Workshop

Financeiro Forte
Empresa Sólida
07/11/2022
Renata Pontes
Webliv
Quem sou eu ?

Renata Pontes
Onde Atuei
Webliv – Quem Somos?

● A Webliv nasceu em 2013 a partir do desejo de seu fundador, Conrado

Adolpho @conradoadolpho, empresário e pioneiro em Marketing Digital no
Brasil, de levar conhecimento e resultados para os donos de pequenas e
médias empresas do país.

● Até 2022 atuamos na construção, junto às empresas, do desenvolvimento da

inteligência em Marketing e Vendas, estruturando soluções para elevarem seus
resultados. Já ajudamos mais de 30 mil empresas.

● Durante essa jornada identificamos junto a nossos clientes uma grande dor
financeira, sobre como organizar melhor os dados para tomada de decisão
estratégica, sem colocar a empresa em risco.
Webliv – Quem Somos?

Assim nasceu o pilar FINANCEIRO na Webliv.

Nosso propósito é ajudar empresários em sua totalidade, criando uma solução em

360º que ajuda a crescer e ao mesmo tempo se proteger de todas as formas,
oferecendo conteúdo de negócios para melhorar a gestão e alavancar as
empresas.

Neste Workshop vamos abordar na prática a gestão financeira de uma empresa: o

que fazer, e o que não fazer. Simples assim.

Quando falamos de financeiro, qual é o seu maior

medo? Seu maior desafio?
 Dia 1
Gestão de Custos

Alavancas Financeiras Para

Geração de Caixa
11/2022
Renata Pontes
Não temos como intenção reproduzir conceitos acadêmicos, mas sim trazer
conceitos a empresários e gestores não financeiros e contábeis.

Por tanto as explanações serão o mais simples e claras possíveis, utilizadas

para o dia a dia do empresário, priorizando o entendimento para tomada de
decisão ao rigor técnico.
 O Empresário diariamente realiza tomadas de decisões em seus negócios
envolvendo tributos, geração de caixa, fornecedores, colaboradores, juros.

Essas decisões podem levar a empresa a uma situação financeira delicada.

Demonstraremos como o empresário poderá identificar os primeiros sintomas de

uma crise de caixa e compreender as causas reais dos problemas financeiros
para, assim, ser capaz de planejar a estratégia correta.
O que é geração de caixa ?
O que é Geração de Caixa ?

Muitas vezes a geração de caixa é confundida com o lucro de uma

empresa, e essa confusão pode levar o empresário a realizar decisões
imprecisas em seu negócio.

O caixa é gerado pelas entradas (vendas) e saídas (pagamentos) em

sua empresa. Sempre que ocorrem mais vendas, o caixa “sobe” (fica positivo); e
sempre que ocorrem mais pagamentos o caixa “desce” (fica negativo).
A gestão do fluxo de caixa permite equilíbrio financeiro a empresa.
Quais formas existem para gerar caixa?

(a) Aumentando as vendas

(b) Diminuindo os custos

Quais formas existem para gerar caixa?

(a) Aumentando as vendas

(b) Diminuindo os custos

1. Apoio Governamental /
Planos Governo
Os incentivos fiscais são um regime especial de tributação, que podem ser aplicados
como:
• isenção;
• redução da base de cálculo;
• crédito presumido;
• redução de taxas;
• deduções;
• amortizações, entre outros.
Exemplo Incentivos Fiscais

RECAP - Lei 11.196/2005 - Regime Especial de Aquisição de Bens de Capital para

Empresas Exportadoras - paralisação da cobrança do PIS/COFINS por 3 anos

LEI PERSE - Programa Emergencial de Retomada do Setor de Eventos

O Projeto de Lei Complementar (PLP) 108/21 aumenta para R$ 130 mil a receita
bruta anual permitida para enquadramento como Microempreendedor
Individual
● Melhor enquadramento CNAE
● Melhor enquadramento tributário MEI, Simples, Lucro Presumido, Lucro Real
● Incentivos bancários ou linhas de crédito (“use com moderação”)

Qual foi a última vez que conversou com seu contador?

Ou pesquisou sobre o tema?
2. Enquadramento
Tributário
● MEI ➔ Pode emitir NF, impostos simplificados, (ICMS: R$ 1,00;
ISS: R$ 5,00; INSS: 5% do valor do salário mínimo), faturamento máximo
R$ 81 mil/ano

● Simples ➔ unificação de guias para pagamento de impostos, redução da

carga tributária (na maior parte dos casos). Ponto negativo: carga tributária
se mantém, mesmo que o negócio não dê lucro.
○ comércio: de 4% a 19%
○ indústria: de 4,5% a 30%
○ prestadores de serviço: de 6% a 33%
○ prestadores de serviço (jornalismo, auditoria, tecnologia, ...): de 15,5% a 30,5%
● Lucro Presumido ➔ Alíquotas de impostos de 1,6% a 32%. Os encargos
trabalhistas são de 20% maiores (na maioria das vezes, maiores que o
simples). As alíquotas não se alteram, independente do resultado da
empresa.
● Lucro Real ➔ o mais complexo. O IRPJ e o CSLL são calculados com base
no lucro efetivo da empresa. Isso quer dizer que quanto maior o lucro,
maior os impostos.
○ Indicação: Margem de lucro inferior a 32%
 Simples Nacional Lucro Presumido Lucro Real
Faturamento
até R$ 4,8 milhões até R$ 78 milhões não há
permitido
15% sobre a parcela de
15% até R$ 240 mil da receita
alíquota única conforme anexo presunção do lucro + 10% do que
IRPJ bruta anual; + 10% para valores
correspondente superar R$ 60 mil da presunção
acima
do trimestre
alíquota única conforme anexo 9% sobre a parcela de presunção
CSLL 9%
correspondente do lucro do trimestre Dados Simplificados.
alíquota única conforme anexo
PIS 0,65% 1,65%
correspondente
alíquota única conforme anexo
Cofins 3% 7,60%
correspondente
alíquota única conforme anexo entre 2% a 5%, de acordo com a entre 2% a 5%, de acordo com a
ISS
correspondente determinação do município determinação do município
alíquota única conforme anexo alíquota conforme regras do alíquota conforme regras do
ICMS
correspondente Estado Estado
INSS 0% 20% 20%
13,33% a 16,33% sobre lucro 13,33% a 16,33% sobre lucro
Total Encargos De 4% a 33%
presumido líquido
Para quem tem mais de 32% de Para quem tem até 32% de
Indicado Faturamento até 1.800M
lucro lucro

Fonte: Contabilizei
3. Separar Finanças
 Separar Finanças
Tudo junto e misturado
(=)
Descontrole de Gastos
Falta de Planejamento PF
Falta de Planejamento PJ
Problemas com a Receita Federal
Contas PJ e PF separadas
(=)
Controle Financeiro PJ e PF
Projeção Receitas e Despesas PJ
Alavancar e Profissionalizar empresa
Controle PF
Realização de sonhos PF
Projeção de despesas PF
Projeção de investimentos PF
Não separar as finanças pode levar a empresa à falência

cases
4. Pró-labore
● Defina seu pró-labore!

● Quanto você precisa para viver? Você sabe qual é esse valor?

● Qual é o pró-labore ideal?

● O pró-labore é diferente de Distribuição de Lucros.

○ Distribuição de Lucros pode ser realizada trimestral, semestral ou anual

○ O pró-labore corresponde ao seu salário. Não sangre sua empresa!

Quem define os dividendos da sua empresa ?

Quando é planejada a distribuição de lucros?

5. Reduzir Custos
Redução de Custos é um universo.

Você sabe por onde começar?

Você sabe quais são seus custos?

Você sabe quanto ganha? E quanto sua empresa custa?

Quanto custa 1 dia da sua empresa fechada? (olha a Copa!)

Inicie SIMPLES,
Mas inicie.
● Faça uma lista de todas as suas despesas fixas e variáveis. Liste TUDO.

● Mas eu não sei o que é meu e o que é da empresa, e agora ?

Liste Tudo!

● Tenha clareza que área de sua empresa representa seu core business, e
qual área não representa. Em épocas de crise, reduzir ao máximo as áreas
que não representam o core.

● Ao saber em quais áreas o investimento pode ser cortado, a análise de

fornecedores, sistemas, equipe ficará mais fácil.
Exercício:

● Quantas Pessoas trabalham na atividade meio da sua empresa?

● Quantas Pessoas trabalham na atividade fim da sua empresa?

● Qual o número total de pessoas na sua empresa?

MOD (CoreBusiness) MOI (Atividade Meio)
17% 83%
Dicas para Redução de Custos
Dica de Livro
“Custo é igual unha, sempre cresce, e sempre precisa cortar”
Beto Sucupira
● R$ 1,00 de economia = R$ 1,00 no seu bolso.
● R$ 1,00 em vendas corresponde a no máximo R$ 0,30 no seu bolso.

Venda Economia em Custos

Valor R$ 1,00 R$ 1,00
Impostos 16,33% R$ 0,16 R$ 0,00
Comissão 5% R$ 0,05 R$ 0,00
Custo Fixo 30% R$ 0,30 R$ 0,00
Custo variável 15% R$ 0,20 R$ 0,00
Valor no seu bolso R$ 0,29 R$ 1,00
Vamos Lá
Organize os dados

1. Conheça todos os seus gastos

1. Extrato bancário → coloque em um Excel

2. Extrato do cartão de crédito → coloque em um Excel

3. Mantenha o processo simples. Um auxiliar, um estagiário

pode organizar os dados para que você os possa criticar.

Revisão de Custos e Despesas
O Não você já tem!
Revisão de Custos e Despesas
• Aluguel (quais tipos de aluguel você paga hoje?)
a) Sede
b) Copiadora
c) Carro
d) Outros
Há quanto tempo você não negocia esses contratos?
Revisão de Custos e Despesas
• Energia Elétrica
O que fazer para diminuir o custo da energia elétrica
a) Trocar lâmpadas
b) Trocar monitores
c) Energia Solar?
d) Campanhas de economia de energia

• Água
a) Como é a saída de água da sua empresa?
b) Redutor de pressão?
c) Poço artesiano
Revisão de Custos e Despesas
• Internet
a) Internet Principal
b) Redundância
c) Internet dedicada
Revisão de Custos e Despesas
• Papel - Atuação sustentável
a) Como é sua política de impressão ?
b) Todos tem acesso à impressão ?
c) Uso de tecnologia

• Copos Descartáveis
a) Trocar por canecas ou copos de vidro
Revisão de Custos e Despesas
• Estrutura física da sua empresa.
• Você precisa de estrutura física?

• Qual seria a sua diferença na entrega se migrasse para o online?

• Quais impactos financeiros x qualidade da entrega?

• Sua mão de obra direta pode ficar no home office?

• O espaço em que está é maior do que precisa? Pode sublocar uma

parte?

• Seria possível trabalhar em um coworking?

Revisão de Custos e Despesas
• Banco

a) Quanto de taxa você paga em seu banco?

b) Qual a tarifa do PIX?
c) Qual a tarifa do DOC/TEC?
d) Qual a tarifa para emissão de um boleto?
e) Quais os benefícios reais seu banco te concede?
f) Você sabia que existem bancos com taxa zero?
g) Banco Inter, BV, Neon, Nubank, Banco Original, C6...
h) Negociar taxas bom o banco atual
i) Não aceite pagar taxas
Revisão de Custos e Despesas
• Operadoras de cartão de crédito e aluguel de maquininhas

• Operadoras de Boleto (Asaas, Iugu, Kobana, Gerencia Net, PagBrasil)

• Checkout (PagSeguro, Mercado Pago, Checkout Cielo, Paypal, Hotmart,

Eduzz, Guru Manager...)

• Empréstimo - Renegociar dívidas

Revisão de Custos e Despesas
• Para quem trabalha com Logística
Quais as estratégias de economia de combustível?
Já pensou sobre isso?
Revisão de Custos e Despesas
• Antecipação de Recebíveis
• Ferramentas – revisar todas as ferramentas, sistemas
• ERP
• Ferramentas de Marketing
• Ferramenta de Mensageria
• CRM
• Discador
• (...)
• Alterar forma de cobrança (boleto, cartão de crédito,
assinatura...)
• Enquadramento impostos
Revisão de Custos e Despesas
• Tributos

• Pague seus tributos em dia!

• A multa pelo não pagamento é altíssima. E o Fisco é a única

dívida que não caduca.
Revisão de Custos e Despesas
• Tributos atrasados

• Procure meios para pagar seus tributos, pesquise, converse com pessoas.
• Campanhas do governo federal, estadual e municipal para redução da
inadimplência, normalmente contam com descontos nas multas e juros e grande
número de parcelas.
• Exemplo: Transação no regularize: Possibilita ao contribuinte pagar os débitos
inscritos em dívida ativa da União com benefícios, como entrada reduzida,
descontos e prazos diferenciados, conforme a sua capacidade de pagamento, para
dívidas de até R$ 150 milhões de reais.
Revisão de Custos e Despesas
• Fornecedores
• Revise todos os seus fornecedores.

• Abra orçamento para todos os fornecedores (no mínimo 3 orçamentos por

fornecedor).

• Com o novo orçamento em mãos você pode:

a. Negociar valores com o fornecedor atual,

b. Trocar de fornecedor,

c. Não se apegue ao trabalho que pode dar a troca de fornecedor.

• Não aceite reajustes.

Revisão de Custos e Despesas
• Reuniões
• Quantas reuniões sua empresa faz por dia?

• Qual a estrutura de reunião? Mensal, semanal, diária?

• Qual o custo de reuniões por mês.

• Não faça uma reunião que pode ser um e-mail.

• Não faça uma reunião presencial que pode ser online.

Revisão de Custos e Despesas
• Hora Extra
• Não permita hora extra, a menos que seja absolutamente necessário.

• Saiba qual o limite de horas extras seria igual a um novo colaborador.

• Não permita que 2 pessoas façam a mesma coisa, ou se reúnam para

fazer a mesma coisa, a menos que seja absolutamente necessário.

• TEMPO é dinheiro.
Revisão de Custos e Despesas
• Força de Trabalho
• Estagiário ou Júnior ou Pleno ou Sênior

• Escolha o profissional certo, para a atividade correta.

• Organize as tarefas por relevância e complexidade.

• Estagiários e colaboradores Juniores conseguem fazer 70% das atividades

de sua empresa (relevância alta e complexidade baixa)

Relevância Complexidade

Alta Alta

Média Média

Baixa Baixa
 Relevância Complexidade Profissional %
Atividade Alta Alta Sênior 5%
Atividade Alta Média Júnior/Pleno 20%
Atividade Alta Baixa Estagiário/Júnior 50%
Atividade Média Alta Tem certeza que isso precisa ser feito? 4%
Atividade Média Média Pleno/Sênior 4%
Atividade Média Baixa Estagiário/Júnior 5%
Atividade Baixa Alta Por que você vai fazer isso? 4%
Atividade Baixa Média Por que você vai fazer isso? 4%
Atividade Baixa Baixa Por que você vai fazer isso? 4%
100%
Revisão de Custos e Despesas
• Políticas
• Eduque o colaborador. Demonstre como eles também perdem ao não
contribuir para uma empresa sólida.

• Explique sobre ponto de equilíbrio.

• Explique sobre a importância de não se ignorar gastos pequenos.

• Puna como exemplo.

• Elogie como exemplo.

• Lance campanhas de redução de custos – gere premiações.

• A maioria das pessoas não tem cuidado com o próprio dinheiro, quem dirá
com o dinheiro da empresa.
Revisão de Custos e Despesas
• Colaborador como parte da solução
• Pergunte onde você pode cortar custos.

• Faça com que o colaborador faça parte do processo.

• O sucesso de um projeto depende do engajamento.

Revisão de Custos e Despesas
• Compras
• Todas as compras precisam de 3 orçamentos.

• Negocie a forma de pagamento, peça desconto.

Revisão de Custos e Despesas
• Escolha o dinheiro mais barato.
• Cheque especial?

• Pagar o mínimo do cartão de crédito?

• Escolha o dinheiro mais barato.

• Não a multa e juros.

Revisão de Custos e Despesas
• Vamos planejar seu Fundo de Reserva
• Uma empresa segura possui 6 meses de seus custos fixos em

fundo de reserva.

• Como fazer?

• Comece simples!
Revisão de Custos e Despesas
• Planeje despesas sazonais
• Férias

• 13º

• Renovação anual (ferramentas)

• Aquisição de uma máquina

• ...
Revisão de Custos e Despesas
• Processos e Rotina
• Para a empresa toda

• Tempo é dinheiro

• Melhora a eficiência e eficácia de sua empresa

• Diminui perdas
Revisão de Custos e Despesas
• Gestão de Estoque
• Controle

• Segurança

• Espaço

• Produção e/ou aquisição

Dica Valiosa
Não faça compras pensando no seu
conforto pessoal
• Carro da empresa
• Passagem aérea
• Sofá
• Máquina de café
• (...)
Exemplos
Revisão de TODOS os fornecedores
• Listar todos os fornecedores
• Trocar fornecedores internacionais por nacionais
• Cancelar fornecedores que não estão envolvidos na entrega
• Renegociar TODOS os fornecedores
• Orçar novamente TODOS os fornecedores
Descrição Lançamento Banco ou O que é a Setor "dono" Cancelar: Negociar:
Data Valor Plano RESULTADO
Cartão de Crédito despesa ? despesa Sim / Não Sim / Não
Revisar plano e
RD STATION 500,00 CRM COMERCIAL NÃO Sim usuários
VIAGEM XXX 1.000,00 PESSOAL DONO NÃO NÃO
Negociar ou orçar
CONTADOR 3.000,00 FORNECEDOR FINANCEIRO NÃO Sim outros Fornecedores
Negociar ou orçar
FORNECEDOR X 1.500,00 FORNECEDOR COMERCIAL SIM NÃO outros contadores
ALUGUEL 500,00 FORNECEDOR SIM Negociar
Plano com equipe
para redução de
gastos com energia.
CPFL 750,00 NÃO NÃO Mudar lampadas.
5. Fluxo de Caixa
● Fluxo de caixa é a ferramenta utilizada pelo empresário para
acompanhar o saldo de sua conta após recebimento de receita e
pagamento de despesas.

● O fluxo de caixa correto envolve:

○ Conciliação do Contas a Pagar
○ Conciliação do Contas a Receber
○ Projeção do Contas a Pagar
○ Projeção do Contas a Receber

○ https://docs.google.com/spreadsheets/d/1rC3R9ZQljrJE30id-q2wn-UmesRyZxsQnc-
nch8zpi4/edit#gid=0
6. Diminuir Inadimplência
Estruturar um processo de cobrança

○ Suspensão do Serviço

○ Cobrança por Telefone

○ Contato por WhatsApp

○ Cobrança por Carta

○ Inclusão do nome do cliente no SCPC/Serasa

○ Protesto

○ Ação de Cobrança
7. Definir Metas
1. Meta de Faturamento

1. Média histórica dos últimos 5 meses

2. Estratégia de Marketing do mês
3. Estratégia de Vendas do mês
2. Meta de Lucro

1. Projeção de Custos e Despesas do Mês

2. Meta de Faturamento
Obrigada!
Renata Pontes