BALANÇO PATRIMONIAL

ATIVO PASSIVO
ATIVO CIRCULANTE 23.637.505,68 PASSIVO CIRCULANTE 8.007.921,58
Caixa 76.500,00 Fornecedor 3.100.545,00
Banco Conta Movimento 21.271.216,74 ICMS a recolher 1.154.763,36
Clientes 2.258.650,00 PIS a recolher 86.799,71
Perdas Estimadas de Crédito Liquidez Duvidosa (7.096,23) COFINS a recolher 399.804,74
Estoques 38.235,17 IR a recolher 799.529,66
CSLL a recolher 289.990,68
Salario a pagar 787.090,44
INSS a recolher 267.715,81
FGTS a recolher 66.028,56
13 salário a pagar 266.185,00
Férias a pagar 354.913,33
Fretes a pagar 242.656,50
Telefone a pagar 66.879,70
Água a pagar 44.247,40
Energia a pagar 80.771,69
ATIVO NÃO CIRCULANTE 19.222.950,00 PASSIVO NÃO CIRCULANTE 14.986.658,43
Realizável a Longo Prazo Empréstimos
Investimentos Societários a pagar 7.400.000,00
Investimentos 14.800.000,00 Financiamento de veículos 1.423.935,00
Investimentos Societário 14.800.000,00 Juros a Apropriar (216.270,00)
Dividendos a pagar 6.378.993,43 RL + RC
Imobilizado 4.422.950,00 PATRIMÔNIO LÍQUIDO 19.865.875,66 -R$ 2.231.298,06-
Imóveis 2.000.000,00 Capital Social 11.156.490,30 -R$ 3.346.947,09-
Depreciação Acumulada (Imóvel) (7.500,00) Capital Subscrito 11.221.490,30
Móveis e Equipamentos 500.000,00 Capital a integralizar 0,00
Depreciação Acumulada (Móveis) (6.000,00) Gastos na Emissão de Ações (65.000,00)
Veículo 1.590.700,00 Capital Autorizado 700.000,00
Depreciação Acumulada (Veículos) (8.250,00) Capital a Subscrever (700.000,00)
Equipamentos Eletrônicos 360.000,00 Adiantamento para Futuro Aumento de Capital - AFAC
0,00
Depreciação Acumulada (Eletrônicos) (6.000,00) Reserva de Capital 1.575.000,00
Ágio na Emissão de Ações 1.990.000,00
Deságio na Emissão de Ações (225.000,00)
Ações em Tesouraria (350.000,00)
Reserva de Alienaçãode Bônus de Subscrição160.000,00
Reservas de Lucros 7.134.385,36
Reservas Legal 438.356,76
Reservas de Lucros a Realizar 3.516.640,40
Reservas de Contingência 869.847,05
Reservas para Expansão 2.309.541,15
Intangíveis Ajuste de avaliação Patrimonial
Franquias Prejuízos Acumulados 0
TOTAL ATIVO 42.860.455,68 TOTAL PASSIVO + PL 42.860.455,68
 LANÇAMENTOS CONTÁBEIS LANÇAMENTOS DE ENCERRAMENTO DO EXERCÍCIO
QUESTÃO LANÇAMENTOS VALOR QUESTÃO LANÇAMENTOS VALOR
1 D - Capital a Subscrever -R$ 2.404.605,06- D - ARE -R$ 4.795.366,22-
C - Capital Autorizado -R$ 2.404.605,06- C - Custo da mercadoria vendida -R$ 4.795.366,22-

2 D - Capital a Integralizar -R$ 2.938.961,74- D - Receita de Vendas -R$ 13.630.275,00-

C - Capital Subscrito -R$ 2.938.961,74- C - ARE -R$ 13.630.275,00-

D - Banco -R$ 5.500.000,00- D - ARE -R$ 2.443.276,80-

C - Ágio na Emissão de Ações -R$ 2.561.038,26- C - ICMS S/VENDAS -R$ 2.443.276,80-
C - Capital a Integralizar -R$ 2.938.961,74-
D - ARE -R$ 183.652,97-
D - Capital Autorizado -R$ 2.938.961,74- C - PIS S/ VENDAS -R$ 183.652,97-
C - Capital a Subscrever -R$ 2.938.961,74-
D - ARE -R$ 845.916,72-
D - Gastos na Emissão de Ações -R$ 46.500,00- C - COFINS S/VENDAS -R$ 845.916,72-
C - Banco -R$ 46.500,00-
D - ARE -R$ - -
3 D - IR a Recolher -R$ 799.529,66- C - Abatimentos sobre Vendas -R$ - -
D - CSLL a Recolher -R$ 289.990,68-
C - Banco -R$ 1.089.520,34- D - ARE -R$ 56.515,00-
C - Devolução de Vendas -R$ 56.515,00-
4 D - Salários a pagar -R$ 787.090,44-
D - INSS a Recolher -R$ 267.715,81- D - ARE -R$ 136.302,75-
D - FGTS a Recolher -R$ 66.028,56- C - Fretes -R$ 136.302,75-
C - Banco -R$ 1.120.834,81-
D - Reversão da PECLD
5 D - ICMS a Recolher -R$ 1.154.763,36- C - ARE
D - PIS a Recolher -R$ 86.799,71-
D - COFINS a Recolher -R$ 399.804,74- D - ARE -R$ 46.977,70-
C - Banco -R$ 1.641.367,81- C - TELEFONE -R$ 46.977,70-

6 D - Estoque de Mercadorias -R$ 6.491.295,00- -R$ 5.322.861,90- D - ARE -R$ 39.124,57-

C - Fornecedores -R$ 6.491.295,00- C - ÁGUA -R$ 39.124,57-

D - ICMS a Recuperar -R$ 1.168.433,10- D -ARE -R$ 54.963,05-

D - PIS a Recuperar -R$ 87.827,22- C - ENERGIA -R$ 54.963,05-
D - COFINS a Recuperar -R$ 404.537,50-
C - Estoque de Mercadorias -R$ 1.660.797,83- D - ARE -R$ 1.247.357,00-
C - SALÁRIOS -R$ 1.247.357,00-
OU
D - Estoque de Mercadorias -R$ 4.830.497,17- D - ARE -R$ 346.765,25-
D - ICMS a Recuperar -R$ 1.168.433,10- C - INSS -R$ 346.765,25-
D - PIS a Recuperar -R$ 87.827,22-
D - COFINS a Recuperar -R$ 404.537,50- D - ARE -R$ 99.788,56-
C - Fornecedores -R$ 6.491.295,00- C - FGTS -R$ 99.788,56-

7 D - Fornecedor -R$ 49.747,50- -R$ 40.792,95-

C - Estoques -R$ 49.747,50- D - ARE -R$ 138.595,22-
C - FÉRIAS -R$ 138.595,22-
D - Estoques -R$ 12.727,90-
C - ICMS a Recuperar -R$ 8.954,55- D - ARE -R$ 103.946,42-
C - PIS a Recuperar -R$ 673,08- C - 13 SALÁRIO -R$ 103.946,42-
C - COFINS a Recuperar -R$ 3.100,26-
OU D - ARE -R$ 11.285,00-
C - Depreciação Acumulada -R$ 11.285,00-
D - Fornecedor -R$ 49.747,50-
C - ICMS a Recuperar -R$ 8.954,55- D - Receita de Juros -R$ 36.507,41-
C - PIS a Recuperar -R$ 673,08- C - ARE -R$ 36.507,41-
C - COFINS a Recuperar -R$ 3.100,26-
C - Estoques -R$ 37.019,60- D - ARE -R$ 11.580,00-
C - Despesas com juros -R$ 11.580,00-
8 D - Clientes -R$ 3.407.568,75-
D - Banco -R$ 10.222.706,25- D - ARE -R$ - -
C - Receita de Vendas -R$ 13.630.275,00- -R$ 11.176.825,50- C - Descontos Financeiro Concedido -R$ - -

D - ICMS S/ Vendas -R$ 2.453.449,50- D - Descontos Financeiros Obtidos -R$ 10.653,14-

C - ICMS a Recolher -R$ 2.453.449,50- C - ARE -R$ 10.653,14-

D - PIS S/ Vendas -R$ 184.417,62- D - Despesa com IR -R$ 941.762,18-

C - PIS a Recolher -R$ 184.417,62- C - IR a recolher -R$ 941.762,18-

D - COFINS S/ Vendas -R$ 849.438,74- D - Despesa com CSLL -R$ 341.194,39-

C - COFINS a Recolher -R$ 849.438,74- C - CSLL a recolher -R$ 341.194,39-

D - Custo da Mercadoria Vendida -R$ 4.815.334,37- D - ARE -R$ 941.762,18-

C - Estoques de mercadorias -R$ 4.815.334,37- C- Despesa Com IR -R$ 941.762,18-

D - Fretes -R$ 136.302,75- D - ARE -R$ 341.194,39-

C - Fretes a Pagar -R$ 136.302,75- C - Despesa CSLL -R$ 341.194,39-

9 D - Devolução de Vendas -R$ 56.515,00- D - ARE -R$ 2.488.502,54-

C - Clientes -R$ 56.515,00- -R$ 46.342,30- C - Lucros Acumulados -R$ 2.488.502,54-

D - ICMS a Recolher -R$ 10.172,70-

C - ICMS S/ Vendas -R$ 10.172,70- 23 D - Lucros Acumulados -R$ 124.425,13-
C - Reservas Legal 5% -R$ 124.425,13-
D - PIS a Recolher -R$ 764,65-
C - PIS S/ Vendas -R$ 764,65- D - Lucros Acumulados -R$ 1.119.826,14-
C - Reservas Lucros a Realizar -R$ 1.119.826,14-
D - COFINS a Recolher -R$ 3.522,01-
C - COFINS S/ Vendas -R$ 3.522,01- D - Lucros Acumulados -R$ 124.425,13-
C - Reservas de Contingências 5% -R$ 124.425,13-
D - Estoques de mercadorias -R$ 19.968,15-
C - Custo da Mercadoria Vendida -R$ 19.968,15- D - Lucros Acumulados -R$ 373.275,38-
C - Reservas para Expansão 15% -R$ 373.275,38-
10 D - Telefone -R$ 46.977,70-
C - Telefone a pagar -R$ 46.977,70- D - Lucro Acumulados -R$ 746.550,76-
C - Dividendos a Pagar -R$ 746.550,76-
D - Água -R$ 39.124,57-
C - Água a pagar -R$ 39.124,57-

D - Energia -R$ 54.963,05- Lançamentos de ajuste dos saldos do ICMS, PIS e COFINS
C - Energia a pagar -R$ 54.963,05- D - ICMS a Recolher -R$ 1.159.478,55-
C- ICMS A Recuperar -R$ 1.159.478,55-
11 D - Salários -R$ 1.247.357,00-
C - Salários a pagar -R$ 1.247.357,00- D - PIS a Recolher -R$ 87.154,14-
C- PIS A Recuperar -R$ 87.154,14-
D - Salários a Pagar -R$ 99.788,56-
C - INSS a Recolher -R$ 99.788,56- D - COFINS a Recolher -R$ 401.437,24-
C- COFINS A Recuperar -R$ 401.437,24-
D - INSS -R$ 346.765,25-
C - INSS a Recolher -R$ 346.765,25-
D - Juros sobre o Capital Próprio -R$ 687.500,00-
D - FGTS -R$ 99.788,56- C - ARE -R$ 687.500,00-
C - FGTS a Recolher -R$ 99.788,56-
D - ARE -R$ 12.473,57-
D - INSS a Recolher -R$ 27.762,00- C - Despesas Plano de Aposentadoria -R$ 12.473,57-
C - Salários a Pagar -R$ 27.762,00-
D - ARE -R$ 19.589,63-
D - Férias -R$ 138.595,22- C - PECLD -R$ 19.589,63-
C - Férias a Pagar -R$ 138.595,22-
 D - 13 Salário -R$ 103.946,42- D - Efeito Tributários de ORA -R$ 277.926,13-
C - 13 Salário a Pagar -R$ 103.946,42- C - IR Diferido -R$ 202.769,21-
C - CSLL Diferido -R$ 75.156,92-
12 D - Plano de Aposentadoria/Benefício a empregado -R$ 12.473,57-
C - Plano de Aposentadoria a pagar -R$ 12.473,57-

D - Perda Atuarial em Plano de Aposentadoria -R$ 873,15-

C - Plano de Aposentadoria a pagar -R$ 873,15-

D - Aplicação Financeira em Fundo de Pensão -R$ 12.473,57-

C - Banco -R$ 12.473,57-

13 D - Investimento Societário Mantido para Venda -R$ 3.500.000,00-

C - Banco -R$ 3.500.000,00-

D - Investimento Societário Mantido para Venda -R$ 400.500,00-

C - Ganho na Mensuração a VJ Ativos Mantidos pra Venda -R$ 400.500,00-

14 D - Aplicação Financeira em Títulos Públicos -R$ 5.000.000,00-

C - Banco -R$ 5.000.000,00-

D - Aplicação Financeira em Títulos Públicos -R$ 687.500,00-

C - Juros sobre o Capital Próprio/Rendimento -R$ 687.500,00-

D - Aplicação Financeira em Títulos Públicos -R$ 285.450,00-

C - Ganho na Mensuração a VJ Instrumentos Financeiros - Título Públicos -R$ 285.450,00-

15 D - Financiamento -R$ 77.115,00- Veículo parcelas do financiamento Juros a Apropriar

C - Banco -R$ 77.115,00- 1 -R$ 8.250,00- -R$ 750,00-
2 -R$ 17.455,00- -R$ 3.110,00-
D - Despesas c/Juros -R$ 11.580,00- Total -R$ 25.705,00- -R$ 3.860,00-
C - Juros a Apropriar -R$ 11.580,00-

16 D - Banco -R$ 3.687.247,91-

C - Juros Recebidos -R$ 36.507,41-
C - Clientes -R$ 3.650.740,50-

17 D - Fornecedor -R$ 3.230.111,20-

C - Descontos Financeiro Obtidos -R$ 10.653,14-
C - Banco -R$ 3.219.458,06-

18 D - Empréstimos a Receber - Coligada -R$ 3.100.000,00-

C - Banco -R$ 3.100.000,00-

D - Empréstimos a Receber - Coligada -R$ 150.000,00-

C - Ganho na Mensuração Conversão a Taxa de Câmbio - Instrumentos Financeiros - Empréstimos
-R$ 150.000,00-

19 D - Depreciação -R$ 2.500,00- Imóvel Móveis e Equipamentos Equipamentos Eletrônicos

Veículo Caminhão
C - Depreciação Acumulada (Imóvel) -R$ 2.500,00- -R$ 2.000.000,00- -R$ 500.000,00- -R$ 360.000,00- -R$1.590.700,00-
VR -R$ 1.800.000,00- -R$ 420.000,00- -R$ 280.000,00- -R$1.495.000,00- -R$ - -
D - Depreciação -R$ 2.000,00- BC Depreciável -R$ 200.000,00- -R$ 80.000,00- -R$ 80.000,00- -R$ 95.700,00- -R$ - -
C - Depreciação Acumulada (Móveis) -R$ 2.000,00- Vida útil 20 10 10 5 5
Depreciação anual
-R$ 10.000,00- -R$ 8.000,00- -R$ 8.000,00- -R$ 19.140,00- -R$ - -
D - Depreciação -R$ 2.000,00- meses 12 - 12- - 12- -R$ 12,00- 12
C - Depreciação Acumulada (Equipamentos Eletrônicos) -R$ 2.000,00- Valor Mensal da-R$
deprec. 833,33- -R$ 666,67- -R$ 666,67- -R$ 1.595,00- -R$ - -
3 - 3- - 3- 3 3
D - Depreciação -R$ 4.785,00- Valor trimestral-R$ 2.500,00- -R$ 2.000,00- -R$ 2.000,00- -R$ 4.785,00- -R$ - -
C - Depreciação Acumulada (Veículos) -R$ 4.785,00-

20 D - PECLD -R$ 19.589,63-

C - PECLD - Ativo -R$ 19.589,63-

21 D - Reservas de Lucros a Realizar -R$ 1.582.488,18-

C - Lucros Acumulados -R$ 1.582.488,18-

D - Lucros Acumulados -R$ 1.582.488,18-

C - Dividendos a Pagar -R$ 1.582.488,18-

22 D - Banco -R$ 700.000,00-

C - Ágio na Emissão de Ações -R$ 420.000,00-
C - Ações em Tesouraria -R$ 280.000,00-

24 D - Banco -R$ 275.000,00-

C - Reserva de Alienação de Bônus de Subscrição -R$ 275.000,00-

25 D - Ágio na Emissão de Ações -R$ 336.500,00-

C - Gastos na Emissão de Ações -R$ 111.500,00-
C - Deságio na Emissão de Ações -R$ 225.000,00-

26 D - Banco -R$ 70.000,00-

C - Caixa -R$ 70.000,00-

27 D - Dividendos a pagar -R$ 4.200.890,00-

C - Banco -R$ 4.200.890,00-
20
Capital Subscrito Banco Caixa Estoque de Mercadorias Fornecedores Deságio na Emissão de Ações
-R$ 11.221.490,30- -R$ 21.271.216,74- -R$ 46.500,00- -R$ 76.500,00- -R$ 70.000,00- -R$ 38.235,17- -R$ 3.100.545,00- -R$ 225.000,00-
-R$ 2.938.961,74- -R$ 5.500.000,00- -R$ 1.089.520,34- -R$ 6.491.295,00- -R$ 1.660.797,83- -R$ 49.747,50- -R$ 6.491.295,00- -R$ 225.000,00-
-R$ 10.222.706,25- -R$ 1.120.834,81- -R$ 12.727,90- -R$ 49.747,50-
-R$ 3.687.247,91- -R$ 1.641.367,81- -R$ 3.230.111,20- -R$ 225.000,00- -R$ 225.000,00-
-R$ 700.000,00- -R$ 12.473,57- -R$ 4.815.334,37- -R$ - -
-R$ 14.160.452,04- -R$ 275.000,00- -R$ 3.500.000,00- -R$ 76.500,00- -R$ 70.000,00- -R$ 19.968,15-
-R$ 70.000,00- -R$ 3.219.458,06- -R$ 6.500,00-
-R$ 77.115,00-
-R$ 5.000.000,00-
Ganhos Mens. a Taxa de Câmbio -
Capital Autorizado -R$ 3.100.000,00- Ações em Terouraria Investimentos Societários a pagar Instrumentos Financeiros - Empréstimos
-R$ 2.938.961,74- -R$ 700.000,00- -R$ 4.200.890,00- -R$ 350.000,00- -R$ 280.000,00- -R$ 7.400.000,00- a Receber
-R$ 150.000,00-
-R$ 2.404.605,06- -R$ 350.000,00- -R$ 280.000,00-
-R$ 70.000,00- -R$ 6.562.226,22- -R$ 6.525.879,70- -R$ 3.279.858,70- -R$ 9.591.840,00-
-R$ 2.938.961,74- -R$ 3.104.605,06- -R$ 41.726.170,89- -R$ 23.008.159,59- -R$ 36.346,52- -R$ 6.311.981,30- -R$ 150.000,00-
-R$ 165.643,32- -R$ 18.718.011,31- -R$ 36.346,52- -R$ 7.400.000,00-

Capital a Subscrever Capital a Integralizar Gastos na Emissão de Ações Ágio na Emissão de Ações Adiantamento para Futuro Aumento de Capital Investimentos Societários Empéstimos a Receber - Coligada
-R$ 700.000,00- -R$ 2.938.961,74- -R$ 2.938.961,74- -R$ 2.938.961,74- -R$ 65.000,00- -R$ 225.000,00- -R$ 1.990.000,00- -R$ - - -R$ 14.800.000,00- -R$ 3.100.000,00-
-R$ 2.404.605,06- -R$ 46.500,00- -R$ 111.500,00- -R$ 2.561.038,26- -R$ 150.000,00-
-R$ 3.104.605,06- -R$ 2.938.961,74- -R$ 111.500,00- -R$ 111.500,00- -R$ 420.000,00- -R$ - - -R$ - -
-R$ 165.643,32- -R$ 2.938.961,74- -R$ 2.938.961,74- -R$ - - -R$ 336.500,00- -R$ 4.971.038,26- -R$ - -
-R$ - - -R$ 4.634.538,26- -R$ 14.800.000,00- -R$ 3.250.000,00-

Ganhos Mens. VJ Instrumentos

Equipamentos Eletrônicos Imóveis Móveis e Equipamentos Veículos Custo da Mercadoria Vendida (PEPS) Receita de Juros Financeiros - Títulos Públicos
-R$ 360.000,00- -R$ 2.000.000,00- -R$ 500.000,00- -R$ 1.590.700,00- -R$ 4.815.334,37- -R$ 19.968,15- -R$ 36.507,41- -R$ 36.507,41- -R$ 285.450,00-

-R$ 285.450,00-
-R$ 360.000,00- -R$ 2.000.000,00- -R$ 500.000,00- -R$ 1.590.700,00- -R$ 4.815.334,37- -R$ 19.968,15-
-R$ 4.795.366,22- -R$ 4.795.366,22- Reserva na Alienação de Bônus de Subscrição
-R$ 160.000,00-
Ganhos Mens. VJ Ativos Mantidos pra
Desp. Plano de Aposentadoria Plano de Aposentadoria a pagar Aplicação Financeira em Fundo de Pensão Perdas Atuariais em Plano de Pensão Investimentos Societários Mantidos para Venda -R$ 275.000,00- venda
-R$ 12.473,57- -R$ 12.473,57- -R$ 12.473,57- -R$ 12.473,57- -R$ 873,15- -R$ 3.500.000,00- -R$ 400.500,00-
-R$ 873,15- -R$ 400.500,00-
-R$ 435.000,00-
-R$ 13.346,72- -R$ 12.473,57- -R$ 873,15- -R$ 3.900.500,00- -R$ 400.500,00-

ICMS a Recuperar PIS a Recuperar COFINS a Recuperar ICMS a Recolher PIS a Recolher COFINS a Recolher Aplicações Financeira - Títulos Públicos
-R$ 1.168.433,10- -R$ 8.954,55- -R$ 87.827,22- -R$ 673,08- -R$ 404.537,50- -R$ 3.100,26- -R$ 1.154.763,36- -R$ 1.154.763,36- -R$ 86.799,71- -R$ 86.799,71- -R$ 399.804,74- -R$ 399.804,74- -R$ 5.000.000,00-
-R$ - - -R$ - - -R$ 2.453.449,50- -R$ 184.417,62- -R$ 849.438,74- -R$ 687.500,00-
-R$ 10.172,70- -R$ 764,65- -R$ 3.522,01- -R$ 285.450,00-
-R$ 5.972.950,00-

-R$ 1.168.433,10- -R$ 8.954,55- -R$ 87.827,22- -R$ 673,08- -R$ 404.537,50- -R$ 3.100,26- Receita de Juros sobre o Capital Próprio
-R$ 1.159.478,55- -R$ 1.159.478,55- -R$ 87.154,14- -R$ 87.154,14- -R$ 401.437,24- -R$ 401.437,24- -R$ 1.164.936,06- -R$ 3.608.212,86- -R$ 87.564,36- -R$ 271.217,33- -R$ 403.326,75- -R$ 1.249.243,47- -R$ 687.500,00- -R$ 687.500,00-
-R$ 1.159.478,55- -R$ 2.443.276,80- -R$ 87.154,14- -R$ 183.652,97- -R$ 401.437,24- -R$ 845.916,72-
-R$ 1.283.798,25- -R$ 96.498,84- -R$ 444.479,48-

Perda Estimadas de Crédito de Liquidez Perda Estimadas de Crédito de Liquidez

Fretes Fretes a pagar Receita de Vendas Clientes Despesas com Juros duvidosa duvidosa
-R$ 136.302,75- -R$ 242.656,50- -R$ 13.630.275,00- -R$ 2.258.650,00- -R$ 7.096,23- -R$ 19.589,63- -R$ 19.589,63-
-R$ 136.302,75- -R$ 3.407.568,75- -R$ 11.580,00- -R$ 19.589,63-
-R$ 56.515,00-
-R$ 3.650.740,50- -R$ - - -R$ 26.685,87-
-R$ 26.685,87-

Reversão da Perda Estimadas de Crédito

-R$ 136.302,75- -R$ 136.302,75- -R$ - - -R$ 378.959,25- -R$ 13.630.275,00- -R$ 13.630.275,00- -R$ 5.666.218,75- -R$ 3.707.255,50- -R$ 11.580,00- -R$ 11.580,00- de Liquidez duvidosa
-R$ 378.959,25- -R$ 1.958.963,25-

ICMS S/ VENDAS PIS S/VENDAS COFINS S/ VENDAS Telefone Água Energia Financiamento de Veículos
-R$ 2.453.449,50- -R$ 10.172,70- -R$ 184.417,62- -R$ 764,65- -R$ 849.438,74- -R$ 3.522,01- -R$ 46.977,70- -R$ 46.977,70- -R$ 39.124,57- -R$ 39.124,57- -R$ 54.963,05- -R$ 54.963,05- -R$ 77.115,00- -R$ 1.423.935,00-

-R$ 77.115,00- -R$ 1.423.935,00-

-R$ 1.346.820,00-
-R$ 2.453.449,50- -R$ 10.172,70- -R$ 184.417,62- -R$ 764,65- -R$ 849.438,74- -R$ 3.522,01-
-R$ 2.443.276,80- -R$ 2.443.276,80- -R$ 183.652,97- -R$ 183.652,97- -R$ 845.916,72- -R$ 845.916,72-

Telefone a pagar Água a pagar Energia a pagar Salários a Pagar FGTS a Recolher INSS a Recolher Juros a Apropriar
-R$ 66.879,70- -R$ 44.247,40- -R$ 80.771,69- -R$ 787.090,44- -R$ 787.090,44- -R$ 66.028,56- -R$ 66.028,56- -R$ 267.715,81- -R$ 267.715,81- -R$ 216.270,00- -R$ 11.580,00-
-R$ 46.977,70- -R$ 39.124,57- -R$ 54.963,05- -R$ 99.788,56- -R$ 1.247.357,00- -R$ 99.788,56- -R$ 27.762,00- -R$ 99.788,56-
-R$ 27.762,00- -R$ 346.765,25-
-R$ 886.879,00- -R$ 2.062.209,44- -R$ 295.477,81- -R$ 714.269,61- -R$ 216.270,00- -R$ 11.580,00-
-R$ - - -R$ 113.857,40- -R$ - - -R$ 83.371,97- -R$ - - -R$ 135.734,74- -R$ 1.175.330,44- -R$ 66.028,56- -R$ 165.817,12- -R$ 418.791,81- -R$ 204.690,00-
-R$ 113.857,40- -R$ 83.371,97- -R$ 135.734,74- -R$ 99.788,56-

Salários FGTS INSS Férias 13 Salário Férias a pagar Abadimento s/Vendas

-R$ 1.247.357,00- -R$ 1.247.357,00- -R$ 99.788,56- -R$ 99.788,56- -R$ 346.765,25- -R$ 346.765,25- -R$ 138.595,22- -R$ 138.595,22- -R$ 103.946,42- -R$ 103.946,42- -R$ 354.913,33-
-R$ 138.595,22-

-R$ 493.508,56- -R$ - - -R$ - -

13 Salário a pagar Despesa com IR ARE

-R$ 266.185,00- -R$ 568.657,31- DESPESAS RECEITAS CSLL a recolher Depreciação Depreciação Acumulada (Imóvel) Devolução de Vendas
-R$ 103.946,42- -R$ 373.104,87- -R$ 4.795.366,22- -R$ 13.630.275,00- -R$ 289.990,68- -R$ 289.990,68- -R$ 2.500,00- -R$ 7.500,00- -R$ 56.515,00-
-R$ 941.762,18- -R$ 941.762,18- -R$ 2.443.276,80- -R$ 36.507,41- -R$ 341.194,39- -R$ 2.000,00- -R$ 2.500,00-
-R$ 183.652,97- -R$ 10.653,14- -R$ 2.000,00- -R$ 10.000,00-
-R$ 370.131,42- -R$ 845.916,72- -R$ 4.785,00-
-R$ - - -R$ 687.500,00- -R$ 289.990,68- -R$ 631.185,06- -R$ 11.285,00- -R$ 11.285,00- -R$ 56.515,00- -R$ 56.515,00-
-R$ 56.515,00- -R$ 341.194,39-
-R$ 136.302,75-
Despesa com CSLL
-R$ 341.194,39- -R$ 341.194,39- -R$ 46.977,70- IR a recolher
-R$ 39.124,57- -R$ 799.529,66- -R$ 799.529,66- Depreciação Acumulada (Móveis) Depreciação Acumulada (Equipamentos Eletrônicos) Descontos Financeiros Obtidos
-R$ 54.963,05- -R$ 941.762,18- -R$ 6.000,00- -R$ 6.000,00- -R$ 10.653,14-
-R$ 1.247.357,00- -R$ 2.000,00- -R$ 2.000,00-
-R$ 346.765,25- -R$ 8.000,00- -R$ 8.000,00-
-R$ 99.788,56-
-R$ 138.595,22- -R$ 10.653,14- -R$ 10.653,14-
-R$ 103.946,42-
-R$ 11.285,00-
-R$ 11.580,00-
-R$ - -
-R$ 12.473,57-
-R$ 19.589,63-

-R$ 10.593.476,44- -R$ 14.364.935,55- -R$ 799.529,66- -R$ 1.741.291,85-

-R$ 941.762,18- -R$ 3.771.459,11- -R$ 941.762,18- Descontos Financeiros Concedidos
-R$ 341.194,39-
-R$ 1.282.956,57- -R$ 3.771.459,11-
-R$ 2.488.502,54- -R$ 2.488.502,54- Lucros Acumulados
LLAIR -R$ 3.771.459,11- -R$ 2.488.502,54- Depreciação Acumulada (Veículos) IR Diferido
Reversão PECLD -R$ 19.589,63- -R$ 1.582.488,18- -R$ 1.582.488,18- -R$ 8.250,00- -R$ - - -R$ - -
BASE DE CÁLCULO -R$ 3.791.048,74- -R$ 4.785,00- -R$ 202.769,21-
IR -R$ 568.657,31- 15%
LLAIR -R$ 3.791.048,74- -R$ 13.035,00- -R$ - - -R$ 202.769,21-
Margem Lucro de IR -R$ 60.000,00- -R$ 202.769,21-
BC p/adicional -R$ 3.731.048,74- -R$ 1.582.488,18- -R$ 4.070.990,72-
10% de Adicional -R$ 373.104,87- 10% Reserva Legal 5% -R$ 124.425,13- -R$ 2.488.502,54-
Reserva de Lucros a Realizar
45% -R$ 1.119.826,14-
LLAIR -R$ 3.791.048,74- Reserva Contigência 5% -R$ 124.425,13- CSLL Diferido
CSLL -R$ 341.194,39- 9% Reserva Expansão 15% -R$ 373.275,38-
-R$ 1.741.951,77- -R$ 2.488.502,54- -R$ 75.156,92-
-R$ 746.550,76- -R$ 746.550,76-
-R$ - - -R$ 75.156,92-
Reserva Legal -R$ 75.156,92-
-R$ 438.356,76-
-R$ 124.425,13-
-R$ - - -R$ 562.781,88-
-R$ 562.781,88- Efeitos Tributários
-R$ 277.926,13-
Reserva Contingência Dividendos a Pagar
-R$ 869.847,05- -R$ 4.200.890,00- -R$ 6.378.993,43-
-R$ 1.582.488,18- -R$ 277.926,13- -R$ - -
-R$ 124.425,13- -R$ 746.550,76- -R$ 277.926,13-
-R$ 994.272,18- -R$ 4.200.890,00- -R$ 8.708.032,38-
-R$ 4.507.142,38-
Reserva de Lucros a Realizar
-R$ 1.582.488,18- -R$ 3.516.640,40-
-R$ 1.119.826,14-
-R$ 1.582.488,18- -R$ 4.636.466,54-
-R$ 3.053.978,36-

Reserva para Expansão

-R$ 2.309.541,15-
-R$ 373.275,38-
-R$ 2.682.816,53-
 APURAÇÃO DE ESTOQUES - PEPS - CALÇAS COMPARAÇÃO
MÉDIA
DESCRIÇÃO PEPS UEPS
PONDERADA
DATA ENTRADA SAÍDA SALDO FINAL

QTDE V. UNITÁRIO TOTAL QTDE V. UNITÁRIO TOTAL QTDE V. UNITÁRIO TOTAL VENDAS LÍQUIDAS
1730 -R$ 22,10125500- -R$ 38.235,17-
8 215.300 -R$ 22,43612250- -R$ 4.830.497,17- 213.650 -R$ 22,43612250- -R$ 4.793.477,57- (-) CUSTOS DA MERCADORIA VENDIDA -R$ 4.795.366,22- #REF! #REF!
10 -1650 -R$ 22,43612250- -R$ 37.019,60- 1.730 -R$ 22,10125500- -R$ 38.235,17- LUCRO BRUTO -R$ 4.795.366,22- #REF! #REF!
213.650 -R$ 22,43612250- -R$ 4.793.477,57- 212.920 -R$ 22,43612250- -R$ 4.777.099,20- 730 -R$ 22,43612250- -R$ 16.378,37- ESTOQUE FINAL #REF! #REF! #REF!
12 -R$ - -

14 -890 -R$ 22,4361225- -R$ 19.968,15- 1.620 -R$ 22,43612250- -R$ 36.346,52-
16
18
-R$ - -
213.760 -R$ 4.795.366,22-
 DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADO DO EXERCÍCIO
Receita de Vendas 13.630.275,00
Abatimentos (3.529.361,50)
Devolução s/Vendas (56.515,00)
Abatimento s/Vendas 0,00
ICMS sobre vendas (2.443.276,80)
PIS sobre vendas (183.652,97)
COFINS sobre vendas (845.916,72)
RECEITA LÍQUIDA 10.100.913,50
Custo da mercadoria vendida (4.795.366,22)
LUCRO OPERACIONAL BRUTO 5.305.547,28
Despesas com Vendas (155.892,38)
Comissões sobre vendas
Despesa com frete (136.302,75)
Despesa com seguro
Perdas Estimadas de Crédito de Liquidez Duvidosa (19.589,63)
Reversão da PECLD
Despesas Gerais e Administrativas (2.101.276,33)
Telefone (46.977,70)
Água (39.124,57)
Energia (54.963,05)
Despesa com Salário (1.247.357,00)
Despesas com FGTS (99.788,56)
Despesa com INSS (346.765,25)
Despesa c/ férias (138.595,22)
Despesa c/ 13 salário (103.946,42)
Despesa em plano de Aposentadoria (12.473,57)
Depreciação (11.285,00)
(=) Resultado Financeiro 723.080,55
Despesas Financeiras (11.580,00)
Descontos Concedidos 0,00
Despesas de Juros (11.580,00)
Receitas Financeiras 734.660,55
Receita de Juros 36.507,41
Descontos Obtido 10.653,14
Receita de Juros sobre o Capital Próprio 687.500,00
LUCRO OPERACIONAL LÍQUIDO ANTES DO IR E CSLL 3.771.459,11
Despesa de Contribuição Social sobre o Lucro Líquido -R$ 341.194,39-
Despesas de Imposto de Renda sobre o lucro -R$ 941.762,18-
RESULTADO LÍQUIDO DO PERÍODO -R$ 2.488.502,54-
u
 DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADO ABRANGENTE
2021
Lucro Líquido do Exercício 2.488.502,54 Cálculo do Imposto
Ganho na Mensuração a VJ Ativos Mantidos pra Venda 400.500,00 -R$ 400.500,00-
Perdas Atuariais em Plano de Pensão (873,15) -R$ 873,15-
Ganho na Mensuração a VJ Instrumentos Financeiros - Títulos Públicos 285.450,00 -R$ 285.450,00-
Ganho na Mensuração a Taxa de Câmbio Instrumentos Financeiros - Empréstimos a Receber 150.000,00 -R$ 150.000,00-
Efeitos Tributários (IR e CSLL) (277.926,13) -R$ 835.076,85- Base de cálculo
0,00 -R$ 125.261,53- 15% IR
Total dos resultados abrangentes do período, líquido de impostos 3.045.653,26 -R$ 77.507,69- 10% Adicional IR
-R$ 75.156,92- 9% CSLL
 BALANÇO PATRIMONIAL
ATIVO PASSIVO
ATIVO CIRCULANTE 24.593.635,21 PASSIVO CIRCULANTE 12.967.114,71
Caixa 6.500,00 Fornecedor 6.311.981,30
Banco Conta Movimento 18.718.011,31 ICMS a recolher 1.283.798,25
Clientes 1.958.963,25 PIS a recolher 96.498,84
Perdas Estimadas de Crédito Liquidez Duvidosa (26.685,87) COFINS a recolher 444.479,48
Estoques 36.346,52 IR a recolher 941.762,18
Ativos Mantidos pra Venda 3.900.500,00 CSLL a recolher 341.194,39
Investimento Societário 3.900.500,00 Salario a pagar 1.175.330,44
INSS a recolher 418.791,81
FGTS a recolher 99.788,56
13 salário a pagar 370.131,42
Férias a pagar 493.508,56
Fretes a pagar 378.959,25
Telefone a pagar 113.857,40
Água a pagar 83.371,97
Energia a pagar 135.734,74
IR Diferido 202.769,21
CSLL Diferido 75.156,92
ATIVO NÃO CIRCULANTE 28.447.088,57 PASSIVO NÃO CIRCULANTE 13.062.619,10
Realizável a Longo Prazo 9.235.423,57 Investimentos Societários a pagar 7.400.000,00
Aplicação Financeira em Fundo de Pensão 12.473,57 Financiamento de veículos 1.346.820,00
Aplicação Financeira em Títulos Públicos 5.972.950,00 Juros a Apropriar (204.690,00)
Empréstimo a Receber - Coligada 3.250.000,00 Dividendos a pagar 4.507.142,38
Investimentos 14.800.000,00 Plano de Pensão a Pagar 13.346,72
Investimentos Societário 14.800.000,00

Imobilizado 4.411.665,00 PATRIMÔNIO LÍQUIDO 27.010.989,98

Imóveis 2.000.000,00 Capital Social 14.160.452,04 20% -R$ 2.832.090,41-
Depreciação Acumulada (Imóvel) (10.000,00) Capital Subscrito 14.160.452,04 30% -R$ 4.248.135,61-
Móveis e Equipamentos 500.000,00 Capital a integralizar 0,00
Depreciação Acumulada (Móveis) (8.000,00) Gastos na Emissão de Ações 0,00
Veículo 1.590.700,00 Capital Autorizado 165.643,32
Depreciação Acumulada (Veículos) (13.035,00) Capital a Subscrever (165.643,32)
Equipamentos Eletrônicos 360.000,00 Adiantamento para Futuro Aumento de Capital - AFAC
Depreciação Acumulada (Eletrônicos) (8.000,00) Reserva de Capital 4.999.538,26
Ágio na Emissão de Ações 4.634.538,26
Deságio na Emissão de Ações 0,00
Ações em Tesouraria (70.000,00)
Reserva de Alienaçãode Bônus de Subscrição 435.000,00
Reservas de Lucros 7.293.848,96
Reservas Legal 562.781,88
Reservas de Lucros a Realizar 3.053.978,36
Reservas de Contingência 994.272,18
Reservas para Expansão 2.682.816,53
Intangíveis Ajuste de avaliação Patrimonial 557.150,72
Ganho na Mensuração a VJ Ativos Mantidos pra Venda 400.500,00
Perdas Atuariais em Fundo de Pensão (873,15)
Ganho na Mensuração a VJ Instrumentos Finaceiros - Títulos Públicos 285.450,00
Ganho na Mensuração a Taxa de Câmbio - Empréstimos a Receber 150.000,00
Efeitos Tributários (IR e CSLL) (277.926,13)
Prejuízos Acumulados
TOTAL ATIVO -R$ 53.040.723,78- TOTAL PASSIVO + PL -R$ 53.040.723,78-

-R$ 0,00-
 DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO
Reservas de Lucros Ajuste de Avaliação
Reserva de Total do
Lucros ou Prejuízos Patrimonial/Outros
Capital Social Capital e Ações Patrimônio
Reserva de Lucros Reservas para Reservas de Acumulados Resultados
em Tesouraria Reserva Legal Líquido
a Realizar Expansão Contingências Abrangentes
Saldo Inicial 11.156.490,30 1.575.000,00 438.356,76 3.516.640,40 2.309.541,15 869.847,05 0,00 0,00 19.865.875,66
Lucro do Exercício 2.488.502,54 2.488.502,54
Aumento de Capital 2.938.961,74 2.938.961,74
Gastos na Emissão de Ações (46.500,00) (46.500,00)
Amortização dos Gastos na
111.500,00 (111.500,00) 0,00
Emissão de Ações
Ágio na Emissão de Ações 2.981.038,26 2.981.038,26
Amortização do Deságio na
0,00
Emissão de Ações
Ações em Tesouraria 280.000,00 280.000,00
Constituição de Reserva
124.425,13 (124.425,13) 0,00
Legal
Constituição de Reserva de
1.119.826,14 (1.119.826,14) 0,00
Lucro a Realizar
Constituição de Reserva para
373.275,38 (373.275,38) 0,00
Expansão
Constituição de Reserva de
124.425,13 (124.425,13) 0,00
Contingência
Reversão de Reserva Legal 0,00 0,00 0,00
Outros Resultados
557.150,72 557.150,72
Abrangentes
Reserva na Alienação de
275.000,00 275.000,00
Bônus de Subscrição
Dividendos a pagar (2.329.038,94) (2.329.038,94)
Reversão da Reserva de
(1.582.488,18) 1.582.488,18 0,00
Lucros a Realizar
Saldo Final 14.160.452,04 4.999.538,26 562.781,88 3.053.978,36 2.682.816,53 994.272,18 0,00 557.150,72 27.010.989,98