REPÚBLICA DE MOÇAMBIQUE

MINISTÉRIO DA DEFESA NACIONAL

DIRECÇÃO NACIONAL DE SAÚDE MILITAR
HOSPITAL MILITAR DE NAMPULA
SECÇÃO DE FINANCAS
Nampula, 28 de Junho de 2022
À:
DIRECTOR ADMINISTRATIVO DO
HMN - NAMPULA

Assunto: RELATORIO TRIMESTRAL DA ACTIVIDADE FINANCEIRA.

No âmbito do cumprimento das obrigações funcionais e sistema de prestação de

contas estabelecidas a nível das Instituições (FADM) consumidoras de verbas,
cabe-nos a tarefa de apresentar o informe sobre as actividades financeiras da
Unidade até dia 28 de junho/2022.
A secção de Finanças sendo um Sector de gestão de bem público, é exigida uma
maior dinâmica e controle na utilização do mesmo, convista a assegurar o
cumprimento das actividades planificadas na unidade. Eis os pontos a considerar:
 Situação dos livros de registos;
 Comportamento orçamental do O.E.;
 Vencimentos Militares e civis
 Fundo de Funcionamento
 Gestão dos fundos privativos (receitas próprias);
 Situação das rendas de casa dos oficiais;
 Dívidas com fornecedores;
 Completamento do pessoal;

 Constrangimentos;

 Propostas;
 Conclusão.
  SITUAÇÃO DOS LIVROS DE REGISTOS

Os principais livros de registos e os auxiliares (numeração de requisições externas e

controle de pagamento, controle de orçamento, controle bancário, controle da caixa,
e de cheques emitidos), ainda não foram adquiridos, até o momento.

COMPORTAMENTO ORÇAMENTAL DO O.E.

 VENCIMENTOS DOS MILITARES E CIVIS
No tocante aos vencimentos militares e civis, temos a informar que a Unidade não
paga salários, essa despesa (rúbrica) está centralizada no Departamento da
Logística do EMG, em coordenação com Departamento de Saúde Militar do EMG e
no Ministério da Economia e Finanças. Assim sendo, o sector das Finanças da
unidade, tomou conhecimento através do Departamento de Saúde Militar que nem
todos os militares desta unidade receberam os vencimentos (são 33 militares que
não receberam os vencimentos), garantem que serão pagos dentro dos prazos
estabelecidos pela lei ( entre as data 22 de cada mês ate dia 05 do mês seguinte).

 FUNDO DE FUNCIONAMENTO

Quanto a este capítulo, a Unidade sempre cumpriu com os princípios orçamentais,

lei orçamental e as orientações centrais, que preconizam entre outros pontos a
realização mensal de reuniões de planificação (aprovação do plano de tesouraria) a
nível da Unidades, como forma de permitir que as prioridades sejam definidas em
fórum colegial (gestão participativa).

Para o orçamento de funcionamento, foi aprovado 8,472,212,00MT (Oito milhões

quatrocentos setenta e dois mil, duzentos e doze meticais), tendo sido gasto ate a
data 2.299.345,40MT (dois milhões duzentos noventa e nove mil trezentos quarenta
e cinco meticais e quarenta centavos), conforme a tabela 1.
Rubrica Descrição Valor Valor Saldos %
Aprovado Executado
112.201 Ajudas de custo 1.080.000,00 180.000,00 900.000,00 16.66
121.000 Bens 2.880.000.00 1.032.938,70 1.847.061,30 35.86
121.001 Combustíveis Lubrificantes 585.000,00 190.301,54 394.698,46 32.53
122.000 Serviços 3.514.212,00 768.549,16 3.119.953,10 21.86
122.001 Comunicações 243.000.00 77556,00 165.444,00 31.91
143.406 Subsidio Funerário 170.000,00 50.000,00 120.000,00 29.41
TOTAL 8,472,212,00 2.299.345,40 6.172.866,60 27.13
A Unidade já recebeu quatro duodécimos ate a data, excepto a rubrica das ajudas
de custo e subsidio funeral, com dois duodécimos e seis duodécimos
respectivamente.

GESTÃO DE FUNDOS PRIVATIVOS

Na Unidade existe doze fontes de obtenção de receitas nomeadamente: Banco de

socorros, Estomatologia, Laboratório de Analises Clinicas, Consultas externas,
pequena cirurgia, oftalmologia, Ecografia, Coca Cola Sabco Moçambique, Sarl,
Clinica Belo dente, Clinica Medica LT, Mor Dente, Consultório medico Jas Medical e
outras actividades diversas.
A Unidade durante o período em analise, arrecadou um total de 357.055,00mt
(trezentos cinquenta e sete mil cinquenta e cinco meticais), tendo sido gasto
23.900,00mt (vinte três mil e novecentos meticais) para pagamento de pequenas
despesas como é o caso de carradas de lenha e envio da conta gerência à Maputo.
Importa informar que para este presente ano, as receitas estão sendo depositadas
na sua totalidade por orientação do Ministério da Defesa Nacional.
A tabela ilustra a produção de receitas no primeiro trimestre.
Tabela2
RECEITAS INTERNAS E EXTERNAS 2022
N/O PROVENIENCIA JANEIRO FEVEREIRO MARCO ABRIL MAIO JUNHO V.TOTAL
Sectores internos
1 Banco de socorros 11,655.00 22,130.00 17,955.00 6,825.00 9,570.00 9,875.00 78,010.00
2 Consultas Externas 600.00 100.00 600.00 675.00 350.00 775.00 3,100.00
3 Estomatologia 14,000.00 11,400.00 11,000.00 7,900.00 6,600.00 6,200.00 57,100.00
4 Laboratorio de Analises Clinicas 6,200.00 7,810.00 7,630.00 20,800.00 2,880.00 4,560.00 49,880.00
5 Pequena Cirurgia 360.00 180.00 220.00 80.00 0.00 0.00 840.00
6 Oftalmologia 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
7 Ecografia 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Sectores externos 0.00
8 Banco de oculos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
9 Consultorio JAS Medical 3,000.00 0.00 6,000.00 3,000.00 3,000.00 0.00 15,000.00
10 Coca-Cola 0.00 0.00 20,000.00 0.00 0.00 0.00 20,000.00
11 Belo dente 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 18,000.00
12 Clinica medica 8,750.00 0.00 0.00 0.00 12,000.00 0.00 8,750.00
13 Clinica MorDente 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
14 Direitos transitados de 2019 (dividas) 34,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 34,000.00
13 Outras actividades Clinicas/Administrativa 16,875.00 33,000.00 0.00 0.00 0.00 22,500.00 72,375.00
TOTAL 98,440.00 77,620.00 66,405.00 42,280.00 37,400.00 46,910.00 357,055.00
 SITUACAO DE RENDAS DE CASAS DOS OFICIAIS
No tocante as rendas de casas dos oficiais, temos a informar que essa despesa
(rubrica) esta centralizada no Departamento da Logística do EMG e na contabilidade
publica do Ministério da Economia e Finanças – Maputo.
 DIVIDAS COM FORNECEDORES
No que concerne as dividas, a Unidade possui divida total e regista de
158.878,29MT (cento cinquenta e oito mil oitocentos setenta e oito meticais vinte e
nove centavos). Assim distribuída:
 Divide de fornecimento de combustível lenhoso, na quantia de 60.000,00MT
(sessenta mil meticais);
 Divida com a Empresa Linter, na construção de uma fossa séptica, na
quantia de 70.002,27MT (setenta mil e dois meticais vinte sete centavos);
 Serviços de Telefonia móvel e fixa com a Tmcel , na quantia de 28.876,02MT
(vinte e oito mil oitocentos setenta e seis meticais e dois centavos).

 COMPLETAMENTO DE PESSOAL

No tocante a este capítulo, na Secção de Finanças existe cinco pessoas afectas,

sendo um chefe da Secção de Finanças, chefe da contabilidade, chefe de
vencimentos eTesoureiro/auxiliar.

PROPOSTAS

 A existência de senhas nos sectores que produzem receitas e que as mesmas

sejam da responsabilidade das Finanças.
 Cobranca coerciva das receitas para aqueles que não honra com o contracto
celebrado.
 Depósitos diários das receitas próprias no Banco de Moçambique
 Canalização das receitas produzidas na Unidade na conta única do tesouro.
 CONCLUSÃO

De uma forma geral, o balanço da actividade financeira durante o período em

analise é positivo. Durante o período em referência, imprimiu-se maior dinâmica no
controlo de colecta de receitas próprias, depósitos diários cumprindo deste modo as
orientações do Ministerio da Defesa Nacional.
Sem mais assuntos, cordiais saudações.

O Chefe de Finanças
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Fernando Urombo Geral
(Major)