2021 EVANDRO TENCA

MODELO E REFERENCIA DE PLANO DE NEGÓCIOS

MODELO - EXEMPLO
PLANO DE
NEGÓCIOS
 Informações Iniciais
Olá, sou o Professor Tenca e desenvolvo projetos de Plano de Negócios, desenvolvimento e Alavancagem Empresarial e
Pessoal há mais de 28 anos. Atualmente desenvolvo diversos projetos para as mais variadas empresas e empreendedores.
Com essa experiência desenvolvi um método único na qual conseguimos alinhar informações de qualidade com praticidade,
simplicidade e rapidez na construção de um Plano de Negócios profissional.

Os planos de negócios, que normalmente executo, possuem três partes:

•  O modelo de negócio em si com a definição de negócio, público alvo, diferenciais e características. Aqui criamos usando
o modelo Canvas, pois se adapta muito bem a qualquer tipo de projeto e é bem simples mas relevante.

•  Pesquisa de tendências de mercado. Levantamento e busca de informações relevantes de fontes públicas através da
internet. E que sejam importantes para o desenvolvimento do projeto. O objetivo aqui é contextualizar o negócio dentro
de uma tendência positiva de mercado. Isto é importante para o investidor e para quem está desenvolvendo projeto.

•  Plano de ação operacional, marketing e dados financeiros. Aqui fazemos a definição de ações de operação, pessoal e
marketing do projeto e toda a projeção financeira: faturamento, custos diretos, custos indiretos e investimentos
necessários. Daí calculamos resultados e dados financeiros de projeto como payback, lucratividade e valor do negócio
hoje. Esta parte financeira é imprescindível para o empreendedor e o investidor conhecer melhor o desempenho
econômico do seu projeto.
 Informações Iniciais
Este modelo real simples de Plano de Negócios pode ser usado por você para a sua nova ideia, para um projeto novo em
sua empresa e até para projetos acadêmicos.

Estes modelos são projetos reais, onde foi preservado a confidencialidade o nome do seus participantes e alguns dados
numéricos. Portanto, leve em consideração a forma e não necessariamente o conteúdo como números e textos completos.

A ideia é que você tenha uma referência na qual você poderá construir o seu próprio Plano de Negócio. De forma rápida,
consistente e com ótimas informações.

Em cada etapa comentarei como você poderá desenvolver e fazer para inserir suas informações.

Você está recebendo os arquivos em PPT point para que possa usar o mesmo como um modelo e referência para criação
do seu próprio Plano de Negócios.

Sucesso!!!

Para mais informações e para conhecer como posso te ajudar mais em um próximo nível, acesse:

www.evandrotenca.com.br

Plano de Negócios

XXXXXX

Dezembro de 2019
 Sumário Executivo
•  O investimento no projeto se mostra bastante interessante, devido à um mercado em
expansão crescimento.

•  Apesar da existência de competidores, entendemos que existe espaço para um novo

posicionamento de perfil de qualidade, opções de produtos diferenciados e relacionamento
mais dinâmico com os clientes – aumentando a competitividade e aderência dos clientes à
marca.

•  Os empreendedores possuem experiência no mercado (como produtores e relacionamento

como mercado). A lucratividade operacional média de longo prazo está em torno de 25% do
faturamento - o que pode ser considerado extremamente positivo para o projeto em se
tratando de comércio.

•  O seu desempenho de retorno financeiro pode ser considerado bom pois atinge um ponto
de equilíbrio em 4 meses após os investimentos em estrutura, TI e despesas pré-
operacionais.
 Valores e Visão
Valores :

• Ética
• Qualidade
• Respeito a todos
• Praticidade
• Originalidade
• Criatividade

Visão (5 anos)
•  Ser uma empresa referência no mercado do artesanato, na confecção de
laços e na prestação de serviços personalizados e diferenciados, atendendo
as expectativas das nossas clientes, pensando sempre na qualidade, no
conforto e no bem estar. Proporcionando satisfação e fidelidade.
 Missão Empresarial

Propósito Empresarial

•  Garantir eficiência, criatividade, qualidade e inovação assegurando

produtos exclusivos para nossas clientes deixando mães e meninas
felizes, criando momentos inesquecíveis

•  Ajudar a saúde, desenvolvimento e felicidade de crianças (e

instituições) através da venda de coleções temáticas ou participação
de parte dos lucros no projeto social
 Definição de Negócio e Mercado Alvo

Negócio: beleza e estética através de laços e

acessórios infantis gerando alegria, memórias e
momentos felizes

Público

•  Pessoas do sexo feminino – mãe de meninas ou gestantes

•  Pessoas que irão comprar presentes para crianças/bebês
•  Classes A, B1, B2 e C1
•  De todo o Brasil
Definição de Negócio Características
Produtos Incluem:
Entretenimento • Laços de fita

• Laços de tecido
• Laços de lenços
• Laços de Lonitas
• Tiaras
• Prendedor de cabelo
• Chapéus + laços
Laços adaptáveis
Alegria Beleza
• Suspensórios + laços
• Suspensório +
gravatinha
• Pochetes
• Apliques para cadarço
infantil
• Prendedor de chupeta
Moda
• Mochila vinil / lonita
Definição de Negócio Características

Laços e
acessórios
personalizados
Usuário
Embalagens
buscando
totalmente
qualidade,
personalizadas
beleza e
e de alto
entretenimento
padrão

Laços da empresa X –
Características

Produtos
Interatividade
desenvolvidos
entre cliente e
por um design
empresa
de moda

Coleções fixas,
ou sazonais
 Vantagens e diferenciais

•  Atendimento e relacionamento com os

clientes diferenciado
•  Ótimo custo beneficio
•  Levar para as crianças laços de amor, empatia
e solidariedade
Diferenciais •  Cuidados com a produção
•  Qualidade dos materiais
•  Personalização dos acessórios
•  Produtos autorais e com uma estória por trás
•  Coleções temáticas e colecionáveis
 [Observação do autor.:]

•  A partir desta esta etapa se inicia o

desenvolvimento e a criação do modelo
de negócio com suas características,
diferenciais e público-alvo
 Tendência de Mercado e
Referencias

Fonte: Menina de Laço

Fonte: www.economia.oul.com.br
 Tendências de Mercado e Referencias

Site de empresa. Plataforma Rakuten e-commerce

Fonte: Menina de Laço
 Tendências de Mercado e Referencias

Lojas físicas, quiosques

ou carrinhos estilizados
da Menina de Laço

Fonte: Menina de Laço

 Tendência de Mercado e
Referencias

Fonte: www.gazetadopovo.com.br
 Tendência de Mercado e Referencias

Fonte: www.gazetadopovo.com.br
 Tendência de Mercado e Referencias

Fonte: @tictaclacaria
 Tendência de Mercado e Referencias

Fonte: @juju.lacarotes
 Possibilidades de Distribuição

Quiosques em
Shopping

Fonte:www.uol.com.br
Possibilidades de
Distribuição
Lojas Físicas
 Possibilidades de Distribuição

Carrinhos estilizados em
shoppings e Internet

Estimamos que grande parte das vendas possam ser feitas pela
internet e a presença física cumpra o papel de experimentação e
reconhecimento de marca
 Dados de Pesquisa

Definição de Negócio e Mercado Alvo

Tendência de Pesquisa nos últimos 9 anos no Brasil

 Diagnóstico – Dados de Mercado e Referencias

•  Existe uma clara tendência do mercado de crescimento pela busca de laços infantis. Os laços
se tornaram mais modernos, bonitos com diversas coleções e materiais. Se tornando, desta
forma, um desejo das mães e de suas filhas.
•  Percebemos que muitas empresas começaram a explorar este mercado emergente e com
sucesso. Os produtos não possuem um tíquete médio alto e agradam muito as mães e as
crianças sendo, portanto, um desejo de uso crescente por parte das mães que querem deixar
suas filhas ainda mais bonitas, elegantes e charmosas.
•  O investimento neste mercado, se torna atrativo por essas características e também aliado
ao fato de que muitas matérias-primas possuem um custo baixo. Ou seja, as margens de
contribuição costumam ser altas.
•  Percebemos que a tendência de busca na Internet está aumentando no tempo o que torna
este mercado atrativo por estar em ascensão.
•  Apesar da existência de certa concorrência, ressaltamos o fato de que esse mercado está em
crescimento. Um design diferenciado pode se destacar no mercado e criar uma referência de
marca em um espaço de preferência ainda não ocupado.
 [Observação do autor.:]

•  Após o diagnóstico de mercado, vamos avançar na etapa e

onde discutiremos os planos de ação operacional,
marketing, produtos/serviços e dados financeiros.
Exemplo de Produtos
Exemplo de Produtos
 Portfólio de Produtos

CATEGORIA NOME VALOR DE VENDA VALOR DE CUSTO PORCENTAGEM DE VENDA

Laco PP 14,40 2,00
Laço P 16,80 2,20
Laço M 21,60 2,80 25%
Modelo Boutique Laço G 36,00 3,30
Laco GG 40,80 3,50
P 12,00 2,00
G 21,60 3,00
Simples 12,00 1,50
Lacinho Couro 10%
Duplo 18,00 2,00

Percentagem de venda se refere à estimativa de volume de vendas em

relação à todo o portfólio
 Portfólio de Produtos

CATEGORIA NOME VALOR DE VENDA VALOR DE CUSTO PORCENTAGEM DE VENDA

CHUPETA Prendedor de chupeta 30,00 4,00
Gravatinha Maju Tamaho único M 21,60 3,00
Laco Chanel P 9,60 2,00
Modelo chanel
Laco Chanel G ( maju) 24,00 2,00
Tiara de strass Tamanho único 34,80 6,50
Tiara adaptável Tamanho unido 12,00 2,50 10%
APLIQUE para Lacos 3,60 2,00
TIARA SEM Laco encapada 7,20 2,00
Acessórios agregadores Clips e lacos para cadarço
colorido/ preto /branco cadarço 30,00 6,00
incluso
Pompom Pompos de fita 18,00 4,00

Percentagem de venda se refere à estimativa de volume de vendas em

relação à todo o portfólio
 Portfólio de Produtos
CATEGORIA NOME VALOR DE VENDA VALOR DE CUSTO PORCENTAGEM DE VENDA
Hair clips P (4,5 cm ) 12,00 2,00
Com fitas - apliques M ( 5,5) 16,80 4,00
G ( 6,5 – 7
19,20 5,00
cm)
15%
Hair clips P (4,5 cm ) 14,40 3,00
Com Couro - pedraria M ( 5,5) 16,00 5,00
G ( 6,5 – 7
21,60 6,00
cm)
PP ( 6 cm) 20,40 2,00
Lacos lonita/courino P (8cm) 24,00 2,50
15%
Tex papel M (9cm) 27,60 3,00
G (10cm) 27,60 4,00

Percentagem de venda se refere à estimativa de volume de vendas em

relação à todo o portfólio
 Portfólio de Produtos

CATEGORIA NOME VALOR DE VENDA VALOR DE CUSTO PORCENTAGEM DE VENDA

Laco Picsina P ( 18x9) 24,00 5,90
1 m plástico cristal R$10,00 M ( 22x11) 30,00 6,00 15%
G ( 24x 14) 42,00 6,10
P ( 16x4) 24,00 1,80
Laco Vinil M (18x5) 27,60 1,90 10%
G ( 20x6) 30,00 2,00

Percentagem de venda se refere à estimativa de volume de vendas em

relação à todo o portfólio
 Atividades e Recursos Principais
Design e Inovação

Marketing Digital

Artesãs

Atendimento

•  preservar o relacionamento e o contato com o mercado e com

os clientes
 Política de Comunicação – Ferramentas Aplicáveis

Processo de desenvolvimento de comunicação

Material inicial: Site de e-commerce

Ampliação mídia digital e CRM/ Marketing de relacionamento e
e cartões, materiais gráficos, mídia
relacionamento manutenção
digital e segmentada

Levantamento de Banco de dados de Clientes possíveis atraves de site e redes sociais

Institucional – Marca, logotipo, cartões e folhetos – usar marca

Marketing Digital

Geração de conteúdo para redes sociais

Promoções para reter usuário e diminuir barreira de entrada e experimentação

 Política de Comunicação – Ferramentas Aplicáveis

Anúncios em redes
sociais •  Instagram, Facebook

Inbound Marketing •  Marketing de Conteúdo para

- conteúdo atrair público

Eventos periódico
•  Para gerar proximidade com
o público
Comunicação e relacionamento – Funil de vendas

•  Ferramentas: Site, Landing

Geração de Contatos Pages, Isca Digital, Plataforma
de e-commerce
•  Anúncios: Google, Instagram e
facebook

• Ferramenta: CRM (Mailchimp, AWEBER,

Relacionamento LeadLovers ou outro

• Conteúdo criado e desenhado (textos, vídeos,
depoimentos)
• Marketing de conteúdo

• Ferramentas: CRM e sistema de cadastro

Leads • Promoções pontuais

• Materiais: Vídeos, Testemunhais, apresentações,

Clientes informações, relacionamento e atendimento
 Parceiros Principais - Fornecedores

Artesãs
•  Colaboradores para realizar a
produção com qualidade

Agencia de •  Marketing e MKT Digital.

Marketing Digital Programação visual e mídia

Designer e
Fornecedores de
•  Desenvolvimento dos
materiais produtos, testes e pesquisa
 Gestão Inicial
Administrativo / •  Usar o sistema de gestão com Conta
Financeiro Azul ou Omie para a gestão financeira

•  Desempenho de vendas na loja e via

Comercial internet. Fazer análise de indicadores

Treinamento e •  Treinar equipe para a produção com

produção qualidade

Reunião semanal com equipe para avaliar metas de vendas e

quinzenal com vendedoras e gestor do site para avaliar
estratégia
 Modelo Tributário e Classificação
Inicio de Operações simples nacional – Tabela 1 comércio – com
alíquotas proporcionais ao faturamento
 Metas e Objetivos – 36 meses

Volumes •  8.580 vendas

Faturamento •  R$ 198 mil

Rentabilidade •  R$ 49 mil de resultado mensal

 [Observação do autor.:]

•  A partir deste ponto iniciaremos o desenho do escopo financeiro do projeto.

Todos os dados mostrados são desenhados e produzidos a partir de uma
Planilha de Cálculo que compartilhamos com você.

Você deve ter algum conhecimento de Excel e montagem financeira para desenhar
esta parte.

Adapte o que for necessário para você criar o seu projeto.


Investimento
 Uso do Investimento Inicial
Equipamentos, Infraestrutura e Serviços

Kit SAT
Materiais Comunicação
Fiscal D-SAT Site de
Reforma visual - Mobiliário 3
Abertuta Aluguel Pré Agua / Reforma Civil 2.0 Dimep + Vendas - Divulgação Estoque
(tinta, gesso letreiro, loja física e Computador Total
Empresa Operacional Energia Mão de Obra Impressora loja Previa Incial
e banners,VM Ateliê es
TM- T20 integrada
iluminação) e PDVs
Epson

Pré Op1 1.000,00 10.000,00 300,00 10.000,00 5.000,00 26.300,00

Pré Op2 10.000,00 300,00 10.000,00 8.333,33 28.633,33

Pré Op3 10.000,00 300,00 3.500,00 8.333,33 3.500,00 6.000,00 31.633,33

Pré Op4 10.000,00 300,00 3.500,00 8.333,33 3.599,00 1.120,00 2.500,00 10.000,00 6.000,00 45.352,33

Total 1.000,00 40.000,00 1.200,00 20.000,00 5.000,00 7.000,00 25.000,00 7.099,00 1.120,00 2.500,00 10.000,00 12.000,00 131.919,00

Total de R$ 132 mil + R$ 28,2 mil de capital de giro no início da fase

operacional.

Totalizando R$ 160,2 mil

Estudo de Viabilidade
Econômico Financeira
 DRE Projetado – em função dos volumes
Volume de Volume de Volume Despesa de Margem Despesas
Ano Meses Faturamento CMV Mão de Obra EBTDA Impostos Resultado %
Vendas Loja Vendas Site Total Vendas Bruta Operacionais
1 1 500 800 1.300 29.993,04 899,79 4.592,48 24.500,77 R$ 17.420,00 16.300,00 - 9.219,23 1.694,49 - 10.913,72 -36,4%
1 2 700 1.120 1.820 41.990,26 1.259,71 6.429,48 34.301,08 R$ 26.920,00 16.300,00 - 8.918,92 2.372,29 - 11.291,21 -26,9%
1 3 900 1.440 2.340 53.987,48 1.619,62 8.266,47 44.101,38 R$ 30.320,00 16.300,00 - 2.518,62 3.396,31 - 5.914,93 -11,0%
1 4 1.100 1.760 2.860 65.984,69 1.979,54 10.103,46 53.901,69 R$ 30.320,00 16.300,00 7.281,69 4.453,55 2.828,15 4,3%
1 5 1.300 2.080 3.380 77.981,91 2.339,46 11.940,45 63.702,00 R$ 39.820,00 16.300,00 7.582,00 5.531,41 2.050,59 2,6%
1 6 1.500 2.400 3.900 89.979,13 2.699,37 13.777,45 73.502,31 R$ 39.820,00 17.900,00 15.782,31 6.623,02 9.159,29 10,2%
1 7 1.600 2.560 4.160 95.977,74 2.879,33 14.695,94 78.402,46 R$ 39.820,00 17.900,00 20.682,46 7.269,89 13.412,58 14,0%
1 8 1.700 2.720 4.420 101.976,35 3.059,29 15.614,44 83.302,62 R$ 43.220,00 17.900,00 22.182,62 7.975,61 14.207,00 13,9%
1 9 1.800 2.880 4.680 107.974,95 3.239,25 16.532,94 88.202,77 R$ 45.920,00 17.900,00 24.382,77 8.650,09 15.732,68 14,6%
1 10 1.900 3.040 4.940 113.973,56 3.419,21 17.451,43 93.102,92 R$ 45.920,00 17.900,00 29.282,92 9.306,66 19.976,27 17,5%
1 11 2.000 3.200 5.200 119.972,17 3.599,17 18.369,93 98.003,08 R$ 49.320,00 17.900,00 30.783,08 9.952,41 20.830,67 17,4%
1 12 2.100 3.360 5.460 125.970,78 3.779,12 19.288,43 102.903,23 R$ 49.320,00 17.900,00 35.683,23 10.591,37 25.091,86 19,9%
2 13 2.200 3.520 5.720 131.969,39 3.959,08 20.206,92 107.803,39 R$ 52.720,00 17.900,00 37.183,39 11.225,99 25.957,40 19,7%
2 14 2.300 3.680 5.980 137.968,00 4.139,04 21.125,42 112.703,54 R$ 52.720,00 17.900,00 42.083,54 12.009,92 30.073,62 21,8%
2 15 2.400 3.840 6.240 143.966,61 4.319,00 22.043,91 117.603,69 R$ 55.420,00 17.900,00 44.283,69 12.757,37 31.526,33 21,9%
2 16 2.500 4.000 6.500 149.965,21 4.498,96 22.962,41 122.503,85 R$ 55.420,00 17.900,00 49.183,85 13.477,78 35.706,06 23,8%
2 17 2.600 4.160 6.760 155.963,82 4.678,91 23.880,91 127.404,00 R$ 62.220,00 19.900,00 45.284,00 14.177,40 31.106,60 19,9%
2 18 2.700 4.320 7.020 161.962,43 4.858,87 24.799,40 132.304,15 R$ 62.220,00 19.900,00 50.184,15 14.860,47 35.323,69 21,8%
2 19 2.800 4.480 7.280 167.961,04 5.038,83 25.717,90 137.204,31 R$ 62.220,00 19.900,00 55.084,31 15.529,97 39.554,34 23,5%
2 20 2.900 4.640 7.540 173.959,65 5.218,79 26.636,40 142.104,46 R$ 64.920,00 19.900,00 57.284,46 16.197,02 41.087,45 23,6%
2 21 3.000 4.800 7.800 179.958,26 5.398,75 27.554,89 147.004,62 R$ 68.320,00 19.900,00 58.784,62 16.861,92 41.922,70 23,3%
2 22 3.100 4.960 8.060 185.956,87 5.578,71 28.473,39 151.904,77 R$ 68.320,00 19.900,00 63.684,77 17.524,94 46.159,83 24,8%
2 23 3.200 5.120 8.320 191.955,47 5.758,66 29.391,89 156.804,92 R$ 68.320,00 19.900,00 68.584,92 18.320,22 50.264,70 26,2%
2 24 3.300 5.280 8.580 197.954,08 5.938,62 30.310,38 161.705,08 R$ 71.720,00 19.900,00 70.085,08 19.248,00 50.837,08 25,7%
3 25 3.300 5.280 8.580 197.954,08 5.938,62 30.310,38 161.705,08 R$ 71.720,00 19.900,00 70.085,08 19.577,43 50.507,64 25,5%
3 26 3.300 5.280 8.580 197.954,08 5.938,62 30.310,38 161.705,08 R$ 71.720,00 19.900,00 70.085,08 19.859,05 50.226,03 25,4%
3 27 3.300 5.280 8.580 197.954,08 5.938,62 30.310,38 161.705,08 R$ 71.720,00 19.900,00 70.085,08 20.099,74 49.985,34 25,3%
3 28 3.300 5.280 8.580 197.954,08 5.938,62 30.310,38 161.705,08 R$ 71.720,00 19.900,00 70.085,08 20.304,93 49.780,14 25,1%
3 29 3.300 5.280 8.580 197.954,08 5.938,62 30.310,38 161.705,08 R$ 71.720,00 19.900,00 70.085,08 20.478,90 49.606,18 25,1%
3 30 3.300 5.280 8.580 197.954,08 5.938,62 30.310,38 161.705,08 R$ 71.720,00 19.900,00 70.085,08 20.625,03 49.460,04 25,0%
3 31 3.300 5.280 8.580 197.954,08 5.938,62 30.310,38 161.705,08 R$ 71.720,00 19.900,00 70.085,08 20.746,02 49.339,06 24,9%
3 32 3.300 5.280 8.580 197.954,08 5.938,62 30.310,38 161.705,08 R$ 71.720,00 19.900,00 70.085,08 20.843,96 49.241,12 24,9%
3 33 3.300 5.280 8.580 197.954,08 5.938,62 30.310,38 161.705,08 R$ 71.720,00 19.900,00 70.085,08 20.920,51 49.164,57 24,8%
3 34 3.300 5.280 8.580 197.954,08 5.938,62 30.310,38 161.705,08 R$ 71.720,00 19.900,00 70.085,08 20.976,90 49.108,18 24,8%
3 35 3.300 5.280 8.580 197.954,08 5.938,62 30.310,38 161.705,08 R$ 71.720,00 19.900,00 70.085,08 21.014,02 49.071,06 24,8%
3 36 3.300 5.280 8.580 197.954,08 5.938,62 30.310,38 161.705,08 R$ 71.720,00 19.900,00 70.085,08 21.032,43 49.052,64 24,8%
 Análise Vertical – para o mês 36 operacional

Faturamento 197.954,08 100,0%

A margem de
Despesa de Vendas 5.938,62 3,0% operação do negócio
apresenta alta média
CMV 30.310,38 15,3% por causa das
despesas de loja.
Margem Bruta 161.705,08 81,7%
Resultando em uma
Mão de Obra 71.720,00 36,2% margem de 24,8%
Despesas Operacionais 19.900,00 10,1%
O principal custos
EBTDA 70.085,08 35,4% diretos é a mão de
Impostos 21.032,43 10,6% obra, especialmente
a das artesãs
Resultado 49.052,64 24,8%
 Evolução dos gastos de pessoal – em função dos volumes
Salários Base
2.000,00 2.000,00 1.500,00 3.500,00 1.300,00
Estoquista e Gerencia Ajudante de Limpeza Total
Volumes Meses Q Artesã Q Vendedora Q Q Q Total Salários Total encargos Headcount Total Gasto Folha
Despacho Administrativa / Copa Benefícos
1.300 1 1 R$ 2.000,00 1 R$ 2.000,00 1 R$ 1.500,00 1 R$ 3.500,00 1 R$ 1.300,00 R$ 10.300,00 R$ 4.120,00 5 R$ 3.000,00 R$ 17.420,00
1.820 2 2 R$ 4.000,00 2 R$ 4.000,00 2 R$ 3.000,00 1 R$ 3.500,00 1 R$ 1.300,00 R$ 15.800,00 R$ 6.320,00 8 R$ 4.800,00 R$ 26.920,00
2.340 3 3 R$ 6.000,00 2 R$ 4.000,00 2 R$ 3.000,00 1 R$ 3.500,00 1 R$ 1.300,00 R$ 17.800,00 R$ 7.120,00 9 R$ 5.400,00 R$ 30.320,00
2.860 4 3 R$ 6.000,00 2 R$ 4.000,00 2 R$ 3.000,00 1 R$ 3.500,00 1 R$ 1.300,00 R$ 17.800,00 R$ 7.120,00 9 R$ 5.400,00 R$ 30.320,00
3.380 5 4 R$ 8.000,00 3 R$ 6.000,00 3 R$ 4.500,00 1 R$ 3.500,00 1 R$ 1.300,00 R$ 23.300,00 R$ 9.320,00 12 R$ 7.200,00 R$ 39.820,00
3.900 6 4 R$ 8.000,00 3 R$ 6.000,00 3 R$ 4.500,00 1 R$ 3.500,00 1 R$ 1.300,00 R$ 23.300,00 R$ 9.320,00 12 R$ 7.200,00 R$ 39.820,00
4.160 7 4 R$ 8.000,00 3 R$ 6.000,00 3 R$ 4.500,00 1 R$ 3.500,00 1 R$ 1.300,00 R$ 23.300,00 R$ 9.320,00 12 R$ 7.200,00 R$ 39.820,00
4.420 8 5 R$ 10.000,00 3 R$ 6.000,00 3 R$ 4.500,00 1 R$ 3.500,00 1 R$ 1.300,00 R$ 25.300,00 R$ 10.120,00 13 R$ 7.800,00 R$ 43.220,00
4.680 9 5 R$ 10.000,00 3 R$ 6.000,00 4 R$ 6.000,00 1 R$ 3.500,00 1 R$ 1.300,00 R$ 26.800,00 R$ 10.720,00 14 R$ 8.400,00 R$ 45.920,00
4.940 10 5 R$ 10.000,00 3 R$ 6.000,00 4 R$ 6.000,00 1 R$ 3.500,00 1 R$ 1.300,00 R$ 26.800,00 R$ 10.720,00 14 R$ 8.400,00 R$ 45.920,00
5.200 11 5 R$ 10.000,00 4 R$ 8.000,00 4 R$ 6.000,00 1 R$ 3.500,00 1 R$ 1.300,00 R$ 28.800,00 R$ 11.520,00 15 R$ 9.000,00 R$ 49.320,00
5.460 12 5 R$ 10.000,00 4 R$ 8.000,00 4 R$ 6.000,00 1 R$ 3.500,00 1 R$ 1.300,00 R$ 28.800,00 R$ 11.520,00 15 R$ 9.000,00 R$ 49.320,00
5.720 13 6 R$ 12.000,00 4 R$ 8.000,00 4 R$ 6.000,00 1 R$ 3.500,00 1 R$ 1.300,00 R$ 30.800,00 R$ 12.320,00 16 R$ 9.600,00 R$ 52.720,00
5.980 14 6 R$ 12.000,00 4 R$ 8.000,00 4 R$ 6.000,00 1 R$ 3.500,00 1 R$ 1.300,00 R$ 30.800,00 R$ 12.320,00 16 R$ 9.600,00 R$ 52.720,00
6.240 15 6 R$ 12.000,00 4 R$ 8.000,00 5 R$ 7.500,00 1 R$ 3.500,00 1 R$ 1.300,00 R$ 32.300,00 R$ 12.920,00 17 R$ 10.200,00 R$ 55.420,00
6.500 16 6 R$ 12.000,00 4 R$ 8.000,00 5 R$ 7.500,00 1 R$ 3.500,00 1 R$ 1.300,00 R$ 32.300,00 R$ 12.920,00 17 R$ 10.200,00 R$ 55.420,00
6.760 17 7 R$ 14.000,00 5 R$ 10.000,00 5 R$ 7.500,00 1 R$ 3.500,00 1 R$ 1.300,00 R$ 36.300,00 R$ 14.520,00 19 R$ 11.400,00 R$ 62.220,00
7.020 18 7 R$ 14.000,00 5 R$ 10.000,00 5 R$ 7.500,00 1 R$ 3.500,00 1 R$ 1.300,00 R$ 36.300,00 R$ 14.520,00 19 R$ 11.400,00 R$ 62.220,00
7.280 19 7 R$ 14.000,00 5 R$ 10.000,00 5 R$ 7.500,00 1 R$ 3.500,00 1 R$ 1.300,00 R$ 36.300,00 R$ 14.520,00 19 R$ 11.400,00 R$ 62.220,00
7.540 20 7 R$ 14.000,00 5 R$ 10.000,00 6 R$ 9.000,00 1 R$ 3.500,00 1 R$ 1.300,00 R$ 37.800,00 R$ 15.120,00 20 R$ 12.000,00 R$ 64.920,00
7.800 21 8 R$ 16.000,00 5 R$ 10.000,00 6 R$ 9.000,00 1 R$ 3.500,00 1 R$ 1.300,00 R$ 39.800,00 R$ 15.920,00 21 R$ 12.600,00 R$ 68.320,00
8.060 22 8 R$ 16.000,00 5 R$ 10.000,00 6 R$ 9.000,00 1 R$ 3.500,00 1 R$ 1.300,00 R$ 39.800,00 R$ 15.920,00 21 R$ 12.600,00 R$ 68.320,00
8.320 23 8 R$ 16.000,00 5 R$ 10.000,00 6 R$ 9.000,00 1 R$ 3.500,00 1 R$ 1.300,00 R$ 39.800,00 R$ 15.920,00 21 R$ 12.600,00 R$ 68.320,00
8.580 24 8 R$ 16.000,00 6 R$ 12.000,00 6 R$ 9.000,00 1 R$ 3.500,00 1 R$ 1.300,00 R$ 41.800,00 R$ 16.720,00 22 R$ 13.200,00 R$ 71.720,00
8.580 25 8 R$ 16.000,00 6 R$ 12.000,00 6 R$ 9.000,00 1 R$ 3.500,00 1 R$ 1.300,00 R$ 41.800,00 R$ 16.720,00 22 R$ 13.200,00 R$ 71.720,00
8.580 26 8 R$ 16.000,00 6 R$ 12.000,00 6 R$ 9.000,00 1 R$ 3.500,00 1 R$ 1.300,00 R$ 41.800,00 R$ 16.720,00 22 R$ 13.200,00 R$ 71.720,00
8.580 27 8 R$ 16.000,00 6 R$ 12.000,00 6 R$ 9.000,00 1 R$ 3.500,00 1 R$ 1.300,00 R$ 41.800,00 R$ 16.720,00 22 R$ 13.200,00 R$ 71.720,00
8.580 28 8 R$ 16.000,00 6 R$ 12.000,00 6 R$ 9.000,00 1 R$ 3.500,00 1 R$ 1.300,00 R$ 41.800,00 R$ 16.720,00 22 R$ 13.200,00 R$ 71.720,00
8.580 29 8 R$ 16.000,00 6 R$ 12.000,00 6 R$ 9.000,00 1 R$ 3.500,00 1 R$ 1.300,00 R$ 41.800,00 R$ 16.720,00 22 R$ 13.200,00 R$ 71.720,00
8.580 30 8 R$ 16.000,00 6 R$ 12.000,00 6 R$ 9.000,00 1 R$ 3.500,00 1 R$ 1.300,00 R$ 41.800,00 R$ 16.720,00 22 R$ 13.200,00 R$ 71.720,00
8.580 31 8 R$ 16.000,00 6 R$ 12.000,00 6 R$ 9.000,00 1 R$ 3.500,00 1 R$ 1.300,00 R$ 41.800,00 R$ 16.720,00 22 R$ 13.200,00 R$ 71.720,00
8.580 32 8 R$ 16.000,00 6 R$ 12.000,00 6 R$ 9.000,00 1 R$ 3.500,00 1 R$ 1.300,00 R$ 41.800,00 R$ 16.720,00 22 R$ 13.200,00 R$ 71.720,00
8.580 33 8 R$ 16.000,00 6 R$ 12.000,00 6 R$ 9.000,00 1 R$ 3.500,00 1 R$ 1.300,00 R$ 41.800,00 R$ 16.720,00 22 R$ 13.200,00 R$ 71.720,00
8.580 34 8 R$ 16.000,00 6 R$ 12.000,00 6 R$ 9.000,00 1 R$ 3.500,00 1 R$ 1.300,00 R$ 41.800,00 R$ 16.720,00 22 R$ 13.200,00 R$ 71.720,00
8.580 35 8 R$ 16.000,00 6 R$ 12.000,00 6 R$ 9.000,00 1 R$ 3.500,00 1 R$ 1.300,00 R$ 41.800,00 R$ 16.720,00 22 R$ 13.200,00 R$ 71.720,00
8.580 36 8 R$ 16.000,00 6 R$ 12.000,00 6 R$ 9.000,00 1 R$ 3.500,00 1 R$ 1.300,00 R$ 41.800,00 R$ 16.720,00 22 R$ 13.200,00 R$ 71.720,00
 Gastos Operacionais para o mês 36

Despesas base no mês 36 Valores

Aluguel/Condo R$ 10.000,00
Contabilidade R$ 500,00
Internet / Comunicação R$ 400,00
Energia / Agua R$ 1.000,00 Os principais custos
Software Gestão R$ 200,00 indiretos são os
Taxas Loja Integrada R$ 200,00 gastos de marketing
Segurança Eletronica R$ 300,00 e local físico
Seguros R$ 300,00
Marketing / Marketing Digital R$ 7.000,00
Total R$ 19.900,00
 Cálculos de Performance 36 meses e fase pré-operacional
Pico de Investimento acumulado
Projetado •  R$ 160 mil no mês 3 operacional

Pay Back •  No mês 18 – operacional

Ponto de Equilíbrio •  No mês 4 operacional

Valor Presente Líquido •  R$ 700.817,86 (taxa de desconta a 15% a.a.)

Taxa Interna de Retorno a.m. •  9,66%

Volumes •  8.580 produtos vendidos no mês 36

Resultado •  R$ 49 mil no mês 36 – 24,8% de rentabilidade

 Desempenho Anual - Reais

Ano Faturamento Resultado %

1 R$ 1.025.762,07 R$ 95.169,22 9,3%

2 R$ 1.979.540,83 R$ 459.519,80 23,2%
3 R$ 2.375.448,99 R$ 594.542,01 25,0%
 Resultados Anuais
R$2.500.000,00
Desempenho Anual - Reais Faturamento, R$2.375.448,99

R$2.000.000,00

R$1.500.000,00

R$1.000.000,00

Resultado, R$594.542,01

R$500.000,00

R$-
1 2 3
Gráficos Financeiros
 Volume de Vendas - Produtos por Mês
6.000

Volume de Vendas Site, 5.280

5.000

4.000
Volume de Vendas Loja, 3.300

3.000

2.000

1.000

-
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36
 Faturamento / Mês
250.000,00

Faturamento, 197.954,08
200.000,00

150.000,00

100.000,00

50.000,00

-
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36
 Resultado / mês
60.000,00

50.000,00

Resultado, 49.052,64

40.000,00

30.000,00

20.000,00

10.000,00

-
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36

-10.000,00

-20.000,00
 Margem Líquida Operacional
30,0%
Series1, 25,0%

20,0%

10,0%

0,0%
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36

-10,0%

-20,0%

-30,0%

-40,0%
 Fluxo de Caixa Total
60.000,00
Fluxo de Caixa Total, 49.052,64

40.000,00

20.000,00

-
Pre Op1

7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
2
3
4

6
Pre Op2
Pre Op3
Pre Op4

-20.000,00

-40.000,00

-60.000,00
 Fluxo de Caixa Final - Empresa
40.000,00
Fluxo de Caixa Final - Empresa,
24.517,11
30.000,00

20.000,00

10.000,00

-
Pre Op1

7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
2
3
4

6
Pre Op2
Pre Op3
Pre Op4

-10.000,00

Já descontado 50% do lucro líquido

-20.000,00
para o fundo de Projetos Sociais

-30.000,00

-40.000,00

-50.000,00
 Pay Back - com projeto social incluso
500.000,00
Pay Back, 453.162,91

400.000,00

300.000,00

PayBack no mes 18
200.000,00 operacional

100.000,00

-
Pre Op1

7
8
9
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36
2
3
4

6
Pre Op2
Pre Op3
Pre Op4

-100.000,00
Pico de Inves@mento
de 160 mil BRL

-200.000,00
 Recomendações Finais
o  A empresa demonstrou ser um projeto sustentável e interessante em termos econômicos e de
tendência de mercado, sendo uma oportunidade a ser explorada;

o  O desempenho financeiro do projeto de investimento é viável e interessantes em termos de retorno

de capital e investimento.
o  O nível de rentabilidade operacional final ao redor de 25% líquidos é excelente para o setor e
categoria de negócios.
o  O grande desafio da empresa é vender e manter o volume de vendas e alta qualidade de serviços –
com o da mão de obra de produção - pois isto fará com que a lucratividade se estabilize e os
investimentos realizados possam ser amortizados e o fundo para projetos sociais possa ser levantado.

o  A principal recomendação é um bom treinamento de equipe de produção e vendas a escolha de

parceiros estratégicos como consultores de negócio e gestores de marketing digital para alavancar
o negócio e obter uma boa rentabilidade em pouco tempo.
 2021 EVANDRO TENCA

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