
Civil, a empresa se aproxima da fgura jurdica do estabelecimento comercial
perfl funcional de Asquini.
A Lei n. 8.934/94, que disciplina o Registro Pblico de Empresas Mer-
cantis, em seu artigo primeiro e incisos
27
, utiliza o termo empresa como sin-
nimo de Empresrio ou de Sociedade Empresria, portanto dentro do perfl
subjetivo de Asquini.
Analisando os conceitos acima, vimos que a norma positiva no adotou
um conceito geral de empresa, aplicando-a de forma fracionada, ou seja, de
acordo com a necessidade de cada situao legal.
Direito Intertemporal.
Antes de ingressarmos no tema Cdigo Civil Brasileiro de 2002, mais es-
pecifcamente no Livro II, precisamos comentar sobre o Direito Intertemporal
que a sada de cena do sistema anterior para a chegada do novo sistema.
Art. 2.031 NCC Sistema societrio foi modifcado
Art. 2.033 NCC A submisso ao novo sistema imediata (Di-
reito Adquirido).
Art. 2.035 NCC Efeitos subordinados
Art. 2.037 NCC Revogao de terminologias (interpretao sis-
temtica).
Art. 2.045 NCC Revogou a Lei 3.071/1916 e a 1 Parte do C-
digo Comercial.
Com a transio do sistema anterior para o sistema novo, todos que pra-
ticam atos classifcveis como ato de empresa foram afetados pelas inovaes
trazidas pelo Cdigo Civil de 2002 e tiveram um prazo de adaptao que
est previsto no art. 2.031. Contudo, qualquer alterao de seus atos consti-
tutivos ou deliberao efetuada em perodo anterior ao prazo determinado,
j deve ser realizada sob as novas regras do Cdigo Civil de 2002, nos termos
do art. 2.033.
Outro aspecto importante a retirada do ATO DE COMRCIO do ce-
nrio, extinguindo a terminologia comerciante, sociedade mercantil, ato
de comrcio, comercial, mercancia. Hoje, entende-se mais adequada a
referncia: empresrio, sociedade empresria, ato de empresa e empre-
TEORIA GERAL DA EMPRESA
FGV DIREITO RIO 27
28
DE LUCCA, Newton in Comentrios
ao Cdigo Civil Brasileiro. Do Direito
de Empresa (arts. 996 a 1.087), vol. IX.
Forense: Rio de Janeiro/2005. pg. 413.
29
Art. 5, XXXVI, da Constituio Fe-
deral de 1988: A lei no prejudicar o
direito adquirido, o ato jurdico perfeito
e a coisa julgada.
30
in O Direito de Empresa luz do Novo
Cdigo Civil. 5 ed. Renovar/2005. pg.
251.
sarial em razo no s da revogao sistemtica, mas tambm do previsto no
artigo 2.037.
Direito Adquirido.
O Decreto n. 3.708/19 era omisso quanto aos tipos de quorum. Nesta
poca, dois grupos de doutrinadores discutiam sobre o quorum das Socieda-
des por Aes. Um grupo contava com o Prof. Waldemar Ferreira e defendia
que a fxao do quorum era matria de ordem pblica, razo pela qual no
poderia ser reduzido nem aumentado. O outro grupo era representado pelo
Prof. Carvalho de Mendona e entendia ser possvel aumentar o quorum,
mas nunca reduzi-lo
28
.
O Cdigo Civil de 2002 torna o quorum matria de ordem pblica,
quando passa a regulamentar, expressa e cuidadosamente, os vrios tipos de
quorum de deliberao. Assim, com a modifcao do quorum deliberativo,
a titularidade da maioria absoluta do capital no mais garante o controle
societrio, o scio majoritrio tem seus poderes diminudos em virtude dos
quoruns mnimos previstos no novo Cdigo.
Pensemos numa Sociedade Limitada com 25 anos de mercado, que nunca
realizou reunio ou assemblia e suas deliberaes sociais sempre foram to-
madas por maioria. Com a chegada do Cdigo Civil/2002 torna-se obriga-
tria realizao de reunio ou assemblia (deliberao colegiada) e quorum
representando 2/3 do capital social para aprovao de diversas matrias (em
alguns casos at a unanimidade, ex vi arts. 1.061 e 1.114).
Esse assunto adentra o campo da retroatividade da lei que, embora possa
retroagir para benefciar o ru na esfera criminal, no retroagir para atingir o
direito adquirido, o ato jurdico perfeito e a coisa julgada
29
.
O Prof. Srgio Campinho defende que h direito adquirido em relao
ao quorum que dever continuar a deliberar por maioria nas sociedades exis-
tente h poca do Decreto 3.708/19 e justifca sua posio dizendo que a
constituio da sociedade rege-se pela lei vigente quando de sua criao, tendo-se
a o ato jurdico perfeito a que se refere a Constituio Federal. A esta hiptese
no se aplica o artigo 2.031 da Lei n. 10.406/02, porquanto no se pode infuir
e alterar o ato de criao da sociedade, seria corromper a essncia do ato perfecti-
bilizado luz da lei vigente data de sua celebrao.
30
Apesar na autoridade do doutrinador que defende tal tese, nos parece di-
fcil a sustentao do argumento, em decorrncia da fundamentao acima
sobre a incidncia imediata da norma pblica.
TEORIA GERAL DA EMPRESA
FGV DIREITO RIO 28
31
Para ter acesso aos Enunciados basta
acessar: www.justicafederal.gov.br e
consulta-los em Publicaes.
32
Entre as leis que alteraram o teor do
Cdigo Civil/2002 esto:
- Lei 10.838/04: ampliou o perodo
de adaptao, previsto no art.
2.031, de um para dois anos, a
contar de 11/01/ 2003.
- Lei 11.127/05: estendeu nova-
mente o prazo de adaptao para
11/01/2007 e reduziu o poder das
assemblias-gerais das associa-
es para privilegiar as normas
defnidas nos estatutos.
- Lei 11.107/05: incluiu as associa-
es pblicas como pessoas jurdi-
cas de direito pblico (art. 41, IV)
33
Fonte: Agncia Cmara - Especial -
14/10/2005 (www.camara.gov.br)
acesso em 21/11/2005.
Novo Cdigo Civil Brasileiro (2002).
Alm da aceitao doutrinria, a concepo da teoria da empresa inspirou
a jurisprudncia na soluo de questes complexas, infuenciou os trabalhos
de elaborao do Cdigo Civil de 2002, e, sobretudo, unifcou as disciplinas
comercial e civil, similarmente, conforme j vimos, ao ocorrido na Itlia no
Cdigo de 1942.
A teoria da empresa denominada tambm de conceito subjetivo moder-
no porque descolou a incidncia do direito comercial de uma atividade para
uma pessoa: o empresrio (empreendedor) seja ele pessoa natural ou jurdica.
Diante da polmica que determinados dispositivos do Cdigo Civil de
2002 geraram, o Centro de Estudos Judicirios do Conselho da Justia Fede-
ral promoveu trs Jornadas de Direito Civil, reunindo juristas de todo o pas,
em comisses divididas por matrias, sendo que na primeira e na segunda
(uma no perodo de 11 a 13 de setembro de 2002 e outra de 3 a 5 de dezem-
bro de 2004), foram elaborados alguns enunciados com o objetivo de facilitar
a interpretao e compreenso do Novo Cdigo Civil.
Alguns desses enunciados sero citados durante nossas aulas.
31
A autonomia do Direito Empresarial foi tema de uma questo, na 1 Jor-
nada de Direito Civil, que inspirou o Prof. Newton de Lucca, a sugerir o
Enunciado n. 75 (ref. Art.2045-NCC) onde dizia que a unifcao das obri-
gaes civis e empresariais ocorre apenas no livro Novo Cdigo Civil,
permanecendo a autonomia do Direito Empresarial.
En.75 Art.2.045: a disciplina de matria mercantil no novo
Cdigo Civil no afeta a autonomia do Direito Comercial.
Assim, a Lei n. 10.406/02 Novo Cdigo Civil, entrou em vigor em
11 de janeiro de 2003, depois de ter tramitado por 26 anos na Cmara e
no Senado. Aps quase trs anos do incio da vigncia, trs leis que alteram
seu teor foram editadas
32
e uma medida provisria foi revogada. Alm das
modifcaes j efetivadas, vrios projetos de lei tramitam na Cmara com
sugestes de mudana no texto em vigor.
Na opinio do relator do Cdigo Civil, a maioria das mudanas feitas at o
momento no representou alterao substancial na estrutura do cdigo, mas
a mera complementao de alguns dispositivos. Boa parte delas, alis, consta
do Projeto de Lei (PL) 6960/02, que o deputado apresentou antes da entrada
em vigor da nova lei. Logo aps a sano do novo cdigo, comprometi-me
a apresentar um projeto aperfeioando alguns pontos que no poderiam ter
sido alterados naquele momento, disse.
33
TEORIA GERAL DA EMPRESA
FGV DIREITO RIO 29
O Projeto de Lei n. 6.960/02 foi a soluo encontrada para corrigir
problemas de remisso e distores em cerca de 180 artigos do Cdigo Ci-
vil/2002.
Questes:
1. O Cdigo Comercial est revogado?
2. Com o advento do Novo Cdigo Civil, vrias modifcaes se de-
ram no mbito do Direito Societrio. Como exemplo temos a apro-
vao anual das contas, o fato do Administrador poder ser pessoa
estranha ao quadro social e a alterao no quorum para exercer o
comando numa Limitada.
Como fca a situao do antigo scio que no aceita essas novas
regras?
Caso:
STJ INFO 138 3 TURMA
FALNCIA. EMPRESA PRESTADORA. SERVIOS.
Em retifcao notcia do REsp 198.225-PR (v. Informativo n. 137),
leia-se: no caso, a empresa r uma empresa prestadora de servio organi-
zada como sociedade por cotas de responsabilidade limitada, com seus atos
arquivados na Junta Comercial, ou seja, como sociedade comercial. No se
trata, portanto, de sociedade civil que, mesmo adotando a forma estabele-
cida no Cdigo Comercial, est inscrita no registro civil, como determina
o art. 1.364 do CC. Assim sendo, efcaz o pedido de falncia instrudo
com duplicatas de prestao de servios, que preenchem todos os requisitos
previstos em lei para legitimar a ao executiva, quais sejam, o protesto e a
comprovao da prestao de servios. Prosseguindo o julgamento, a Turma,
por maioria, no conheceu do recurso. Precedentes citados: REsp 160.914-
SP, DJ 1/3/1999, e REsp 214.681-SP, DJ 16/11/1999. REsp 198.225-PR,
Rel. originrio Min. Ari Pargendler, Rel. para acrdo Min. Carlos Alberto
Menezes Direito, julgado em 6/6/2002.
Jurisprudncia.
Pedido de insolvncia civil de sociedade que tem por objeto com-
pra e venda, administrao, incorporao e intermediao de imveis.
Tribunal de Justia do Rio de Janeiro.
2004.001.20146 APELACO CVEL.
TEORIA GERAL DA EMPRESA
FGV DIREITO RIO 30
Des. Maldonado de Carvalho Julgamento: 07/12/2004 Nona C-
mara Cvel.
PROCESSUAL CIVIL. INSOLVNCIA CIVIL. SOCIEDADE EM-
PRESARIAL. REGIME FALIMENTAR. DECRETO LEI N 7.661/45.
EXTINO DO PROCESSO SEM EXAME DO MRITO. Com a edi-
o do novo Cdigo Civil, ultrapassou-se a distino clssica entre sociedade
civil e comercial. Hoje, a empresa no mais caracterizada pela natureza
mercantil da pessoa jurdica, e sim pela explorao habitual e organizada
de atividade econmica. E o que se colhe do artigo 966 do Cdigo Civil:
considera-se empresrio quem exerce profssionalmente atividade econmica
organizada para a produo ou a circulao de bens ou de servios. No se en-
quadrando, pois, a r. nas excees caracterizadoras da sociedade simples, ten-
do em vista o seu objetivo comercial, passa a ter incidncia o disposto no art.
2.037 do Cdigo Civil. IMPROVIMENTO DO RECURSO. (grifamos).
Obs. No houve interposio de recurso.
PROTEO ESPECIAL AO EXERCCIO DA EMPRESA.
Tributrio ICMS Imposto Sobre Circulao de Mercadorias e Ser-
vios Incidncia.
RECURSO ESPECIAL N 594.927 RS (2003/0171452-1)
RELATOR : MINISTRO FRANCIULLI NETTO
RECORRENTE : BEG RESTAURANTES DE COLETIVIDADE LTDA
RECORRIDO : ESTADO DO RIO GRANDE DO SUL
EMENTA.
A penhora sobre o faturamento de uma sociedade comercial deve ser a l-
tima alternativa a ser adotada em um processo de execuo, visto que implica
verdadeiro bice existncia da empresa, entendida como atividade econ-
mica organizada profssionalmente para a produo, circulao e distribuio
de bens, servios ou riquezas (Artigo 966 do novo Cdigo Civil: Considera-se
empresrio quem exerce profssionalmente atividade econmica organizada para
a produo ou a circulao de bens ou de servios conceito de empresa) O
ordenamento jurdico ptrio confere proteo especial ao exerccio da em-
presa mormente o novo Cdigo Civil, por intermdio do Livro II, com
a criao do novo Direito de Empresa -, de sorte que ampla a construo
doutrinria moderna acerca de suas caractersticas.
Cesare Vivante, ao desenvolver a teoria da empresa no direito italiano (cf.
Trattato de Diritto Commerciale. 4. ed. Milo: Casa Editrice Dott. Frances-
co Vallardi, 1920) congregou os fatores natureza, capital, organizao, traba-
lho e risco como requisitos elementares a qualquer empresa.
TEORIA GERAL DA EMPRESA
FGV DIREITO RIO 31
No mesmo sentido, Alfredo Rocco salienta a importncia da organizao
do trabalho realizada pelo empresrio e adverte que a empresa somente pode
ser caracterizada quando a produo obtida mediante o trabalho de outrem,
a ser recrutado, fscalizado, dirigido e retribudo exclusivamente para a pro-
duo de bens ou servios (cf. Princpios de Direito Comercial. So Paulo:
Saraiva, 1931).
Em espcie, denota-se inequvoca a caracterizao da empresa exercida por
Beg Restaurantes de Coletividade LTDA empresrio e sujeito de direito,
de modo que, embora seja uma abstrao enquanto entidade jurdica ter-
tius genus, para Orlando Gomes; ente sui generis, conforme lio de Waldrio
Bulgarelli e Ricardo Negro; objeto de direito, segundo Rubens Requio -, a
empresa merece tutela jurdica prpria.
Ora, ao determinar a realizao da penhora sobre o faturamento da re-
querente, sem a nomeao de administrador, o ilustre Juzo de primeiro grau
no observou dois dos elementos principais da empresa, a saber, o capital e
a organizao do trabalho. A penhora sobre o montante de 30% (trinta por
cento) do faturamento da executada, somada ausncia de nomeao de
administrador, impedir que a organizao da atividade econmica pelo em-
presrio seja realizada com regularidade e habitualidade, visto que o capital
destinado ao investimento e circulao restar prejudicado.
Dessa forma, por mais que o acrdo recorrido tenha corretamente fxado
o percentual sobre o qual deveria incidir a constrio qual seja, 5% (cinco
por cento) sobre o faturamento -, no nomeou administrador para gerir tal
procedimento, o que representa inequvoca afronta ao artigo 620 do Cdigo
de Processo Civil. A segunda penhora equivocadamente realizada, bem como
a inexistncia de administrador nomeado, evidenciam que a execuo no
ocorreu da forma menos gravosa para o executado.
Recurso especial provido. (REsp 594.927/RS, Rel. Ministro FRAN-
CIULLI NETTO, SEGUNDA TURMA, julgado em 04.03.2004, DJ
30.06.2004 p. 320).
TEORIA GERAL DA EMPRESA
FGV DIREITO RIO 32
34
MAMEDE, Gladston Empresa e Atu-
ao Empresarial vol.1, Ed. Atlas, So
Paulo/2004. pg 71.
AULAS 6, 7 E 8: TEORIA DA EMPRESA: ATO DE EMPRESA E ATO
SIMPLES.
Na aula passada, vimos que o Direito Italiano e o Direito Brasileiro (aqui
incluindo o Cdigo Civil de 2002 e a legislao esparsa por ele recepcionada),
no adotam um conceito unitrio de empresa, restando para legisladores e
juristas a noo econmica e a viabilidade de seu reconhecimento, com a apli-
cao da Teoria dos Perfs de Alberto Asquini, sempre que se fzer necessrio.
A empresa continua sendo um fenmeno desafante para o Direito, no obs-
tante j tenham decorrido tantos anos desde o seu primeiro aparecimento na
legislao atravs do Cdigo Napolenico. Waldrio Bulgarelli.
Nesta aula discutiremos a leitura do(s) seguinte(s) captulo(s):
Parecer: Sociedades Simples e Empresrias. Fbio Ulhoa Coelho.
RCPJ: Rio de Janeiro/2003.(disponvel no site: www.rcpj-rj..com.
br)
Parecer: Sociedades Simples e Empresrias. Jos Edwaldo Tavares
Borba. RCPJ: Rio de Janeiro/2003. (disponvel no site: www.rcpj-
rj.com.br)
Pginas 06 a 12 do Direito Societrio. Jos Edwaldo Tavares Borba.
Renovar: Rio de Janeiro/2004.
Leitura Complementar:
Pginas 03 a 40 dos Comentrios ao Cdigo Civil Brasileiro. Do
Direito de Empresa (arts. 996 a 1.087), vol. IX. Newton Lucca,
Rogrio Monteiro, J.A. Penalva Santos e Paulo Penalva Santos. Fo-
rense: Rio de Janeiro/2005.
Captulo I de Sociedades Comerciais Empresa e Estabelecimen-
to. Waldrio Bulgarelli. 2 edio. Ed. Atlas: So Paulo/1985
Pginas 47 a 58 do Curso de Direito Comercial. vol.I. Rubens Re-
quio. Saraiva: So Paulo/1995.
Ementrio de Temas:
Empresrio (artigo 966) pessoa natural (empresrio individual)
ou jurdica (sociedades empresrias) que titulariza a atividade eco-
nmica organizada a empresa
34
.
TEORIA GERAL DA EMPRESA
FGV DIREITO RIO 33
35
Considera-se empresrio quem
exerce profssionalmente atividade
econmica organizada para a produo
ou a circulao de bens ou de servios.
Ato de Empresa e Ato Simples.
Enunciados do CJF: 194 e 195.
Critrio da Preponderncia ou Predominncia.
Da Presentao Pontes de Miranda.
Roteiro de Aula:
Com a entrada em vigor do Cdigo Civil/2002, o direito privado brasilei-
ro passa a conviver com dois regimes jurdicos distintos, quais sejam: um vol-
tado para a atividade empresarial, e outro para o regramento dos atos simples.
Inspirado no Cdigo Civil italiano de 1942, precisamente no artigo 2.082, o
legislador brasileiro optou por no defnir empresa esse conceito pode ser
obtido a partir da defnio de empresrio propagada no caput do artigo 966.
35
Codice Civile, art. 2082. Imprenditore
imprenditore chi esercita professionalmente unattivit econmica organi-
zzata al fne della produzione o dello scambio di beni o di servizi.
Traduzindo o artigo 966, ser empresrio:
quem produz ou circula bens ou servios quem pratica um des-
ses atos;
de forma economicamente organizada preciso ter um mnimo
de organizao econmica;
profssionalmente.
Fazendo uma comparao entre a sistemtica do Cdigo Comercial/1850
e a do Cdigo Civil/2002, verifca-se que os itens 1, 2 e 3 abaixo so manti-
dos, mas agora, com o novo Cdigo Civil, ao invs da prtica de ato de co-
mrcio, leia-se ato de empresa, cujo conceito ser completamente distinto.
CDIGO CIVIL/2002
1. para ser considerado empresrio tem que praticar ATO DE EM-
PRESA (ato dinmico, analisando outros itens).
2. com habitualidade.
3. com intuito de lucro.
CDIGO COMERCIAL/1850
1. para ser considerado comerciante tinha que praticar ATO DE CO-
MRCIO (ato esttico, rotulado compra e venda de mveis e
semoventes...).
2. com habitualidade.
3. com intuito de lucro.
TEORIA GERAL DA EMPRESA
FGV DIREITO RIO 34
36
A teoria orgnica ou da realidade ob-
jetiva prega que junto a pessoas natu-
rais, que so realidades fsicas, existem
os organismos sociais, constitudos pe-
las pessoas jurdicas, as quais tm exis-
tncia e vontade prprias, distintas da
de seus membros, tendo por fnalidade
a realizao de seus objetivos sociais.
37
As pessoas jurdicas sero represen-
tadas, ativa e passivamente, nos atos
judiciais e extrajudiciais, por quem os
respectivos estatutos designarem, ou,
no o designando, pelos seus diretores.
38
Tratado de Direito Privado Tomo
III 3 edio Rio de Janeiro/1970.
p. 231.
O intuito de lucro constitui um dos elementos caracterizadores da ati-
vidade empresarial e revela a inteno de agir, habitualmente, com vista
obteno de vantagem econmica. Essa habitualidade no agir econmico ca-
racteriza a profssionalidade exigida pelo Cdigo Civil de 2002.
Podemos dividir o lucro em EMPRESARIAL e CONTBIL.
A diferena que no lucro empresarial h o INTUITO DE LUCRAR, ou
seja, a atividade tem como fm auferir lucro. J o lucro contbil uma apu-
rao de resultados verifcada atravs do Balano Financeiro que depois
transportado para o Balano Patrimonial.
Desta forma, verifcamos que uma sociedade lucrativa atravs da previ-
so obrigatria de distribuio dos lucros entre os scios (numa Ltda) e dos
dividendos (numa S/A).
Para identifcarmos o ato de empresa, devemos analisar o foco irradiador
de riqueza, o enfoque na produo e o desenvolvimento econmico. Diante
dessas constataes, a regra ser EMPRESRIO.
O ATO DE EMPRESA (1) poder ser praticado por duas pessoas: o EM-
PRESRIO INDIVIDUAL (pessoa natural) e a SOCIEDADE EMPRES-
RIA (pessoa jurdica). J a SOCIEDADE SIMPLES no pratica ATO DE
EMPRESA, mas ostenta habitualidade (2) e intuito de lucro (3). Afaste-se,
desde j, a idia de que a sociedade simples no tem intuito de lucro.
Quem pratica o ato de empresa na sociedade?
Quando o Administrador ou Diretor assina um cheque quem est assi-
nando a sociedade. Ento quem pratica o ATO DE EMPRESA a socieda-
de e no o Administrador.
Foi exatamente por essa razo que PONTES DE MIRANDA, com base
na teoria orgnica
36
, sustentou que a pessoa jurdica no podia ser repre-
sentada pelo seu rgo administrativo, como dispunha o art. 17 do Cdigo
Civil de 1916
37
, pois este nada mais do que um membro do todo. O ato do
rgo , na verdade, ato da prpria pessoa jurdica. No haveria, portanto,
representao, mas sim uma PRESENTAO, sendo o Administrador ver-
dadeiro PRESENTANTE da sociedade.
Nas palavras de Pontes de Miranda que introduziu a terminologia no Di-
reito Privado Brasileiro:
De ordinrio, nos atos da vida, cada um pratica, por si, os atos que
ho de infuir, ativa ou passivamente, na sua esfera jurdica. Os efeitos
resultam de atos em que o agente presente; pois que os pratica, por ato
positivo ou negativo. A regra a presentao, em que ningum faz o
papel de outrem, isto , em que ningum representa
38
.
TEORIA GERAL DA EMPRESA
FGV DIREITO RIO 35
39
Op.Cit. p. 233.
40
Tratado de Direito Privado Tomo I
4 edio Revista dos Tribunais/1977.
p.412.
41
Pargrafo nico. No se considera
empresrio quem exerce profsso inte-
lectual, de natureza cientfca, literria
ou artstica, ainda com o concurso de
auxiliares ou colaboradores, salvo se
o exerccio da profsso constituir ele-
mento de empresa.
Quando o rgo da pessoa jurdica pratica o ato, que h de entrar
no mundo jurdico como ato da pessoa jurdica, no h representao,
mas presentao. O ato do rgo no entra, no mundo jurdico, como
ato da pessoa, que rgo, ou das pessoas que compe o rgo. Entra
no mundo jurdico como ato da pessoa jurdica, porque o ato do rgo
ato seu.
39
.
Nesse sentido, acerca da natureza jurdica da Administrao da sociedade,
uma parte da doutrina entende tratar-se de simples mandato teoria da re-
presentao. Nossa lei fliou-se teoria orgnica ao estabelecer no art. 1.018
clara distino entre a funo do administrador e a do mandatrio. (Ricardo
Negro in Manual de Direito Comercial e de Empresa. Saraiva/2005).
Da mesma forma, o Prof. Jos Edwaldo Tavares Borba entende que o
administrador rgo da sociedade, no se confundindo, pois, com o pro-
curador. Este, por fora de um mandato, representa a sociedade num mbito
restrito dos poderes que lhe forem conferidos. (in Direito Societrio, Reno-
var/2004).
Por fm, entendendo que o rgo da sociedade no representa, presenta,
conclui Pontes de Miranda:
O rgo da pessoa jurdica no representante legal. A pessoa jurdica no
incapaz. O poder de presentao, que ele tem, provm da capacidade mesma da
pessoa jurdica; por isso mesmo, dentro e segundo o que se determinou no ato
constitutivo, ou nas deliberaes posteriores. A presentao judicial ou extraju-
dicial (art.17 CC/1916)
40
.
A prtica de ato de empresa por Fundao ou Cooperativa, no as classi-
fcam como empresrias. Essas entidades podem at apresentar os itens 1 e
2 do nosso esquema mas no se encaixam no item 3 que , justamente,
o caracterizador da prtica de ato de empresa. A ausncia de lucro (empresa-
rial) far com que a classifcao empresarial se afaste.
A regra, ento, ser EMPRESRIO, mas existem excees, e a primeira
delas est no pargrafo nico do art. 966
41
, que abrange atividades econmi-
cas que, embora organizadas para produo ou circulao de bens ou servios
com intuito lucrativo, fcaram fora do alcance jurdico das normas regulado-
ras da empresa.
O servio, dentro do contexto de ATO DE EMPRESA, poder se apresen-
tar com uma caracterstica intelectual. Nesse caso, sendo de cunho cientfco,
literrio ou artstico, mesmo com o concurso de colaboradores ou auxiliares,
no ser ato de empresa.
O autor do anteprojeto que deu origem ao Cdigo Civil de 2002, Prof.
Sylvio Marcondes, conferiu a seguinte explicao para o pargrafo nico do
artigo 966:
TEORIA GERAL DA EMPRESA
FGV DIREITO RIO 36
42
Autores: SRGIO MOURO CORRA
LIMA: Professor de Direito Comercial
da UFMG; LEONARDO NETTO PAREN-
TONI: Mestrando em Direito Comercial
da UFMG; RAFAEL COUTO GUIMARES:
Professor de Direito Comercial da PUC
MG; DANIEL RODRIGUES MARTINS:
Bacharel em Direito pela Faculdade de
Direito Milton Campos.
43
Autor: MARLON TOMAZETTE, Procura-
dor do Distrito Federal e Professor.
44
Autor: MRCIO SOUZA GUIMARES,
Promotor de Justia, Professor da Esco-
la de Direito da FGV.
45
Autor: ANDR RICARDO CRUZ FONTES,
Magistratura Federal.
46
Autor: MRCIO SOUZA GUIMARES,
Promotor de Justia, Professor da Esco-
la de Direito da FGV.
Dessa ampla conceituao (de empresrio), exclui (o anteprojeto) entretanto,
quem exerce profsso intelectual, mesmo com o concurso de auxiliares ou colabo-
radores, por entender que, no obstante produzir servios, como fazem os artis-
tas, o esforo criador se implanta na prpria mente do autor, de onde resultam,
exclusiva e diretamente, o bem ou o servio, sem interferncia exterior de fatores
de produo, cuja eventual ocorrncia , dada a natureza do objeto alcanado,
meramente acidental.
Se parasse por a seria timo, mas a lei trs um complicador.
Analisando o pargrafo nico do artigo 966, encontramos uma exceo
dentro da exceo, pois, ao mesmo tempo que retira do Direito de Empre-
sa a disciplina das atividades intelectuais, de natureza cientfca, literria ou
artstica, estipula que esta ressalva no prevalecer quando o exerccio da
profsso constituir elemento de empresa.
Para entender o que elemento de empresa devemos analisar os Enun-
ciados n.s 193, 194, 195, 196 e 199 do Conselho da Justia Federal, verbis:
193 Art. 966: O exerccio das atividades de natureza exclusi-
vamente intelectual est excludo do conceito de empresa
42
.
194 Art. 966: Os profssionais liberais no so considerados
empresrios, salvo se a organizao dos fatores da produo for mais
importante que a atividade pessoal desenvolvida
43
.
195 Art. 966: A expresso elemento de empresa demanda
interpretao econmica, devendo ser analisada sob a gide da ab-
soro da atividade intelectual, de natureza cientfca, literria ou
artstica, como um dos fatores da organizao empresarial
44
.
196 Art. 966 e 982: A sociedade de natureza simples no tem
seu objeto restrito s atividades intelectuais
45
.
199 Art. A inscrio do empresrio ou sociedade empresria
requisito delineador da sua regularidade e no da sua caracterizao
46
.
Assim, quando a atividade intelectual (de qualquer natureza) est absor-
vida pela estrutura organizacional da empresa, essa atividade intelectual far
parte dos fatores de produo, juntamente com o capital, mo de obra e or-
ganizao, caracterizando a prtica de um ato de empresa. Neste momento,
aplica-se o pargrafo nico do art. 966, in fne.
Como exemplo, podemos citar um HOSPITAL onde trabalham muitos
mdicos. A prtica da Medicina atividade intelectual de natureza cientfca,
mas o Hospital sociedade empresria, no porque a estrutura fsica grande
e luxuosa ou porque tem muitos empregados, mas porque a atividade inte-
lectual de natureza cientfca est absorvida pela estrutura organizacional. A
atividade intelectual um dos fatores de produo, como hotelaria, estacio-
namento, laboratrio, setor de ambulncias etc.
TEORIA GERAL DA EMPRESA
FGV DIREITO RIO 37
47
CARVALHOSA, Modesto e EIZIRIK,
Nelson. A Nova Lei da S/A. Saraiva/
2002. p. 281.
48
www.rcpj-rj.gov.br
Diferente ser o escritrio de um famoso arquiteto, com uma estrutura
enorme e luxuosa, dezenas de empregados incluindo outros arquitetos.
Aqui, a intelectualidade no absorvida pela estrutura organizacional uma
vez que os clientes procuram pelos projetos do famoso arquiteto e, apesar
de haver vrios profssionais ajudando, no passam de simples auxiliares ou
colaboradores, pois a atividade intelectual somente do famoso arquiteto.
Se um mesmo objeto societrio apresentar ATOS DE EMPRESA e ATOS
SIMPLES, deve-se adotar o critrio da preponderncia perguntando-se:
qual a atividade que prepondera ou que predomina? Defnindo, assim, pelo
espectro empresarial ou pelo espectro no empresarial.
Veja-se a lio de Modesto Carvalhosa
47
:
O conceito de atividade preponderante de uma companhia para
os efeitos do art. 137 III a, empresarial, e no meramente jurdico/
estatutrio, ou seja, refere-se atividade econmica efetivamente desen-
volvida pela companhia..
Visto isso, vamos enfrentar dois pareceres existentes no mundo jurdico,
e disponveis na pgina do cartrio de Registro Civil de Pessoas Jurdicas do
Estado do Rio de Janeiro
48
:
Analisando primeiro o parecer do Prof. Fabio Ulhoa Coelho, percebe-se
uma excelente indicao da origem italiana da teoria da empresa e mostra
como foi idealizada desde o ato de comrcio. Em concluso, diz que s ter
organizao econmica aquele que tiver estrutura, quem empregar na sua
atividade tecnologia. Se a atividade for um tanto artesanal, um tanto ama-
dora..., no haveria um mnimo de organizao econmica.
Ora, o que tecnologia de ponta? Dentro da realidade brasileira, quem
possui tecnologia?
No podemos interpretar, no cenrio brasileiro, quem usa e quem no usa
tecnologia de ponta, essa questo altamente subjetiva.
Analisando o outro parecer, elaborado pelo Prof. Jos Edwaldo Tavares
Borba, vemos um aprofundamento da matria com a citao dos autores
italianos e conclui que: s ostentar organizao econmica quem no for
Microempresa ou Empresa de Pequeno Porte.
Na opinio do ilustre professor, no ostentar o mnimo de organizao
econmica quem for classifcado de Microempresa (ME) ou Empresa de Pe-
queno Porte (EPP), mesmo que essa classifcao seja para fns FISCAIS.
TEORIA GERAL DA EMPRESA
FGV DIREITO RIO 38
49
Fonte: www.shoppingoiapoque.
com.br
50
Fonte: Valor Econmico em
28/04/2005.
51
ISCP Sociedade Educacional S/A
inscrita no CNPJ 62.596.408/0001-25.
Casos Concretos:
1. SHOPPING OIAPOQUE
49
.
Atravs de uma parceria da iniciativa privada e da prefeitura de Belo Hori-
zonte, o Shopping Oiapoque iniciou suas atividades em 4 de agosto de 2003.
O projeto do shopping popular tem por objetivo organizar a economia
informal, de modo a oferecer para a populao maior segurana e manter
limpa a rea central.
O shopping Oiapoque conta com uma administrao e ampla estrutura
com projeto de incndio, equipes de segurana, limpeza, sanitrios, restau-
rantes, lanchonetes, e vrias lojas de atacado e varejo, com a mais diversifca-
da linha de produtos e servios.
Localizado em uma rea central, o shopping Oiapoque pioneiro na rea
e esta sendo visitado por pessoas de diversas classes sociais.
Pergunta-se: Diante dessa notcia podemos considerar o camel empresrio?
2. UNIVERSIDADE ANHEMBI-MORUMBI UAM
50
.
A Laureate Education, empresa americana da rea de educao, que fa-
tura mais de US$ 648 milhes, comprou 51% da Universidade Anhembi-
Morumbi, presente h 35 anos no mercado.
Passo ousado, precedido por reestruturao fnanceira da instituio, co-
mandada pelo banco de investimento Ptria, que comeou em 2002.
Chegou o momento em que precisvamos defnir nosso futuro e lidar
com os problemas sucessrios, conta ngela Freitas, atual presidente da
escola, flha do fundador e reitor, Gabriel Mrio Rodrigues.
Nesse perodo, foi realizado um processo de preparao para a sucesso,
que comeou com a criao de um conselho de administrao.
Implantamos um mecanismo de gesto e controle, tornando nossa adminis-
trao mais moderna e transparente. O que acabou atraindo o interesse da Lau-
reate, lembra.
A instituio se transformou em uma SA (Sociedade Annima) e hoje
caminha para a internacionalizao. ngela, que antes estava na presidncia
do conselho, foi convidada pela Laureate para assumir o comando da escola.
E reconhece que tem pela frente grandes desafos.
Para crescer globalmente e expandir as operaes, ou vendamos nossa parti-
cipao ou abramos o capital, explica.
Os frutos da fuso j podem ser vistos. A adaptao dos currculos comea
a ser feita para permitir o intercmbio de alunos.
A Universidade Anhembi Morumbi UAM uma sociedade annima
de capital fechado
51
cuja principal atividade o ensino superior.
TEORIA GERAL DA EMPRESA
FGV DIREITO RIO 39
Pergunta-se: Diante da notcia acima, podemos classifcar as Universidades
como Sociedades Simples ou Empresrias?
Questes Propostas.
1) Quem era Comerciante (Cdigo Comercial/1850), pode ser conside-
rado Empresrio?
2) Responda se so Simples ou Empresrias:
a) Companhia de Dana.
b) Colgio.
c) Academia de Ginstica.
d) Banco.
e) Cooperativa de crdito de determinados funcionrios pblicos, que
se afgura como verdadeiro banco, com contas correntes, cheque
especial, linha de emprstimo com cobrana de juros bancrios etc.
f ) Ofcina mecnica.
g) Arquiteto que conta com 40 (quarenta) funcionrios e tem seu es-
critrio ocupando o andar inteiro de um prdio no Centro.
h) Partidos Polticos e Organizaes Religiosas.
Jurisprudncia:
Hospital. Opo pelo Simples. (Informativos STJ n 268 14
18/11/2005)
O recorrido impetrou mandado de segurana insurgindo-se contra o posi-
cionamento da Fazenda Nacional de que ele estaria impossibilitado de optar
pelo Simples, por prestar servios hospitalares, que seriam anlogos aos de
mdicos e enfermeiros. A Turma, ao prosseguir o julgamento, negou provi-
mento ao recurso da Fazenda Nacional, ao entendimento de que o regime do
Simples extensvel aos hospitais de pequeno porte, mormente tendo em vis-
ta a prevalncia do aspecto humanitrio e do interesse social sobre o interesse
econmico das atividades desempenhadas. Os hospitais no so prestadores
de servios mdicos e de enfermagem, mas, dedicam-se a atividades que de-
pendem de profssionais que prestem os referidos servios, uma vez que h
diferena entre a empresa que presta servios mdicos e aquela que contrata
profssionais para consecuo de sua fnalidade. Nos hospitais, os mdicos e
enfermeiros no atuam como profssionais liberais, mas como parte de um
sistema voltado prestao de servio pblico de assistncia sade, motivo
pelo qual no se pode afrmar que os hospitais so constitudos de prestadores
de servios mdicos e de enfermagem, porquanto esses prestadores tm com a
TEORIA GERAL DA EMPRESA
FGV DIREITO RIO 40
entidade hospitalar relao empregatcia e no societria. REsp 653.149-RS,
Rel. Min. Luiz Fux, julgado em 17/11/2005.
Questes de Concursos:
XXXVIII CONCURSO PARA INGRESSO NA MAGISTRATURA
DO ESTADO DO RIO DE JANEIRO.
Trs mdicos um cirurgio, um clnico e um ortopedista consti-
turam uma sociedade limitada para explorar uma casa de sade, na qual
os scios passaram a exercer suas especialidades mdicas, com concurso de
colaboradores e auxiliares.
Esta sociedade caracteriza-se, ou no, como empresa?
XIII CONCURSO PARA PROCURADOR DO ESTADO DO RIO
DE JANEIRO.
Responda se so Simples ou Empresrias:
a) uma sociedade limitada que tenha por objeto a criao de gado e
crie 5.000 cabeas em uma rea de 10.000 hectares no Estado do
Mato Grosso do Sul;
b) uma sociedade annima que tenha por objeto a prestao de servio
mdicos;
c) uma sociedade limitada que tenha por objeto a prestao de servio
de auditoria.
125 EXAME DA ORDEM DOS ADVOGADOS DE SO PAULO
PROVA OBJETIVA VERSO 1.
42. No regime do atual Cdigo Civil, a caracterizao de determinada
atividade econmica como empresarial
a) depende de expressa previso legal ou regulamentar, devendo a ati-
vidade constar em relao previamente expedida pelo Departamen-
to Nacional de Registro de Comrcio.
b) feita mediante opo do empresrio, que no momento do seu
registro dever declinar se sua atividade ser empresarial, ou no.
c) aferida a posteriori, conforme seja a atividade efetivamente exerci-
da em carter profssional e organizado, ou no.
d) depende do ramo da atividade exercida pelo empresrio, sendo em-
presarial a compra e venda de bens mveis e semoventes e no em-
presariais as demais atividades.
TEORIA GERAL DA EMPRESA
FGV DIREITO RIO 41
EXAME DA ORDEM DOS ADVOGADOS DE MINAS GERAIS
(01/2005) PROVA OBJETIVA.
13. O EMPREENDEDOR RURAL:
a) sempre considerado empresrio.
b) pode ser empresrio, desde que requeira sua inscrio no rgo de
registro prprio.
c) nunca ser considerado empresrio.
d) pode ser considerado empresrio, desde que tenha mais de cinco
empregados.
TEORIA GERAL DA EMPRESA
FGV DIREITO RIO 42
AULA 9: EMPRESRIO INDIVIDUAL.
Vimos que, embora tenha havido mudana no critrio de defnio do
objeto de Direito Comercial para o objeto de Direito Empresarial, algumas
atividades continuam excludas da condio formal de empresrio, permane-
cendo com a natureza de no-empresarial.
Essas excees so apontadas pelo Cdigo Civil de 2002, nas seguintes hi-
pteses: aos que exercem profsso intelectual de natureza cientfca, literria
ou artstica, ainda que organizados para o desempenho de atividade econ-
mica; aos que se dedicam atividade rural dependendo da opo pelo regis-
tro; a pequena empresa que se caracteriza, quer pela natureza artesanal de seu
negcio, quer pela predominncia de trabalho prprio ou de seus familiares.
Nesta aula discutiremos a leitura do(s) seguinte(s) captulo(s):
Pginas 107 a 119 dos Comentrios ao Cdigo Civil Brasileiro. Do
Direito de Empresa (arts. 996 a 1.087), vol. IX. Newton Lucca,
Rogrio Monteiro, J.A. Penalva Santos e Paulo Penalva Santos. Fo-
rense: Rio de Janeiro/2005.
Pginas 46 a 50 do Manual de Direito Comercial e de Empresa.
Ricardo Negro. Saraiva: So Paulo/2005.
Pginas 25 a 29 do O Direito de Empresa luz do Novo Cdigo
Civil. Srgio Campinho. 5 edio Renovar/2005.
Ementrio de Temas:
Empresa objeto de direito (atividade), sendo o empresrio o sujei-
to de direitos. Normalmente, quem se intitula empresrio no o .
Na verdade quer se referir gerncia ou administrao.
Conceito de Empresrio Individual: pessoa natural.
Regime de Responsabilidade do Empresrio Individual: patrimo-
nial.
Capacidade para ser empresrio
Roteiro de Aula:
O Cdigo Civil de 2002 inaugura uma nova tipologia ao indicar dois
tipos de empresrios: o individual (pessoa natural) e a sociedade empresria
(pessoa jurdica).
TEORIA GERAL DA EMPRESA
FGV DIREITO RIO 43
52
MARCONDES Silvio, Questes de
Direito Mercantil, pg.11 apud BULGA-
RELLI, Waldrio. A Teoria Jurdica da
Empresa. Ed. RT/1985. pg 420.
53
Decreto n 3.000/99 - Regulamento
do Imposto de Renda - RIR/99.
(...)
Ttulo I - CONTRIBUINTES E RESPON-
SVEIS
Subttulo I - Contribuintes
Art. 146. So contribuintes do im-
posto e tero seus lucros apurados de
acordo com este Decreto (Decreto-Lei
n 5.844, de 1943, art. 27):
I - as pessoas jurdicas (Captulo I);
II - as empresas individuais (Captulo
II).
1 As disposies deste artigo
aplicam-se a todas as frmas e socieda-
des, registradas ou no (Decreto-Lei n
5.844, de 1943, art. 27, 2).
(...)
Captulo II - EMPRESAS INDIVIDUAIS
Seo I - Caracterizao
Art. 150. As empresas individuais,
para os efeitos do imposto de renda,
so equiparadas s pessoas jurdicas
(Decreto-Lei n 1.706, de 23 de outubro
de 1979, art. 2).
1 So empresas individuais:
I - as frmas individuais (Lei n 4.506,
de 1964, art. 41, 1, alnea a);
II - as pessoas fsicas que, em nome
individual, explorem, habitual e pro-
fssionalmente, qualquer atividade
econmica de natureza civil ou comer-
cial, com o fm especulativo de lucro,
mediante venda a terceiros de bens ou
servios (Lei n 4.506, de 1964, art. 41,
1, alnea b);
III - as pessoas fsicas que promo-
verem a incorporao de prdios em
condomnio ou loteamento de terre-
nos, nos termos da Seo II deste Ca-
ptulo (Decreto-Lei n 1.381, de 23 de
dezembro de 1974, arts. 1 e 3, inciso
III, e Decreto-Lei n 1.510, de 27 de de-
zembro de 1976, art. 10, inciso I).
(...)
O termo empresrio assume a feio tcnico-jurdica, segundo a qual
empresrio a pessoa (empresrio individual ou sociedade empresria) que
exerce profssionalmente atividade econmica organizada para a produo
ou circulao de bens ou de servios, no se confundindo com os scios da
sociedade empresria que so empreendedores ou investidores.
Autor da parte que compreendia as atividades negociais no Anteprojeto
que originou o Novo Cdigo Civil, o Prof. Sylvio Marcondes destaca trs
elementos importantes dispostos no art. 966 que compem o conceito de
empresrio:
o exerccio da atividade econmica e, por isso, destinada criao de
riqueza, pela produo de bens ou de servios para a circulao, ou pela
circulao dos bens e servios produzidos;
atividade organizada, atravs da coordenao dos fatores de produo
trabalho, natureza e capital em medida e proporo variveis,
conforme a natureza e o objeto da empresa;
exerccio realizado de modo habitual e sistemtico, ou seja, profssional-
mente, o que implica, em nome prprio e com nimo de lucro.
Conclui o eminente professor que se considera: empresrio quem exerce
profssionalmente (...), isto , a habitualidade da prtica da atividade, a siste-
mtica dessa atividade e que, por ser profssional, tem implcito que exercida
em nome prprio e com nimo de lucro. Essas duas idias esto implcitas na
profssionalidade do empresrio
52
, fcando de fora as empresas ocasionais, mas
incluindo-se as sazonais.
Assim, quando a empresa titularizada por uma pessoa natural, tem-se
a fgura do empresrio individual, o qual ser caracterizado pelos elementos
constantes no art. 966, alm do requisito especial do exerccio da atividade em
nome prprio, conforme expresso no art. 968, I, no qual se estabelece, para
fns de inscrio do Empresrio Individual, a necessidade de informao do
seu nome civil, nacionalidade, domiclio e estado civil.
Para efeitos de recolhimento de tributos federais, o Decreto n. 3.000/99
53
equipara o Empresrio Individual s pessoas jurdicas para fns de Imposto
de Renda, impondo a ele a obrigao de se inscrever no Cadastro Nacional
das Pessoas Jurdicas (CNPJ). Da mesma forma, se Empresrio Individual for
contribuinte do ICMS, tambm necessria sua Inscrio Estadual.
Apesar de receber o mesmo tratamento fscal, no se pode concluir que o
Empresrio Individual seja pessoa jurdica; na realidade, ele pessoal natural com
tratamento fscal de pessoa jurdica, por isso est submetido inscrio no CNPJ.
Discorrendo sobre a empresa individual, ensina Rubens Requio que:
o comerciante singular, vale dizer, o empresrio individual, a
prpria pessoa fsica ou natural, respondendo os seus bens pelas obriga-
es que assumiu, quer sejam civis, quer comerciais. A transformao
TEORIA GERAL DA EMPRESA
FGV DIREITO RIO 44
54
CPC Art. 591. O devedor responde,
para o cumprimento de suas obriga-
es, com todos os seus bens presentes
e futuros, salvo as restries estabeleci-
das em lei.
da frma individual em pessoa jurdica um fco de direito tribu-
trio, somente para efeito de imposto de renda (in Curso de Direito
Comercial 1 vol, 22 ed. Saraiva, So Paulo/1995, p. 68).
O sistema de responsabilidade do Empresrio o PATRIMONIAL, ou
seja, ele responde pelas obrigaes decorrentes do exerccio da atividade com
todos os seus bens presentes e futuros, mas sempre no limite das foras do
seu patrimnio.
54
O novo regime do EIRELI (Empresrio Individual de Res-
ponsabilidade Limtada) inaugurado em 2011, permitir a afetao de parte
do patrimnio da pessoa natural em prol da empresa (atividade).
Em regra, a empresa tem por lastro o patrimnio do Empresrio, o qual
pode ser alcanado por obrigaes assumidas por ele fora das atividades em-
presariais, da mesma forma que as obrigaes assumidas no mbito das ativi-
dades empresariais alcanam tambm seus bens pessoais.
CAPACIDADE PARA SER EMPRESRIO
Art. 972 do Cdigo Civil
QUID IURIS:
1. Quem no se considera empresrio?
2. Quem pode exercer a atividade empresarial?
3. Quais as pessoas impedidas de exercer a atividade empresarial?
4. O incapaz poder exercer a atividade empresarial?
Questes de Concurso:
EXAME DA ORDEM DOS ADVOGADOS DE MINAS GERAIS (01/2005) PROVA
OBJETIVA.
13. O EMPREENDEDOR RURAL:
a) sempre considerado empresrio.
b) pode ser empresrio, desde que requeira sua inscrio no rgo de
registro prprio.
c) nunca ser considerado empresrio.
d) pode ser considerado empresrio, desde que tenha mais de cinco
empregados.
TEORIA GERAL DA EMPRESA
FGV DIREITO RIO 45
CONCURSO PARA INGRESSO NA MAGISTRATURA DO ESTADO DO PARAN
(EDITAL N 01/2003).
A vigncia do Cdigo Civil de 2002 afetou de modo signifcativo o direito
comercial brasileiro. A teoria dos atos de comrcio, at ento utilizada para
defnir o objeto deste ramo do direito ptrio, foi substituda pela teoria da
empresa. Desse modo, o Cdigo, alm de apresentar o conceito de empre-
srio, promove uma srie de inovaes em nosso regime jurdico comercial.
Dentre elas encontra-se a (indicar a resposta correta):
1. possibilidade dos que exploram atividades rurais serem considera-
dos empresrios.
2. excluso do setor imobilirio do mbito das atividades empresariais.
3. incluso dos servios intelectuais que passam, como regra, a consti-
tuir atividades empresariais.
4. elevao do empresrio categoria de pessoa jurdica.
CONCURSO PARA INGRESSO NA MAGISTRATURA DO ESTADO DE MINAS GE-
RAIS 2004/2005 PROVA OBJETIVA.
O conceito de microempresa, em nvel federal, nico e se desenvolve em
funo do valor econmico da empresa?
EXAME DA ORDEM DOS ADVOGADOS DE MINAS GERAIS (01/2005) PROVA
OBJETIVA.
O EMPREENDEDOR RURAL:
a) sempre considerado empresrio.
b) pode ser empresrio, desde que requeira sua inscrio no rgo de
registro prprio.
c) nunca ser considerado empresrio.
d) pode ser considerado empresrio, desde que tenha mais de cinco
empregados.
CONCURSO PARA INGRESSO NA MAGISTRATURA DO ESTADO DO PARAN
(EDITAL N 01/2003).
A vigncia do Cdigo Civil de 2002 afetou de modo signifcativo o direito
comercial brasileiro. A teoria dos atos de comrcio, at ento utilizada para
defnir o objeto deste ramo do direito ptrio, foi substituda pela teoria da
empresa. Desse modo, o Cdigo, alm de apresentar o conceito de empre-
srio, promove uma srie de inovaes em nosso regime jurdico comercial.
Dentre elas encontra-se a (indicar a resposta correta):
TEORIA GERAL DA EMPRESA
FGV DIREITO RIO 46
a) possibilidade dos que exploram atividades rurais serem considera-
dos empresrios.
b) excluso do setor imobilirio do mbito das atividades empresariais.
c) incluso dos servios intelectuais que passam, como regra, a consti-
tuir atividades empresariais.
d) elevao do empresrio categoria de pessoa jurdica.
CONCURSO PARA INGRESSO NA MAGISTRATURA DO ESTADO DE MINAS GE-
RAIS 2004/2005 PROVA OBJETIVA.
O conceito de microempresa, em nvel federal, nico e se desenvolve em
funo do valor econmico da empresa?
TEORIA GERAL DA EMPRESA
FGV DIREITO RIO 47
55
LUCCA Newton e outros in Coment-
rios ao Cdigo Civil Brasileiro. Do Direito
de Empresa (arts. 996 a 1.087), vol. IX.
Forense: Rio de Janeiro/2005.
56
MACHADO, Sylvio Marcondes in Limi-
tao da Responsabilidade do Comer-
ciante Individual, Ed. Freitas Bastos,
So Paulo/1956.
AULA 10: EMPRESA INDIVIDUAL DE RESPONSABILIDADE LIMI-
TADA (EIRELI)
Novo Regime do EIRELI (Empresrio Individual de Responsabilida-
de Limitada).
Diferena para a Sociedade Unipessoal.
A lei n. 12.441, de 11 de julho de 2011, modifcou o Cdigo Civil, inau-
gurando o novo regime do EIRELI:
Art. 44. .................................................................................................
................................................................................................................
VI as empresas individuais de responsabilidade limitada;
Hiptese que pode parecer anloga, mas completamente distinta a
identifcada na sociedade unipessoal, na qual a sociedade pratica os atos de
empresa, na qualidade de pessoa jurdica, ostentando em seu quadro societ-
rio apenas uma pessoa scio e no empresrio. Por esta razo, a sociedade
unipessoal tambm chamada de sociedade de mo nica ou at mesmo
de Sociedade Fictcia.
No Direito Brasileiro, em regra, no permitida a existncia de sociedade
unipessoal, admitindo-se excepcionalmente a sociedade de um nico scio
nos seguintes casos:
Art. 206, I, d da Lei das Sociedades Annimas (Lei n. 6.404/76)
temporariamente, entre uma assemblia ordinria e a seguinte;
Art. 251 da Lei das Sociedades Annimas (Lei n. 6.404/76)
Subsidiria Integral; ou
Art. 1.033, IV, do Cdigo Civil de 2002 temporariamente, no
prazo mximo de 180 dias entre as sociedades em geral.
Tais hipteses sero objeto de estudo posterior.
A ausncia de uma disciplina normativa para a empresa individual de res-
ponsabilidade limitada no novo Cdigo Civil foi muito criticada pela dou-
trina nacional Alguns exemplos: Oscar Barreto Filho in O projeto do
Cdigo Civil e normas sobre a atividade negocial; Waldrio Bulgarelli in A
atividade negocial no projeto do Cdigo Civil brasileiro; Othon Sidou in
Breves notas sobre a atividade negocial no anteprojeto do Cdigo Civil,
Newton de Lucca in Breves observaes sobre as chamadas Sociedades Uni-
pessoais Revista Balancete Mensal Associao dos bancos do Estado
de So Paulo n. 68, agosto/1979
55
. Tambm Fbio Konder Comparato
in O poder de controle na S/A (tese, Ed. RT/1975 nota n. 8).
A unipessoalidade foi tema brilhantemente abordado pelo Prof. Sylvio
Marcondes, em 1956, quando defendeu sua tese intitulada Limitao da
Responsabilidade do Comerciante Individual
56
, que j anunciava ser
TEORIA GERAL DA EMPRESA
FGV DIREITO RIO 48
corrente que o princpio da responsabilidade patrimonial ilimi-
tada, especialmente no caso das pessoas fsicas, no se coaduna com os
caracteres da atividade econmica moderna. A extenso e o complica-
do entrelaamento dos negcios, a enorme difculdade de previso nas
operaes comerciais e industriais, os riscos e perigos que as circundam
na interdependncia, freqentemente mundial, dos fatores econmicos,
impe a limitao dos riscos patrimoniais, e com um impulso irresis-
tvel, que se desafoga inevitavelmente no ludbrio lei, quando no
encontra nesta a frmula correspondente.
Assiste razo ao professor, pois a possibilidade de limitar o risco de quem
pretende se lanar sozinho no mercado empresarial um poderoso fator de
estmulo ao surgimento de empresrios, verdadeiros geradores de riquezas,
que desempenham importante papel scio-econmico.
Por fm, quanto necessria limitao do risco no exerccio da atividade
empresarial, entende o professor que:
no obstante, setores h, de atividade, no campo da economia, em
que a aplicao do princpio deve sofrer atenuaes, sob pena de entrave
ao progresso dos empreendimentos humanos. Os vultosos recursos necess-
rios ao desenvolvimento de certas iniciativas, o risco de prejuzos peculiar
a determinados negcios, a falta de habilitao tcnica de pessoas provi-
das de capitais, a alta especializao de vrios ramos profssionais eis
algumas, das mltiplas razes, subjetivas ou objetivas, que determinam
a conciliao daquele preceito geral, com interesses especiais da coletivi-
dade. nas necessidades do trfco que operam esses motivos e, por isso,
ao Direito Mercantil e s leis do comrcio compete regular-lhes os efeitos,
harmonizando convenincias e engendrando as formas prprias.
Na Alemanha, onde o patrimnio de afetao aceito, a Sociedade Uni-
pessoal admitida por lei (Einnmann Gesellchaft), como tambm ocorre na
Inglaterra (One Mans Company), Ao mesmo tempo, na Frana, o instituto en-
contra respaldo desde 1985, com o advento da Lei n. 85.697 de 11/07/1985
e art. 1832 do Cdigo Civil Francs. Em Portugal, o Decreto-Lei n. 257 de
31/12/1996 e o art.2 acrescentou os artigos 270-A e seguintes ao Cdigo
das Sociedades Comerciais Sociedade Unipessoal por Cotas, trazendo o
instituto baila. Na Unio Europia, destaca-se o disposto sobre o tema na
Diretiva 89/667/CEE 21/12/1989.
Por tais razes o direito brasileiro, tardiamente, adotou em 2011 a EIRELI
(Empresa Individual de Responsabilidade Limitada).
TEORIA GERAL DA EMPRESA
FGV DIREITO RIO 49
As Jornadas de Direito Civil realizadas pelo Conselho da Justia Federal
aprovaram o seguintes enunciados sobre EIRELI:
468) Art. 980-A. A empresa individual de responsabilidade limitada s
poder ser constituda por pessoa natural.
469) Arts. 44 e 980-A. A empresa individual de responsabilidade limitada
(EIRELI) no sociedade, mas novo ente jurdico personifcado.
470) Art. 980-A. O patrimnio da empresa individual de responsabilida-
de limitada responder pelas dvidas da pessoa jurdica, no se confundindo
com o patrimnio da pessoa natural que a constitui, sem prejuzo da aplica-
o do instituto da desconsiderao da personalidade jurdica.
471) Os atos constitutivos da EIRELI devem ser arquivados no registro
competente, para fns de aquisio de personalidade jurdica. A falta de ar-
quivamento ou de registro de alteraes dos atos constitutivos confgura irre-
gularidade superveniente.
472) Art. 980-A. inadequada a utilizao da expresso social para as
empresas individuais de responsabilidade limitada.
473) Art. 980-A, 5. A imagem, o nome ou a voz no podem ser utili-
zados para a integralizao do capital da EIRELI.
A EIRELI no se confunde com a sociedade unipessoal. H situaes pe-
culiares para a ocorrncia da sociedade unipessoal na legislao brasileira, o
art. 978 do Cdigo Civil de 2002 apresenta uma regra especfca que pode
ser o nascedouro da idia de diferenciao patrimonial para o Empresrio,
com a possibilidade de identifcao de algum bem, criando o chamado PA-
TRIMNIO DE AFETAO que o patrimnio que est ligado
atividade.
Aqui, o legislador retirou a empresa da administrao comum do casal,
permitindo ao empresrio casado alienar os imveis que integram o patri-
mnio da empresa ou grav-los de nus real, sem necessidade da outorga
conjugal, qualquer que seja o regime de casamento (art. 1.647).
TEORIA GERAL DA EMPRESA
FGV DIREITO RIO 50
57
LUCCA, Newton e outros in Coment-
rios ao Cdigo Civil Brasileiro. Do Direito
de Empresa (arts. 996 a 1.087), vol. IX.
Forense: Rio de Janeiro/2005.
AULA 11: ESTABELECIMENTO EMPRESARIAL.
Nesta aula, vamos relembrar um pouco da teoria da empresa que estu-
damos por meio dos Perfs de Alberto Asquini, enfatizando a concepo
da empresa por sua apresentao objetiva (perfl objetivo ou patrimonial) e
no por sua atividade (perfl funcional) ou pela atuao de seu titular (perfl
subjetivo).
Dessarte, o tormentoso e jamais claramente determinado conceito
de ato de comrcio, substitudo pelo de empresa, assim como a catego-
ria de fundo de comrcio cede lugar de estabelecimento. Consoante
a justa ponderao de Ren Savatier, a noo de fundo de comrcio
uma concepo jurdica envelhecida e superada, substituda com van-
tagem pelo conceito de estabelecimento, que o corpo de um organismo
vivo, todo conjunto patrimonial organicamente grupado para a pro-
duo. (La Torie des Obligations, Paris, 1967, p. 124).
57
Nesta aula discutiremos a leitura do(s) seguinte(s) captulo(s):
Pginas 59 a 105 do Manual de Direito Comercial e de Empresa.
Ricardo Negro. Saraiva: So Paulo/2005.
Pginas 297 a 321 de O Direito de Empresa luz do Novo Cdigo
Civil. Srgio Campinho. 5 edio Renovar/2005.
CAVALLI, Cssio Machado. Apontamentos sobre a teoria do es-
tabelecimento empresarial no direito brasileiro. Revista dos Tribu-
nais, So Paulo: Editora Revista dos Tribunais, v. 858, p. 30-47, abr.
2007.
Leitura Complementar:
Pginas 49 a 63 de Sociedades Comerciais Empresa e Estabele-
cimento. Waldrio Bulgarelli. 2 edio. Ed.Atlas/1985.
Pginas 96 a 115 do Curso de Direito Comercial. Fbio Ulhoa Co-
elho. 8 edio. Saraiva/2004.
Pginas 77 a 82 dos Comentrios ao Cdigo Civil Brasileiro. Do
Direito de Empresa (arts. 996 a 1.087), vol. IX. Newton Lucca,
Rogrio Monteiro, J.A. Penalva Santos e Paulo Penalva Santos. Fo-
rense: Rio de Janeiro/2005.
Pginas 93 a 114 do Manual de Direito Comercial. Waldo Fazzio
Jnior. 4 edio, Atlas. So Paulo/2004.
TEORIA GERAL DA EMPRESA
FGV DIREITO RIO 51
58
REQUIO, Rubens in Curso de Direito
Comercial. Saraiva: So Paulo/1995.
pg 203.
59
apud BULGARELLI Waldrio in Socie-
dades Comerciais Empresa e Estabe-
lecimento. 2 edio. Ed.Atlas/1985.
pg 50.
60
Azienda o complexo de bens organi-
zados pelo empresrio para o exerccio
da empresa.
Ementrio de Temas:
Conceito de Estabelecimento: art. 1.142 do Cdigo Civil de 2002.
Objeto de Direito e Universalidade de Fato.
Natureza jurdica de bem mvel, apesar de o imvel integrar o esta-
belecimento (posio contrria de Rubens Requio).
Viso patrimonial do estabelecimento balano empresarial (mo-
derno) X balano contbil (tradicional).
Ponto Empresarial, Aviamento, Clientela e Freguesia.
Breves comentrios sobre: Nome empresarial, Ttulo do Estabeleci-
mento e Marca.
Roteiro de Aula:
Pela primeira vez o direito brasileiro conceitua o estabelecimento, regu-
lando seu tratamento nos artigos 1.142 a 1.149 do Cdigo Civil de 2002.
Este verdadeiro atraso na disciplina de matria to importante sempre foi
alvo de crtica pela doutrina:
O direito brasileiro encontra-se extremamente atrasado na cons-
truo legislativa do moderno instituto. No temos leis que regulem a
matria, com enormes prejuzos para o comrcio e para a estabilidade
das relaes jurdicas
58
.
A propsito, assinala o Prof. Oscar Barreto Filho, que no tem jus-
tifcativa haverem os cdigos comerciais omitido a disciplina do estabe-
lecimento...
59
.
A fgura jurdica do estabelecimento no nova, porquanto os romanos se
referiam ao negotium, ou negotiatio, ponto de partida, na evoluo do direito
comercial. Nomina-se na Frana e na Blgica, fonds de commerce; na Alema-
nha, geschaft ou handelgeschaft; nos EUA e Inglaterra, goodwill; na Espanha,
hacienda; na Itlia, azienda.
Importante infuncia nas reformas da legislao brasileira, o Cdigo Civil
italiano de 1942, defne azienda em seu art. 2.555 como il complesso dei beni
organizzati dallimprenditore per lesercizio dellimpresa.
60
Sem discrepncia com a legislao italiana, o Cdigo Civil de 2002, es-
tabeleceu o conceito de estabelecimento em seu art. 1.142 como todo o
complexo de bens organizados, para o exerccio da empresa, pelo empresrio,
ou sociedade empresria.
TEORIA GERAL DA EMPRESA
FGV DIREITO RIO 52
61
apud BULGARELLI Waldrio in Socie-
dades Comerciais Empresa e Estabe-
lecimento. 2 edio. Ed.Atlas/1985.
pg 51.
62
Art.90. Constitui universalidade de
fato a pluralidade de bens singulares
que, pertinentes mesma pessoa, te-
nham destinao unitria.
Pargrafo nico. Os bens que for-
mam essa universalidade podem ser
objeto de relaes jurdicas prprias.
63
Neste sentido: Oscar Barreto Filho,
Waldrio Bulgarelli, Ricardo Negro,
Fran Martins.
... quando os imveis pertencem ao
comerciante, para o seu estabelecimen-
to... esses imveis se incorporam ao
fundo de comrcio e, ao ser vendido o
estabelecimento comercial, fguram no
mesmo... assume o imvel o carter de
bem comercial pela sua destinao....
(MARTINS, Fran in Curso de Direito
Comercial, 28 edio. Forense/2002.
pg 368).
FORMAO DO ESTABELECIMENTO.
Esquema:
Diante do conceito disposto no art. 1.142 e do esquema acima exposto,
temos que o estabelecimento formado pelo conjunto de bens corpreos e
incorpreos, organizados pelo empresrio ou sociedade empresria, para o
desenvolvimento da sua atividade.
Nas palavras do Prof. Oscar Barreto Filho:
Os bens (...) so conjugados em funo do fm colimado, e a surge
o elemento estrutural: a organizao a combinao do capital, tra-
balho e organizao para o exerccio da atividade produtiva que se
denomina estabelecimento ...
61
.
Os bens que compem o estabelecimento so perfeitamente mensurveis
individualmente (como o estoque de mercadorias), mas o produto da soma
de cada um no retratar o valor do estabelecimento (complexo de bens).
Esse complexo de bens de vrios tipos e de natureza diversa encarado
unitariamente pelo direito como bem coletivo na forma prevista do art. 90
do Cdigo Civil de 2002
62
, que dispe sobre a universalidade de fato, assina-
lando a natureza jurdica do estabelecimento como de BEM MVEL.
Diferentemente da universalidade de direito, apesar da lei dispor sobre
o estabelecimento, ela no diz como ele ser formado. o empresrio ou a
sociedade empresria que organiza os bens e geram a universalidade DE
FATO. A organizao impressa ser o cerne do conceito de estabelecimento.
Existe uma discusso sobre a possibilidade de incluso do bem imvel no
estabelecimento, exatamente em funo da sua natureza jurdica de bem m-
vel, asseverando o Prof. Rubens Requio pela negativa, em virtude da incom-
patibilidade quando da alienao; contudo, a maioria dos doutrinadores
63
assertam no sentido da possibilidade, at mesmo em razo da lgica, sendo
na grande maioria das vezes impossvel a anlise de um fundo de empresa
dissociado do bem imvel.
Quando da alienao do estabelecimento, bastar a identifcao do bem
imvel, destinando o tratamento especfco alienao dos bens imveis (em
regra: escritura pblica + registro de imveis).
Corpreos: mquinas, balces, estoque, veculos, imvel onde pratica
atividades etc.
+
Incorpreos: marca, estratgia, logstica, Know How etc.
TEORIA GERAL DA EMPRESA
FGV DIREITO RIO 53
64
Gladston Mamede identifca como
unidades autnomas: fliais, agncias
e sucursais; e, conceitua estabeleci-
mento secundrio como uma unidade
em especial, destacada da totalidade
da empresa e de seu respectivo esta-
belecimento, como a Lojas Americanas
S/Aque se constitui de vrios estabele-
cimentos secundrios, exercendo ativi-
dade empresarial de forma uniforme e
sobre o mesmo ttulo de Lojas America-
nas (in Empresa e Atuao Empresarial.
Vol.I. Ed. Atlas/2004. pg. 182).
65
MAMEDE, op.cit..pg. 180.
66
apud BULGARELLI Waldrio. Op.cit.
pg. 54 e 55.
A possibilidade anotada no art. 1.143 do Cdigo Civil de 2002 do es-
tabelecimento ser objeto unitrio de direitos e de negcios jurdicos, no
exclui a constituio de relaes jurdicas prprias envolvendo os bens que o
compem.
Assim, o estabelecimento poder ser alienado por sua totalidade sem a ne-
cessidade de se especifcar os bens corpreos e incorpreos, da mesma forma
que uma das mquinas poder ser vendida isoladamente ou mesmo uma das
lojas (no caso de estabelecimento com unidades autnomas ou estabeleci-
mentos secundrios
64
) sem precisar transferir seu ttulo ou sua marca, sendo
necessrio, todavia, que no instrumento de trespasse sejam identifcados os
itens objeto de alienao.
Embora seja uma unidade jurdica, muito difcil determinar o valor do
estabelecimento pois, ao organiza-lo, o empresrio agrega um sobrevalor aos
bens que os integram, ou seja, enquanto esses bens permanecem em funo
da empresa, o conjunto alcana, no mercado, um valor superior simples
soma de cada um deles em separado.
Podemos citar como exemplo, um empresrio interessado em ingressar
no ramo da panifcao. Ele poder negociar e adquirir uma padaria que j
existe, ou comear do zero e montar sua prpria padaria.
No primeiro caso, o valor gasto pelo empresrio ser muito maior porque,
ao comprar o estabelecimento j organizado, ele pagar no apenas pelos
bens que existem, mas tambm por toda a organizao existente.
Essa organizao uma integrao de recursos e atividades empresariais
que no esto inseridas nos balanos contbeis pelo fato de no existirem valo-
res contbeis correspondentes. Como mensurar a capacidade de desempenho
profssional dos empregados? Ou a capacidade de desenvolvimento da em-
presa? Ou mesmo seus direitos de explorao de recursos naturais, patentes,
sistema de informao, cultura empresarial, imagem da empresa e dos seus
produtos, relaes com o poder poltico, carteira de clientes entre outros?
Importante esclarecer que, conquanto o estabelecimento seja um patrim-
nio especifcado, empregado para a consecuo da atividade empresarial, ele
no se confunde com o patrimnio do empresrio ou da sociedade empres-
ria; em fato, o patrimnio empresarial pode estar dividido em diversos esta-
belecimentos
65
(vimos, anteriormente, a possibilidade de alienao de parte
do estabelecimento).
Nas palavras do Prof. Oscar Barreto Filho
66
:
No sentido econmico, o patrimnio comercial, tanto da pessoa f-
sica quanto da pessoa jurdica, constitui-se inicialmente pelo capital,
que, de ordinrio, representado por dinheiro. Mas, para a consecuo
do objetivo econmico, faz-se mister aplicar o capital em bens adequa-
dos ao exerccio do comrcio (mquinas, matrias-primas, mercadorias
TEORIA GERAL DA EMPRESA
FGV DIREITO RIO 54
etc). Da transformao do capital num complexo de bens apropriados
para o exerccio da atividade mercantil resulta o estabelecimento co-
mercial.
So atributos ou qualidades do estabelecimento ou fundo empresarial:
Ponto empresarial o elemento fsico ou virtual onde se localiza
o estabelecimento.
Aviamento a perspectiva de lucratividade, a aptido para
se produzir e gerar riquezas, pode ser a distribuio do produto,
prazo de entrega... so elementos de conceito imaterial, em regra,
e que integram a organizao, como os exemplos que dados ante-
riormente.
Clientela constituda pelo conjunto de pessoas que habitual-
mente contratam com o empresrio individual ou com a sociedade
empresria.
Freguesia igual clientela s que difere no que concerne
habitualidade em contratar com o empresrio individual ou socie-
dade empresria, na freguesia no h habitualidade em contratar,
eventual.
A clientela e o aviamento so atributos (qualidades) inalienveis, isto ,
no podem ser objeto isoladamente de alienao de um estabelecimento em-
presarial. Ambos so essenciais para a existncia da empresa e s tm validade
enquanto o estabelecimento est em atividade. Extinguindo-se a atividade,
eles desaparecem.
Em regra, todo estabelecimento tem um ttulo para identifc-lo (ttulo do
estabelecimento), assim como a sociedade empresria e o empresrio tm um
nome (nome empresarial) e o produto tem sua marca.
Vejamos um exemplo:
Nome Empresarial: Sendas Indstria e Comrcio Alimentcio S/A
Ttulo do Estabelecimento: Sendas, Superx, Bon Marche, Casa
Show.
Marca do Produto: feijo Sendas, caf Sendas... (no quer dizer que
ela produz esse produto, ela pode comprar de um fornecedor e in-
serir a marca Sendas).
A marca bem mvel, tem valor econmico, podendo ser alienada ou
arrecadada numa eventual falncia. A proteo da marca nacional e se d
com o registro no Instituto Nacional da Propriedade Industrial INPI. J
o nome empresarial, recebe a vedao do art. 1.164 do Cdigo Civil e no
pode ser alienado. Quanto a sua proteo, esta decorre do registro do ato
TEORIA GERAL DA EMPRESA
FGV DIREITO RIO 55
constitutivo na Junta Comercial ou no Registro Civil das Pessoas Jurdicas e
tem alcance estadual.
A proteo do Ttulo do Estabelecimento.
Apesar da legislao brasileira no exigir o registro do ttulo, no se pode
negar sua importncia para o estabelecimento empresarial. atravs dele que
a sociedade faz propaganda e busca a clientela. Da mesma forma, permite
aos consumidores escolherem onde iro efetuar suas compras (funcionando
como uma referncia).
Para impedir que um estabelecimento utilize o ttulo de outro, pode-se
inserir uma clusula no ato constitutivo da sociedade que preveja a proteo
(mbito estadual) ou registr-lo como marca (mbito federal).
O tema Nome Empresarial ser objeto de estudo em outra aula.
Jurisprudncia.
COMERCIAL E PROCESSUAL CIVIL. AO DE APURAO DE
HAVERES. COISA JULGADA NO IDENTIFICADA. PREQUESTIO-
NAMENTO DEFICIENTE. CRITRIO DE LEVANTAMENTO PA-
TRIMONIAL. DECRETO N. 3.708/1919, ART. 15. EXEGESE.
DIVERGNCIA JURISPRUDENCIAL NO CARACTERIZADA.
I. No se confgura coisa julgada se na ao anterior o scio excludo bus-
cava a anulao do ato que o excluiu, apenas apreciando-se tal tema desfa-
voravelmente ao mesmo, e na presente demanda, tornado irreversvel o seu
afastamento da sociedade, discute-se o critrio de apurao dos seus haveres.
II. Defcincia de prequestionamento a impedir o exame do especial em
toda a sua extenso.
III. Afastado o scio minoritrio por desavenas com os demais, admite-se
que a apurao dos haveres se faa pelo levantamento concreto do patrim-
nio empresarial, includo o fundo de comrcio, e no, exclusivamente, com
base no ltimo balano patrimonial aprovado antes da ruptura social.
IV. Dissdio no confgurado.
V. Recurso especial no conhecido.
(REsp 130.617/AM, Rel. Min. Aldir Passarinho Junior, Quarta Turma,
julgado em 18.10.2005, DJ 14.11.2005 p. 324). (grifamos)
TEORIA GERAL DA EMPRESA
FGV DIREITO RIO 56
QUESTES DE CONCURSO:
CONCURSO PARA PROVIMENTO DE CARGOS DE JUIZ DE DI-
REITO SUBSTITUTO DO ESTADO DE MINAS GERAIS 2003/2004.
Questo n 87
Estabelecimento o complexo de bens organizado para o exerccio da
empresa. A defnio :
a. correta, porque nela existem todos os elementos.
b. incorreta, por faltar meno a fundo de comrcio.
c. incorreta, porque nela haver de fgurar os bens particulares dos scios.
d. incorreta, porque nela falta o aviamento.
e. incorreta, porque nela falta a especifcao da atividade.
124 EXAME DA ORDEM DOS ADVOGADOS DE SO PAULO
PROVA OBJETIVA VERSO 1.
46. Pessoa fsica com menos de 16 anos de idade pode ser titular de esta-
belecimento comercial se
a. o explorar com seus recursos prprios.
b. tiver autorizao dos pais ou do tutor.
c. o receber por herana e tiver autorizao judicial.
d. for scia de sociedade empresria.
III EXAME DA ORDEM DOS ADVOGADOS DO DISTRITO FE-
DERAL (2004.2) PROVA OBJETIVA.
31. Empresa, Estabelecimento e Empresrio como institutos jurdicos so,
respectivamente:
a. Atividade, instrumento de atividade e sujeito de direito; (CORRETA)
b. Sociedade, universalidade de direito e sujeito de direito pessoa fsi-
ca;
c. Sociedade, universalidade de fato e sujeito de direito;
d. Atividade, imvel da sede e scio majoritrio.
176 CONCURSO PARA INGRESSO NA MAGISTRATURA DO
ESTADO DE SO PAULO.
Qual dos elementos ou qualidades de uma empresa ajusta-se idia de
projeo patrimonial da empresa?
a. Estabelecimento.
b. Fundo de comrcio.(CORRETA)
c. Ativo imobilizado.
d. Clientela.
TEORIA GERAL DA EMPRESA
FGV DIREITO RIO 57
AULAS 12 E 13: ESTABELECIMENTO EMPRESARIAL CONTRATO
DE TRESPASSE.
Vimos que o Cdigo Civil de 2002, pela primeira vez, estabeleceu o con-
ceito de estabelecimento como um complexo de bens de vrios tipos e de na-
tureza diversa que so organizados pelo empresrio ou pela sociedade empre-
sria, para o desenvolvimento da sua atividade. O estabelecimento encarado
unitariamente pelo direito (universalidade de fato) e tem natureza jurdica de
BEM MVEL.
Lazienda e`il complesso dei beni organizzati dallimprenditore per
lesercizio dellimpresa. (Art. 2.555 Codice Civile).
Nesta aula discutiremos a leitura do(s) seguinte(s) captulo(s):
Pginas 278 a 282 do Curso de Direito Comercial vol I. Rubens
Requio. 25 edio. Saraiva: So Paulo/2003.
Pginas 321 a 324 de O Direito de Empresa luz do Novo Cdigo
Civil. Srgio Campinho. 5 edio. Renovar/2005.
Pginas 64 a 67 de Sociedades Comerciais Empresa e Estabele-
cimento. Waldrio Bulgarelli. 2 edio. Ed.Atlas/1985.
Pginas 17 a 22 do Direito Societrio. Jos Edwaldo Tavares Borba.
Renovar: Rio de Janeiro/2004.
Leitura Complementar.
Pginas 77 a 105 do Manual de Direito Comercial e de Empresa.
Ricardo Negro. Saraiva: So Paulo/2005.
Pginas 116 a 124 do Curso de Direito Comercial. Fbio Ulhoa
Coelho. 8 edio. Saraiva/2004.
Ementrio de Temas:
Contrato de Trespasse: transferncia do estabelecimento.
Conseqncia em relao ao:
Passivo Geral art. 1.446 do Cdigo Civil de 2002.
Passivo Trabalhista: art. 10 e 448 da Consolidao das Leis do
Trabalho CLT.
Passivo Fiscal: art. 133 do Cdigo Tributrio Nacional CTN
(com modifcao introduzida pela LC 118/05).
TEORIA GERAL DA EMPRESA
FGV DIREITO RIO 58
67
MAMEDE, Gladston in Direito Em-
presarial Brasileiro vol.1. ed. Atlas. So
Paulo/2004. pg.189.
68
Art. 129. So inefcazes em relao
massa falida, tenha ou no o contra-
tante conhecimento do estado de crise
econmico-fnanceira do devedor, seja
ou no inteno deste fraudar credores:
(...)
VI a venda ou transferncia de
estabelecimento feita sem o consen-
timento expresso ou o pagamento de
todos os credores, a esse tempo exis-
tentes, no tendo restado ao devedor
bens sufcientes para solver o seu pas-
sivo, salvo se, no prazo de 30 (trinta)
dias, no houver oposio dos credores,
aps serem devidamente notifcados,
judicialmente ou pelo ofcial do registro
de ttulos e documentos; (...).
69
MAMEDE, op.cit. p.191.
70
Codice Civile. Art. 2558. SUC-
CESSIONE NEI CONTRATTI.
1. Se non e` pattuito diversamen-
te lacquirente dellazienda subentra
nei contratti stipulati per lesercizio
dellazienda stessa che non abbiano ca-
rattere personale.
2. Il terzo contraente puo` tuttavia re-
cedere dal contratto entro tre mesi dalla
notizia del trasferimento, se sussiste una
giusta causa, salvo in questo caso la res-
ponsabilita` dellalienante.
3. Le stesse disposizioni si applicano
anche nei confronti dellusufruttuario
e dellaf ttuario per la durata
dellusufrutto e dellaf tto.
Contrato de locao empresarial proteo ao ponto empresarial.
Desapropriao do estabelecimento empresarial.
Clusula de no restabelecimento art. 1.147 do Cdigo Civil de
2002.
Roteiro de Aula:
Vimos na aula passada que o estabelecimento pode ser objeto de negcios
jurdicos que tenham por destinao a transferncia de titularidade da esfera
patrimonial de um sujeito para a de outro diferente ou em que apenas ocorra
a transferncia do direito de uso ou de gozo a outrem (art. 1.143).
O Trespasse popularmente conhecido pela expresso passa-se o ponto
ou passo o ponto. o contrato de compra e venda (transferncia onerosa)
do estabelecimento empresarial. Por meio deste contrato, o alienante/trespas-
sante transfere o domnio do complexo de bens organizados para a ativida-
de empresarial, e, o adquirente/trespassrio se obriga a pagar pela aquisio,
ocorrendo uma sucesso subjetiva, vale dizer, sucesso de sujeito: o estabeleci-
mento passar a ter um novo titular
67
.
Em virtude dessa sucesso de direito e deveres, bem como a constituio
de relaes jurdicas sobre o estabelecimento, o Cdigo Civil de 2002, no art.
1.144, exige que o contrato cujo objeto seja a alienao, o usufruto ou arren-
damento do estabelecimento s produza efeitos perante terceiros aps a devida
averbao no registro empresarial e a respectiva publicao pela imprensa ofcial.
Prev o Cdigo Civil de 2002 que a alienao do estabelecimento se-
guir as determinaes estabelecidas no art. 1.145, viabilizando, assim,
a transferncia do estabelecimento sem ferir o direito dos credores. A Lei
n.11.101/2005 (nova Lei de Falncias e Recuperao de Empresas), seguiu
o mesmo propsito de salvaguardar o direito dos credores ao impor restries
venda do estabelecimento empresarial, sob pena de inefccia
68
.
Essa proteo genrica s obrigaes no solvidas, anteriores sucesso,
conhece uma ampliao no art. 1.146, que cria uma ampla solidariedade sub-
jetiva, entre sucessor e sucedido, pelas obrigaes que estejam regularmente
contabilizadas
69
. Inovou, assim, o Cdigo Civil de 2002, ao dizer que o ad-
quirente do estabelecimento responde tambm pelo pagamento dos dbitos
anteriores transferncia, desde que escriturados contabilmente, pois, at en-
to, entendia-se que o estabelecimento s compreendia os elementos do ativo.
A regra do art. 1.146, que sofre a infuncia do art. 2.558 do Codice Civile
italiano
70
, determina o prazo de um ano, durante o qual, o alienante continua
solidariamente obrigado, a contar da publicao do trespasse no caso de obri-
gaes vencidas, e, a contar do vencimento, no caso das dvidas vincendas.
Esquema:
TEORIA GERAL DA EMPRESA
FGV DIREITO RIO 59
71
BULGARELLI, Waldrio in Sociedades
Comerciais. Ed Atlas. So Paulo/1985.
pg.54.
72
Art.10. qualquer alterao na estru-
tura jurdica da empresa no afetar
os direitos adquiridos por seus empre-
gados.
73
Art.448. a mudana na propriedade
ou na estrutura jurdica da empresa
no afetar os contratos de trabalho
dos respectivos empregados.
Representao patrimonial do Empresrio ou da Sociedade Empresria.
ATIVO PASSIVO
Dinheiro em caixa
Contas, tributos, salrios,
prestaes etc.
Imvel (sede)
Estoque (faz parte do estabelecimento)
Veculos (faz parte do estabelecimento)
PATRIMNIO LQUIDO
Outros...
Toda pessoa tem patrimnio, pois para ter patrimnio basta estar vivo. A
pessoa natural ou jurdica (que nasce com o registro do ato constitutivo) tem
personalidade, e, por conseguinte, so capazes de adquirir direitos e contrair
obrigaes na ordem civil. Essa capacidade de direito inerente personali-
dade e s no exercida ilimitadamente, quando h restries para o seu exer-
ccio pessoal de fato. o caso do incapaz, que, embora seja capaz de adquirir
direitos e contrair obrigaes na ordem civil, no pode exercer essa capacida-
de de forma direta, devendo ser representado ou assistido, conforme o caso.
Segundo Clvis Bevilacqua, patrimnio o complexo das relaes jurdi-
cas de uma pessoa que tiverem valor econmico. Assim, seus elementos so,
de um lado, o ATIVO (os bens econmicos), e, de outro, o PASSIVO (as
dvidas); o patrimnio lquido ser o que resta depois de solvido o passivo, e
constitui ento a expresso econmica desse patrimnio naquele momento
71
.
Nesse contexto se insere a fgura do estabelecimento, no se confundindo,
necessariamente, com o patrimnio no raro encontraremos, em algu-
mas atividades, todos os bens constantes do ativo fazendo parte do estabe-
lecimento. Em outras hipteses poderemos encontrar diversos bens do ativo
dispostos em vrios estabelecimentos. E ainda poderemos encontrar bens que
faam parte do ativo e no faam parte do estabelecimento.
Quando da realizao do trespasse o adquirente pode ser instado a pensar
em adquirir apenas a parte boa estabelecimento e deixar a parte ruim
passivo para trs. Diante desse real possvel intento, torna-se necessrio
fazer um perfeito detalhamento das conseqncias patrimoniais quando da
alienao do estabelecimento.
O art. 1.146 do Cdigo Civil de 2002 dispe sobre o passivo geral ou
quirografrio.
Em relao ao Passivo Trabalhista, temos a sucesso de empregadores
prevista nos arts. 10
72
e 448
73
da CLT. A expresso empresa nesses dois ar-
tigos enfatiza a despersonalizao do empregador, vinculando o contrato de
trabalho ao estabelecimento (estrutura econmica com fora para eventual
indenizao), independentemente de quem seja seu proprietrio (titular do
TEORIA GERAL DA EMPRESA
FGV DIREITO RIO 60
74
Art. 141. Na alienao conjunta ou
separada de ativos, inclusive da em-
presa ou de suas fliais, promovida sob
qualquer das modalidades de que trata
este artigo:
(...)
II - o objeto da alienao estar livre
de qualquer nus e no haver sucesso
do arrematante nas obrigaes do deve-
dor, inclusive as de natureza tributria,
as derivadas da legislao do trabalho e
as decorrentes de acidentes de trabalho.
(...)
2 Empregados do devedor contra-
tados pelo arrematante sero admitidos
mediante novos contratos de trabalho e
o arrematante no responde por obriga-
es decorrentes do contrato anterior.
75
Art. 133. A pessoa natural ou jurdica
de direito privado que adquirir de ou-
tra, por qualquer ttulo, fundo de co-
mrcio ou estabelecimento comercial,
industrial ou profssional, e continuar a
respectiva explorao, sob a mesma ou
outra razo social ou sob frma ou nome
individual, responde pelos tributos, re-
lativos ao fundo ou estabelecimento
adquirido, devidos at data do ato:
I - integralmente, se o alienante ces-
sar a explorao do comrcio, indstria
ou atividade;
II - subsidiariamente com o alienan-
te, se este prosseguir na explorao ou
iniciar dentro de seis meses a contar da
data da alienao, nova atividade no
mesmo ou em outro ramo de comrcio,
indstria ou profsso.
1o O disposto no caput deste artigo
no se aplica na hiptese de alienao
judicial:
I em processo de falncia;
II de flial ou unidade produtiva
isolada, em processo de recuperao
judicial.
2o No se aplica o disposto no 1o
deste artigo quando o adquirente for:
I scio da sociedade falida ou em
recuperao judicial, ou sociedade
controlada pelo devedor falido ou em
recuperao judicial;
II parente, em linha reta ou colate-
ral at o 4o (quarto) grau, consang-
neo ou afm, do devedor falido ou em
recuperao judicial ou de qualquer de
seus scios; ou
III identifcado como agente do
falido ou do devedor em recuperao
judicial com o objetivo de fraudar a
sucesso tributria.
3o Em processo da falncia, o pro-
duto da alienao judicial de empresa,
flial ou unidade produtiva isolada
permanecer em conta de depsito
disposio do juzo de falncia pelo
prazo de 1 (um) ano, contado da data
de alienao, somente podendo ser
utilizado para o pagamento de crditos
extraconcursais ou de crditos que pre-
ferem ao tributrio.
76
MAMEDE, op.cit. p.252.
estabelecimento). Para o legislador trabalhista empresa, seja pessoa natural
ou jurdica, quem contrata, paga salrios e dirige o trabalho subordinado.
A Lei n.11.101/05
74
(Lei de Recuperao de Empresas) excepciona essa
regra quando prev que o passivo trabalhista fca escriturado na massa falida,
no quadro geral de credores. Assim, no caso da transferncia de estabeleci-
mento durante um processo de Falncia ou de Recuperao Judicial, no
haver sucesso trabalhista. Tal regra pode parecer violadora dos direitos dos
trabalhadores, mas, na verdade, visa manuteno da estrutura empresarial
econmica, com o escopo de minorar os efeitos danosos da insolvncia em-
presarial ao empregado.
Em relao ao Passivo Fiscal quando do Contrato de Trespasse, a regra
est disposta no art. 133 do Cdigo Tributrio Nacional CTN
75
, que pre-
v a responsabilidade subsidiria ou integral do adquirente, caso o alienante
continue ou no a explorar o comrcio.
Dispe a nova redao dada ao art. 133 do CTN pela Lei Complementar
n 118/05, que incluiu os pargrafos 1, 2 e 3 ao artigo, sobre a excluso de
responsabilidade tributria, como regra geral, na aquisio de estabelecimen-
to, na hiptese de esta decorrer de alienao judicial em processo de Falncia
ou de alienao judicial de flial ou unidade produtiva isolada, em plano de
Recuperao Judicial. Em outros termos, no haver sucesso do arrematante
do estabelecimento nas obrigaes do devedor, inclusive as de natureza tribu-
tria e trabalhista. A razo de ser dessa nova norma a mesma encetada para
a questo trabalhista acima indicada.
No local onde o estabelecimento est situado existe o ponto, que no
o imvel. O ponto uma das qualidades do estabelecimento assim como o
aviamento (que a aptido para gerar e produzir riquezas), a clientela (quem
habitualmente contrata com o empresrio ou sociedade empresria) e a fre-
guesia (quem eventualmente contrata com o empresrio ou sociedade em-
presria).
Proteo ao Ponto Empresarial.
O ponto empresarial o local em que o estabelecimento est situado
sua situao geogrfca, sua localizao, o que implica atentar para as relaes
entre o estabelecimento empresarial e sua vizinhana. Sua proteo parte da
constatao de que essa localizao possui relevncia para a atuao e para o
sucesso empresarial
76
, da o empresrio ou sociedade empresria ter priorida-
de na utilizao do imvel onde exerce sua atividade. O ponto produz uma
fora de atrao da clientela e da freguesia e, por essa razo, merece proteo.
Normalmente, o imvel onde se situa e ocorre a atividade empresarial
alugado. Por meio da Lei n. 8245/1991, que regula a locao imobiliria
TEORIA GERAL DA EMPRESA
FGV DIREITO RIO 61
77
Art. 51. Nas locaes de imveis des-
tinados ao comrcio, o locatrio ter di-
reito a renovao do contrato, por igual
prazo, desde que, cumulativamente:
I - o contrato a renovar tenha sido
celebrado por escrito e com prazo de-
terminado;
II - o prazo mnimo do contrato a
renovar ou a soma dos prazos ininter-
ruptos dos contratos escritos seja de
cinco anos;
III - o locatrio esteja explorando seu
comrcio, no mesmo ramo, pelo prazo
mnimo e ininterrupto de trs anos.
1 O direito assegurado neste artigo
poder ser exercido pelos cessionrios
ou sucessores da locao; no caso de
sublocao total do imvel, o direito a
renovao somente poder ser exercido
pelo sublocatrio.
2 Quando o contrato autorizar que
o locatrio utilize o imvel para as ati-
vidades de sociedade de que faa parte
e que a esta passe a pertencer o fundo
de comrcio, o direito a renovao po-
der ser exercido pelo locatrio ou pela
sociedade.
3 Dissolvida a sociedade comercial
por morte de um dos scios, o scio
sobrevivente fca sub - rogado no direi-
to a renovao, desde que continue no
mesmo ramo.
4 O direito a renovao do contrato
estende - se s locaes celebradas por
indstrias e sociedades civis com fm
lucrativo, regularmente constitudas,
desde que ocorrentes os pressupostos
previstos neste artigo.
5 Do direito a renovao decai
aquele que no propuser a ao no
interregno de um ano, no mximo,
at seis meses, no mnimo, anteriores
data da fnalizao do prazo do con-
trato em vigor.
78
Da Ao Renovatria - Art. 71. Alm
dos demais requisitos exigidos no art.
282 do Cdigo de Processo Civil, a pe-
tio inicial da ao renovatria dever
ser instruda com:
I - prova do preenchimento dos re-
quisitos dos incisos I, II e III do art. 51;
(...)
79
Art. 52. O locador no estar obrigado
a renovar o contrato se:
I - por determinao do Poder Pbli-
co, tiver que realizar no imvel obras
que importarem na sua radical trans-
formao; ou para fazer modifcaes
de tal natureza que aumente o valor do
negcio ou da propriedade;
II - o imvel vier a ser utilizado por
ele prprio ou para transferncia de
fundo de comrcio existente h mais de
um ano, sendo detentor da maioria do
capital o locador, seu cnjuge, ascen-
dente ou descendente.
Art. 72. A contestao do locador,
alm da defesa de direito que possa
caber, fcar adstrita, quanto matria
de fato, ao seguinte:
(...)
urbana, confere-se proteo especial ao ponto empresarial, impedindo que
o locador se benefcie da valorizao do ponto, fruto do adequado desem-
penho empresarial do locatrio.
Em seu art. 51
77
, a Lei n. 8245/1991 garante ao locatrio o direito de
renovao compulsria do contrato de locao empresarial (no residencial)
destinada ao comrcio. Os requisitos dispostos nos incisos do art. 51 se re-
petem como condies da Ao Renovatria, cumulado com outros no art.
71
78
da referida Lei. Na falta de um deles, a renovao no poder ser feita,
eis que so requisitos materiais.
Como conseqncias dessa proteo especial ao ponto, a renovao
compulsria garante ao locatrio-empresrio a permanncia no local explo-
rando sua atividade por meio da clientela e freguesia que conquistou, dos di-
reitos que adquiriu, dos servios que tratou (luz, gua, esgoto, comunicaes,
entre outros), da logstica que desenvolveu etc. Alm do interesse do Estado
na preservao da empresa, na manuteno da unidade produtiva em virtude
de sua funo social (vide Aula 02).
No obstante a proteo ao ponto empresarial conferida pela lei, o direito
de propriedade constitucionalmente garantido (art. 5., XXII da Constitui-
o Federal) ao locador que poder retomar o imvel objeto de locao em-
presarial (no-residencial) que lhe pertence, todavia, as hipteses so dispos-
tas de forma restritiva no art. 52, I e II e art. 72, III da Lei n. 8.245/1991
79
,
que devem ser interpretadas, repita-se, restritivamente.
O art. 52, 3 da Lei n. 8.245/1991, confere ao locatrio o direito in-
denizao por lucros cessantes e para ressarcimento dos prejuzos que tiver de
arcar com a mudana, perda do ponto e desvalorizao do estabelecimento,
se a renovao no ocorrer em razo de proposta de terceiro, em melhores
condies, ou se o locador, no prazo de 03 (trs) meses da entrega do imvel,
no der o destino alegado ou no iniciar as obras determinadas pelo Poder
pblico ou que declarou pretender realizar.
O Cdigo Civil, como Lei geral, no aplicado quando a matria tratada
for locao, isto porque o art. 2.036 ressalta que a Lei de Locaes (Lei n.
8245/1991), que Lei especial, permanece em vigor. No entanto, quando a
lei especial omissa, a matria deve ser tratada pela lei geral.
Entretanto, a Lei de Locaes omissa no que tange ao regramento da
relao locatcia quando da transferncia do estabelecimento. Assim, recor-
rendo ao Cdigo Civil (regra geral), encontraremos no art. 1.148, a regra da
sub-rogao dos contratos sem natureza pessoal na presente hiptese o
contrato de locao contrato real (e no pessoal). Excepcionando a regra, o
artigo permite ajuste em contrrio, o que possibilita a insero de clusula de
resciso do contrato de locao nas hipteses de alienao do estabelecimen-
to, falncia, inadimplncia, entre outras.
TEORIA GERAL DA EMPRESA
FGV DIREITO RIO 62
III - ter proposta de terceiro para a
locao, em condies melhores; (...)
80
Enunciado 234 - Art. 1.148: Quan-
do do trespasse do estabelecimento
empresarial, o contrato de locao do
respectivo ponto no se transmite au-
tomaticamente ao adquirente. (Autor:
Marcelo Andrade Feres, Professor de Di-
reito Comercial do Centro Universitrio
de Braslia CEUB).
81
N.A. A posio do Superior Tribunal
de Justia STJ, pacfca quanto ao
direito de receber indenizao, o titular
de estabelecimento que aluga imvel
para a prtica de atividade empresarial
e tem o contrato de locao rescindido
pela desapropriao deste imvel.
Neste sentido: REsp 406.502/SP, REsp
696.929/SP, REsp 1000/SP.
82
No mbito do Direito Processual Civil,
a Ao Cautelar de antecipao de pro-
va um mecanismo efciente para ga-
rantir que as informaes sobre o esta-
belecimento no se percam no tempo.
Atravs de um laudo pericial realizado
antes da efetiva desapropriao e que
ser apresentado na oportunidade do
ajuizamento da Ao de Desapropria-
o Indireta, o locatrio garantir um
justo valor pelo estabelecimento, a ser-
lhe indenizado.
83
Enunciado 233 - Art. 1.142: A siste-
mtica do contrato de trespasse deli-
neada pelo Cdigo Civil, em seus arts.
1142 e ss., especialmente seus efeitos
obrigacionais, aplica-se somente quan-
do o conjunto de bens transferidos im-
portar a transmisso da funcionalidade
do estabelecimento empresarial (Au-
tor: Marcelo Andrade Feres, Professor
de Direito Comercial do Centro Univer-
sitrio de Braslia CEUB).
Assim, possvel o contrato de locao empresarial (no-residencial) con-
ter uma clusula dispondo que a alienao do estabelecimento acarretar na
resciso do contrato, impedindo que o estabelecimento seja alienado; clusu-
la esta que deve ser encarada como regra de ouro, pois, na prtica, acaba
por engessar, sobremaneira, a alienao do estabelecimento, restando, ape-
nas, a possibilidade de negociao do novo adquirente com o proprietrio do
imvel (antigo locador).
Na prtica, seguindo a orientao do Enunciado n. 234 do CCJ
80
, de que
o imvel locado no integra o Contrato de Trespasse, o adquirente do estabe-
lecimento precisar negociar a compra do fundo de empresa com o locatrio-
empresrio e o uso e gozo do bem imvel, ou seja, o contrato de locao,
com o proprietrio-locador, sem o que no ter como praticar sua atividade
naquele local por isso trata-se, como dito, de uma regra de ouro.
Como a natureza jurdica do estabelecimento empresarial de bem mvel,
e levando-se em considerao que pode ser objeto de expropriao todo bem
mvel ou imvel, desde que sob o escopo do atendimento constitucional da
funo social da propriedade, no existe empecilho para a desapropriao do
fundo de empresa.
Quando o Poder pblico desapropria um estabelecimento, na verdade, o
que realmente o interessa o imvel. Se o proprietrio do estabelecimento
tambm for proprietrio do imvel, a ao de desapropriao correr com
a discusso, to somente, sobre o valor da indenizao (que dever ser paga
levando em considerao o valor do imvel e o valor atribudo ao estabeleci-
mento).
No caso do proprietrio do imvel ser um (locador) e o do estabelecimen-
to ser outro (locatrio), o contrato de locao ser rescindido, isto porque a
desapropriao resolve qualquer negcio jurdico. Entretanto, o locatrio-
empresrio, para receber a indenizao que lhe cabe pelo estabelecimento
81
,
ter que propor uma Ao de Desapropriao Indireta em face do Estado,
pois no tem legitimidade para integrar a relao jurdica reduzida em juzo
da qual so partes o Poder pblico e o locador
82
.
Vimos ento que a alienao do estabelecimento empresarial (trespasse) se
processa com a transferncia do estabelecimento, entendido como o conjun-
to dos bens necessrios e organizados para o exerccio da atividade empresa-
rial de forma a proporcionar lucros.Dessa forma, quando algum adquire um
estabelecimento tem em vista, fundamentalmente, que lhe seja assegurada a
fruio daquela unidade, nas mesmas condies em que era realizada pelo
alienante e com a mesma capacidade lucrativa, o que chamamos de funcio-
nalidade do estabelecimento
83
.
Para garantir essa expectativa, essencial concluso do trespasse, o Cdigo
Civil de 2002 instituiu a chamada clusula de no restabelecimento em seu
art. 1.147, que probe ao alienante fazer concorrncia ao adquirente pelo pe-
TEORIA GERAL DA EMPRESA
FGV DIREITO RIO 63
84
Codice Civile. Art. 2557. DIVIE-
TO DI CONCORRENZA.
1. Chi aliena lazienda deve astenersi,
per il periodo di cinque anni dal trasferi-
mento, dalliniziare una nuova impresa
che per loggetto, lubicazione o altre
circostanze sia idonea a sviare la cliente-
la dellazienda ceduta.
2. Il patto di astenersi dalla concor-
renza in limiti piu` ampi di quelli pre-
visti dal comma precedente e` valido,
purche`non impedisca ogni attivita`
professionale dellalienante. Esso non
puo` eccedere la durata di cinque anni
dal trasferimento.
3. Se nel patto e` indicata una durata
maggiore o la durata non e` stabilita, il
divieto di concorrenza vale per il periodo
di cinque anni dal trasferimento.
4. Nel caso di usufrutto o di af tto
dellazienda il divieto di concorrenza
disposto dal primo comma vale nei con-
fronti del proprietario o del locatore per
la durata dellusufrutto o dellaf tto.
5. Le disposizioni di questo articolo si
applicano alle aziende agricole solo per
le attivita` ad esse connesse, quando
rispetto a queste sia possibile uno svia-
mento di clientela.
85
GRAU, Eros Roberto in A ordem eco-
nmica na Constituio de 1988 9
edio. Malheiros/2004. pg. 184.
86
NEGRO, Ricardo in Manual de Direito
Comercial e de Empresa. Saraiva: So
Paulo/2005. pg. 87.
87
MAMEDE, op.cit. p.196.
88
Disponvel em http://www.suigene-
ris.pro.br/direito_dcom_07.htm (aces-
so em 05/12/2005).
rodo determinado de 5 (cinco) anos, salvo disposio expressa em contrrio.
Mais uma vez, o legislador brasileiro adota a orientao do Direito italiano.
84
Portanto, preciso ter em vista que a previso do art. 1.147 no viola
qualquer liberdade constitucional, na medida em que limita o tempo da proi-
bio contido na clusula de no restabelecimento.
O texto constitucional, no seu art. 1, I, segunda parte, estabelece como
fundamento da Repblica Federativa do Brasil o valor social da livre iniciati-
va, de outra parte, no art. 170, caput, afrma dever estar a ordem econmica
fundada na livre iniciativa; e, mais, neste mesmo art. 170, IV, refere como um
dos princpios da ordem econmica a livre concorrncia
85
. O legislador consti-
tuinte reconheceu o interesse do Estado brasileiro em possibilitar s pessoas
a liberdade de agir economicamente, iniciando empreendimentos e concor-
rendo com os demais.
Todavia, a previso do art. 1.147 no refete limitao a qualquer liber-
dade, mas, pelo contrrio, expressa um dever de concorrncia leal. Ao anali-
sarmos a clientela uma das qualidades do estabelecimento e manifestao
externa do aviamento
86
, encontramos a destinatria da atividade empresarial.
para quem a empresa dirige todo seu esforo de captao de negcios, sen-
do o melhor exemplo da capacidade de bem administrar.
Permitindo-se o restabelecimento, sem qualquer restrio, haveria uma
desvantagem no trespasse, o que s admitido como expresso da liberdade
de contrato e renncia do adquirente.
87
O Prof. Marlon Tomazette, autor do texto A teoria da empresa: o novo
Direito Comercial, anota que ao alienar o fundo de comrcio recebido um
valor maior decorrente do aviamento, que na maioria dos casos est ligado a
condies pessoais do empresrio, nada mais justo e lgico do que assegurar ao ad-
quirente o gozo desse aviamento, proibindo o alienante de lhe fazer concorrncia,
lhe roubar a clientela, e conseqentemente se enriquecer indevidamente.
88
O tema referente ao restabelecimento ganhou relevo a partir de um pro-
cesso jurdico polmico, de 1913, em que se defrontaram Jos Xavier Car-
valho de Mendona (representando a parte autora: Companhia Nacional de
Tecidos de Juta) de um lado, e Rui Barbosa (representando a parte r: o Con-
de lvares Penteado e a Companhia Paulista de Aniagem) do outro.
O Conde lvares Penteado havia constitudo a Companhia Nacional de
Tecidos de Juta, e, em seguida, transferiu o fundo de comrcio. Cerca de um
ano depois, o Conde fundou nova fbrica no mesmo bairro em que funcio-
nava a anterior. Assim, sob o argumento de que a venda do estabelecimento
comercial importava em considerar implcita a transferncia da clientela, a
ao foi promovida requerendo a condenao em indenizao.
A tese de Carvalho de Mendona era de que, entre as garantias devidas
pelo alienante, se inclua a de fazer boa ao adquirente a coisa vendida,
conforme previso expressa no art. 214 do Cdigo Comercial
89
. Afrmava,
TEORIA GERAL DA EMPRESA
FGV DIREITO RIO 64
89
Art. 214. O vendedor obrigado a
fazer boa ao comprador a coisa vendi-
da, ainda que no contrato se estipule
que no fca sujeito a responsabilidade
alguma; salvo se o comprador, conhe-
cendo o perigo ao tempo da compra,
declarar expressamente no instru-
mento do contrato, que toma sobre si
o risco; devendo entender-se que esta
clusula no compreende o risco da coi-
sa vendida, que, por algum ttulo, possa
pertencer a terceiro.
ainda, que a garantia da clientela ou freguesia era da essncia do contrato,
sendo desnecessria a estipulao formal, pela qual o vendedor se obrigasse a
no se restabelecer; esta obrigao era implcita e decorria da prpria natureza
do negcio.
Em posio oposta, Rui Barbosa, dentre outros vrios argumentos, se
concentrou no fato de que a vedao ao restabelecimento do alienante era
conseqncia da clusula expressa da cesso de clientela, de maneira que,
inexistindo tal conveno, permitia-se o retorno ao mesmo ramo do negcio.
Era a chamada cesso de clientela.
O Supremo votou a favor de Rui Barbosa (possibilidade do restabeleci-
mento). No entanto, devemos considerar que alguns anos depois a corrente
de Carvalho de Mendona ganhou fora nos tribunais, mudou a orientao
do Supremo e prevalecia at a vigncia do Cdigo Civil de 2002, oportuni-
dade em que a lei contemplou a vedao do restabelecimento.
Questes de Concurso.
123 EXAME DA ORDEM DOS ADVOGADOS DO BRASIL
SECO SO PAULO PROVA OBJETIVA VERSO 1.
48. Caio aliena a Mvio um estabelecimento empresarial e o respectivo
contrato averbado no registro de comrcio competente. Os credores no
foram notifcados da alienao, mas Caio tem bens remanescentes sufcientes
para quitar todas as dvidas relativas atividade do estabelecimento vendido.
Nessa hiptese,
(A) Mvio responder pelas dvidas, desde que elas tenham sido regular-
mente contabilizadas.
(B) Caio e Mvio sero responsveis solidrios por todas as dvidas.
(C) a alienao do estabelecimento ser inefcaz perante os credores.
(D) a alienao do estabelecimento ser nula
124 EXAME DA ORDEM DOS ADVOGADOS DO BRASIL
SECO SO PAULO PROVA OBJETIVA VERSO 1.
44. Determinado empresrio aliena seu estabelecimento a outro e, em
decorrncia dessa operao, no permanece com bens sufcientes para saldar
todas as suas dvidas. Nessa hiptese, opo que assiste ao credor que se
sentir lesado com a operao:
(A) requerer a anulao do trespasse ou pedir a falncia do adquirente do
estabelecimento.
(B) fazer recair eventual execuo sobre os bens integrantes do estabeleci-
mento ou pedir a falncia do devedor.
TEORIA GERAL DA EMPRESA
FGV DIREITO RIO 65
(C) pedir a falncia tanto do alienante quanto do adquirente do estabele-
cimento.
(D) mover ao de execuo contra o adquirente do estabelecimento ou
requerer a anulao do trespasse.
EXAME DA ORDEM DOS ADVOGADOS DO BRASIL SEC-
O SANTA CATARINA (NOVEMBRO/2003) PROVA OBJETIVA
TIPO A.
28) Analisando as proposies abaixo, assinale a alternativa CORRETA,
de acordo com o disposto no Cdigo Civil de 2002.
I O Estabelecimento empresarial considerado o imvel em que o
empresrio est situado para o exerccio da empresa.
II Para fns de produzir efeitos perante terceiros, a averbao do arren-
damento do estabelecimento empresarial s margens da inscrio da socieda-
de empresria no Registro Pblico de Empresas Mercantis supre a publicao
do negcio na imprensa ofcial.
III nula a clusula no contrato de alienao do estabelecimento
empresarial que proba o alienante fazer concorrncia ao adquirente aps a
transferncia, por prazo inferior a 05 (cinco) anos.
IV O adquirente do estabelecimento empresarial responde pelos dbi-
tos do alienante, regularmente contabilizados, anteriores transferncia.
A.( ) Somente a proposio IV est correta.
B.( ) Somente as proposies III e IV esto corretas.
C.( ) Todas as proposies esto incorretas.
D.( ) Somente as proposies I, II e III esto corretas.
EXAME DA ORDEM DOS ADVOGADOS DO BRASIL SECO
DISTRITO FEDERAL (MARO 2004). PROVA OBJETIVA 1 FASE.
46. A empresa X S/A assumiu integralmente a atividade econmica da
empresa Z S/A. Consulta-o sobre a responsabilidade pelos crditos trabalhis-
tas dos empregados. Assinale a alternativa correta:
a) trata-se de caso tpico de solidariedade ativa, devendo a empresa assu-
mir somente os novos contratos de trabalho;
b) trata-se de caso tpico de sucesso trabalhista, devendo a nova empresa
assumir todos os contratos de trabalho;
c) trata-se de caso tpico de sucesso trabalhista, devendo a empresa assu-
mir somente os novos contratos de trabalho;
d) trata-se de caso tpico de solidariedade passiva, cabendo sucedida res-
ponder pelos crditos trabalhistas.
87. Na alienao do estabelecimento correto afrmar:
TEORIA GERAL DA EMPRESA
FGV DIREITO RIO 66
a) o trespasse consiste na alienao do estabelecimento como um todo,
como uma coisa coletiva;
b) A averbao margem do registro do empresrio seguido de publicao
condio de oponibilidade perante terceiros nos contratos de arrendamento
ou instituio de usufruto do fundo de comrcio, dispensada, contudo, no
caso da compra e venda do mesmo;
c) A ausncia de quitao ou consentimento expresso dos credores nos
trinta dias subseqentes ao da notifcao deles torna inefcaz a venda do
estabelecimento;
d) A sucesso do adquirente nas obrigaes do alienante depende sempre
de clausula expressa no contrato de trespasse.
Jurisprudncia.
Contrato de cesso dos direitos relativos a estabelecimento comercial, en-
globando o ponto comercial e mveis integrantes do mesmo. Salo de beleza.
Adiantamento de parte do valor avenado, sendo o restante pago atravs de 04
(quatro) cheques. No apresentao pelo cedente da documentao respectiva,
uma vez que no se tratava de comerciante regular, fato que o cessionrio des-
conhecia. Sustao dos cheques. Pretenso de restituio do valor pago a ttulo
de adiantamento, bem como danos materiais e morais. Alegao do cedente no
sentido de que o contrato confguraria mera compra e venda de bens mveis.
1 In casu, os termos do contrato induzem concluso de confgurao
de um trespasse transferncia de estabelecimento comercial (empresarial),
posto que se refere venda do Ponto comercial (empresarial), que um dos
elementos incorpreos do estabelecimento, englobando, tambm, os mveis
que o guarneciam.
2 Ao negociar a cesso dos direitos relativos ao estabelecimento pres-
tador de servios, englobando o ponto e os mveis, dessume-se que o autor
efetivamente pretendeu adquirir um estabelecimento comercial regularmen-
te constitudo. A descoberta posterior da inexistncia de registro no Registro
Pblico de Empresas Mercantis (artigo 967 do NCC), ou seja, de que se
tratava a r de empresria individual irregular, fato apto procedncia do
pedido de restituio do valor j despendido, assim como no que tange aos
aluguis pagos pelo autor, referentes ao imvel onde instalado o salo de
beleza. 3 Dano moral. No confgurao. Fatos que, no obstante terem
causado aborrecimentos, no chegaram a macular a honra e dignidade da
parte. 4 Provimento parcial da apelao.
(2004.001.30761 APELACAO CIVEL. Des. Helda Lima Meireles
Julgamento: 05/04/2005 Dcima Sexta Cmara Cvel do TJ/RJ).
TEORIA GERAL DA EMPRESA
FGV DIREITO RIO 67
EMBARGOS SUCESSO TRABALHISTA. BANCO BANORTE
E BANCO BANDEIRANTES S/A. A sucesso trabalhista opera-se sempre
que a pessoa do empregador substituda na explorao do negcio, com
transferncia de bens e sem ruptura na continuidade da atividade empresa-
rial, sendo certo que a responsabilidade do sucessor abrange todos os dbitos
decorrentes dos contratos de trabalho vigentes ou no poca da efetivao
da sucesso, consoante disposto nos artigos 10 e 448 da CLT.
(TST-E-RR-415.043/98, SBDI1, Rel. Min. Maria Cristina Irigoyen Pe-
duzzi, DJ 15.02.2002). (grifo nosso).
BELGO MINEIRA PARTICIPAO INDSTRIA E COMRCIO
LTDA. SUCESSO TRABALHISTA. ARRENDAMENTO. INEXIS-
TNCIA DE AFRONTA AOS ARTIGOS 10 E 448 DA CLT. Os direitos
adquiridos pelo empregado junto ao antigo empregador permanecem nte-
gros, independentemente da transformao subjetiva que possa ter ocorrido
na estrutura jurdica da empresa ou de sua organizao produtiva, de forma
que o novo explorador da atividade econmica se torna responsvel por to-
dos os encargos decorrentes da relao de emprego. Trata-se, na verdade, da
aplicao do princpio da despersonalizao do empregador, onde a empresa,
como objeto de direito, representa a garantia de cumprimento das obrigaes
trabalhistas, independentemente de qualquer alterao ou modifcao que
possa ocorrer em sua propriedade ou estrutura orgnica. Essa a orientao
dos artigos 10 e 448 da CLT. (grifo nosso).
(TST-E-RR-379.332/97, SBDI1, Rel. Min. Milton de Moura Frana, DJ
08.02.2002)
EMENTA: SUCESSO DE EMPREGADORES BANCO BANOR-
TE E BANCO BANDEIRANTES. Opera-se a sucesso de empregadores,
com a conseqente sub-rogao do sucessor na relao de emprego, quando
da transferncia de estabelecimento como organizao produtiva, cujo con-
ceito unitrio, envolvendo todos os diversos fatores de produo utilizados
no desenvolvimento da atividade econmica, inclusive o trabalho. O negcio
jurdico realizado entre o Banco Banorte e o Banco Bandeirantes, consistente
na aquisio por este ltimo da organizao produtiva e econmica daquele,
implica tpica sucesso trabalhista, de forma que os direitos adquiridos dos
empregados permanecem ntegros e passveis de exigibilidade junto ao suces-
sor, nos exatos termos dos arts. 10 e 448 da CLT. Recurso de embargos no
conhecido.
(TST E-RR-466.439/1998.4 AC. SBDI1 Relator: Min. Milton
de Moura Frana). DJ 23/02/2001. p. 637). (grifo nosso).
TEORIA GERAL DA EMPRESA
FGV DIREITO RIO 68
TRIBUTRIO. RESPONSABILIDADE TRIBUTRIA. SUCESSO.
AQUISIO DE FUNDO DE COMRCIO OU DE ESTABELECI-
MENTO COMERCIAL. ART. 133 CTN. TRANSFERNCIA DE MUL-
TA. (grifo nosso).
1. A responsabilidade tributria dos sucessores de pessoa natural ou jurdi-
ca (CTN, art. 133) estende-se s multas devidas pelo sucedido, sejam elas de
carter moratrio ou punitivo. Precedentes.
2. Recurso especial provido.
(REsp 544.265/CE, Rel. Min. Teori Albino Zavascki, Primeira Turma,
jul. 16.11.2004, DJ 21.02.2005 p.110).
TRIBUTRIO. RESPONSABILIDADE POR SUCESSO. NO
OCORRNCIA. A responsabilidade prevista no artigo 133 do Cdigo
Tributrio Nacional s se manifesta quando uma pessoa natural ou jurdica
adquire de outra o fundo de comrcio ou o estabelecimento comercial, in-
dustrial ou profssional; a circunstncia de que tenha se instalado em prdio
antes alugado devedora, no transforma quem veio a ocup-lo posterior-
mente, tambm por fora de locao, em sucessor para os efeitos tributrios.
Recurso especial no conhecido.
(REsp 108.873/SP, Rel. Min. Ari Pargendler, Segunda Turma, jul.
04.03.1999, DJ 12.04.1999 p. 111). (grifo nosso).
PROCESSUAL CIVIL E TRIBUTRIO. RECURSO ESPECIAL. AU-
SNCIA DE OMISSO, OBSCURIDADE, CONTRADIO OU FAL-
TA DE MOTIVAO NO ACRDO A QUO. EXECUO FISCAL.
EMPRESA INCORPORADORA. SUCESSO. RESPONSABILIDADE
SOLIDRIA DO SUCESSOR. MULTA. ARTS. 132 E 133 DO CTN.
PRECEDENTES.
1. Recurso especial oposto contra acrdo que, ao apreciar embargos de
terceiro aviados por adquirente de estabelecimento comercial, em face da
alegada responsabilidade tributria por sucesso, asseverou que, frustrada a
penhora de bens da alienante-executada, admite-se que a constrio judicial
recaia sobre valores da adquirente-sucessora, por medida de economia pro-
cessual, assim como que a inexistncia de bens penhorveis que equivale
insolvncia.
2. Argumentos da deciso a quo que so claros e ntidos. No do lugar a
omisses, obscuridades, contradies ou ausncia de motivao. O no-aca-
tamento das teses contidas no recurso no implica cerceamento de defesa. Ao
julgador cabe apreciar a questo de acordo com o que ele entender atinente
lide. No est obrigado o magistrado a julgar a questo posta a seu exame de
acordo com o pleiteado pelas partes, mas sim com o seu livre convencimento
(art.131 do CPC), utilizando-se dos fatos, provas, jurisprudncia, aspectos
TEORIA GERAL DA EMPRESA
FGV DIREITO RIO 69
pertinentes ao tema e da legislao que entender aplicvel ao caso. No obs-
tante a oposio de embargos declaratrios, no so eles mero expediente
para forar o ingresso na instncia especial, se no h omisso a ser suprida.
Inexiste ofensa ao art. 535 do CPC quando a matria enfocada devidamen-
te abordada no aresto a quo.
3. Os arts. 132 e 133 do CTN impem ao sucessor a responsabilidade in-
tegral, tanto pelos eventuais tributos devidos quanto pela multa decorrente,
seja ela de carter moratrio ou punitivo. A multa aplicada antes da sucesso
se incorpora ao patrimnio do contribuinte, podendo ser exigida do sucessor,
sendo que, em qualquer hiptese, o sucedido permanece como responsvel.
devida, pois, a multa, sem se fazer distino se de carter moratrio ou
punitivo; ela imposio decorrente do no-pagamento do tributo na poca
do vencimento.
4. Na expresso crditos tributrios esto includas as multas morat-
rias. A empresa, quando chamada na qualidade de sucessora tributria,
responsvel pelo tributo declarado pela sucedida e no pago no vencimento,
incluindo-se o valor da multa moratria.
5. Precedentes das 1 e 2 Turmas desta Corte Superior e do colendo STF.
6. Recurso especial provido.
(REsp 745.007/SP, Rel. Min. Jos Delgado, Primeira Turma,
jul.19.05.2005, DJ 27.06.2005 p. 299) (grifos nosso).
TEORIA GERAL DA EMPRESA
FGV DIREITO RIO 70
90
in Teoria do Estabelecimento Fundo
de Comrcio ou Fazenda Mercantil, Ed.
Max Lemonad, So Paulo/1969.
AULA 14: DIREITO SOCIETRIO.
Na aula passada, aprendemos que o trespasse ocorre quando o estabeleci-
mento deixa de integrar o patrimnio do empresrio ou sociedade empresria
e passa a ser objeto de direito de propriedade de outro.
Nas palavras do Prof. Oscar Barreto Filho: deve-se falar de trespasse do
estabelecimento somente quando o negcio se refere ao complexo unitrio de bens
instrumentais que servem atividade empresarial, necessariamente caracterizada
pela existncia do aviamento subjetivo. O princpio geral que inspira toda a disci-
plina jurdica do trespasse, como vem expressa nas vrias legislaes, sempre o de
resguardar a integridade do aviamento, por ocasio da mudana da titularidade
da casa comercial.
90
Nesta aula discutiremos a leitura do(s) seguinte(s) captulo(s):
Pginas 31 a 34 e 63 a 65 de O Direito de Empresa luz do Novo
Cdigo Civil. Srgio Campinho. 5 edio Renovar/2005.
Texto inserido na Aula 02. O Estado Empresrio e a Nova Ordem
Constitucional Mrcio Souza Guimares.
Leitura Complementar.
Pginas 131 a 151 dos Comentrios ao Cdigo Civil Brasileiro. Do
Direito de Empresa (arts. 996 a 1.087), vol. IX. Newton Lucca,
Rogrio Monteiro, J.A. Penalva Santos e Paulo Penalva Santos. Fo-
rense: Rio de Janeiro/2005.
Pginas 229 a 237 do Manual de Direito Comercial e de Empresa.
Ricardo Negro. Saraiva: So Paulo/2005.
Pginas 27 a 32 e 473 a 491 do Direito Societrio. Jos Edwaldo
Tavares Borba. Renovar: Rio de Janeiro/2004.
Pginas 372 a 382 do Curso de Direito Comercial vol I. Rubens
Requio. 25 edio. Saraiva. So Paulo/2003.
Pginas 93 a 114 de A Ordem Econmica na Constituio de 1988.
Eros Roberto Grau. 9 edio. Malheiros. So Paulo/2004.
Ementrio de Temas:
Natureza Jurdica: Regime Jurdico de Direito Privado.
Sociedade de Economia Mista e Empresa Pblica: natureza jurdi-
ca, possibilidade de falncia e penhora de bens.
TEORIA GERAL DA EMPRESA
FGV DIREITO RIO 71
91
Neste exemplo temos duas pessoas
distintas: Caio consumidor da energia
eltrica fornecida pela LIGHT e Caio
acionista da Companhia (LIGHT).
92
Art. 18. Comea a existncia legal
das pessoas jurdicas de direito privado
com a inscrio dos seus contratos, atos
constitutivos, estatutos ou compromis-
sos no seu registro peculiar, regulado
por lei especial, ou com a autorizao
ou aprovao do Governo, quando
precisa.
93
Neste sentido, Jos Edwaldo Tavares
Borba, Rubens Requio, Fran Martins,
Ricardo Negro e outros.
94
MARTINS, Fran in Curso de Direito Co-
mercial. FORENSE. Rio de Janeiro/2002.
pg.150.
95
MAMEDE, Gladston in Direito Societ-
rio: Sociedades Simples e Empresrias.
ATLAS. So Paulo/2004. pg. 42.
Roteiro de Aula:
Ao analisarmos o art. 966 do Cdigo Civil, na Aula 06, aprendemos que
empresrio a pessoa que organiza uma atividade econmica a fm de fazer
produzir ou circular, bens ou servios. Como tal pessoa pode ser natural ou
jurdica, temos que o ATO DE EMPRESA poder ser praticado por essas
duas pessoas: o EMPRESRIO INDIVIDUAL (pessoa natural) e a SOCIE-
DADE EMPRESRIA (pessoa jurdica).
No caso de uma sociedade empresria, quem pratica o ATO DE EMPRE-
SA , sempre, a sociedade e no seu administrador ou scio, portanto, com a
constituio da personalidade jurdica, a sociedade assume a capacidade legal
para adquirir direitos e contrair obrigaes, tornando-se pessoa distinta de
seus scios.
Se as pessoas naturais Caio, Mrio e Tcio constituem a pessoa jurdica
C. M. T. Sociedade Ltda, no sero seus scios (Caio, Mrio e Tcio) sujeitos
de direitos e obrigaes pelos negcios realizados pela Sociedade, e sim ela
prpria (C. M. T. Sociedade Ltda).
Aproveitando o exemplo acima, possvel, ainda, que Caio contrate com a
C. M. T. Sociedade Ltda, como pessoa distinta da Sociedade. o caso de um
acionista da LIGHT que, mensalmente, paga sua conta de luz residencial
91
.
O Cdigo Civil de 2002 nos artigos 45 que trata do registro das pes-
soas jurdicas em geral, e 985 que trata da personalidade jurdica da socie-
dade (pessoa jurdica de direito privado), repete a mesma regra do artigo 18
do Cdigo Civil de 1916
92
.
De acordo com os artigos supra, a existncia da pessoa jurdica de direito
privado comea com o registro de seus atos constitutivos (contrato social ou
estatuto) em cartrio competente
93
, que, no caso das sociedades simples ser
o Cartrio de Registro Civil de Pessoas Jurdicas e, no caso das sociedades
empresrias, as Juntas Comerciais.
Como pessoas jurdicas, a partir do registro, as sociedades empresariais
tm capacidade de agir para defesa dos seus fns, recorrendo a indivduos,
que so os seus rgos; possuem patrimnio autnomo dos patrimnios dos
scios, so capazes de assumir obrigaes ativas e passivas em seu prprio
nome, podem estar em juzo como autores ou rs, tm nome prprio, domi-
clio certo e nacionalidade, como as pessoas fsicas.
94