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DEMONSTRAÇÕES "ORIGEM"
Demonstrações do Balanço Patrimonial
Ativo 12/31/2017
Ativo Total 617,520,000.00
Ativo Circulante 304,920,000.00
Caixa e Equivalentes de Caixa 98,100,000.00
Contas a Receber 117,360,000.00
Clientes 113,140,000.00
Outras Contas a Receber 4,220,000.00
Instrumentos Financeiros Derivativos 590,000.00
Outras contas a receber 3,630,000.00
Estoques 77,210,000.00
Tributos a Recuperar 11,590,000.00
Tributos Correntes a Recuperar 11,590,000.00
Despesas Antecipadas 660,000.00
Ativo Não Circulante 312,600,000.00
Ativo Realizável a Longo Prazo 37,360,000.00
Contas a Receber 850,000.00
Outras Contas a Receber 850,000.00
Tributos Diferidos 11,300,000.00
Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos 11,300,000.00
Despesas Antecipadas 70,000.00
Despesas Antecipadas 70,000.00
Créditos com Partes Relacionadas 1,250,000.00
Créditos com Controladas 1,250,000.00
Outros Ativos Não Circulantes 23,890,000.00
Depósitos Judiciais 1,050,000.00
Impostos a Recuperar 4,640,000.00
FIDC Lojas Renner 18,200,000.00
Investimentos 82,420,000.00
Participações Societárias 82,420,000.00
Participações em Controladas 82,420,000.00
Outras Participações Societárias -
Imobilizado 160,370,000.00
Imobilizado em Operação 147,980,000.00
Imobilizado Arrendado 2,760,000.00
Imobilizado em Andamento 9,630,000.00
Intangível 32,450,000.00
Intangíveis 32,450,000.00
Outros 29,410,000.00
Intangível Arrendado 3,040,000.00
Critério de Consolidação Individualizada
Critério de Elaboração IFRS
Passivo e Patrimônio Líquido 43,100.00
Passivo Total 617,520,000.00
Passivo Circulante 213,880,000.00
Obrigações Sociais e Trabalhistas 21,150,000.00
Obrigações Sociais 4,920,000.00
Encargos sociais 4,920,000.00
Obrigações Trabalhistas 16,230,000.00
Salários a pagar 16,230,000.00
Fornecedores 72,130,000.00
Fornecedores Nacionais 72,130,000.00
Obrigações Fiscais 40,010,000.00
Obrigações Fiscais Federais 22,130,000.00
Imposto de Renda e Contribuição Social a Pagar 13,400,000.00
Outros obrigações Fiscais Federais 8,730,000.00
Obrigações Fiscais Estaduais 17,740,000.00
Obrigações Fiscais Municipais 140,000.00
Empréstimos e Financiamentos 43,670,000.00
Empréstimos e Financiamentos 9,030,000.00
Em Moeda Nacional 8,120,000.00
Em Moeda Estrangeira 910,000.00
Debêntures 33,650,000.00
Financiamento por Arrendamento Financeiro 990,000.00
Outras Obrigações 33,660,000.00
Outros 33,660,000.00
Dividendos e JCP a Pagar 17,010,000.00
Dividendo Mínimo Obrigatório a Pagar -
Aluguéis a pagar 5,050,000.00
Outras obrigações 6,370,000.00
Participações estatutárias 1,080,000.00
Obrigações com Administradora de Cartões 3,860,000.00
Instrumentos Financeiros Derivativos 290,000.00
Provisões 3,260,000.00
Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis 3,260,000.00
Provisões Cíveis 1,820,000.00
Provisões para riscos trabalhistas 1,440,000.00
Passivo Não Circulante 81,300,000.00
Empréstimos e Financiamentos 78,300,000.00
Empréstimos e Financiamentos 18,840,000.00
Em Moeda Nacional 5,800,000.00
Em Moeda Estrangeira 13,040,000.00
Debêntures 53,570,000.00
Financiamento por Arrendamento Financeiro 5,890,000.00
Outras Obrigações 590,000.00
Passivos com Partes Relacionadas 370,000.00
Débitos com Controladas 370,000.00
Outros 220,000.00
Outras obrigações 220,000.00
Provisões 2,410,000.00
Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis 2,410,000.00
Provisões Fiscais 2,410,000.00
Patrimônio Líquido 322,340,000.00
Capital Social Realizado 255,690,000.00
Reservas de Capital 6,640,000.00
Reserva Especial de Ágio na Incorporação -
Opções Outorgadas 9,430,000.00
Ações em Tesouraria (2,790,000.00)
Reservas de Lucros 59,600,000.00
Reserva Legal 3,660,000.00
Reserva de Incentivos Fiscais 2,370,000.00
Dividendo Adicional Proposto 9,620,000.00
Reserva para investimento e expansão 43,950,000.00
Ajustes de Avaliação Patrimonial 250,000.00
Ajustes Acumulados de Conversão 160,000.00
Critério de Consolidação Individualizada
Critério de Elaboração IFRS
A.V A.H 12/31/2016 A.V A.H 12/31/2015 A.V A.H
527,000,000.00 479,970,000.00 100%
255,870,000.00 232,500,000.00 100%
71,120,000.00 59,350,000.00 100%
106,190,000.00 111,620,000.00 100%
103,220,000.00 99,000,000.00 100%
2,970,000.00 12,620,000.00 100%
40,000.00 9,850,000.00 100%
2,930,000.00 2,770,000.00 100%
65,560,000.00 53,670,000.00 100%
12,240,000.00 7,200,000.00 100%
12,240,000.00 7,200,000.00 100%
770,000.00 660,000.00 100%
271,130,000.00 247,470,000.00 100%
38,050,000.00 32,820,000.00 100%
990,000.00 860,000.00 100%
990,000.00 860,000.00 100%
12,650,000.00 7,360,000.00 100%
12,650,000.00 7,360,000.00 100%
260,000.00 440,000.00 100%
260,000.00 440,000.00 100%
220,000.00 140,000.00 100%
220,000.00 140,000.00 100%
23,920,000.00 24,020,000.00 100%
1,040,000.00 1,080,000.00 100%
4,690,000.00 4,740,000.00 100%
18,200,000.00 18,200,000.00 100%
50,440,000.00 44,950,000.00 100%
50,440,000.00 44,950,000.00 100%
50,440,000.00 44,950,000.00 100%
- 10,000.00 100%
150,370,000.00 144,430,000.00 100%
140,520,000.00 121,710,000.00 100%
2,820,000.00 2,890,000.00 100%
7,030,000.00 19,840,000.00 100%
32,270,000.00 25,270,000.00 100%
32,270,000.00 25,270,000.00 100%
28,840,000.00 23,660,000.00 100%
3,430,000.00 1,610,000.00 100%
Individualizada Individualizada
IFRS IFRS
A.V A.H 42,735.00 A.V A.H 42,369.00 A.V A.H
527,000,000.00 479,970,000.00 100%
213,200,000.00 166,890,000.00 100%
16,200,000.00 15,870,000.00 100%
3,930,000.00 3,280,000.00 100%
3,930,000.00 3,280,000.00 100%
12,270,000.00 12,590,000.00 100%
12,270,000.00 12,590,000.00 100%
59,620,000.00 48,310,000.00 100%
59,620,000.00 48,310,000.00 100%
37,780,000.00 32,600,000.00 100%
22,840,000.00 16,810,000.00 100%
13,870,000.00 8,110,000.00 100%
8,970,000.00 8,700,000.00 100%
14,830,000.00 15,440,000.00 100%
110,000.00 350,000.00 100%
63,750,000.00 37,540,000.00 100%
25,210,000.00 11,030,000.00 100%
10,540,000.00 11,030,000.00 100%
14,670,000.00 - 100%
38,290,000.00 25,670,000.00 100%
250,000.00 830,000.00 100%
32,590,000.00 29,630,000.00 100%
32,590,000.00 29,630,000.00 100%
14,980,000.00 9,810,000.00 100%
- 3,980,000.00 100%
4,800,000.00 4,540,000.00 100%
6,030,000.00 7,570,000.00 100%
690,000.00 990,000.00 100%
600,000.00 2,540,000.00 100%
5,490,000.00 200,000.00 100%
3,270,000.00 2,940,000.00 100%
3,270,000.00 2,940,000.00 100%
2,010,000.00 1,520,000.00 100%
1,260,000.00 1,430,000.00 100%
50,120,000.00 82,000,000.00 100%
46,240,000.00 78,090,000.00 100%
4,670,000.00 5,270,000.00 100%
4,670,000.00 5,270,000.00 100%
- - 100%
34,620,000.00 68,710,000.00 100%
6,950,000.00 4,110,000.00 100%
330,000.00 540,000.00 100%
10,000.00 540,000.00 100%
10,000.00 - 100%
320,000.00 - 100%
320,000.00 - 100%
3,550,000.00 3,370,000.00 100%
3,550,000.00 3,370,000.00 100%
3,550,000.00 3,370,000.00 100%
263,690,000.00 231,090,000.00 100%
117,840,000.00 113,610,000.00 100%
27,930,000.00 26,630,000.00 100%
11,820,000.00 11,820,000.00 100%
18,010,000.00 15,410,000.00 100%
(1,900,000.00) (600,000.00) 100%
121,700,000.00 84,430,000.00 100%
12,370,000.00 9,250,000.00 100%
- - 100%
7,680,000.00 7,910,000.00 100%
101,650,000.00 67,270,000.00 100%
(3,770,000.00) 6,420,000.00 100%
(10,000.00) - 100%
Individualizada Individualizada
IFRS IFRS
Lojas Renner
DEMONSTRAÇÕES "ORIGEM"
Demonstrações do Resultado
Demonstração do Resultado 12/31/2017 A.V
Receita de Venda de Bens e/ou Serviços 646,140,000.00
Receita líquida com vendas de mercadorias 602,790,000.00
Receita líquida com produtos e serviços financeiros 43,350,000.00
Custo dos Bens e/ou Serviços Vendidos (270,340,000.00)
Custo das vendas com mercadorias (268,220,000.00)
Custo dos produtos e serviços financeiros (2,120,000.00)
Resultado Bruto 375,800,000.00
Despesas/Receitas Operacionais (272,900,000.00)
Despesas com Vendas (157,030,000.00)
Despesas Gerais e Administrativas (55,430,000.00)
Perdas pela Não Recuperabilidade de Ativos (11,660,000.00)
Outras Receitas Operacionais 680,000.00
Outras Despesas Operacionais (59,960,000.00)
Resultado de Equivalência Patrimonial 10,500,000.00
Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos 102,900,000.00
Resultado Financeiro (8,060,000.00)
Receitas Financeiras 5,230,000.00
Despesas Financeiras (13,290,000.00)
Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro 94,840,000.00
Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro (21,570,000.00)
Corrente (22,170,000.00)
Diferido 600,000.00
Resultado Líquido das Operações Continuadas 73,270,000.00
Lucro/Prejuízo do Período 73,270,000.00
ON 10,638.00
Critério de Consolidação Individualizada
Critério de Elaboração IFRS
A.H 12/31/2016 A.V A.H 12/31/2015 A.V A.H
574,010,000.00 557,990,000.00 100%
529,140,000.00 511,440,000.00 100%
44,880,000.00 46,550,000.00 100%
(238,310,000.00) (234,140,000.00) 100%
(234,460,000.00) (229,620,000.00) 100%
(3,850,000.00) (4,520,000.00) 100%
335,710,000.00 323,850,000.00 100%
(240,780,000.00) (232,650,000.00) 100%
(138,360,000.00) (127,490,000.00) 100%
(47,280,000.00) (43,410,000.00) 100%
(15,860,000.00) (20,440,000.00) 100%
6,840,000.00 3,850,000.00 100%
(51,410,000.00) (49,840,000.00) 100%
5,290,000.00 4,680,000.00 100%
94,920,000.00 91,200,000.00 100%
(10,360,000.00) (10,560,000.00) 100%
7,730,000.00 8,250,000.00 100%
(18,090,000.00) (18,810,000.00) 100%
84,560,000.00 80,640,000.00 100%
(22,050,000.00) (22,760,000.00) 100%
(22,200,000.00) (24,620,000.00) 100%
150,000.00 1,860,000.00 100%
62,510,000.00 57,880,000.00 100%
62,510,000.00 57,880,000.00 100%
9,742.00 9,066.00 100%
Individualizada Individualizada
IFRS IFRS
Lojas Renner
ÍNDICE
LIQUIDEZ GERAL
LIQUIDEZ CORRENTE
LIQUIDEZ SECA
ÍNDICE DE CAPITAL
ÍNDICE
DEPENDENCIA FINANCEIRA
DEPENDENCIA BANCARIA
ÍNDICE
COMPOSIÇÃO DO INDIVIDAMENTO
IMOBILIZAÇÃO DO P.L
ÍNDICE
ENDIVIDAMENDO GERAL
OS ÍNDICES DE LIQUIDEZ
DICE DE CAPITAL
ESTRUTURA DE CAPITAL
NDICES DE INDIVIDAMENTO
RENTABILIDADE
- - - -
Análise Análise
TK => - Insolvente TK => - Insolvente
1 - INDICADORES: FÓRMULA
1º TERMO: 2º TERMO:
- -
Análise
TK => - Insolvente
Critérios de Análise do TK
De 0 a 7 => Solvente (Empresa Saudável)
De 0 a -3 => Pré - Insolvência (Penumbra)
De -3 a -7 => Insolvência (Falência)
Escalas de Análises :
-7
-6
Insolvência (Falência)
-5
-4
-3
-2 Pré-Insolvência
-1 (Penumbra)
0
1
2
3
4 Solvência
5
6
7