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13.1.2.3 A tabela de UG do SIAFI, que pode ser consultada por meio da transação
“CONUG”, apresenta os nomes e CPF do responsável e substituto pelo registro da
Conformidade dos Registros de Gestão. Na eventualidade de substituição de quaisquer
responsáveis por essa Conformidade, a tabela da UG deverá ser atualizada, com uso da
transação “ATUUG”, por um dos seguintes agentes, desde que possuam o perfil
“EXECUTOR”: Ordenador de Despesas (titular ou substituto) ou Gestor de Finanças
(titular ou substituto).
13.1.2.5 A consulta à Conformidade dos Registros de Gestão poderá ser feita por
meio da transação “CONCONFREG”.
13.1.2.9.1.1 A documentação poderá estar sob forma física ou eletrônica. Quando sob
forma eletrônica, deverá apresentar certificação digital, nos termos da Medida Provisória
n° 2.200-2, de 2001.
13.1.2.9.1.2 A integridade dos documentos em forma eletrônica também poderá ser feita
por sistemas que utilizem identificação por meio de nome de usuário e senha, nos termos
do Decreto 8.539 de 08 de outubro de 2015.
13.1.2.10.3.1 Cabe ressaltar que a restrição, referente ao item 13.1.2.10.3, com o código
315 - FALTA/RESTRIÇÃO CONFORM. REGISTROS DE GESTÃO não implicará
penalização no Roteiro de Acompanhamento Contábil (RAC), cabendo ao Agente de
Controle Interno, caso julgue conveniente, com base no recebimento dos documentos de
correção dos lançamentos no SIAFI, atualizar o registro para “sem restrição”, até o
fechamento do mês contábil no SIAFI. No entanto, caso a UG não providencie a
correção dos documentos indicados “com restrição” pelo ACI até o fechamento do
mês, será aplicada a penalização no RAC.
MÓDULO 13 – DEMONSTRAÇÃO DA EXECUÇÃO CONTÁBIL NO SIAFI
13.1.3.4 O agente responsável pela tarefa deverá assinalar com “X” os operadores
que devem ser excluídos do Sistema e confirmar a permanência daqueles que ainda
estão autorizados a acessar o SIAFI.
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MÓDULO 13 – DEMONSTRAÇÃO DA EXECUÇÃO CONTÁBIL NO SIAFI
a) Gestor de Finanças:
a.5.1 Somente CABE, CABW (PCASP 21) e SDPP EXTERIOR (PCASP 22).
b) Gestor de Licitações:
c) Gestor de Material:
d) Gestor de Registro:
e) Gestor de Imóveis:
13.2.6.3 O primeiro acesso ao sistema deverá ser realizado pelo Agente de Controle
Interno (clicar no botão "criar conta"), preenchendo as informações solicitadas.
13.2.6.4 O ACI aguardará a ativação do cadastro pela DIREF, que enviará mensagem
confirmando a inclusão.
Observação:
13.2.10.3 O preenchimento das justificativas deverá ser conciso, claro e objetivo, com a
indicação dos documentos mais relevantes que afetaram o saldo da conta em análise. As
justificativas que não forem aceitas serão devolvidas pela DIREF à UG EXEC com as
informações complementares necessárias, via AEC-SEFA, devendo a UG EXEC enviar
as justificativas no novo prazo definido pela DIREF, conforme item 20.5 do Manual do
Usuário do AEC-SEFA.
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MÓDULO 13 – DEMONSTRAÇÃO DA EXECUÇÃO CONTÁBIL NO SIAFI
13.3.5 A manutenção do Rol deverá tomar por base as publicações oficiais das UG,
que tratam das responsabilidades atribuídas aos agentes, de acordo com o estabelecido
no RADA.
13.3.7.1.1 A atualização do Rol de Responsáveis será feita com uso das transações
ATUAGENTE (inclusão e alteração) e CONAGENTE/PF4 (consulta e alteração).
Observações:
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MÓDULO 13 – DEMONSTRAÇÃO DA EXECUÇÃO CONTÁBIL NO SIAFI
13.4.2 Como base para a avaliação do GPC das UG EXEC plenas, a DIREF elegeu
o Roteiro de Acompanhamento Contábil (RAC), dentre os instrumentos disponíveis para
o acompanhamento da execução das Unidades do COMAER no SIAF.
g) Inconsistências contábeis;
13.4.3.2 O RAC será aplicado pela SUCONT permanentemente e terá como principais
subsídios as transações BALANCETE, CONRAZAO, CONDESAUD e CONCONFREG.
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MÓDULO 13 – DEMONSTRAÇÃO DA EXECUÇÃO CONTÁBIL NO SIAFI
ANEXO 13A
DEMONSTRATIVO DE CONCILIAÇÃO DE BENS MÓVEIS PERMANENTES (BMP), DE
USO DURADOURO E DE DEPRECIAÇÃO ACUMULADA
DEMONSTRATIVO DE CONCILIAÇÃO DE BENS MÓVEIS PERMANENTES (BMP), DE USO DURADOURO E DE DEPRECIAÇÃO ACUMULADA
ANEXO 13B
DEMONSTRATIVO DE CONCILIAÇÃO DE BENS INTANGÍVEIS E DE AMORTIZAÇÃO ACUMULADA
PREENCHER COM AS CONTAS CONTÁBEIS (ESCRITURAÇÃO), COM SALDO NOS SISTEMAS SIAFI E SILOMS.
(XX) TOTAL
NOTAS EXPLICATIVAS
OBSERVAÇÕES QUANTO ÀS DIFERENÇAS APURADAS (Natureza da divergência e providências adotadas):
Além de justificar as diferenças nos saldos patrimoniais (Saldo Final no mês (BEM)), justificar também as diferenças da coluna amortização.
exemplo:
A diferença de R$ XX,XX na conta 1.2.X.1.1.XX.XX – Software é decorrente de (...) tendo sido regularizada na data de xx/xx/xx por meio da 20XXPA0000XX/20XXNS0000XX;
E a diferença de - R$ XX,XX na amortização da conta 1.2.X.1.1.XX.XX– Sotware é decorrente de (...) tendo sido regularizada na data de xx/xx/xx por meio da 20XXPA0000XX/20XXNS0000XX.
OBSERVAÇÕES
Deverão constar todas as contas contábeis (tipo de bem) existentes em quaisquer dos sistemas citados ou outro sistema de controle que possa existir na UG. Neste caso, relatar a existência do sistema no campo
de Notas Explicativas.
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MÓDULO 13 – DEMONSTRAÇÃO DA EXECUÇÃO CONTÁBIL NO SIAFI
ANEXO 13C
DEMONSTRATIVO DE CONCILIAÇÃO DE BENS DE ESTOQUE (CONSUMO)
DESCRIÇÃO DA CONTA CONTÁBIL (Escrituração) CONTA CONTÁBIL UG EXEC E CRED SILOMS (A) SIAFI (B) - UG EXEC DIFERENÇA (A-B)
120XXX
MATERIAIS DE CONSUMO 1.1.5.6.1.01.00 120XXX
120XXX
(1) TOTAL
120XXX
MATERIAL CONS -ESTOQ INTERNO- PARA DISTRIBUIR 1.1.5.8.1.02.01 120XXX
120XXX
(2) TOTAL
SEGUEM EXEMPLOS DE CONTAS CONTÁBEIS (ESCRITURAÇÃO), EXISTENTES NOS SISTEMAS SIAFI E SILOMS, A SEREM
PREENCHIDAS
MERCADORIAS PARA VENDA OU REVENDA 1.1.5.1.1.01.01 120XXX
PRODUTOS ACABADOS 1.1.5.2.1.01.00 120XXX
PRODUTOS EM ELABORACAO 1.1.5.3.1.01.00 120XXX
MATERIAS-PRIMAS - ARMAZENS PROPRIOS 1.1.5.2.1.01.00 120XXX
MATERIAS-PRIMAS - ARMAZENS DE TERCEIROS 1.1.5.4.1.02.00 120XXX
ESTOQUES MERCADORIAS PARA REVENDA EM TRANSITO 1.1.5.5.1.01.00 120XXX
MATERIAIS DE CONSUMO EM TRANSITO 1.1.5.5.1.10.00 120XXX
... ...
ESTOQUE SOBRESSALENTES A ALIENAR 1.1.5.6.1.02.00 120XXX
ESTOQUE SOBRESSALENTES EM REPARO 1.1.5.6.1.03.00 120XXX
ESTOQUE SOBRESSALENTES A REPARAR 1.1.5.6.1.04.00 120XXX
ALMOXARIFADO EM ELABORACAO 1.1.5.6.1.08.00 120XXX
MATERIAIS A CLASSIFICAR 1.1.5.6.1.09.00 120XXX
MERCADORIAS PARA DOACAO - ESTOQUE INTERNO 1.1.5.8.1.03.01 120XXX
IMPORTACOES EM ANDAMENTO - ESTOQUES 1.1.5.8.1.05.00 120XXX
... ... ...
(XX) TOTAL
NOTAS EXPLICATIVAS
OBSERVAÇÕES QUANTO ÀS DIFERENÇAS APURADAS (Natureza da divergência e providências adotadas):
Justificar as diferenças nos saldos patrimoniais (Saldo Final no mês (BEM)).
exemplo:
A diferença de R$ XX,XX na conta 1.1.5.6.1.XX.XX – Materiais de Consumo é decorrente de (...) tendo sido regularizada na data de xx/xx/xx por meio da
20XXPA0000XX/20XXNS0000XX.
OBSERVAÇÕES
Deverão constar todas as contas contábeis (tipo de bem) existentes em quaisquer dos sistemas citados ou outro sistema de controle que possa existir na UG. Neste
caso, relatar a existência do sistema no campo de Notas Explicativas.
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MÓDULO 13 – DEMONSTRAÇÃO DA EXECUÇÃO CONTÁBIL NO SIAFI
ANEXO 13D
DEMONSTRATIVO SINTÉTICO DA EXECUÇÃO DE RESTOS A PAGAR NÃO
PROCESSADOS
A +3
A +2
A +1
A (20XX)
0,00 100,00 200,00 300,00 400,00 500,00 600,00 700,00 800,00 900,00 1.000,00
CANCELADOS PAGOS
4% 32%
0%
PAGAMENTOS REALIZADOS
1.000,00
0,00
A (20XX) A +1 A +2 A +3
Responsável Ciente
PCASP
INSC OU REIN LIQ A PAGAR PAGOS CANCELADOS BLOQUEADOS SALDO
531110100 631300000 631400000 631910000 631510000 631100000
531110200 631980000 631520000 631200000
531210000 631990000
531220000
MÓDULO 13 – DEMONSTRAÇÃO DA EXECUÇÃO CONTÁBIL NO SIAFI
ANEXO 13E
DEMONSTRATIVO SINTÉTICO DA EXECUÇÃO DE RESTOS A PAGAR
PROCESSADOS
A +3
A +2
A +1
A (20XX)
EXECUÇÃO DE RP PROCESSADOS
PAGOS
16%
CANCELADOS
5%
SALDO A PAGAR
79%
PAGAMENTOS REALIZADOS
1000
0
A (20XX) A +1 A +2 A +3
Responsável Ciente
PCASP
INSC OU REINSC PAGOS CANCELADOS SALDO
532200000 63220000 632910100 632100000
532100000
MÓDULO 13 – DEMONSTRAÇÃO DA EXECUÇÃO CONTÁBIL NO SIAFI
ANEXO 13F
ANEXO 13G
TOTAL
NOTAS EXPLICATIVAS
OBSERVAÇÕES
ANEXO 13H
ANEXO 13I
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MÓDULO 13 – DEMONSTRAÇÃO DA EXECUÇÃO CONTÁBIL NO SIAFI
ANEXO 13J
SALDOS
Saldo anterior 1.1.5.0.0.00.00
Entradas (Movimento devedor no mês)
Saídas (Movimento credor no mês)
Saldo atual (1) 1.1.5.0.0.00.00 -
DESCRIÇÃO DA CONTA CONTÁBIL CONTA CONTÁBIL SALDO ATUAL SALDO MÊS ANTERIOR
Mercadorias para venda ou revenda 1.1.5.1.1.01.01
Produtos acabados 1.1.5.2.1.01.00
Produtos em elaboração 1.1.5.3.1.01.00
Matérias-primas (armazém de terceiros) 1.1.5.4.1.02.00
Materiais de consumo em trânsito 1.1.5.5.1.10.00
Materiais de consumo 1.1.5.6.1.01.00
Estoque sobressalentes a alienar 1.1.5.6.1.10.00
Estoque sobressalentes em reparo 1.1.5.6.1.11.00
Estoque sobressalentes a reparar 1.1.5.6.1.12.00
Mat. Consumo - Estoque interno p/ distribuir 1.1.5.8.1.02.01
Mat. Cons. - Armazém de terceiro p/ distribuir 1.1.5.8.1.02.02
Mercadorias p/ doação - Estoque interno 1.1.5.8.1.03.01
Importação em andamento 1.1.5.8.1.05.00
(1) TOTAL - -
NOTAS EXPLICATIVAS
OBSERVAÇÕES
(1) Deverá ser objeto de nota explicativa a diferença entre o TOTAL e o saldo atual da conta contábil 1.1.5.0.0.00.00
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MÓDULO 13 – DEMONSTRAÇÃO DA EXECUÇÃO CONTÁBIL NO SIAFI
ANEXO 13K
ANEXO 13L
ANEXO 13M
ANEXO 13N
ANEXO 13O
NOTAS EXPLICATIVAS
OBSERVAÇÕES
(1) Valores divergentes nos campos "VALOR CONCEDIDO" e "SALDO NO SIAFI (1.1.3.1.1.02.00)" serão objeto de Notas Explicativas.
(2) O campo "SITUAÇÃO DA COMPROVAÇÃO" deverá ser preenchido com as expressões "A COMPROVAR", "EM ANÁLISE", "APROVADO" e "NÃO APROVADO".
(3) O Suprimento de Fundos com prazo para comprovação expirado, na situação de "A COMPROVAR", será objeto de Nota Explicativa, além das medidas administrativas cabíveis.
(4) O Suprimento de Fundos na situação de "NÃO APROVADO" será objeto de Nota Explicativa, além das medidas administrativas cabíveis.
Responsável Conferido Aprovo
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MÓDULO 13 – DEMONSTRAÇÃO DA EXECUÇÃO CONTÁBIL NO SIAFI
ANEXO 13P
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MÓDULO 13 – DEMONSTRAÇÃO DA EXECUÇÃO CONTÁBIL NO SIAFI
ANEXO 13Q
ANEXO 13R
RESUMO DO FECHAMENTO MENSAL DAS DISPONIBILIDADES FINANCEIRAS
RESUMO DO FECHAMENTO MENSAL DAS DISPONIBILIDADES FINANCEIRAS - CABW MÊS/ANO
CONTA EURO CONTA LIBRA CONTA DÓLAR CANADENSE CONTA DÓLAR CONTA FAER SEFA
Euro Dólar Libra Dólar Dólar CAN Dólar Dólar Dólar
1 Saldo Disponível nos Bancos 0,00
0,00
2 Saldo Bancário SILOMS
3 Cancelamento de PO's
4 Juros de investimento de Moedas
5 Contrapartida SILOMS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6 Compromissos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 (+) PO Pendentes (exceto 149)
8 (+) Depósitos Terceiros s/ PO 2.1.8.8.1.04.09 0,00
9 (+) Outros Consignatarios s/ PO 2.1.8.8.1.01.99
10 (+) Crédito Disponível (exceto Fonte 0149) 6.2.2.1.1.00.00
11 Numerário a Receber 0,00
12 (+) Provisão Recebida (exceto Fonte 0149) 5.2.2.2.1.01.00
13 (+) Destaque Recebido (exceto Fonte 0149) 5.2.2.2.2.01.01
14 (-) Subrepasse Recebido 8.2.2.2.3.04.00
15 (-) Repasse Recebido 8.2.2.2.2.12.04
16 (-) Subrepasse Diferido 8.2.2.2.3.05.00
8.2.2.2.2.05.00
17 (-) Repasse Diferido 8.9.4.2.2.01.00
8.2.2.2.4.01.02
8.2.2.2.4.02.01
18 (+) Limite de RP a Receber (exceto 149) 8.2.2.2.4.03.00
6.3.1.9.0.00.00
19 (-) RP Cancelado (exceto 149) 6.3.2.9.0.00.00
20 (+) Valores em Trânsito - UG Exterior 1.1.3.8.1.06.06
21 (-) Outras variações cambiais 4.4.3.9.1.02.00
Dif. Bancario
SIAFI e SILOMS (base taxas historicas das PO em moeda) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Obs:
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MÓDULO 13 – DEMONSTRAÇÃO DA EXECUÇÃO CONTÁBIL NO SIAFI
ANEXO 13S
38
MÓDULO 13 – DEMONSTRAÇÃO DA EXECUÇÃO CONTÁBIL NO SIAFI
ANEXO 13T
ANEXO 13U
OBSERVAÇÕES
(1) Será objeto de Nota Explicativa, o DCF Consolidado com resultado diferente de 0 (zero).