Plataforma de Ensino SimulaComex

Módulo de Importação:
Com LI (Licença de Importação) e
DI (Declaração de Importação)

www.simulacomex.com.br

Abril De 2018
Versão 1.0
Índice

Instruções sobre o Simulador de Importação do SimulaComex .............................................................. 3

Habilitação Comex ................................................................................................................................................ 3
Atividades Práticas ............................................................................................................................................... 3
Simulação da DI e da LI ......................................................................................................................................... 4
Cotação da Moeda ................................................................................................................................................. 5

Conceitos gerais do Siscomex Importação – Licença de Importação (LI) .............................................. 6

O que é Módulo Siscomex LI Web..................................................................................................................... 6
O que é Licença de Importação - LI? ................................................................................................................. 6
Elaboração De Solicitação De LI ........................................................................................................................ 6
Como Registrar uma LI ......................................................................................................................................... 9
Como consultar uma Licença de Importação (LI)........................................................................................11

Conceitos gerais do Siscomex Importação – Declaração de Importação (DI)....................................13

O que é Módulo Siscomex DI Web..................................................................................................................13
O que é Declaração de Importação - DI? .......................................................................................................13
Elaboração Da Declaração De Importação (DI) ..........................................................................................14
Recuperar Uma Solicitação De DI ...................................................................................................................32
Diagnosticar Uma DI ...........................................................................................................................................32
Registro Da DI .......................................................................................................................................................34
Consultar uma Declaração de Importação (DI) ...........................................................................................35
Acompanhamento do Despacho e Canal de Parametrização .................................................................36
 1. Instruções sobre o Simulador de Importação do SimulaComex

O Módulo Importação da Plataforma de Ensino SimulaComex permite que o usuário/aluno possa

conhecer e compreender o Siscomex Importação de forma prática, além disso pode acessar o
ambiente sem a necessidade de um certificado digital. Compreende Simuladores de LI (Licença de
Importação) e DI (Declaração de Importação).
O aprendizado é lúdico, porém com telas e processos extremamente fiéis ao sistema real do
governo. Leia abaixo, para usufruir o melhor do SimulaComex.

1.1. Atividades Práticas

Acesse o botão ATIVIDADES, faça o download de uma das atividades propostas. Execute o
solicitado na atividade.

1.2. Habilitação Comex

Na Plataforma SimulaComex os cadastros de Exportadores, Importadores, Despachantes

Aduaneiros e outros intervenientes do Comex devem ser organizados no cadastro
“HABILITAÇÃO COMEX”.
Exemplo: para que o usuário/ aluno possa elaborar uma DI (Declaração de Importação) no nome
de uma empresa exportadora esta empresa precisa ser pré cadastrada no módulo “HABILITAÇÃO
COMEX”. É um cadastro bem simples e precisa ser realizado uma única vez.

Todos usuários são liberados com uma empresa fictícia pré cadastrada. A empresa “Sucesso
Exportador S/A” constante nos exercícios propostos do SimulaComex não precisa ser inserida
pelo aluno, pois já está no banco de dados da plataforma.

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Se desejar simular processos de outro exportador, basta ir até o menu da esquerda, clicar em
SIMULADORES e depois em HABILITAÇÃO COMEX, em seguida no botão ADICIONAR, ver
print:

1.3. Simulação da DI e da LI:

A elaboração da LI e DI proposta no exercício deve ser realizada clicando do menu da esquerda em

SIMULADORES, depois em IMPORTAÇÃO, em seguida em “LI E DI”, ver imagem abaixo:

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 1.4. Cotação da Moeda

Para elaboração de algumas atividades práticas você precisará de cotação da moeda estrangeira
neste caso você deverá consultar a taxa atual no ícone abaixo assinalado e selecionar a moeda em
questão:

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 2. Conceitos gerais do Siscomex Importação – Licença de Importação (LI)

2.1. O que é Módulo Siscomex LI Web

O Siscomex LI Web é um sistema que disponibiliza para os importadores, bem como, seus representantes
legais e seus ajudantes, funcionalidades para auxiliar na confecção, processamento, registro e consulta de
Licenças de Importação.

Seu maior benefício é a automatização dos processos de importação, tornando-os mais ágeis e flexíveis, e
permitindo um melhor controle das atividades operacionais, do fluxo cambial e arrecadação de tributos,
como também a disponibilização de informações extremamente mais confiáveis.

2.2. O que é Licença de Importação - LI?

Uma licença de importação é um documento eletrônico utilizado para licenciar as importações de produtos
cuja natureza ou tipo de operação está sujeita a controles dos órgãos governamentais.

A Licença de Importação confere autorização/conformidade do órgão que responde pelo controle do

produto negociado ou operação, previamente ao embarque da mercadoria no exterior.

As importações brasileiras compreendem as seguintes modalidades:

I - importações dispensadas de Licenciamento;

II - importações sujeitas a Licenciamento Automático;
III - importações sujeitas a Licenciamento Não Automático.

Operações disponíveis:

As seguintes operações estão disponíveis aos usuários do módulo:

- Elaboração de Solicitação de LI (Disponível no Simulador)

- Recuperação de LI
- LI Substitutiva
- Registro de LI (Disponível no Simulador)
- Consulta LI (Disponível no Simulador)
- Impressão de Extrato de LI

Neste manual vamos destacar as operações disponíveis no Simulador SIMULACOMEX.

2.3. ELABORAÇÃO DE SOLICITAÇÃO DE LI

Para efetuar a elaboração de uma solicitação de uma licença de importação (LI) você deve acessar a
funcionalidade através do menu "Operações / Licenciamento de Importação / Solicitar / Licença", conforme
imagem abaixo.

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O que têm em cada ABA da LI:

1 2 3 4

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1 - Na aba "Básicas", você informará o tipo de importador e dados auxiliares sobre a procedência
da mercadoria a qual deseja importar. É nesta aba que você também informará a "Identificação da
Solicitação de LI", termo que você usará nas funcionalidades de busca para encontrar a sua
solicitação de LI posteriormente;

2 - Na aba "Fornecedor", você informará o tipo de fornecedor e as informações relativas ao

Exportador e ao Fabricante ou Produtor;

3 - Na aba "Mercadoria", você informará os dados gerais da mercadoria, a condição e o destaque

NCM da mesma. Nesta aba você também informará os dados relativos ao processo anuente, sobre
o tipo de Drawback e a descrição detalhada da mercadoria;

4 - Na aba "Negociação", você informará dados relativos ao regime de tributação, ao acordo

tarifário e detalhes da cobertura cambial;

Clique em Salvar para gravar sua solicitação de LI. Lembrando que, para a solicitação ser salva,
você deve ter preenchido pelo menos a Identificação da Solicitação de LI e o CPF, CNPJ ou
Identificação do importador no grupo de dados Tipo do Importador, o que permitirá a recuperação
da mesma posteriormente.

Caso você deseje submeter a sua solicitação de LI para registro, basta utilizar a opção Registrar
disponível no cabeçalho da tela, onde será acionada a funcionalidade Registrar LI.

Caso você deseje submeter a sua solicitação de LI para registro, basta utilizar a opção Registrar
disponível no cabeçalho do formulário, onde será acionada a funcionalidade Registrar LI.

A tela também é possui de elementos facilitadores que te auxiliarão no preenchimento da

solicitação de LI, conforme mostrados e descritos abaixo.

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Para incluir ou excluir dados de uma lista nos grupos de dados Destaque NCM e Processo
Anuente, você utilizará as setas.

No grupo de dados Destaque NCM e Processo Anuente, você utilizará as setas para incluir ou
excluir dados de uma lista. As setas para direita ou para baixo incluem um item na lista, enquanto
as setas para esquerda ou para cima excluem um item selecionado da lista. Opcionalmente, no
campo Destaque NCM, você poderá incluir dados na lista simplesmente apertando a tecla Enter.

Alguns campos do formulário contêm uma lupa indicando que este campo possui assistente de
preenchimento. Você poderá digitar o valor do campo ou clicar na lupa para abrir uma janela pop-
up que permitirá a você buscar e escolher o valor desejado. Ao clicar neste valor, a janela pop-up
fechará e o sistema preencherá o valor no campo automaticamente.

2.4. Como Registrar uma LI

Para efetuar o registro de uma Licença de Importação (LI), usa-se a funcionalidade REGISTRAR LI
veja abaixo.

A solicitação será salva no SISCOMEX Importação e será submetida para registro logo em seguida,
exibindo o resultado da transmissão, conforme mostrado abaixo.

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Ao enviar para REGISTRO o sistema irá validar as informações. Caso tenham campos obrigatórios
que não foram preenchidos, aparecerá mensagens de erro conforme imagem abaixo.
Neste caso, basta clicar em “Ir para esta solicitação de LI” e ajustar os campos com problema.

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 2.5. Como consultar uma Licença de Importação (LI)

Esta funcionalidade permite através do número da Licença de Importação consultar as

informações de uma LI registrada. O sistema recupera as informações atuais das anuências
pertinentes a licença de importação.

Para consultar uma Licença de Importação, você deve acessar a funcionalidade através do menu
"Operações / Licenciamento de importação / Consultar / LI", conforme mostrado abaixo:

Informe o número de sua LI e pressione o botão “Consultar”.

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Exemplo:

Dados importantes que podem ser visualizados nesta tela de consulta:

- Situação da LI
- Data de Validade da LI
- Texto da Situação (quando a LI estiver “Em Exigência” o texto que o professor ou o órgão anuente
informou, será mostrado aqui)

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 Situações possíveis Descrição
Para Análise Status inicial da LI. Aguarde a análise do órgão anuente / professor.
Em Exigência Quando o órgão anuente / professor encontrou algum erro na LI ou processo e
solicitou alguma alteração/ correção.
Deferido A LI está correta e disponível para vinculação em uma DI.
Deferido Utilizado A LI foi vinculada a uma DI.

3. Conceitos gerais do Siscomex Importação – Declaração de Importação (DI)

3.1. O que é Módulo Siscomex DI Web

O Siscomex DI Web é um sistema que disponibiliza para os importadores, bem como seus representantes
legais e ajudantes, funcionalidades para a confecção, retificação, consulta e impressão das Declarações de
Importação. É um sistema ágil e dinâmico, trabalhando em uma plataforma única, de fácil acesso e
navegação.

3.2. O que é Declaração de Importação - DI?

A Declaração de Importação (DI) é o documento base para o despacho de importação.

Ela é gerada a partir do menu Operações / Declaração de Importação / Completa / Solicitação / DI /

"Nacionalização/Saída/Internação", compreende o conjunto de informações gerais correspondentes a uma
determinada operação de importação e conjuntos de informações específicas de cada mercadoria objeto da
importação.

Uma mesma DI não poderá conter mercadorias vindas diretamente do exterior e mercadorias originárias
de admissões em regime especial ou atípico.

Operações disponíveis:

As seguintes operações estão disponíveis aos usuários do módulo:

- Elaborar uma solicitação de DI (Disponível no Simulador)

- Recuperar uma solicitação de DI (Disponível no Simulador)
- Diagnosticar uma DI (Disponível no Simulador)
- Registrar uma DI (Disponível no Simulador)
- Imprimir um extrato de DI
- Consultar uma DI (Disponível no Simulador)
- Acompanhar despacho (Disponível no Simulador)
- Imprimir um comprovante de importação

Neste manual vamos destacar as operações disponíveis no Simulador SIMULACOMEX.

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 3.3. ELABORAÇÃO DA DECLARAÇÃO DE IMPORTAÇÃO (DI)

Para efetuar a elaboração de uma DI clique menu Operações / Declaração de Importação / Completa /
Solicitação / DI / "Nacionalização/Saída/Internação", conforme imagem abaixo:

O passo seguinte é selecionar o tipo de Declaração de Importação a ser elaborada.

Para as declarações de Nacionalização/Saída/Internação, existem os tipos abaixo relacionados,

porém no SIMULACOMEX apenas o tipo CONSUMO está disponível:

Ao acessar a funcionalidade Elaborar Solicitação de DI descrita anteriormente, será exibido um

em tela um formulário disponibilizando os dados para digitação e/ou alteração referentes aos
dados gerais da DI. Este formulário, para Declaração de Importação do tipo Consumo, é composto
basicamente de seis abas:

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A - Aba "Importador"

Esta aba possui os seguintes campos:

 Identificação da Solicitação da DI: termo que o usuário utilizará nas funcionalidades de busca
para encontrar posteriormente uma solicitação de DI gravada.
 Importador tipo: pessoa jurídica, pessoa física, missão diplomática ou representação de
organismo internacional, transportador porta a porta.

A partir da definição do tipo de importador, os campos subsequentes são variáveis e detalham os

dados relacionados ao importador e o tipo de operação realizada. Destacam-se os seguintes
campos:
 Caracterização da Operação: Indica se a importação é própria ou por conta e ordem de
terceiros. A opção conta e ordem de terceiros também deve ser assinalada no caso de
importação por encomenda enquanto não houver opção específica para essa modalidade de
importação (Notícia Siscomex Importação nº 56, de 19/05/2006).
 Adquirente da Mercadoria: Identificação do adquirente da mercadoria no caso de
importação por conta e ordem de terceiros ou do encomendante no caso de importação por
encomenda (Notícia Siscomex Importação nº 56, de 19/05/2006).
 Operação FUNDAP: Indicativo de operação de importação efetuada por empresa integrante
do sistema FUNDAP - Fundo para Desenvolvimento das Atividades Portuárias.

- Clique no botão "Salvar" para gravar a Solicitação de DI.

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B - Aba "Básicas":

Esta aba possui os seguintes campos:

URF de Despacho: Unidade da Receita Federal responsável pela execução dos procedimentos
necessários ao desembaraço aduaneiro da mercadoria importada, de acordo com a tabela "Órgãos
da RFB", administrada pela RFB.
Modalidade de Despacho: Modalidade adotada para o despacho aduaneiro de mercadoria
procedente diretamente do exterior. As opções disponíveis são Normal, Antecipado, Entrega
fracionada, Antecipado com Entrega fracionada.
Processo Vinculado: Tipo e identificação do processo formalizado na esfera administrativa ou
judicial que trate de pendência, consulta ou autorização relacionada à importação objeto do
despacho.
Documentos de Instrução do Despacho: Deverão ser declarados neste campo todos os
documentos a serem entregues a aduana (ver Notícias Siscomex Importação nºs 12, 16 e 18 de
2007).
Principais: Fatura Comercial, Packing List, Conhecimento de Transporte.
Informações Complementares: Informações adicionais e esclarecimentos sobre a declaração ou
sobre o despacho aduaneiro.

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C - Aba "Transporte"

Contém as informações sobre o transporte da mercadoria objeto do despacho. As informações

referentes ao transporte variam de acordo com a via.

Definições dos campos relacionados estão disponíveis no Anexo único da Instrução Normativa
SRF nº 680/2006.

D - Aba "Carga"
É formada pelos seguintes campos:
 País de Procedência: País onde a mercadoria se encontrava no momento de sua aquisição e
de onde saiu para o Brasil, independentemente do país de origem ou do ponto de embarque
final, de acordo com a tabela "Países" administrada pelo BACEN.
 Data da Chegada: Data da formalização da entrada do veículo transportador no porto, no
aeroporto ou na Unidade da RFB que jurisdicione o ponto de fronteira alfandegado.
 URF de Entrada no País: Unidade da Receita Federal que jurisdiciona o local de entrada da
mercadoria no País, de acordo com a tabela "Órgãos da RFB" administrada pela RFB.
 Peso Bruto: Somatório dos pesos brutos dos volumes objeto do despacho, expresso em Kg
(quilograma) e fração de cinco (5) casas decimais. Peso bruto dos volumes, entendendo-se,
como tal, o da mercadoria com todos os seus recipientes, embalagens e demais envoltórios.
 Peso Líquido: Somatório dos pesos líquidos das mercadorias objeto do despacho, expresso
em Kg (quilograma) e fração de cinco (5) casas decimais. Peso líquido, assim considerado o da
mercadoria livre de todo e qualquer envoltório.
 Agente do Transportador: Número de inscrição no CNPJ/MF, da pessoa jurídica nacional que
representa o transportador da carga.
 Volumes: Características dos volumes objeto do despacho.
 Tipo de Embalagem: Espécie ou tipo de embalagem utilizada no transporte da mercadoria
submetida a despacho, conforme a tabela "Embalagens", administrada pela RFB.
 Quantidade: Número de volumes objeto do despacho, exceto para mercadoria a granel.
 Local de Armazenamento: Local alfandegado, em zona primária ou secundária, onde se
encontre a mercadoria, ou, no caso de despacho antecipado, onde a mesma deverá ficar à
disposição da fiscalização aduaneira para verificação.

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  Recinto Alfandegado: Código do recinto alfandegado conforme a tabela "Recintos
Alfandegados", administrada pela RFB.
 Setor: Código do setor que controla o local de armazenagem da mercadoria, conforme tabela
administrada pela URF de despacho.
 Identificação do Armazém: Código do armazém, quando a informação constar de tabela
administrada pela URF de despacho.
 Valor Total das Mercadorias no Local de Embarque: Valor total das mercadorias objeto do
despacho no local de embarque, na moeda negociada, conforme a tabela "Moedas",
administrada pelo BACEN. Quando as mercadorias objeto da declaração tiverem sido
negociadas em moedas diversas, esse valor deve ser informado em real. Somatório das
adições.
 Frete Total: Custo do transporte internacional das mercadorias objeto do despacho, na
moeda negociada, de acordo com a tabela "Moedas", administrada pelo BACEN. As despesas
de carga, descarga e manuseio associadas a esse trecho devem ser incluídas no valor do frete.
 Valor Prepaid na Moeda Negociada: Valor do frete constante do conhecimento de
transporte, pago no exterior antecipadamente ao embarque, inclusive "valor em território
nacional", se for o caso.
 Valor Collect na Moeda Negociada: Valor do frete constante do conhecimento de transporte,
a ser pago no Brasil, inclusive "valor em território nacional", se for o caso.
 Valor em Território Nacional na Moeda Negociada: Valor da parcela do frete destacada no
conhecimento, correspondente ao transporte dentro do território nacional.
 Seguro Total: Valor do prêmio de seguro internacional relativo às mercadorias objeto do
despacho, na moeda negociada, de acordo com a tabela "Moedas", administrada pelo BACEN.
 Declaração de Exportação Estrangeira: para o preenchimento correto deste campo, ver as
Notícias Siscomex Importação nºs 7 e 8, de 11/03/2008.

Veja tela abaixo:

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Página 19
E - Aba "Adições"

Nesta aba é possível adicionar, remover ou visualizar uma adição. Ao incluir uma adição, o usuário
informará se a adição é “com LI” ou “sem LI”, ou seja, se a mercadoria objeto do despacho de
importação necessita ou não de licença de importação.

F - Aba "Pagamento"

Contém os dados relativos aos valores a recolher calculados pelo sistema e os dados para débito
em conta a serem preenchidos pelo usuário.

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O pagamento dos tributos, taxas, direitos antidumping e multas são feitos por meio de débito em
conta ou DARF, por código de recolhimento, conforme especificidades da DI.

Dados Específicos da Adição

Este formulário é composto basicamente de SEIS ABAS.

A - Aba "Fornecedor"

Contém os dados sobre o Fornecedor da mercadoria objeto da adição e a relação de vinculação

existente entre o Comprador e o Vendedor.

 Vinculação entre o Comprador e o Vendedor: O importador informará qual a relação entre o

comprador e o vendedor
 Sem vinculação: não há vinculação entre o comprador e o vendedor;
 Com vinculação, sem influência no preço: há vinculação entre o comprador e o vendedor,
mas esta não teve influência no preço da mercadoria.
 Com vinculação, com influência no preço: há vinculação entre o comprador e o vendedor
com influência no preço da mercadoria.
Quando o importador informar que há vinculação entre o comprador e o vendedor e essa
vinculação influenciou o preço, NÃO poderá ser utilizado o 1º Método de Valoração Aduaneira.
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  Exportador: pessoa física ou jurídica que promoveu a venda da mercadoria e emitiu a fatura
comercial.
 Fabricante ou produtor: pessoa física ou jurídica que fabricou ou produziu a mercadoria. No
caso de ser desconhecido o fabricante ou o produtor, o sistema apresenta uma ficha única
para exportador, fabricante e produtor.
 País de Origem: país de origem, como tal entendido aquele onde houver sido produzida a
mercadoria ou onde tiver ocorrido a última transformação substancial.
 País de Aquisição: país de aquisição, assim considerado aquele do qual a mercadoria foi
adquirida para ser exportada para o Brasil, independentemente do país de origem da
mercadoria ou de seus insumos.
 Dados Cambiais: Contém os dados referentes ao pagamento da importação, com relação às
mercadorias objeto da adição. As informações referentes ao câmbio variam de acordo com o
tipo de cobertura cambial selecionada.
 Pagamento em até 180 dias: Indica a existência de obrigação de pagamento ao
exterior, a ser integralmente cumprida no prazo de até 180 dias. Seleção para
operações pagáveis em até 180 dias, não integralmente liquidadas à vista ou
antecipadamente ao embarque.
 Pagamento em até 360 dias: Indica a existência de obrigação de pagamento ao
exterior, a ser integralmente cumprida no prazo de até 360 dias. Seleção para
operações com pagamentos em prazo de 181 até 360 dias.
 Pagamento com prazo superior a 360 dias: Indica a existência de financiamento
liquidável a prazo superior a 360 dias. Selecionável quando o prazo para pagamento
for superior a 360 dias.
 Instituição financiadora: Agente financiador do pagamento da importação,
conforme a tabela "Instituições Financiadoras" administrada pelo Banco
Central. Preenchimento obrigatório para as importações com cobertura
cambial, pagáveis em prazo superior a 360 dias.
 Valor: valor do montante financiado, na moeda da condição de venda.
 Número do ROF/BACEN: número do registro da operação financiada,
atribuído pelo SISBACEN. Informação obrigatória sempre que o prazo de
pagamento for superior a 360 dias.
 Observações:
1 - Não é admitida, em uma mesma adição, a ocorrência simultânea de pagamento com
prazo de até 180/360 dias e de pagamento com prazo superior a 360 dias;
2 - Nos casos de importação sem cobertura cambial em que o Motivo da Importação sem
Cobertura Cambial seja Operações em reais (código 32), deve ser indicado o valor de eventual
pagamento ocorrido antes do registro da DI, mas depois do embarque da mercadoria, à vista dos
documentos de embarque.

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B - Aba "Mercadoria"
Contém as características das mercadorias objeto da Adição;
 NCM: Classificação da mercadoria segundo a Nomenclatura Comum do MERCOSUL (NCM),
conforme tabelas administradas pela RFB.
 NALADI/SH e NALADI/ NCCA: Classificação da mercadoria, segundo a Nomenclatura da
Associação Latino-Americana de Integração (NALADI) com base no Sistema Harmonizado de
Codificação e Designação de Mercadorias (SH) ou na Nomenclatura do Conselho de
Cooperação Aduaneira (NCCA). Informação obrigatória quando o país de procedência for
membro da ALADI.
 Peso líquido: Peso líquido das mercadorias constantes da adição, expresso em quilograma e
fração de cinco casas decimais.
 Aplicação: Toda a utilização da mercadoria que não implique em venda imediata, tal como a
industrialização ou a integração ao ativo permanente, deve ser considerada como consumo.
 Condição da Mercadoria:
 Material Usado: nos casos em que a mercadoria objeto da importação for usada.
 Bem sob encomenda: nos casos em que a mercadoria objeto da importação tenha sido
fabricada/produzida sob encomenda.
 Medida estatística: Informação gerada pelo Sistema, conforme o código da classificação da
NCM informado pelo importador.
 Quantidade: Informar a quantidade da mercadoria expressa na unidade de medida, conforme
a unidade de medida estatística informada pelo Sistema.
 Descrição Detalhada das Mercadorias / Operação Comercial:descrição completa da
mercadoria de modo a permitir sua perfeita identificação e caracterização. Preenchimento
obrigatório. Campos a preencher:
 Unidade comercializada: Unidade de medida utilizada na comercialização de cada
especificação da mercadoria, constante da fatura comercial.

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  Valor unitário na condição de venda (VUCV): Valor da mercadoria por unidade
comercializada de acordo com a fatura comercial, na moeda negociada.
 Quantidade na unidade comercializada: Número de unidades de cada especificação da
mercadoria, na unidade de medida comercializada.
 Especificação da Mercadoria: Descrição completa da mercadoria em língua portuguesa
indicando todas as características necessárias a sua identidade comercial e a
classificação fiscal, tais como: espécie, marca comercial, modelo, nome comercial ou
científico.
A aba apresenta, ainda, a informação do Valor Total na Condição de Venda, e, nos campos
referentes à Consulta Resumida, o conjunto das Quantidades, Valor Unitário, Unidade
Comercializada de todos os itens da adição.
 Nomenclatura de Valor Aduaneiro e Estatística (NVE): Código de classificação da
mercadoria para fins de valor aduaneiro e estatística, detalhada em nível, atributo e
especificação. É o conjunto de propriedades (definível em qualquer nível da classificação
NCM), criado para melhor caracterizar os produtos segundo espécies, marcas comerciais,
tipos, modelos, séries, etc. O sistema só disponibiliza este campo quando a NCM informada
pelo usuário possui dados relativos a NVE.
 Destaque NCM: é utilizado para informar 2 tipos de destaque:
1) Destaque da mercadoria dentro do código NCM para fins de licenciamento
da importação, conforme tabela "Destaque para Anuência", administrada
pela SECEX. Informação obrigatória quando NCM sujeita a anuência. Caso o
produto relacionado no Tratamento Administrativo do Siscomex possua
destaque na NCM e a mercadoria a ser importada não se referir à situação
descrita no destaque, deverá ser informado o código 999 no campo Destaque
NCM da Anuência.
2) 2) Destaque CIDE para fins de cobrança da CIDE desde que a NCM
informada assim o exigir. Notas: I - os destaques na faixa de 800 a 899 são
exclusivos para destaques CIDE; II - o importador precisará informar o
destaque CIDE 899, quando sua NCM precisar de CIDE mas o seu produto
específico não precisar.
 Documento Vinculado: Identificação do tipo e número do documento de despacho aduaneiro
anterior (DI ou RE), que justifica o tratamento requerido no despacho atual.
 Declaração de Exportação Estrangeira: para o preenchimento correto deste campo, ver as
Notícias Siscomex Importação nºs 7 e 8, de 11/03/2008.

Veja imagem abaixo:

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Página 25
C - Aba "Valor Aduaneiro"

Contém as informações relacionadas ao método de valoração, acréscimos, deduções e

informações complementares para composição do valor aduaneiro, base de cálculo do imposto de
importação. O valor aduaneiro será apurado com base no artigo VII do GATT (OMC). Sua
aplicação se dará nos despachos para consumo e admissão na Zona Franca de Manaus, nas Áreas
de Livre Comércio e em Lojas Francas.

Para o primeiro método de valoração, o SISCOMEX calculará a base de cálculo de acordo com o
Incoterm utilizado e os acréscimos e deduções indicados.

Para os outros métodos de valoração aduaneira, o importador deverá fornecer a base de cálculo,
obedecendo também às regras do artigo VII do GATT.

A partir do Incoterm informado, o Sistema calculará o valor (FOB) da mercadoria no local de

embarque, para cada adição e para o total da declaração.

O Sistema fará os rateios do Frete e Seguro Internacional para cada adição, respectivamente, na
razão direta da participação do peso líquido da adição com o peso líquido total e do seu valor FOB
(da adição) com o valor FOB total.
Nos casos de admissão de mercadorias nos regimes aduaneiros especiais (Entreposto Aduaneiro e
Industrial, admissão temporária) e regimes aduaneiros atípicos (Depósito Aduaneiro de
Distribuição e Depósito Especial Alfandegado), a base de cálculo será o valor CIF. A valoração
segundo o código do GATT deverá ocorrer no momento da nacionalização.

 Campo Incoterm: Indicação do termo contratual que define as obrigações e direitos do

comprador e do vendedor, em um contrato internacional de compra e venda de mercadoria,
de acordo com a tabela INCOTERMS, administrada pela SECEX.
 Método de valoração: Método utilizado para valoração da mercadoria, conforme a tabela
"Método de Valoração", administrada pela RFB, e indicativo de vinculação entre o comprador
e o vendedor.
 Local da condição: Ponto ou local até onde o vendedor é responsável pelos custos dos
elementos próprios da condição.
 Acréscimos: Valores a serem adicionados ao preço efetivamente pago ou a pagar, para
composição do valor aduaneiro, conforme a tabela "Acréscimos", administrada pela RFB,
variável conforme o Incoterm utilizado.
 Deduções: Valores a serem excluídos do preço efetivamente pago ou a pagar, para
composição do valor aduaneiro, conforme a tabela "Acréscimos", administrada pela RFB,
variável conforme o Incoterm utilizado.
 Complemento: Informações complementares que justifiquem a composição do valor
aduaneiro.

Página 26
D - Aba "Tributos"

Relaciona os dados referentes aos tributos II, IPI, PIS, COFINS, Direitos Antidumping e
Compensatórios, CIDE referentes às mercadorias objeto da adição;
Principais campos relativos ao Imposto de Importação - II
- Regime de Tributação para o Imposto de Importação: Regime de tributação pretendido,
conforme a tabela "Regimes de Tributação", administrada pela RFB.
- "Ex" Tarifário do Imposto de Importação (II): Destaque da mercadoria dentro do código NCM,
para o Imposto de Importação. Indicar o número do EX, selecionar o tipo de Ato Legal de sua
criação, Órgão Emissor, Número do Ato e Ano de sua edição.
- Quadrante Acordo Tarifário: Tipo de Acordo que concede preferência tarifária para a
mercadoria.
- Acordo ALADI: Preenchimento obrigatório do código do Acordo ALADI, conforme a tabela
"Acordos ALADI", administrada pela RFB, quando a mercadoria for procedente de país membro da
ALADI, mesmo quando não negociada.
- Ato Legal: Ato do Executivo que deu vigência ao Acordo no País. No caso de vigência
administrativa, indicar o número do Protocolo.
- "Ex" ou "Observação": Destaque da mercadoria negociada no Acordo, na NALADI (SH ou
NCCA).
- Alíquota do Acordo: Alíquota estabelecida no Acordo para a mercadoria. No caso de margem de
preferência, deverá ser informada alíquota residual.

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- Acordo OMC/GATT
- Ato Legal: Ato que promulga o Acordo no País. No caso de vigência administrativa, indicar o
número do Protocolo.
- "Ex" OMC/GATT: Destaque de mercadoria negociada no Acordo.
- Alíquota do Acordo OMC: Alíquota estabelecida no Acordo para a mercadoria. No caso de
margem de preferência, deverá ser informada alíquota residual.
- Acordo SGPC
- Ato Legal: Ato que promulga o Acordo no País. No caso de vigência administrativa, indicar o
número do Protocolo.
- negociada "Ex": Destaque de mercadoria no Acordo.
- Alíquota do Acordo: Alíquota estabelecida no Acordo para a mercadoria. No caso de margem de
preferência, deverá ser informada alíquota residual.
- Alíquota Ad valorem (%): Alíquota do imposto vigente, conforme a Tarifa Externa Comum (TEC).
Informação gerada pelo Sistema, segundo o código da classificação NCM da mercadoria
informado pelo importador.
- Redução: Benefício aplicável ao II. Quando o regime de tributação for "redução". Pode ser uma
alíquota reduzida ou um percentual de redução do imposto, conforme previsto no texto legal. A
aplicação de um tipo de redução exclui o outro.
- Alíquota Reduzida: Alíquota ad valorem reduzida incidente sobre a base de cálculo do imposto.
Campo visível apenas para os Regimes de Tributação de Redução e Suspensão.
- Percentual de Redução do Imposto: Percentual de redução aplicável sobre o valor do imposto
devido. Campo visível apenas para os Regimes de Tributação de Redução e Suspensão.
Principais campos Relativos ao Imposto sobre Produtos Industrializados - IPI
- IPI não tributável: o importador deverá selecionar a caixa de verificação quando a mercadoria
objeto da adição não sofrer a incidência do IPI.
- Regime de Tributação: Regime de tributação pretendido para o Imposto sobre Produtos
Industrializados, conforme a tabela "Regimes de Tributação do IPI", administrada pela RFB.
- Fundamento Legal do Regime de Tributação: Fundamento legal que ampara o regime de
tributação pretendido para o IPI, conforme a tabela "Fundamentação Legal", administrada pela
RFB. Selecionar o tipo de Ato Legal, Órgão Emissor, indicar Número do Ato e Ano de sua edição,
número do Ex.
- Redução: Benefício aplicável ao IPI quando o regime de tributação for "redução". Pode ser uma
alíquota reduzida ou um percentual de redução do imposto, conforme previsto no texto legal. A
aplicação de um tipo de redução exclui o outro.
- Alíquota Ad valorem (%): Alíquota do imposto vigente, conforme previsto na TIPI. Informação
gerada pelo Sistema segundo o código da classificação NCM da mercadoria informado pelo
importador.
- Alíquota Reduzida: Alíquota ad valorem reduzida incidente sobre a base de cálculo do imposto.
Opção disponível apenas para o Regime de Tributação Redução.
- “EX” Tarifário do Imposto sobre Produtos Industrializados (IPI): Exceção Tarifária da
mercadoria prevista na Tabela de Incidência do Imposto sobre Produtos Industrializados (TIPI).
Indicar o número do EX, selecionar o tipo de Ato Legal de sua criação, Órgão Emissor, Número do
Ato e Ano de sua edição.

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- Nota Complementar da TIPI: Número da Nota Complementar (NC) prevista na Tabela de
Incidência do Imposto sobre Produtos Industrializados (TIPI) relativa à alíquota ad valorem do IPI,
quando houver.
- Quadrante Alíquota Específica (Unitária) do IPI:
- Valor Unidade de Medida (R$): Valor unitário, expresso em real, a ser aplicado sobre a
quantidade de mercadoria informada na unidade de medida.
- Unidade de medida: Unidade de medida da mercadoria, estabelecida em ato legal. - Quantidade
na unidade: quantidade de mercadoria expressa na unidade de medida estabelecida em ato legal,
base de cálculo para a alíquota específica.
- Tipo do Recipiente: código do recipiente conforme tabela de tipo de recipiente, administrada
pela RFB.
- Capacidade: É a capacidade do recipiente, expressa em ml (mililitros), para mercadorias
enquadradas no Decreto nº 97.976/89.
Campos relativos às contribuições PIS e COFINS
- Regime de Tributação: Regime de tributação pretendido para o PIS/PASEP e COFINS, conforme
a tabela "Fundamentação Legal Regimes de Tributação PIS/COFINS", administrada pela RFB.
- Quadrante Redução da Base de Cálculo:
- Fundamentação Legal: Fundamento legal que ampara o regime de tributação pretendido para o
Pis/Cofins.
- Percentual de Redução: Percentual de redução aplicável sobre o valor do imposto devido.
- Quadrantes PIS/PASEP e COFINS
- Alíquota Ad Valorem (%): Alíquota ad valorem vigente, conforme a Tarifa Externa Comum (TEC).
- Alíquota Específica / Valor em Reais: Valor unitário, expresso em real, a ser aplicado sobre a
quantidade de mercadoria informada na unidade de medida.
- Unidade de medida: Unidade de medida da mercadoria, estabelecida em ato legal.
- Quantidade: quantidade de mercadoria expressa na unidade de medida estabelecida em ato
legal, base de cálculo para a alíquota específica.
Campos relativos aos Direitos Antidumping ou Compensatórios
- Ato Legal: Selecionar o instrumento jurídico que ampara o direito antidumping ou o direito
compensatório exigível.
- Órgão Emissor: Selecionar a sigla do órgão que emitiu o ato legal.
- Número do Ato: Preencher o número identificador do ato legal.
- Ano: Ano em que foi emitido o ato legal
- “EX”: Preencher com o número do destaque da mercadoria dentro do código NCM. Não informar
nos casos de internações de ZFM-PI.
- Ad Valorem (%): Percentual aplicável sobre a base de cálculo, conforme o ato legal que instituiu o
direito.
- Base de Cálculo (R$): Valor tributável, conforme estabelecido em ato legal.
- Quadrante Alíquota Específica:
- Valor (R$): Valor unitário, expresso em real, a ser aplicado sobre a quantidade de mercadoria
informada na unidade de medida.
- Unidade de Medida: Unidade de medida da mercadoria estabelecida em ato legal que instituiu o
direito.

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- Quantidade na Unidade: Quantidade de mercadoria expressa na unidade de medida
estabelecida em ato legal, base de cálculo para a alíquota específica.
CÁLCULOS:
São os cálculos feitos pelo sistema a partir das informações prestadas anteriormente (Incoterms,
II, IPI, PIS/COFINS, Direitos Antidumping ou Compensatórios).
- Valor Calculado (R$): valor do tributo calculado com base na alíquota informada.
- Valor Reduzido (R$): valor do tributo calculado com base na alíquota reduzida informada.
- Valor Devido (R$): valor do tributo ou direito calculado com base na alíquota sobre a base de
cálculo.
- Valor a Recolher (R$): valor do tributo ou direito a recolher. Poderá ser diferente do valor
devido quando houver isenção, suspensão, ou percentual de redução do tributo.

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 3.4. RECUPERAR UMA SOLICITAÇÃO DE DI

Para recuperar uma Solicitação de DI, acessar a funcionalidade Recuperar Solicitação de DI

através do menu "Operações / Declaração de Importação / Solicitação / Recuperação".

Recuperando uma DI o usuário poderá continuar a elaboração de uma Declaração de Importação,

do ponto onde parou.

 No Simulador SIMULACOMEX deve-se usar a funcionalidade RECUPERAR DI também

para editar uma Declaração devido à duma EXIGÊNCIA FISCAL.

3.5. DIAGNOSTICAR UMA DI

O DIAGNÓSTICO DA DI é uma funcionalidade que deve ser utilizada antes de enviar a DI para
REGISTRO, este recurso irá identificar erros de preenchimento da Declaração.

O link começa aparecer na tela após a inclusão da primeira ADIÇÃO da DI.

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Exemplo de erros validados ao clicar em DIAGNOSTICAR:

Há 3 tipos de erros: o tipo impeditivo (cara vermelha), erros não impeditivos (cara amarela) ou
alertas (cara verde).

Erros impeditivos não pode-se registrar a DI. Erros amarelo e verde você pode registrar caso você
tenha certeza de que as informações estão corretas.

Exemplo:

Quando sua DI possui erros como neste exemplo você deve clicar em voltar e realizar os ajustes na
DI, após diagnosticar novamente. Quando não tiver mais erros, você pode REGISTRAR o
documento.

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Mensagem de sucesso quando não há erros no Diagnóstico:

3.6. REGISTRO DA DI

Durante a elaboração de uma Solicitação de DI, o link "Registrar" ficará disponível no menu
superior direito, abaixo do menu principal, conforme mostrado abaixo:

Os alertas de erros aparecem no mesmo padrão do envio para Diagnóstico, conforme descrito no
capítulo anterior.

Não havendo erros será gerada uma numeração pelo SISCOMEX, seqüencial a nível nacional,
independentemente do tipo de declaração, tendo-se por concluída a operação de registro.
Exemplo abaixo:

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 3.7. Consultar uma Declaração de Importação (DI)

Esta funcionalidade permite que através do número da DI, consultar informações de uma
DECLARAÇÃO JÁ REGISTRADA.

Para consultar uma DI, deve-se acessar a funcionalidade através do menu "Operações /
Declaração de Importação / Completa / Consultas / DI", conforme mostrado abaixo:

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 3.8. Acompanhamento do Despacho e Canal de Parametrização

Para Consultar o CANAL DE PARAMETRIZAÇÃO e Acompanhar o Despacho da DI, acesse Menu

Operações/ Declaração de Importação / Completa / Consultas/ DI:

Através desta funcionalidade o usuário poderá consultar o Canal de Parametrização, o qual no

SIMULACOMEX será sempre CANAL AMARELO e a DI sempre cairá para o professor analisar os
dados do processo fazendo o papel do Auditor Fiscal.

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 Situações Descrição
DI AGUARDANDO Primeiro status da DI. Deve-se aguardar a análise do fiscal /
PARAMETRIZAÇÃO professor.
EM EXIGÊNCIA Quando o fiscal / professor encontrou algum erro na DI ou
processo e solicitou alguma retificação / alteração.
DESEMBARAÇADO O processo está liberado / concluído.

Fonte deste conteúdo é o site da Receita Federal.

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