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A Maternidade Santa Terezinha Ltda. est preparando seu oramento para o primeiro
trimestre de 2011. As informaes de fontes internas e externas foram utilizadas da
maternidade foram utilizadas na preparao do oramento das receitas de produo mdica.
1. Estimativas das receitas de produo mdica tiveram como fonte as receitas dos
procedimentos mdicos realizados pela maternidade nos ltimos trs anos;
2. As estimativas dos volumes fsicos da produo mdica tiveram como fonte o volume
fsico dos procedimentos mdicos realizados nos ltimos trs anos pela maternidade e
expectativas correntes do corpo tcnico da maternidade ( mdicos, enfermeiros,
bioqumicos, farmacuticos, auxiliares etc.);
3. As estimativas dos volumes fsicos das taxas, dirias, medicamentos, materiais mdicos
tiveram como fonte o volume fsico dos procedimentos previstos e os consumos de material
mdico e medicamento, a especificao do procedimento mdico elaborada pelo corpo
mdico, auxiliado por farmacuticos, bioqumicos, enfermeiros etc.;
a) O nmero previsto de partos para o primeiro trimestre de 2011 so:
Janeiro
Fevereiro
Maro
Total
Parto Normal
16
10
26
52
Parto Cesariana
82
54
94
230
98
64
120
282
Total
= R$ 310,00
= R$ 84,00
= R$ 50,00
Janeiro
Fevereiro
Maro
1.489,60
972,80
1.824,00
Total
4.286,40
2.430,40
1.587,20
2.976,00
6.993,
60
Custo Mensal
3.920,00
2.560,00
4.800,00
11.280,00
98
64
120
282
R$ 40,00
R$ 40,00
R$ 40,00
R$ 40,00
Nmero de Pacientes
Taxa por Paciente
Fevereiro
Maro
Total
8.168,0
0
8.168,0
0
8.168,0
0
24.504,0
0
4.800,0
0
4.800,0
0
4.800,0
0
14.400,0
0
6.200,00
6.200,00
6.200,00
18.600,00
Depreciao de Imveis
2.000,00
2.000,00
2.000,00
6.000,00
Total
21.168,00
21.168,00
21.168,00
63.504,00
R$ 14.000,00
Fevereiro
R$ 16.000,00
Maro
R$ 30.000,00
R$ 3.500,00
Fevereiro
R$ 3.500,00
Maro
R$ 3.500,00
Ativo
CIRCULANTE
DISPONIBILIDADES
R$
36.000,00
R$
R$
R$
35.000,00
10.000,00
13.000,00
R$
58.000,00
R$
R$
1.200.000,00
800.000,00
R$
2.0000,00
R$
2.094.000,00
PERMANENTE
INSTALAES E EQUIPAMENTOS
Instalaes..........
Equipamentos ............................
Passivo
EXIGVEL
Fornecedores-Materiais Mdicos
Fornecedores-Medicamentos........
Fornecedores-Outros
Salrios a Pagar
R$
R$
R$
R$
7.000,00
8.000,00
2.700,00
6.300,00
R$
24.000,00
PATRIMNIO LQUIDO
Capital ...............................
R$
TOTAL DO PASSIVO + PATRIMNIO LQUIDO
R$
R$
2.070.000,00
2.094.000,00
ORAMENTO DE RECEITA
Parto Normal
Parto Cesariana
Total
TOTAL
16.120,00
195.500,00
211.620,00
Materiais Mdicos
Medicamentos
Sala de Cirurgia
Total
TOTAL
4.368,00
2.600,00
2.080,00
9.048,00
Materiais Mdicos
Medicamentos
Sala de Cirurgia
Total
TOTAL
22.540,00
22.080,00
9.200,00
53.820,00
Parto Normal
Parto Cesariana
Total
TOTAL
9.048,00
53.820,00
62.868,00
Custos Indiretos
Programa de Combate
Infeco Hospitalar
Total
TOTAL
63.504,00
10.500,00
74.004,00
DEMONSTRATIVO DE RESULTADOS
Para os meses de Janeiro a Maro
Receita
R$ 211.620,00
R$ 62.868,00
Lucro Bruto
R$ 148.752,00
Despesas
R$74.004,00
Lucro Operacional
R$
R$
Lucro Lquido
R$
74.748,00
22.424,40
52.323,60
ORAMENTO DE RECEBIMENTOS
FATURAMENTO DE
Abril/
A
RECEBER
Dezembro
29.864,00
44.796,00
Janeiro
19.600,00
Fevereiro
29.400,00
Maro
35.184,00
52.776,00
64.864,00
Total
64.396,00
64.584,00
52.776,00
Obs. Os servios prestados pela maternidade so recebidos vista (40%) e com 30 dias de
prazo (60%)
Incluir nos Recebimentos de Janeiro o Saldo de Contas a Receber do Balano de
31.12.2010
Maro
52.776,00
COMPRAS DE
Abril/
A
PAGAR
Dezembro=R$14.000,00
4.690,00
Janeiro-R$ 9380,00
4.690,00
Fevereiro-R$ 6.132,00
3.066,00
3.066,00
11.690,00
5.698,00
5.698,00
Maro-R$ 11.396,00
11.690,00
8.764,00
Total
7.756,00
5.698,00
Obs. Os Materiais Mdicos so comprados no ms em que so consumidos e pagos vista
(50%) e com 30 dias de prazo (50%).
.Incluir no pagamento de Janeiro o Saldo de Contas a Pagar do Balano de 31.12.2010
COMPRAS DE
Abril/
A
PAGAR
Dezembro-R$16.000,00
4.336,00
Janeiro-R$ 8.672,00
4.336,00
2.842,00
Fevereiro-R$ 5.684,00
2.842,00
5.162,00
5.162,00
Maro-R$ 10.324,00
12.336,00
8.004,00
Total
7.178,00
5.162,00
Obs. Os Medicamentos so comprados no ms em que so consumidos e pagos vista
(50%) e com 30 dias de prazo (50%).
.Incluir no pagamento de Janeiro o Saldo de Contas a Pagar do Balano de 31.12.2010
Fevereiro
Maro
5.698,00
3.066,00
4.336,00
Medicamentos
Custos Indiretos - gua, energia,
telefone, etc.
Custos Indiretos - Gneros
Alimentcios, materiais de limpeza, etc.
Custos Indiretos-Salrios, encargos e
benefcios
Programa de Combate Infeco
Hospitalar
5.162,00
2.842,00
4.800,00
4.800,00
4.800,00
6.300,00
6.200,00
6.200,00
3.500,00
3.500,00
3.500,00
23.626,00
20.408,00
25.360,00
FLUXO DE CAIXA
Para os meses de Janeiro a Maro
F
Janeiro
36.000,00
evereiro
45.670,00
Maro
56.464,00
64.864,00
64.396,00
64.584,00
110.864,00
110.066,00
121.048,00
11.690,00
7.756,00
8.764,00
12.336,00
7.178,00
8.004,00
17.168,00
19.168,00
19.168,00
3.500,00
3.500,00
14.000,00
16.000,00
30.000,00
55.194,00
53.602,00
69.436,00
45.670,00
56.464,00
Saldo Inicial
Recebimentos
Disponibilidades
Pagto de Materiais Mdicos
Pagto de Medicamentos
Pagto de Custos Indiretos
Pagto Programa de Infeco
Pagto Investimentos
Total de Pagamentos
SALDO DE CAIXA
51.612,00
Balano Patrimonial
Ativo
CIRCULANTE
DISPONIBILIDADES
Caixa e Bancos ................................................
VALORES REALIZVEIS EXECCIO SEGUINTE
Contas a Receber ................
Materiais Mdicos.................
Medicamentos
PERMANENTE
R$
R$
R$
52.776,00
10.000,00
13.000,00
Instalaes ..........
R$
1.187.006,
Equipamentos......................
40
R$ 855.713,60
R$
51.612,00
R$
75.776,00
INSTALAES E EQUIPAMENTOS
R$
2.042.720,00
R$
2.170.108,00
Passivo
EXIGVEL
Fornecedores-Materiais Mdicos
Fornecedores-Medicamentos....
Fornecedores-Outros.
Salrios a Pagar
Programa de Combate a Infeco
Imposto de Renda a Pagar
R$
R$
R$
R$
R$
R$
5.698,00
5.162,00
4.800,00
6.200,00
3.500,00
22.424,40
R$
47.784,40
Patrimnio Lquido
Capital ...............................
R$ 2.070.000,00
+ 52.323,60
TOTAL DO PASSIVO + PATRIMNIO LQUIDO..
R$ 2.122.323,60
R$2.170.108,00