BALANÇO PATRIMONIAL

ATIVO PASSIVO
ATIVO CIRCULANTE 20.856.930,79 PASSIVO CIRCULANTE 5.428.390,83
Caixa 76.500,00Fornecedor 831.258,00
Banco Conta Movimento 18.739.147,35 ICMS a recolher 1.190.450,70
Clientes 2.027.066,50 PIS a recolher 89.482,21
Perdas Estimadas de Crédito Liquidez Duvidosa(11.827,06)COFINS a recolher 412.160,49
Estoques 26.044,00IR a recolher 843.944,39
CSLL a recolher 305.979,98
Salario a pagar 787.090,44
INSS a recolher 267.715,81
FGTS a recolher 66.028,56
13 salário a pagar 197.405,25
Férias a pagar 263.207,00
Fretes a pagar 117.096,00
Telefone a pagar 21.192,00
Água a pagar 7.350,00
Energia a pagar 28.030,00
ATIVO NÃO CIRCULANTE 3.571.500,00 PASSIVO NÃO CIRCULANTE 4.059.969,18
Realizável a Longo Prazo Empréstimos

Investimentos 0,00 Financiamento de veículos 453.750,00

Juros a Apropriar (41.250,00)
Dividendos a pagar 3.647.469,18 RL + RC
Imobilizado 3.571.500,00 PATRIMÔNIO LÍQUIDO 14.940.070,79 -R$ 1.216.000,00-
Imóveis 2.000.000,00 Capital Social 6.080.000,00 -R$ 1.824.000,00-
Depreciação Acumulada (Imóvel) (5.000,00) Capital Subscrito 5.600.000,00
Móveis e Equipamentos 500.000,00 Capital a integralizar 0,00
Depreciação Acumulada (Móveis) (4.000,00) Gastos na Emissão de Ações (20.000,00)
Veículo 730.000,00 Capital Autorizado 1.000.000,00
Depreciação Acumulada (Veículos) (5.500,00) Capital a Subscrever (1.000.000,00)
Equipamentos Eletrônicos 360.000,00 Adiantamento para Futuro Aumento de Capital
500.000,00
- AFAC
Depreciação Acumulada (Eletrônicos) (4.000,00) Reserva de Capital 800.000,00
Ágio na Emissão de Ações 900.000,00
Ações em Tesouraria (100.000,00)
Reservas de Lucros 8.060.070,79
Reservas Legal 662.980,60
Reservas de Lucros a Realizar 4.645.167,81
Reservas de Contingência 762.980,60
Reservas para Expansão 1.988.941,78
Intangíveis Ajuste de avaliação Patrimonial
Franquias Prejuízos Acumulados 0,00
TOTAL ATIVO 24.428.430,79 TOTAL PASSIVO + PL 24.428.430,79
 LANÇAMENTOS CONTÁBEIS LANÇAMENTOS DE ENCERRAMENTO DO EXERCÍCIO
QUESTÃO LANÇAMENTOS VALOR QUESTÃO LANÇAMENTOS VALOR
1 D - Capital a Subscrever -R$ 2.500.000,00- D - ARE -R$ 4.519.671,17-
C - Capital Autorizado -R$ 2.500.000,00- C - Custo da mercadoria vendida -R$ 4.519.671,17-

2 D - Capital a Integralizar -R$ 2.800.000,00- D - Receita de Vendas -R$ 12.556.050,00-

C - Capital Subscrito -R$ 2.800.000,00- C - ARE -R$ 12.556.050,00-

D - Banco -R$ 5.880.000,00- D - ARE -R$ 2.250.960,66-

C - Ágio na Emissão de Ações -R$ 3.080.000,00- C - ICMS S/VENDAS -R$ 2.250.960,66-
C - Capital a Integralizar -R$ 2.800.000,00-
D - ARE -R$ 169.197,21-
D - Capital Autorizado -R$ 2.800.000,00- C - PIS S/ VENDAS -R$ 169.197,21-
C - Capital a Subscrever -R$ 2.800.000,00-
D - ARE -R$ 779.332,60-
D - Gastos na Emissão de Ações -R$ 45.000,00- C - COFINS S/VENDAS -R$ 779.332,60-
C - Banco -R$ 45.000,00-
D - ARE -R$ - -
3 D - IR a Recolher -R$ 843.944,39- C - Abatimentos sobre Vendas -R$ - -
D - CSLL a Recolher -R$ 305.979,98-
C - Banco -R$ 1.149.924,37- D - ARE -R$ 50.713,00-
C - Devolução de Vendas -R$ 50.713,00-
4 D - Salários a pagar -R$ 787.090,44-
D - INSS a Recolher -R$ 267.715,81- D - ARE -R$ 125.560,50-
D - FGTS a Recolher -R$ 66.028,56- C - Fretes -R$ 125.560,50-
C - Banco -R$ 1.120.834,81-
D - Reversão da PECLD -R$ 4.730,82-
5 D - ICMS a Recolher -R$ 1.190.450,70- C - ARE -R$ 4.730,82-
D - PIS a Recolher -R$ 89.482,21-
D - COFINS a Recolher -R$ 412.160,49- D - ARE -R$ 45.687,70-
C - Banco -R$ 1.692.093,40- C - TELEFONE -R$ 45.687,70-

6 D - Estoque de Mercadorias -R$ 6.137.505,00- -R$ 5.032.754,10- D - ARE -R$ 36.897,40-

C - Fornecedores -R$ 6.137.505,00- C - ÁGUA -R$ 36.897,40-

D - ICMS a Recuperar -R$ 1.104.750,90- D -ARE -R$ 52.741,69-

D - PIS a Recuperar -R$ 83.040,44- C - ENERGIA -R$ 52.741,69-
D - COFINS a Recuperar -R$ 382.489,31-
C - Estoque de Mercadorias -R$ 1.570.280,65- D - ARE -R$ 825.357,00-
C - SALÁRIOS -R$ 825.357,00-
OU
D - Estoque de Mercadorias -R$ 4.567.224,35- D - ARE -R$ 229.449,25-
D - ICMS a Recuperar -R$ 1.104.750,90- C - INSS -R$ 229.449,25-
D - PIS a Recuperar -R$ 83.040,44-
D - COFINS a Recuperar -R$ 382.489,31- D - ARE -R$ 66.028,56-
C - Fornecedores -R$ 6.137.505,00- C - FGTS -R$ 66.028,56-

7 D - Fornecedor -R$ 47.520,00- -R$ 38.966,40-

C - Estoques -R$ 47.520,00- D - ARE -R$ 91.706,33-
C - FÉRIAS -R$ 91.706,33-
D - Estoques -R$ 12.157,99-
C - ICMS a Recuperar -R$ 8.553,60- D - ARE -R$ 68.779,75-
C - PIS a Recuperar -R$ 642,95- C - 13 SALÁRIO -R$ 68.779,75-
C - COFINS a Recuperar -R$ 2.961,45-
OU D - ARE -R$ 9.250,00-
C - Depreciação Acumulada -R$ 9.250,00-
D - Fornecedor -R$ 47.520,00-
C - ICMS a Recuperar -R$ 8.553,60- D - Receita de Juros
C - PIS a Recuperar -R$ 642,95- C - ARE
C - COFINS a Recuperar -R$ 2.961,45-
C - Estoques -R$ 35.362,01- D - ARE -R$ 11.580,00-
C - Despesas com juros -R$ 11.580,00-
8 D - Clientes -R$ 4.394.617,50-
D - Banco -R$ 8.161.432,50- D - ARE -R$ 12.369,00-
C - Receita de Vendas -R$ 12.556.050,00- -R$ 10.295.961,00- C - Descontos Financeiro Concedido -R$ 12.369,00-

D - ICMS S/ Vendas -R$ 2.260.089,00- D - Descontos Financeiros Obtidos -R$ 11.350,47-

C - ICMS a Recolher -R$ 2.260.089,00- C - ARE -R$ 11.350,47-

D - PIS S/ Vendas -R$ 169.883,36- D - Despesa com IR -R$ 799.529,66-

C - PIS a Recolher -R$ 169.883,36- C - IR a recolher -R$ 799.529,66-

D - COFINS S/ Vendas -R$ 782.493,04- D - Despesa com CSLL -R$ 289.990,68-

C - COFINS a Recolher -R$ 782.493,04- C - CSLL a recolher -R$ 289.990,68-

D - Custo da Mercadoria Vendida -R$ 4.538.015,21- D - ARE -R$ 799.529,66-

C - Estoques de mercadorias -R$ 4.538.015,21- C- Despesa Com IR -R$ 799.529,66-

D - Fretes -R$ 125.560,50- D - ARE -R$ 289.990,68-

C - Fretes a Pagar -R$ 125.560,50- C - Despesa CSLL -R$ 289.990,68-

9 D - Devolução de Vendas -R$ 50.713,00- D - ARE -R$ 2.137.329,13-

C - Clientes -R$ 50.713,00- -R$ 41.584,66- C - Lucros Acumulados -R$ 2.137.329,13-

D - ICMS a Recolher -R$ 9.128,34-

C - ICMS S/ Vendas -R$ 9.128,34- 23 D - Lucros Acumulados -R$ 106.866,46-
C - Reservas Legal 5% -R$ 106.866,46-
D - PIS a Recolher -R$ 686,15-
C - PIS S/ Vendas -R$ 686,15- D - Lucros Acumulados -R$ 961.798,11-
C - Reservas Lucros a Realizar -R$ 961.798,11-
D - COFINS a Recolher -R$ 3.160,43-
C - COFINS S/ Vendas -R$ 3.160,43- D - Lucros Acumulados -R$ 106.866,46-
C - Reservas de Contingências 5% -R$ 106.866,46-
D - Estoques de mercadorias -R$ 18.344,04-
C - Custo da Mercadoria Vendida -R$ 18.344,04- D - Lucros Acumulados -R$ 320.599,37-
C - Reservas para Expansão 15% -R$ 320.599,37-
10 D - Telefone -R$ 45.687,70-
C - Telefone a pagar -R$ 45.687,70- D - Lucro Acumulados -R$ 641.198,74-
C - Dividendos a Pagar -R$ 641.198,74-
D - Água -R$ 36.897,40-
C - Água a pagar -R$ 36.897,40-

D - Energia -R$ 52.741,69- Lançamentos de ajuste dos saldos do ICMS, PIS e COFINS
C - Energia a pagar -R$ 52.741,69- D - ICMS a Recolher -R$ 1.096.197,30-
C- ICMS A Recuperar -R$ 1.096.197,30-
11 D - Salários -R$ 825.357,00-
C - Salários a pagar -R$ 825.357,00- D - PIS a Recolher -R$ 82.397,50-
C- PIS A Recuperar -R$ 82.397,50-
 D - Salários a Pagar -R$ 66.028,56-
C - INSS a Recolher -R$ 66.028,56- D - COFINS a Recolher -R$ 379.527,87-
C- COFINS A Recuperar -R$ 379.527,87-
D - INSS -R$ 229.449,25-
C - INSS a Recolher -R$ 229.449,25-

D - FGTS -R$ 66.028,56-

C - FGTS a Recolher -R$ 66.028,56-

D - INSS a Recolher -R$ 27.762,00-

C - Salários a Pagar -R$ 27.762,00-

D - Férias -R$ 91.706,33-

C - Férias a Pagar -R$ 91.706,33-

D - 13 Salário -R$ 68.779,75-

C - 13 Salário a Pagar -R$ 68.779,75-

12 D - Investimento Societário -R$ 14.800.000,00-

C - Banco -R$ 7.400.000,00-
C - Investimento Societário a Pagar -R$ 7.400.000,00-

13 D - Veículo -R$ 860.700,00-

D - Juros a Apropriar -R$ 186.600,00-
C - Financiamento Veículos -R$ 1.047.300,00-

14 D - Financiamento -R$ 77.115,00- Veículo parcelas do financiamento Juros a Apropriar

C - Banco -R$ 77.115,00- 1 -R$ 8.250,00- -R$ 750,00-
2 -R$ 17.455,00- -R$ 3.110,00-
D - Despesas c/Juros -R$ 11.580,00- Total -R$ 25.705,00- -R$ 3.860,00-
C - Juros a Apropriar -R$ 11.580,00-

15 D - Fornecedor -R$ 3.820.698,00-

C - Descontos Financeiro Obtidos -R$ 11.350,47-
C - Banco -R$ 3.809.347,53-

16 D - Banco -R$ 4.099.952,00-

D - Descontos Financeiros Concedidos -R$ 12.369,00-
C - Clientes -R$ 4.112.321,00-

17 D - Depreciação -R$ 2.500,00- Imóvel Móveis e Equipamentos Equipamentos Eletrônicos

Veículo Caminhão
C - Depreciação Acumulada (Imóvel) -R$ 2.500,00- -R$ 2.000.000,00- -R$ 500.000,00- -R$ 360.000,00- -R$ 730.000,00- -R$ 860.700,00-
VR -R$ 1.800.000,00- -R$ 420.000,00- -R$ 280.000,00- -R$ 675.000,00- -R$ - -
D - Depreciação -R$ 2.000,00- BC Depreciável -R$ 200.000,00- -R$ 80.000,00- -R$ 80.000,00- -R$ 55.000,00- -R$ 860.700,00-
C - Depreciação Acumulada (Móveis) -R$ 2.000,00- Vida útil 20 10 10 5 5
Depreciação anual
-R$ 10.000,00- -R$ 8.000,00- -R$ 8.000,00- -R$ 11.000,00- -R$ 172.140,00-
D - Depreciação -R$ 2.000,00- meses 12 - 12- - 12- -R$ 12,00- 12
C - Depreciação Acumulada (Equipamentos
Eletrônicos) -R$ 2.000,00- Valor Mensal da-R$
deprec. 833,33- -R$ 666,67- -R$ 666,67- -R$ 916,67- -R$ 14.345,00-
3 - 3- - 3- 3 3
D - Depreciação -R$ 2.750,00- Valor trimestral-R$ 2.500,00- -R$ 2.000,00- -R$ 2.000,00- -R$ 2.750,00- -R$ 43.035,00-
C - Depreciação Acumulada (Veículos) -R$ 2.750,00-

18 D - PECLD -R$ 4.730,82-

C - Reversão da PECLD -R$ 4.730,82-

19 D - Reservas de Lucros a Realizar -R$ 2.090.325,51-

C - Lucros Acumulados -R$ 2.090.325,51-

D - Lucros Acumulados -R$ 2.090.325,51-

C - Dividendos a Pagar -R$ 2.090.325,51-

20 D - Ações em Tesouraria -R$ 250.000,00-

D - Deságio na Emissão de Ações -R$ 225.000,00-
C - Banco -R$ 475.000,00-

21 D - Adiantamento para Futuro Aumento de Capital

-R$ 500.000,00-
C - Capital Subscrito -R$ 500.000,00-

22 D - Reservas Legal -R$ 331.490,30-

D - Ágio na Emissão de Ações -R$ 1.990.000,00-
C - Capital Subscrito -R$ 2.321.490,30-

24 D - Banco -R$ 160.000,00-

C - Reserva de Alienação de Bônus de Subscrição
-R$ 160.000,00-
20
Capital Subscrito Banco Caixa Estoque de Mercadorias Fornecedores
-R$ 5.600.000,00- -R$ 18.739.147,35- -R$ 45.000,00- -R$ 76.500,00- -R$ 26.044,00- -R$ 831.258,00-
-R$ 2.800.000,00- -R$ 5.880.000,00- -R$ 1.149.924,37- -R$ 6.137.505,00- -R$ 1.570.280,65- -R$ 47.520,00- -R$ 6.137.505,00- Deságio na Emissão de Ações
-R$ 2.321.490,30- -R$ 1.120.834,81- -R$ 12.157,99- -R$ 47.520,00- -R$ 225.000,00-
-R$ 500.000,00- -R$ 7.400.000,00- -R$ 3.820.698,00-
-R$ 8.161.432,50- -R$ 4.538.015,21-
-R$ 11.221.490,30- -R$ 4.099.952,00- -R$ 1.692.093,40- -R$ 18.344,04-
-R$ 3.809.347,53- -R$ 225.000,00-
-R$ 160.000,00- -R$ 77.115,00-

Capital Autorizado -R$ 475.000,00- Ações em Terouraria Investimentos Societários a pagar

-R$ 2.800.000,00- -R$ 1.000.000,00- -R$ 100.000,00- -R$ 7.400.000,00-
-R$ 2.500.000,00- -R$ 250.000,00-
-R$ 350.000,00- -R$ 6.194.051,04- -R$ 6.155.815,87- -R$ 3.868.218,00- -R$ 6.968.763,00-
-R$ 2.800.000,00- -R$ 3.500.000,00- -R$ 37.040.531,85- -R$ 15.769.315,11- -R$ 38.235,17- -R$ 3.100.545,00-
-R$ 700.000,00- -R$ 21.271.216,74- -R$ 38.235,17- -R$ 7.400.000,00-

Capital a Subscrever Capital a Integralizar Gastos na Emissão de Ações Ágio na Emissão de Ações Adiantamento para Futuro Aumento de Capital Investimentos Societários
-R$ 1.000.000,00- -R$ 2.800.000,00- -R$ 2.800.000,00- -R$ 2.800.000,00- -R$ 20.000,00- -R$ 1.990.000,00- -R$ 900.000,00- -R$ 500.000,00- -R$ 500.000,00- -R$ 14.800.000,00-
-R$ 2.500.000,00- -R$ 45.000,00- -R$ 3.080.000,00-
-R$ 3.500.000,00- -R$ 2.800.000,00- -R$ 65.000,00- -R$ 500.000,00- -R$ 500.000,00-
-R$ 700.000,00- -R$ 2.800.000,00- -R$ 2.800.000,00- -R$ 1.990.000,00- -R$ 3.980.000,00- -R$ - -
-R$ - - -R$ 1.990.000,00- -R$ 14.800.000,00-

Equipamentos Eletrônicos Imóveis Móveis e Equipamentos Veículos Custo da Mercadoria Vendida (PEPS) Receita de Juros
-R$ 360.000,00- -R$ 2.000.000,00- -R$ 500.000,00- -R$ 730.000,00- -R$ 4.538.015,21- -R$ 18.344,04-
-R$ 860.700,00-

-R$ 360.000,00- -R$ 2.000.000,00- -R$ 500.000,00- -R$ 1.590.700,00- -R$ 4.538.015,21- -R$ 18.344,04-
-R$ 4.519.671,17- -R$ 4.519.671,17- Reserva na Alienação de Bônus de Subscrição

-R$ 160.000,00-

-R$ 160.000,00-

ICMS a Recuperar PIS a Recuperar COFINS a Recuperar ICMS a Recolher PIS a Recolher COFINS a Recolher
-R$ 1.104.750,90- -R$ 8.553,60- -R$ 83.040,44- -R$ 642,95- -R$ 382.489,31- -R$ 2.961,45- -R$ 1.190.450,70- -R$ 1.190.450,70- -R$ 89.482,21- -R$ 89.482,21- -R$ 412.160,49- -R$ 412.160,49-
-R$ - - -R$ - - -R$ 2.260.089,00- -R$ 169.883,36- -R$ 782.493,04-
-R$ 9.128,34- -R$ 686,15- -R$ 3.160,43-

-R$ 1.104.750,90- -R$ 8.553,60- -R$ 83.040,44- -R$ 642,95- -R$ 382.489,31- -R$ 2.961,45-
-R$ 1.096.197,30- -R$ 1.096.197,30- -R$ 82.397,50- -R$ 82.397,50- -R$ 379.527,87- -R$ 379.527,87- -R$ 1.199.579,04- -R$ 3.450.539,70- -R$ 90.168,36- -R$ 259.365,57- -R$ 415.320,92- -R$ 1.194.653,52-
-R$ 1.096.197,30- -R$ 2.250.960,66- -R$ 82.397,50- -R$ 169.197,21- -R$ 379.527,87- -R$ 779.332,60-
-R$ 1.154.763,36- -R$ 86.799,71- -R$ 399.804,74-

Perda Estimadas de Crédito de Liquidez Perda Estimadas de Crédito de

Fretes Fretes a pagar Receita de Vendas Clientes Despesas com Juros duvidosa Liquidez duvidosa
-R$ 125.560,50- -R$ 117.096,00- -R$ 12.556.050,00- -R$ 2.027.066,50- -R$ 4.730,82- -R$ 11.827,06-
-R$ 125.560,50- -R$ 4.394.617,50- -R$ 11.580,00-
-R$ 50.713,00-
-R$ 4.112.321,00- -R$ 4.730,82- -R$ 11.827,06-
-R$ 7.096,23-

Reversão da Perda Estimadas de

-R$ 125.560,50- -R$ 125.560,50- -R$ - - -R$ 242.656,50- -R$ 12.556.050,00- -R$ 12.556.050,00- -R$ 6.421.684,00- -R$ 4.163.034,00- -R$ 11.580,00- -R$ 11.580,00- Crédito de Liquidez duvidosa
-R$ 242.656,50- -R$ 2.258.650,00- -R$ 4.730,82- -R$ 4.730,82-

ICMS S/ VENDAS PIS S/VENDAS COFINS S/ VENDAS Telefone Água Energia Financiamento de Veículos
-R$ 2.260.089,00- -R$ 9.128,34- -R$ 169.883,36- -R$ 686,15- -R$ 782.493,04- -R$ 3.160,43- -R$ 45.687,70- -R$ 45.687,70- -R$ 36.897,40- -R$ 36.897,40- -R$ 52.741,69- -R$ 52.741,69- -R$ 77.115,00- -R$ 453.750,00-
-R$ 1.047.300,00-

-R$ 77.115,00- -R$ 1.501.050,00-

-R$ 1.423.935,00-
-R$ 2.260.089,00- -R$ 9.128,34- -R$ 169.883,36- -R$ 686,15- -R$ 782.493,04- -R$ 3.160,43-
-R$ 2.250.960,66- -R$ 2.250.960,66- -R$ 169.197,21- -R$ 169.197,21- -R$ 779.332,60- -R$ 779.332,60-

Telefone a pagar Água a pagar Energia a pagar Salários a Pagar FGTS a Recolher INSS a Recolher Juros a Apropriar
-R$ 21.192,00- -R$ 7.350,00- -R$ 28.030,00- -R$ 787.090,44- -R$ 787.090,44- -R$ 66.028,56- -R$ 66.028,56- -R$ 267.715,81- -R$ 267.715,81- -R$ 41.250,00- -R$ 11.580,00-
-R$ 45.687,70- -R$ 36.897,40- -R$ 52.741,69- -R$ 66.028,56- -R$ 825.357,00- -R$ 66.028,56- -R$ 27.762,00- -R$ 66.028,56- -R$ 186.600,00-
-R$ 27.762,00- -R$ 229.449,25-
-R$ 853.119,00- -R$ 1.640.209,44- -R$ 295.477,81- -R$ 563.193,61- -R$ 227.850,00- -R$ 11.580,00-
-R$ - - -R$ 66.879,70- -R$ - - -R$ 44.247,40- -R$ - - -R$ 80.771,69- -R$ 787.090,44- -R$ 66.028,56- -R$ 132.057,12- -R$ 267.715,81- -R$ 216.270,00-
-R$ 66.879,70- -R$ 44.247,40- -R$ 80.771,69- -R$ 66.028,56-

Salários FGTS INSS Férias 13 Salário Férias a pagar Abadimento s/Vendas

-R$ 825.357,00- -R$ 825.357,00- -R$ 66.028,56- -R$ 66.028,56- -R$ 229.449,25- -R$ 229.449,25- -R$ 91.706,33- -R$ 91.706,33- -R$ 68.779,75- -R$ 68.779,75- -R$ 263.207,00-
-R$ 91.706,33-

-R$ 354.913,33- -R$ - - -R$ - -

13 Salário a pagar Despesa com IR ARE

-R$ 197.405,25- -R$ 483.317,80- DESPESAS RECEITAS CSLL a recolher Depreciação Depreciação Acumulada (Imóvel) Devolução de Vendas
-R$ 68.779,75- -R$ 316.211,86- -R$ 4.519.671,17- -R$ 12.556.050,00- -R$ 305.979,98- -R$ 305.979,98- -R$ 2.500,00- -R$ 5.000,00- -R$ 50.713,00-
-R$ 799.529,66- -R$ 799.529,66- -R$ 2.250.960,66- -R$ 289.990,68- -R$ 2.000,00- -R$ 2.500,00-
-R$ 169.197,21- -R$ 11.350,47- -R$ 2.000,00- -R$ 7.500,00-
-R$ 266.185,00- -R$ 779.332,60- -R$ 4.730,82- -R$ 2.750,00-
-R$ - - -R$ 305.979,98- -R$ 595.970,66- -R$ 9.250,00- -R$ 9.250,00- -R$ 50.713,00- -R$ 50.713,00-
-R$ 50.713,00- -R$ 289.990,68-
-R$ 125.560,50-
Despesa com CSLL
-R$ 289.990,68- -R$ 289.990,68- -R$ 45.687,70- IR a recolher
-R$ 36.897,40- -R$ 843.944,39- -R$ 843.944,39- Depreciação Acumulada (Móveis) Depreciação Acumulada (Equipamentos Eletrônicos) Descontos Financeiros Obtidos
-R$ 52.741,69- -R$ 799.529,66- -R$ 4.000,00- -R$ 4.000,00- -R$ 11.350,47-
-R$ 825.357,00- -R$ 2.000,00- -R$ 2.000,00-
-R$ 229.449,25- -R$ 6.000,00- -R$ 6.000,00-
-R$ 66.028,56-
-R$ 91.706,33- -R$ 11.350,47- -R$ 11.350,47-
-R$ 68.779,75-
-R$ 9.250,00-
-R$ 11.580,00-
-R$ 12.369,00-

-R$ 9.345.281,82- -R$ 12.572.131,29- -R$ 843.944,39- -R$ 1.643.474,05-

-R$ 799.529,66- -R$ 3.226.849,47- -R$ 799.529,66- Descontos Financeiros Concedidos
-R$ 289.990,68- -R$ 12.369,00-
-R$ 1.089.520,34- -R$ 3.226.849,47-
-R$ 2.137.329,13- -R$ 2.137.329,13- Lucros Acumulados
LLAIR -R$ 3.226.849,47- -R$ 2.137.329,13- Depreciação Acumulada (Veículos)
Reversão PECLD -R$ 4.730,82- -R$ 2.090.325,51- -R$ 2.090.325,51- -R$ 5.500,00- -R$ 12.369,00- -R$ 12.369,00-
BASE DE CÁLCULO -R$ 3.222.118,65- -R$ 2.750,00-
IR -R$ 483.317,80- 15%
LLAIR -R$ 3.222.118,65- -R$ 8.250,00-
Margem Lucro de IR -R$ 60.000,00-
BC p/adicional -R$ 3.162.118,65- -R$ 2.090.325,51- -R$ 4.227.654,64-
10% de Adicional -R$ 316.211,86- 10% Reserva Legal 5% -R$ 106.866,46- -R$ 2.137.329,13-
Reserva de Lucros a Realizar
45% -R$ 961.798,11-
LLAIR -R$ 3.222.118,65- Reserva Contigência 5% -R$ 106.866,46-
CSLL -R$ 289.990,68- 9% Reserva Expansão 15% -R$ 320.599,37-
-R$ 1.496.130,39- -R$ 2.137.329,13-
-R$ 641.198,74- -R$ 641.198,74-

Reserva Legal
-R$ 331.490,30- -R$ 662.980,60-
-R$ 106.866,46-
-R$ 331.490,30- -R$ 769.847,05-
-R$ 438.356,76-

Reserva Contingência Dividendos a Pagar

-R$ 762.980,60- -R$ 3.647.469,18-
-R$ 2.090.325,51-
-R$ 106.866,46- -R$ 641.198,74-
-R$ 869.847,05- -R$ - - -R$ 6.378.993,43-
-R$ 6.378.993,43-
Reserva de Lucros a Realizar
-R$ 2.090.325,51- -R$ 4.645.167,81-
-R$ 961.798,11-
-R$ 2.090.325,51- -R$ 5.606.965,92-
-R$ 3.516.640,40-

Reserva para Expansão

-R$ 1.988.941,78-
-R$ 320.599,37-
-R$ 2.309.541,15-
 APURAÇÃO DE ESTOQUES - PEPS - CALÇAS COMPARAÇÃO
MÉDIA
DESCRIÇÃO PEPS UEPS
PONDERADA
DATA ENTRADA SAÍDA SALDO FINAL

QTDE V. UNITÁRIO TOTAL QTDE V. UNITÁRIO TOTAL QTDE V. UNITÁRIO TOTAL VENDAS LÍQUIDAS
1350 -R$ 19,29185448- -R$ 26.044,00-
8 206.650 -R$ 22,10125500- -R$ 4.567.224,35- 205.050 -R$ 22,10125500- -R$ 4.531.862,34- (-) CUSTOS DA MERCADORIA VENDIDA -R$ 4.519.671,17- #REF! #REF!
10 -1600 -R$ 22,10125500- -R$ 35.362,01- 1.350 -R$ 19,2918545- -R$ 26.044,00- LUCRO BRUTO -R$ 4.519.671,17- #REF! #REF!
205.050 -R$ 22,10125500- -R$ 4.531.862,34- 204.150 -R$ 22,1012550- -R$ 4.511.971,21- 900 -R$ 22,10125500- -R$ 19.891,13- ESTOQUE FINAL #REF! #REF! #REF!
12 -R$ - -

14 -830 -R$ 22,1012550- -R$ 18.344,04- 1.730 -R$ 22,10125500- -R$ 38.235,17-
16
18
-R$ - -
204.670 -R$ 4.519.671,17-
 DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADO DO EXERCÍCIO
Receita de Vendas 12.556.050,00
Abatimentos (3.250.203,47)
Devolução s/Vendas (50.713,00)
Abatimento s/Vendas 0,00
ICMS sobre vendas (2.250.960,66)
PIS sobre vendas (169.197,21)
COFINS sobre vendas (779.332,60)
RECEITA LÍQUIDA 9.305.846,53
Custo da mercadoria vendida (4.519.671,17)
LUCRO OPERACIONAL BRUTO 4.786.175,36
Despesas com Vendas (120.829,68)
Comissões sobre vendas
Despesa com frete (125.560,50)
Despesa com seguro
Perdas Estimadas de Crédito de Liquidez Duvidosa 0,00
Reversão da PECLD 4.730,82
Despesas Gerais e Administrativas (1.425.897,68)
Telefone (45.687,70)
Água (36.897,40)
Energia (52.741,69)
Despesa com Salário (825.357,00)
Despesas com FGTS (66.028,56)
Despesa com INSS (229.449,25)
Despesa c/ férias (91.706,33)
Despesa c/ 13 salário (68.779,75)
Depreciação (9.250,00)
(=) Resultado Financeiro (12.598,53)
Despesas Financeiras (23.949,00)
Descontos Concedidos (12.369,00)
Despesas de Juros (11.580,00)
Receitas Financeiras 11.350,47
Receita de Juros
Descontos Obtido 11.350,47

LUCRO OPERACIONAL LÍQUIDO ANTES DO IR E CSLL 3.226.849,47

Despesa de Contribuição Social sobre o Lucro Líquido -R$ 289.990,68-
Despesas de Imposto de Renda sobre o lucro -R$ 799.529,66-
RESULTADO LÍQUIDO DO PERÍODO -R$ 2.137.329,13-
 BALANÇO PATRIMONIAL
ATIVO PASSIVO
ATIVO CIRCULANTE 23.637.505,68 PASSIVO CIRCULANTE 8.007.921,58
Caixa 76.500,00 Fornecedor 3.100.545,00
Banco Conta Movimento 21.271.216,74 ICMS a recolher 1.154.763,36
Clientes 2.258.650,00 PIS a recolher 86.799,71
Perdas Estimadas de Crédito Liquidez Duvidosa (7.096,23) COFINS a recolher 399.804,74
Estoques 38.235,17 IR a recolher 799.529,66
CSLL a recolher 289.990,68
Salario a pagar 787.090,44
INSS a recolher 267.715,81
FGTS a recolher 66.028,56
13 salário a pagar 266.185,00
Férias a pagar 354.913,33
Fretes a pagar 242.656,50
Telefone a pagar 66.879,70
Água a pagar 44.247,40
Energia a pagar 80.771,69
ATIVO NÃO CIRCULANTE 19.222.950,00 PASSIVO NÃO CIRCULANTE 14.986.658,43
Realizável a Longo Prazo Empréstimos
Investimentos Societários a pagar 7.400.000,00
Investimentos 14.800.000,00 Financiamento de veículos 1.423.935,00
Investimentos Societário 14.800.000,00 Juros a Apropriar (216.270,00)
Dividendos a pagar 6.378.993,43
Imobilizado 4.422.950,00 PATRIMÔNIO LÍQUIDO 19.865.875,66
Imóveis 2.000.000,00 Capital Social 11.156.490,30 20% -R$ 2.244.298,06-
Depreciação Acumulada (Imóvel) (7.500,00) Capital Subscrito 11.221.490,30 30% -R$ 3.366.447,09-
Móveis e Equipamentos 500.000,00 Capital a integralizar 0,00
Depreciação Acumulada (Móveis) (6.000,00) Gastos na Emissão de Ações (65.000,00)
Veículo 1.590.700,00 Capital Autorizado 700.000,00
Depreciação Acumulada (Veículos) (8.250,00) Capital a Subscrever (700.000,00)
Equipamentos Eletrônicos 360.000,00 Adiantamento para Futuro Aumento de Capital - AFAC
Depreciação Acumulada (Eletrônicos) (6.000,00) Reserva de Capital 1.575.000,00
Ágio na Emissão de Ações 1.990.000,00
Deságio na Emissão de Ações (225.000,00)
Ações em Tesouraria (350.000,00)
Reserva de Alienaçãode Bônus de Subscrição 160.000,00
Reservas de Lucros 7.134.385,36
Reservas Legal 438.356,76
Reservas de Lucros a Realizar 3.516.640,40
Reservas de Contingência 869.847,05
Reservas para Expansão 2.309.541,15
Intangíveis Ajuste de avaliação Patrimonial
Franquias Prejuízos Acumulados
TOTAL ATIVO -R$ 42.860.455,68- TOTAL PASSIVO + PL -R$ 42.860.455,68-

-R$ 0,00-
 DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO
Reservas de Lucros Ajuste de Avaliação
Reserva de Total do
Lucros ou Prejuízos Patrimonial/Outros
Capital Social Capital e Ações Patrimônio
Reserva de Lucros Reservas para Reservas de Acumulados Resultados
em Tesouraria Reserva Legal Líquido
a Realizar Expansão Contingências Abrangentes
Saldo Inicial 6.080.000,00 800.000,00 662.980,60 4.645.167,81 1.988.941,78 762.980,60 0,00 0,00 14.940.070,79
Lucro do Exercício 2.137.329,13 2.137.329,13
Aumento de Capital 2.800.000,00 2.800.000,00
Gastos na Emissão de Ações (45.000,00) (45.000,00)
Ágio na Emissão de Ações 3.080.000,00 3.080.000,00
Deságio na Emissão de (225.000,00) (225.000,00)
Ações
Ações em Tesouraria (250.000,00) (250.000,00)
Constituição de Reserva
106.866,46 (106.866,46) 0,00
Legal
Constituição de Reserva de
961.798,11 (961.798,11) 0,00
Lucro a Realizar
Constituição de Reserva para
320.599,37 (320.599,37) 0,00
Expansão
Constituição de Reserva de
106.866,46 (106.866,46) 0,00
Contingência
Reversão de Reserva Legal 331.490,30 (331.490,30) 0,00
Reversão de Ágio Na
1.990.000,00 (1.990.000,00) 0,00
Emissão de Ações
Reserva na Alienação de
160.000,00 160.000,00
Bônus de Subscrição
Dividendos a pagar (2.731.524,25) (2.731.524,25)
Reversão da Reserva de
(2.090.325,51) 2.090.325,51 0,00
Lucros a Realizar
Saldo Final 11.156.490,30 1.575.000,00 438.356,76 3.516.640,40 2.309.541,15 869.847,05 (0,00) 0,00 19.865.875,66