GUILHERME ALAN ALBUQUERQUE CAMPELO DIAS – 2112234

MARCOS VINICIUS COSTA BATISTA RAMOS - 2111163

AP3: Gestão de risco e contabilidade Atuarial

RIO DE JANEIRO
2023.1
 MARCOS VINICIUS COSTA BATISTA RAMOS - 2111163

AP3: Gestão de risco e contabilidade Atuarial

Trabalho apresentado ao Curso de Ciências

Contábeis, da Universidade UNIGRANRIO, como
requisito parcial para a obtenção de média na ap1
na disciplina de Gestão de risco e contabilidade
Atuarial.
Orientadora: Valéria Braga

RIO DE JANEIRO

2023.1
1) De acordo com o Item 1, escreva no espaço em branco (item 2) o nome
correspondente, ou seja, simplesmente responda.

1-IRB (Instituto de Resseguros do Brasil)

2-SUSEP (Superintendência de Seguros Privados)
3-CNSP (Conselho Nacional de Seguros Privados)
4- SEGURADORAS
5-CORRETOR DE SEGUROS
6- RISCO PURO
7- RISCO
8- MUTUALISMO
9- BACEN (Banco Central do Brasil)
10-As seguradoras têm importância econômica e social, porque:
11-SEGURADOS
12-PRÊMIO
13-COMISSÕES DE SEGURO
14-SINISTRO
15-INDENIZAÇÃO
16-FRANQUIA
17-APÓLICE
18- IMPORTÃNCIA SEGURADA
19-DESPESAS ADMINISTRATIVAS
20-ESTIPULANTE
21-CMN (Conselho Monetário Nacional)
22-CARÊNCIA

3 Fixar as diretrizes e normas da política de Seguros Privados.

Executar a política traçada pelo CNSP, atuando na fiscalização da constituição, organização e
2 atividades das Sociedades.
Fiscalizar a constituição e as operações de Cosseguro, bem como, promover o aperfeiçoamento
1 das instituições.
9 Promover a estabilidade dos mercados sob sua jurisdição, assegurando condições operacionais de
 funcionamento e expansão das entidades......
Tem como responsabilidade, normatizar as aplicações dos recursos correspondentes às provisões
4 técnicas das seguradoras.
8 Cria estabilidade e segurança, repondo valores individuais e coletivos.
7 Afeta pessoas, propriedades e envolve somente a possibilidade de perder ou não.
6 Representa o princípio fundamental do seguro.
Regular as operações de Cosseguro, Resseguros e Retrocessões, de acordo com as diretrizes do
3 CNSP.
21 Atualizar e corrigir os valores monetários fixados na legislação de seguros.
10 É um elemento considerável de poupança e investimento, que alimenta a economia da nação.
20 Representa a vontade e responsabilidades das partes interessadas na realização do seguro.
7 É uma condição em que perdas são possíveis.
5 Pessoa devidamente habilitada à comercialização do produto das seguradoras.
É aquele que assume a responsabilidade de determinados riscos mediante o recebimento
12 antecipado ou não de um prêmio estipulado.
13 É o preço pago pelo segurado, na obtenção do produto das seguradoras.
18 Trata-se da pessoa que esta obrigada ao pagamento do prêmio em beneficio de terceiros.
11 É a pessoa em relação a qual o segurador assume a responsabilidade de determinados riscos.
17 Os direitos e obrigações nela estipulada obedecem às condições gerais do contrato de seguro.
Refere-se ao custo administrativo do segurador, com recursos necessários ao desenvolvimento de
19 seus negócios.
14 Refere-se à remuneração das seguradoras às Corretoras de Seguros.
16 É o documento legal do contrato de seguro, que representa a prova da existência do seguro.
15 É a ocorrência do evento previsto no contrato de seguro.
Expressa a isenção da seguradora, até um determinado valor pré-determinado em contrato, sobre o
22 valor do seguro.
12 É o pagamento efetuado pelas seguradoras nos seguros de coisa e objetos.

2)“Nesta unidade de aprendizagem, você aprenderá como funciona a formação

do Prêmio de Seguro e entenderá como se realiza sua composição, ou seja,
tudo que é levado em consideração na hora de quantificar o risco e mensurar o
preço do seguro.Além disso, você compreenderá, ainda, o funcionamento das
seguradoras, seus custos, suas despesas administrativas, financeiras e de
comercialização, bem como os encargos e impostos. Assim, você terá a
oportunidade de aplicar esse conhecimento no exercício da profissão e em
sua vida pessoal.”
Leia a Unidade 05 e calcule e o valor do Prêmio Comercial, utilizando as
informações abaixo:

A Seguradora possui em sua carteira 2.0000 veículos segurados, e que no período

de 1 ano , ocorreram 50 sinistros. Demonstre todos os cálculos. Admitindo o valor
do carro Fox Connect 1,6MT R $62.340,00.

a) Qual o valor do Prêmio Estatístico e o total da Receita.

(Taxa = número de sinistros ocorridos : unidades expostas ao risco) x 100

(Valor do Prêmio = Valor do veículos x taxa estatística)
(Total da receita= quantidade de segurados x valor do prêmio estatístico)

Taxa Estatística = (Número de Sinistros Ocorridos / Unidades Expostas ao

Risco) x 100

número de sinistros ocorridos= 50

unidades expostas ao risco= 2.000 .

Taxa Estatística = (50 / 2.000) x 100 = 2,5%

Valor do Prêmio Estatístico = Valor do Veículo x Taxa Estatística

Considerando o valor do carro Fox Connect 1,6MT de R$ 62.340,00:

Valor do Prêmio Estatístico = R$ 62.340,00 x 2,5% = R$ 1.558,50

Total da Receita = Quantidade de Segurados x Valor do Prêmio Estatístico

Total da Receita = 2.000 x R$ 1.558,50 = R$ 3.117.000,00

Logo, o Prêmio Estatístico é de R$ 1.558,50 e o total da Receita é de R$

3.117.000,00.

b) Suponha que ocorram os seguintes sinistros e calcule cada valor de cada

resultado. Dentre as três opções de sinistros apresentadas abaixo, sinalize aquela
em que seria a quantidade de sinistro limite para que a seguradora não tenha
prejuízo.

ü 35 sinistros
ü 45 sinistros
ü 55 sinistros

(quantidade de sinistros x valor do caro)

 35 sinistros= 35 x R$ 62.340,00 = R$ 2.177.400,00

45 sinistros = 45 x R$ 62.340,00 = R$ 2.805.300,00

55 sinistros= 55 x R$ 62.340,00 = R$ 3.433.200,00

c) Caso a situação da seguradora tenha que pagar os 55 sinistros da letra b, qual o

valor cobrado a mais de cada segurado?

(Valor total da quantidade de 55 sinistros encontrada na letra b – valor total da

receita pelo prêmio estatístico encontrado na letra a)
Valor Cobrado a Mais de Cada Segurado = (R$ 3.433.200,00 - R$
3.117.000,00) = R$ 316.200,00

d) Quanto em percentual à letra c representa sobre o valor do prêmio estatístico?

Percentual = (R$ 316.200,00 / R$ 1.558,50) x 100 = 20282.67%

Logo, representa aproximadamente 20282.67% sobre o valor do prêmio
estatístico.

e) Qual é então o valor da taxa pura?

(TP=Premio Estatístico + taxa (%)

Taxa Pura = R$ 1.558,50 + 2,5% = R$ 1.558,50 + (0,025 x R$ 1.558,50)
Taxa Pura = R$ 1.558,50 + R$ 38,96
Taxa Pura ≈ R$ 1.597,46

f) Considere que o carregamento comercial corresponda a 40%, qual o valor do prêmio

comercial. (PC = Prêmio puro + carregamento comercial)

Prêmio Comercial = Prêmio Puro + Carregamento Comercial

Carregamento Comercial = 40% = 0,40
Prêmio Comercial = R$ 1.597,46 + (0,40 x R$ 1.597,46)
Prêmio Comercial = R$ 1.597,46 + R$ 638,98
Prêmio Comercial ≈ R$ 2.236,44