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Módulo de CO - Customização
Controladoria
Manual de Customização
Página 1
Módulo de CO - Customização
Indíce
1 INFORMAÇÕ
INFORMAÇÕESES ERA
ERAIS!!!
IS!!!!!!!!
!!!!!!!!!!!
!!!!!!!!!!!
!!!!!!!!!!!
!!!!!!!!!!!!
!!!!!!!!!!!
!!!!!!!!!!!!!!!
!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!
!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!
!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!
!!!!""
1!1 #E$% &E C'S(OMI)AÇ*O!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!! "
1!+ #E$% &E CAM%OS ,F1-!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!.
,F1-!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!! .
1!/ SI(ES &A SA%!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!
SA%!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!0 0
+ CONF
CONFI'RA
I'RAÇÕE
ÇÕESS ERA
ERAIS!!!
IS!!!!!!!!!
!!!!!!!!!!!
!!!!!!!!!!
!!!!!!!!!!!
!!!!!!!!!!!
!!!!!!!!!!!
!!!!!!!!!!!!
!!!!!!!!!!!
!!!!!!!!!!!
!!!!!!!!!!!
!!!!!!!!!!!!!!
!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!
!!!!!!!!!!!
+!1 ORANI)AÇ*O!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!
2.1.1
2.1.1 Área de contabil
contabilidade
idade de custos
custos – OKKP.....
OKKP...........................
...........................
........................
.........88
2.1.1.1 Ati
2.1.1.1 Ativar
var componentes
componentes ativos / códi
códigos
gos de cont
controle..
role...........
.................
.................
.................
................
.................
.............................
....................11
11
2.1.1.2
2.1.1.2 Empr
Empresa
esa x Áre
Área
a de Contabilida
Contabilidade
de de Custos............
Custos.....................
.................
.................
.................
................
.................
..........................
.................14
14
2.1.2 Numeração
2.1.2 Numeração aos
aos documen
documentos tos dede CO – KANK...
KANK...................
...............................
.....................
......16
16
2.1.3
2.1.3 ers!e
ers!es
s – OK"#
OK"#......
...........
...........
............
...........
...........
............
...........
..................
.............................
......................
......1$
1$
2.1..1 !e"n
2.1..1 !e"ni#$o
i#$o %eral
%eral........
................
.................
.................
................
.................
.................
.................
.................
.................
.................
.................
................................
.......................2& 2&
2.1..2
2.1..2 !e"n
!e"ni#'e
i#'ess por ACC
ACC........
.................
.................
.................
.................
.................
.................
.................
.................
.................
.................
.................................
......................... 2&
2.1..2.1 (p#'es do exerc
exerc)cio
)cio * !ados do Plane+amento ,Exemplo ,Exemplo vers$o &-.........................................
&-................................. ........2121
2.1..2.2 (p#'es do do exerc)cio
exerc)cio * !ados da !etermina#$o!etermina#$o de arias..................................
arias........................ ................
............
............
.........
...24
24
2.1..
2.1.. 0til
0tilia#
ia#$o
$o Exc
Exclusiv
lusiva a * ers$o de Evol Evolu#$o..
u#$o..........
................
.................
.................
.................
.................
.................
.................
.................
...............
......23
23
2.1..4
2.1..4 0til
0tilia#
ia#$o
$o Exc
Exclusiv
lusiva a * ers$o !elt !elta.......
a................
.................
.................
.................
................
.................
.................
....................................
............................2 2
2.1..3
2.1..3 ers'e
ers'ess reai
reaiss adic
adiciona
ionais is para avalia#'es
avalia#'es para paralela
lelas........
s.................
.................
.................
.................
....................................
............................2 2
/ CON(A2I$I
CON(A2I$I&A&E
&A&E &E C$ASS
C$ASSE E &E C'S(OS!!!!!!!
C'S(OS!!!!!!!!!!!! !!!!!!!!!!!
!!!!!!!!!!!!
!!!!!!!!!!!
!!!!!!!!!!!
!!!!!!!!!!!!!!
!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!
!!!!!!!!!!!!+0+0
/!1 &A&OS MES(RE!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!! +0
3.1.1
3.1.1 Clas
Classe
se de Cust
Custos...
os........
...........
............
...........
...........
............
...............
........................
...............................
.................. 2%
.1.1.1 Cria
.1.1.1 Criarr autom
automatic
aticament
amente........
e................
.................
.................
.................
.................
.................
.................
................
.................
.................
............................
....................25 25
.1.1.1.1 !e"nir (p#'es preliminares.........................
preliminares..............................................
..........................................
...................................
....................
............
............
........ &
3.1
3.1.1.
.1.1.2
1.2 Gerar
Gerar ppast
asta
adde
ebbatc
atch-i
h-inpu OKB3.............................................................................................. 1
nputt – OKB3
.1.1.1. Executar pasta de batc67input * 893.................................................
893............................ ...................................
....................
............
............
.........
... 2
3 CON(A2I$I
CON(A2I$I&A&E
&A&E &E
&E CEN(RO
CEN(RO &E C'S(OS!!!
C'S(OS!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!
!!!!!!!!!!!
!!!!!!!!!!!!
!!!!!!!!!!!
!!!!!!!!!!!!!!!!!
!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!
!!!!!!!!!!!//
//
3!1 A(I4AR CON(A2I$I&A&E CEN(ROS &E C'S(O NA ACC 5 O66%!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!//
O66%!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!! //
3!+ ORANI)AÇ*O EM%RESARIA$!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!! //
3!/ &A&OS MES(RE!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!! //
&.3.1
&.3.1 Centr
Centro
o de Cust
Custos...
os........
...........
...........
...........
............
...........
...........
............
...........
...........
.....................
...................
....33
33
4..1.1
4..1.1 ip
4..1.2
.2 :ierar;u
:iera
osr;uia
ipos de ia 8tandard
8tand
os ard
Centros
Centr * (<E(
(<E(=.......
de Cust os *=...............
Custos .................
(<A2......
(<A .................
2.............. .................
................. .................
................. .................
................. .................
................. ................
................. .................
................. ............................
................ ...................
.................
.....................
............3
3
3!3 %$ANE7AMEN(O!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!! /.
&.&.1
&.&.1 Plane
Plane'amen
'amento
to (anu
(anual....
al..........
...........
...........
...........
..........
...........
......................
...............................
..................
...36
36
4.4.1.1 >a?o
4.4.1.1 >a?outut e per"
per"ll de plane+ament
plane+amento o de"
de"nido
nidoss pelo usuário.....
usuário.............
.................
.................
.................
.................................
........................@@
4.4.1.1.1 Plane+amento Classe de Custos * <P@3..............................................
<P@3......................... ....................................
.....................
............
............
..........
....
4.4.1.1.2 Plane+amento ipo de Atividade
Atividade * <P3...............................................
<P3........................... .........................................
................................
...............
.... 4&
4.4.1.1. Plane+amento ndices Estat)sticos * <PB3...............................................
<PB3........................... ....................................
......................
............
...........
..... 4&
4.4.1.1.4 Per"l de Plane+amento * <P4................................................
<P4............................ .........................................
..................................
...................
...........
.........
.... 4&
4.4
4.4.1.
.1.1.4
1.4.1
.1 Criar
Criar Descr
Descriçã
ição
o de fie
fie para
para pa
pane!
ne!a"e
a"entonto............................................................................... 41
&.&.2
&.&.2 Aloca
Alocaç!es.
ç!es......
..........
...........
...........
...........
............
...........
...........
............
...........
...........
...........
..........
...........
...........
...........
......&3
&3
4.4.2.1 Aloc
4.4.2.1 Aloca#$o
a#$o de Ati
Ativida
vidade.....
de.............
................
.................
.................
.................
.................
.................
.................
.................
.................
................
.................
.................
........4444
4.4.2.1.1 !ecomposi#$o....................
!ecomposi#$o.........................................
..........................................
.........................................
.........................................
.....................................
..................
.. 44
4.4.2.1.1.1Es;uema
4.4.2.1.1.1 Es;uema de !ecomposi#$
!ecomposi#$o o de Custos * (<E8.......................
(<E8.........................................
........................
............
............
............
........ 44
4.4.2.1.1.2Atribui#$o
4.4.2.1.1.2 Atribui#$o Es;uema
Es;uema de !ecomposi#$o
!ecomposi#$o aos Centros Centros de Custos * (<E...........
(<E................ ...........
............
........4
4.4.2.1.2 !etermina#$o de aria................................................
aria........................... ..........................................
.......................................
........................
............
............
........
.. 45
4.4.2.1.2.1
4.4.2.1.2.1Con"gura#'es
Con"gura#'es
4.4.2.1.2.2Estrati"ca#$o
4.4.2.1.2.2 globais
Estrati"ca#$o de para determina#$o
determina#$o de tarias *..........................................
custos..............................................
custos.......................... (<E..............................
(<E........................
......................................... ............
............
.........
...45
.................................
............. 45
. 3&
Página 2
Módulo de CO - Customização
" OR&ENS
OR&ENS IN(E
IN(ERNAS!
RNAS!!!!!!!
!!!!!!!!!!!
!!!!!!!!!!!
!!!!!!!!!!!!
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!!!!!!!!!!!
!!!!!!!!!!!
!!!!!!!!!!
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!!!!!!!!!!!
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!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!
!!!!!!!!!"8
"8
"!1 &A&OS MES(RE &A OR&EM!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!! "8
).1.1
).1.1 *e+n
*e+nir
ir ti,os de ordem – KO-2OP
KO-2OPA.... A..........
...........
..........
...........
...........
...............
.....................
...........)/
)/
).1.2
).1.2 Atuali
tuali0ar
0ar interalos
interalos numeraçã
numeração o ,ara ordens – KONK.....
KONK...............
......................
............)2
)2
"!+ E$A2ORAÇ*O &E ORÇAMEN(O E CON(RO$E &E &IS%ONI2I$I&A&E!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!
!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!"/
"/
).2.1
).2.1 Atuali
tuali0ar
0ar ,er+s de orçam
orçamento.ento......
...........
...........
...........
.....................
...............................
.....................
.....)3
)3
3.2.1.1 Per"l
3.2.1.1 Per"l do or#
or#ament
amento o de ord
ordens
ens C( * (<
(<(D....
(D.............
.................
.................
.................
................
.................
.....................................
............................3
3
3.2.1.2
3.2.1.2 Atua
Atualia
liarr per"
per"ss de or#
or#ament
amento
o em tipo
tiposs de ord
ordemem * <( <(AD....
AD.............
.................
.................
.................
.................
......................
.............3
3
).2.2 Atuali
).2.2 tuali0ar
0ar interalos
interalos de numeraçã
numeração o ,elaboração
,elaboração de orçamentorçamento o – OK11 )3
).2.3
).2.3 *e+n
*e+nirir limites
limites de tolernci
tolerncia a ,controle
,controle de dis,onib
dis,onibilida
ilidadede – 4P5O.......)&
4P5O.......)&
).2.&
).2.& *e+n
*e+nirir classes
classes custo de eceção
eceção ,contr
,controle ole de dis,onib
dis,onibilida
ilidade
de – OP-K )&
OP-K )&
).2.)
).2.) 5eestru
eestruturar
turar controle
controle de dis,onib
dis,onibilida
ilidadede – KO31...............
KO31................................
.................))))
).2.6
).2.6 Atuali
tuali0ar
0ar res,ons7
res,ons7elel ,elo orçamento
orçamento – 4P5O......
4P5O...................
.............................
.................. )6
).2.%
).2.% 4oli
4olicitaçã
citação o ,ara aumento
aumento de orçament
orçamento o na internet.....
internet...........
......................
................)6)6
"!/ $ANÇAMEN(OS REAIS ,E4EN(92ASE& %OS(INS-!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!
-!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!".
".
).3.1
).3.1 Atribu
tribuir
ir o,eraç!es
o,eraç!es reais
reais aos interal
interalos os de numeração..
numeração..................
......................
......)6
)6
).3.2
).3.2 Atuali
tuali0ar
0ar determin
determinação
ação autom7t
autom7tica ica de classi+
classi+cação
cação cont7b
cont7bil il – OK$.. .)6
).3.3
).3.3 *e+n
*e+nirir alores
alores de9au
de9ault
lt de clas
classes
ses de
de custo
custo ,adiant
,adiantament
amentos os – OK"P.
OK"P... .)$
).3.&
).3.& A,ro,r
A,ro,riação
iação de cust
custos...
os.........
...........
..........
...........
...........
...........
......................
................................
..................
..6/
6/
3..4.1
3..4.1 Atualiarr
Atualia classes de cust
classes custoo de apropria#$o
apropria#$o de custo
custos.........
s..................
.................
.................
.................
................
.................
.................
........@&
@&
3..4.2
3..4.2 Atualia
Atualiarr es;uemas
es;u emas de aloc
aloca#$o
a#$o * 8P(
8P(........
................
.................
.................
................
.................
.................
.................
............................
...................@&
@&
3..4.
3..4. Atualia
Atualiarr es;uemas
es;u emas originais
originais * 8P
8P(.......
(................
.................
................
.................
.................
.................
.................
.................................
.........................@&@&
3..4.4
3..4.4 Atualia
Atualiarr es;uemas
es;u emas de demonstra#$o
demonstra#$o de resu resultad
ltadosos * <EF1................
<EF1.........................
.................
.................
........................
...............@&
@&
3..4
3..4.3
.3
.@ Atua
3..4.@
3..4 Atualia
liar
!e"nir
!e"n r per"
per"ss sdedeapr
ir variantes
variante apropri
opria#$o
sele#$a#$o
sele#$o deapropria
o para custos
apro *#$o
8P(..
8P(..........
pria#$o .................
.................
.................
de custos..............
custos...... .............................................
................. ....................................@1
.................
.................
..............................
.....................@2@1
@2
3..4.
3..4. Atua
Atualia
liarr inte
interval
rvalos
os numera#$o para docs.apro
docs.apropria
pria#$o
#$o custos * 8=09. 8=09..........
.................
..............................
......................@2@2
3..4.B
3..4.B %era#
%era#$o
$o autom
automátic
áticaa de norm
normasas de apr
apropri
opria#$o.
a#$o..........
.................
.................
.................
.................
.................
................
.................
...............
......@2@2
3..4.B.1 EstratGgias p/exibir
p/exibir a determina#$o automática
automática da norma de apropria#$o apropria#$o * <817(C........
<817(C...........@2
3..4.B.2 8e;HIncias estratGgias
estratGgias p/determina#$o
p/determina#$o automática
automática da norma norma apropria#$o
apropria#$o * <827( <827(C.. C.....
... ...
.. .@
3..4.B. Atribuir se;HIncia
se;HIncia de estratGgias
estratGgias a tipo
tipo de ordem
ordem * <87(C...............................
<87(C............................................
................
...@
@
3..4.B.4 EstratGgias próprias
próprias para a gera#$o automática da norma de ap apropria#$o
ropria#$o * <8 <847(C.........
47(C..........@ .@
. CON(RO$$
CON(RO$$IN
IN &E C'S(O
C'S(O &E %RO& %RO&'(O '(O ,CO9%C-!!
,CO9%C-!!!!!!!!
!!!!!!!!!!!!
!!!!!!!!!!!
!!!!!!!!!!!
!!!!!!!!!!!!
!!!!!!!!!!!
!!!!!!!!!!!!!
!!!!!!!!.3
.3
.!1 MES(RE &E MA(ERIAIS!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!! .3
.!+ INFORMAÇÕES 2:SICAS %ARA O C:$C'$O &O C'S(O!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!! ."
.!/ %$ANE7AMEN(O &E C'S(OS &O %RO&'(O!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!! ..
6.3.1
6.3.1 Con+:
Con+:uraç
uraç!es
!es :lobais
:lobais ,c7lculo
,c7lculo de custos do material....
material.........
...........
...........
.........
....66
66
.!3 CON(A2I$I&A&E &E O27E(OS &E C'S(O!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!
!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!..
..
6.&.
6.&.1
1
2 Contr
6.&.2
6.&. Controllin
ollin:
Controllin
Contr :
ollin: Peri;dico
Peri;di
: de co de
ob'eto ,orOb'eto
,or Ob 'eto <Product
ordem <P
<Product
roducttcost
<Produc costcontro
ccontroll
ontrollin:
con llin:
in:b=
trollin: b=,eriod>.
,er iod>.
orde
order>..... .66
r>....66
66
6.&.
6.&.3
3 Co
Cont
ntro
roll
llin
in:
: ,o
,orr or
orde
demm do cl clien
ientete <P<Pro
rodu
ductct co
cost
st cocontntro
roll
llin
in:: b= sa sale
less
order>6%
order> 6%
6.&.&
6.&.& Contr
Controllin
ollin:
: ,ara bens
bens intan:?eis
intan:?eis e ,restação
,restação de seriçoseriços..................
s..................6%
6%
.!" C:$C!C'S(O REA$;$E&ER &E MA(ERIA$!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!! .0
0 &EM
&EMONS(
ONS(RAÇ*
RAÇ*O O &E RES
RES'$
'$((A&OS
A&OS!!!!!!
!!!!!!!!!!!
!!!!!!!!!!!
!!!!!!!!!!!
!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!
!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!
!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!
!!!!!!!!!!!.
.
CON(A2I$I
CON(A2I$I&A&E
&A&E &E&E CEN(ROS
CEN(ROS &E &E $'CRO
$'CROS!!!!!
S!!!!!!!!!!!
!!!!!!!!!!!
!!!!!!!!!!!
!!!!!!!!!!!!!!!!!!!
!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!
!!!!!!!!!!!!!!!!!! .
!1 CONFI'RAÇÕES $O2AIS!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!! .
8.1.1
8.1.1 O,ç!es ,ara a 7rea de
de contabil
contabilidade
idade de custos
custos – /K").......................
/K").......................68 68
8.1.2
8.1.2 Atiar lançamentos
lançamentos diret
diretos...
os.........
...........
..........
...........
....................
..............................
........................
........6$
6$
B.1.2.1
B.1.2.1 Pa
ParJmet
rJmetros
ros de cont
controle
role para lan#amentos
lan#amentos reais * 1<EK.................
1<EK.........................
.................
.................
.............................
.....................@5
@5
B.1.2
B.1.2.2
.2 ers'e
ers'es
B.1.2.2.1 s plan
plane+am
Atualiar e+amento.
ento..........
vers'es de.................
.................
.................
.................
.................
.................
.................
................
plane+amento....................................................
plane+amento............................... .................
.................
.................
..................................
...................................
........... ...........
............ .... &
............
.......
Página
Módulo de CO - Customização
B.1.2.2.2 A+ustar saldos
saldos das partidas individuais
individuais e registros
registros totais
totais * <EE&..............................
<EE&..................... ...............
............
.........
...&
&
!+ &A&OS MES(RE!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!! 01
8.2.1
8.2.1 Centr
Centro
o de @ucro
@ucro.....
...........
...........
...........
...........
..........
...........
...........
...........
............
...........
...........
................
..............
....%1
%1
B.2.1.1
B.2.1.1 Cria
Criarr cent
centro
ro de lucro dumm? * <E35
<E35........
.................
.................
................
.................
.................
.................
.................
.................
.........................
................2
2
8.2.2
8.2.2 Orden
Ordens
s do clien
cliente....
te..........
...........
...........
............
...........
...........
...........
............
.......................
...........................
...........%2
%2
B.2.2.1 Atri
B.2.2.1 Atribuir
buir orde
ordens
ns do cli
cliente
ente indi
individ
vidualme
ualmente....
nte.............
.................
.................
.................
................
.................
.................
.................
....................
...........22
B.2.2.2
B.2.2.2 8ubs
8ubstitui
titui#'es
#'es ord
ordens
ens de cli
cliente....
ente............
.................
.................
.................
.................
.................
.................
............................................
....................................
B.2.2.2.1 !e"nir regras de substitui#$o * &<E9.............................................
&<E9........................ .....................................
......................
............
............
............
......
B.2.2.2.2 Atribuir regras de substitui#$o * &<E>..............................................
&<E>......................... .........................................
..........................
............
...........
.......
..
!/ %REÇOS IN(ERNOS!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!
!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!0/ 0/
8.3.1
8.3.1 Con+:
Con+:uraç
uraç!es
!es :lobais
:lobais de determi
determinaçã
nação
o de ,reço
,reço interno
interno – OK"...
OK"......
.....
..%3
%3
B..1.1 ip
B..1.1 ipo
o de Cond
Condi#$o
i#$o........
.................
.................
.................
.................
.................
.................
................
.................
.................
.................
.....................................
............................ 3
B..1.1.1 Criar tipos de condi#$o próprios......................................................
próprios.................................. .........................................
................................
................
........
...@
@
B..1.2
B..1.2 Es;u
Es;uema
ema de cálc
cálculo
ulo de cust
custos......
os...............
.................
.................
.................
.................
.................
................
.................
.................
...........................
................... B
8.3.2
8.3.2 arian
ariante
te de ,reço interno....
interno..........
...........
...........
............
......................
...............................
......................
.......%$
%$
B..2.1
B..2.1 !e"n
!e"nir
ir list
listas
as de pre
pre#os
#os * B<E%
B<E%........
.................
.................
.................
.................
................
.................
.................
.................
.................
.................
.................
........B&
B&
8.3.3
8.3.3 O,ç!es ,ara
,ara moimentos
moimentos internos
internos de mercador
mercadorias...
ias........
...........
.....................
...............81
81
B...1.1 Atualiar determina#$o
determina#$o de contas p/movimentos
p/movimentos internos
internos de mercadorias
mercadorias * (<E<......
(<E<............
...........
.....B2
B2
B...1.2 !e.determina#$o
!e.determina#$o conta p/d
p/desvios
esvios produtos
produtos em ornecimento outros centros
centros custo * <E>.. ..B3
B...1. !e.tratamento
!e.tratamento espec
especial
ial p/movimentos
p/movimentos internos
internos de mercadorias * &<E=........................
&<E=.................. ............
........
..B3
B3
!3 $ANÇAMEN(OS REAIS!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!! .
8.&.1
8.&.1 Con+:
Con+:uraç
uraç!es
!es :lobais
:lobais no real...........
real................
..........
...................
..............................
........................
........86
86
B.4.1.1 Atualia
B.4.1.1 Atualiarr tipo
tiposs de doc
documento
umento * %CDL
%CDL........
................
.................
.................
.................
.................
.................
.................
...............................
.......................B@B@
B.4.1.2
B.4.1.2 !e"n
!e"nir
ir intervalos
intervalos de numera
numera#$o
#$o para documentos
documentos locais locais * %D&2%D&2.........
.................
................
.................
.......................
..............B@
B@
8.&.2
8.&.2 "ntra
"ntrada
da manual atraBs de um la=
la=out..
out........
...........
...........
...........
..........
...........
...........
.............
........8%
8%
B.4.2
B.4.2.1
.1 Atua
B.4.2.2 Atualia
liarr la?o
Atualiar la?out
ut para
la?out para aa entra
entrada
da de
entrada de documento
documen to * 5<E8 /*5<E............
)ndices estat)sticos
)ndices 5<E....
5<E< * .................
5<E< .................
................
.........................
.................B
5<E>.......................................
5<E>.................. ........................ B
...BB
BB
8.&.3 Atuali
8.&.3 tuali0ar
0ar atribuição
atribuição autom7tica
autom7tica de classi+cação
classi+cação cont7bil
cont7bil classes
classes receita
– OK$.............................
OK$.................................................................................
..........................................................................
......................88
88
8.&.&
8.&.& 4elec
4elecionar
ionar conta
contas s de balan
balanço ço e dede @P su,l
su,lement
ementares........................
ares........................88 88
B.4.4.1 8elecion
B.4.4.1 8elecionar
ar cont
contas
as * <E:
<E:........
................
.................
.................
.................
.................
.................
.................
................
.................
.................
.................
.................
........B5
B5
B.4.4.2
B.4.4.2 !ete
!etermin
rmina#$o
a#$o de centro
centro de lucr
lucro o via regras de deriva#$o
deriva#$o * <EF...............
<EF........................
.................
.........................
.................B5
B5
Página 4
Módulo de CO - Customização
1 In
Info
form
rmaç
açõe
õess Ger
erai
aiss
#$%&' '()*%&D&'
&s teas apresentadas neste "anua são si"uadas+ o,o os dados e infor"açes neas constantes
pode" não ser os dados e infor"açes a usar e" a"biente de trabaho rea. &s "es"as refere"-se a
/rioss pro!et
/rio pro!etos
os por onde passa"os e o ob!et
ob!etio
io 0 "ostra
"ostrarr as principai
principaiss para"e
para"etria
triaçes
çes do "duo de
CO.
O auno pode e dee aterar esta docu"entação+ de for"a a consoidar seus conheci"entos+ be" co"o
atuaiar as infor"açes aui contidas.
D5(D&'
Co" certea d6idas sur,irão. *"a dica 0 aida7 &0" da docu"entação do 8ep da '&9+ e" todos os
ca"pos das teas+ pressione :1 e nor"a"ente oc; ter/ u"a e<picação da sua utiiação.
& docu"entação aui não conte"pa toda a custo"iação poss=e e" CO. &bran,e as etapas "ais
co"uns e b/sicas de u" pro!eto '&9. )es"o co" esta docu"entação+ pode" sur,ir duidas. &ui
se,ue" duas dicas i"portantes para soucionar estas d6idas ou se aprofundar no aprendiado da
custo"iação do siste"a.
1.1 He
1.1 Help
lp de Cu
Cust
stom
omiz
izaç
ação
ão
>o "enu de custo"iação+ ? frente de cada inha do ()G+ h/ u"a pasta contendo e<picaçes e
e<e"pos sobre a custo"iação. $<e"po7
Clicar na pasta
marcada ao lado da
lin6a selecionada.
Pode ser em ;ual;uer
Página 3
Módulo de CO - Customização
1.22 He
1. Help
lp de Cam
Camp
pos (
(1!
1!
&o se entrar nu"a transação @neste caso funciona tanto no ()G co"o nas teas dos processos
operacionaisA+ posicionando o cursor do "ouse no ca"po e seecionar a teca :1+ sur,e u" hep
especifico do ca"po.
9arcar o campo
selecionar K1. e
ale
ale aara
ra ua
uall ue
uerr
Página @
Módulo de CO - Customização
1." #ites da
da #$
#$%
%inE direto co" a parte de CO. O pri"eiro 0 e" 9ortu,u;s @ersão 4.FA e o se,undo e" in,;s @ersão
$CC .HA. 9ara CO não h/ diferenças si,nificatias entre as duas erses. Co"o ainda não te" o hep
da $CC .H e" portu,u;s+ pode-se utiiar a ersão 4.F para estudos.
http7hep.sap.co"saphepI4FHhepdatapt1eeJ2J3H4e1fdFFe1HHHHHHJb3LfLLJfra"eset.ht"
http7hep.sap.co"saphepIerpHIsphepdataen1eeJ2J3H4e1fdFFe1HHHHHHJb3LfLLJfra"eset.ht"
9ara acessar este site 0 necess/rio ter usu/rio cadastrado e senha de acesso.
Página
Módulo de CO - Customização
2 Co
Conf
nfii*u
*urraç
açõe
õess Gera
Geraiis
2.1 Or*
r*an
aniizaçã
ção
o
2.1.1
2.1.1 +r
+rea
ea de 'onta
'onta,il
,ilida
idade
de de 'ust
'ustos
os O%
O%
& Mrea de Contabiidade de Custos @&CCA 0 a "ais ata unidade or,aniaciona e" CO. &,rupa diersas
e"presas @co"panN codesA de u"a "es"a sociedade ou de /rias sociedades para aaiar+ de for"a
consoidada+ os Custos e eceitas.
Página B
Módulo de CO - Customização
Página 5
Módulo de CO - Customização
& "oeda 4H foi a "ais utiiada nas pri"eiras i"pe"entaçes de '&9 nas ,randes or,aniaçes.
&tua"ente a "ais utiiada 0 a "oeda 3H+ pois per"ite atiar outras funcionaidades no '&9+ co"o
por e<e"po o preço interno nas transfer;ncias entre centros de ucros.
• %erfil de Moeda$3aliação #ó 4 utilizado 5uando se pretende ati3ar a o preço interno para
transfer6n'ias de materiais entre 'entros de lu'ros - Deter"ina ua o perfi de "oedaaaiação
ser/ atiado para este &CC. O perfi define u"a co"binação de tipo de "oeda co" isão de
aaiação @e,a+ de ,rupo ou de centro de ucroA. P preciso infor"ar o perfi so"ente se o usu/rio
dese!ar trabahar co" "ais de u"a isão de aaiação. O '&9 per"ite definir at0 tr;s co"binaçes
para cadae,a
aaiação perfie sendo ue+ u"a deas+
duas co"binaçes obri,atoria"ente+
deerão+ deer/
obri,atoria"ente+ ser aco"
trabahar "oeda da e"presa
a "es"a "oeda co"
e s
0 per"tiido definir u"a "oeda para cada isão de aaiação. $<e"po de perfi7
• )oeda da e"presa @1HA e" aaiação e,a @HA
• )oeda do ,rupo de e"presas @3HA e" aaiação do ,rupo de e"presas @1A
• )oeda da e"presa @1HA e" aaiação de centro de ucro @2A
O perfi de "oedaaaiação define+ ta"b0"+ as "oedas do ed,er de "ateria. ' 0 poss=e e<ecutar
u"a aaiação de centro de ucro uando a contabiidade de centro de custo estier e" funciona"ento.
O perfi de "oeda e aaiação s pode ser ater
aterado
ado se ainda não tier sido atribu=
atribu=do+
do+ ne" este!a
este!a atio+
na /rea de contabiidade de custo.
'e o 9erfi ainda não estier definido poder/ ser cadastrado posterior"ente por esta "es"a transação
ou pea transação de atribuição 789.
& "oeda do ,rupo se define pea transação #CC:. Corresponde ? "oeda do "andante.
• 'ontas todas as e"presas da &CC deerão ter o "es"o pano de contas. Obri,ar ue
%lano de 'ontas
duas e"presas trabahe" co" o "es"o pano de contas não si,nifica necessaria"ente ue as duas
e"presas tenha" ue trabahar co" as "es"as contas. &s e"presas deerão usar as "es"as
contas operacionais+ "as estas contas pode" ser incuadas ? contas espec=ficas de cada pa=s
atra0s do ca"po n;mero de 'onta alternati3a no cadastro de contas cont/beis.
• ariante de 8<er'='io – a ariante de e<erc=cio deter"ina uantos serão os per=odos cont/beis
reais e uantos serão os especiais. &s e"presas de u"a &CC precisarão ter o "es"o n;mero de
per=odos 'ont0,eis reais podendo ariar so"ente o n6"ero de per=odos especiais.
• Hierar5uia #tandard de Centro de Custos – define o n=e ero da estrutura de centros de custos
da &CC. & estrutura de Centros de Custos 0 ,era para todas as e"presas pertencentes ? &CC.
Quando se cooca o cdi,o da hieraruia standard+ o siste"a ,era a se,uinte "ensa,e"7
Página 1&
Módulo de CO - Customização
• >ed*er de ?e'on
>ed*er ?e'on'iliaç ão – )orma
'iliação )ormalme
lmente
nte não 4 uti utili
lizado - atia ou desatia o ed,er de
zado
conciiação de CO co" :( e deter"ina o tipo de docu"ento ue deer/ ser ,erado e" :(. O '&9
per"it
per "ite
e con
conci
ciiar
iar++ atr
atra0
a0ss do ed
ed,er
,er de con
conci
ciiaç
iação+
ão+ ança"
ança"ent
entos
os ent
entre
re e"p
e"pres
resas+
as+ ent
entre
re Mre
Mreas
as
:uncionais ou Diises efetuados e" CO. O siste"a per"ite ança"entos entre centros de custos
ue pertença" a e"presa distintas ou Mreas :uncionais distintas ou Diises @*nidades de >e,cio
de :(A distintas. 9ara efeito e,a @:(A+ houe u" ança"ento uniatera nas duas e"presas o ue
obri,a a ,eração de u" ança"ento de a!uste. O ed,er 0 a ferra"enta utiiada para identificar estas
situaçes e ,erar os ança"entos.
2.1.1.1
2.1.1.1 $ti3
$ti3ar
ar 'omponentes
'omponentes ati3os
ati3os 'ódi*os
'ódi*os de 'ontrole
'ontrole
Os co"ponentes atios e" u"a &CC pode" ariar ao on,o do te"po. >o entanto+ a atiação de u"
co"ponente 0 /ida para todo u" e<erc=cio. Os parR"etros da &CC para co"ponentes 0 /ido para
u" interao de e<erc=cios.
•
Conta,ilidade de Centro de Custos – $ste co"ponente pode ser definido co"o7
• @ @ inati3o – não ser/ efetuada nenhu"a erificação e os centros de custos não poderão ser
inati3o
usados co"o ob!etos de cassificação cont/bi.
• 1 ati3o – A ati3ado sempre - os centros
centros de custo
custoss são consi
consistido
stidoss e" reação ao "e
"estre
stre e
pode"
pod e" ser uti
utii
iado
adoss co"
co"o
o ob!
ob!eto
eto de ca
cassi
ssific
ficaçã
ação
o con
cont/b
t/bi.
i. &s tab
tabea
eass re
reaci
aciona
onadas
das ser
serão
ão
atiadas.
• 2 - ati
ati3o
3o para 3erifi'a
3erifi'ação
ção – os centros de custos serão erificados e" reação ao "estre e
poderão ser usados co"o ob!etos de cassificação cont/bi. &s tabeas não estarão atias. $sta
ate
atern
rnat
ati
ia
a 0 /i
/ida
da u
uan
ando
do se pre
prete
tend
nder
er at
ati
iar
ar++ fu
futu
tura"
ra"en
ente
te++ es
este
te co
co"p
"pon
onen
ente
te e ,erar
,erar++
posterior"ente+ os ança"entos atiando as tabeas reacionadas.
• " - ati3o para 3erifi'ações de e<ist6n'ia – esta aternatia 0 se"ehante a anterior+ s ue+
neste caso+
o "duo deos centros
8+ uandodeacustos não0serão
e"presa co"peta"ente
anti,a. criados.
)as 0 necess/rio criarPu"
utiiado para
per=odo inte,rarpara
especifico co"
Página 11
Módulo de CO - Customização
a utiiação desta opção. 9or e<e"po+ a &CC est/ sendo criada a partir de 2HHL+ "as a
$"presa !/ e<iste desde 1JH. &ssi"+ se cria u" per=ode de 1JH at0 2HHF+ onde se atia
apenas a Contabiidade de Centros de Custos+ co" esta opção. &ssi"+ os e"pre,ados anti,os
da e"presa pode" ser cadastrados e" 8 e atribu=dos aos centros de custos+ desde a data de
sua ad"issão. 5ide )O$ #$% ""B:1.
• Classifi'
Classi fi'açã
açãoo Co
Cont0nt0,il
,il tip
tipoo de ati
ati3id
3idade
ade nos ança"entos cont/beis reeantes para CO+ o
ob!eto
ob!eto de cass
cassifica
ificação
ção cont/bi
cont/bi++ a parti
partirr da ersã
ersão
o 4.+ pode ser u" centro de custo
custoss ou u" centro
de custos tipo de atiidade. (nfor"ando o tipo de atiidade no ança"ento+ o siste"a entende ue o
cust
custo
o pri"
pri"/r
/rio
io anç
ançad
ado
o fo
foii usad
usadoo pe
peoo cent
centro
ro de cucust
stos
os na e<
e<ec
ecuç
ução
ão do titipo
po de at
ati
iididad
adee
especificada. Desta for"a+ este custo ser/ considerado e<cusia"ente no c/cuo da tarifa rea
dauea atiidade. Os custos pri"/rios ançados so"ente para os centros de custos são distribu=dos
pa
para
ra todo
todoss os tipo
tiposs de at
ati
iid
idad
ade
e e<ec
e<ecututad
adas
as peo
peo ce
cent
ntro
ro de cu
cust
stos
os de ac
acor
ordo
do co
co"
" cr
critit0ri
0rios
os
estabeecidos. $sta aternatia foi criada+ especia"ente+ para7
• Custos
Cust os de pe
pess
ssoa
oall no '0
'0l'
l'ul
ulo
o de fo
folD
lDas
as de papa*a
*ame
ment o transferir o tipo de atiidade
nto
infor"ado na foha das horas de trabaho+ no re,istro das horas ou no ,erencia"ento de te"pos
@9#A+ para o c/cuo da foha de pa,a"ento @9SA para a cassificação cont/bi dos custos de
pessoa.
• >ançamentos de depre'iações so,re tipo de ati3idade na 'onta,ilidade do imo,ilizado
per"itir cassificar contabi"ente o tipo de atiidade ,raado nos dados "estre do i"obiiado
• >ançamentos diretamente em I (EB!. .
>os ança"entos
ança"entos inter
internos
nos de CO ta"b
ta"b0"
0" 0 poss=
poss=e
e e<ecutar transfer;n
transfer;ncias
cias @"anuais+ de partida
partida
indiidua+ ou peridicaA por tipos de atiidade. Os custos pri"/rios associados a u" tipo de
ati
atiid
idade
ade não ser
serão
ão con
consid
sidera
erados
dos nu" cico de dis
distri
tribui
buição
ção++ ou se!a+
se!a+ o tip
tipo
o de ati
atiid
idade
ade não
aco"panha os custos pri"/rios transferidos do centro de custos e"issor para os receptores.
& '&9 reco"enda ue o "es"o crit0rio se!a usado no pane!a"ento e nos custos reais+ ou se!a+ se
for usado o tipo de atiidade para ança"entos reais+ usar ta"b0" no pane!a"ento.
•
Ordem Interna – $ste co"ponente pode ser definido
definido co"o7
Página 12
Módulo de CO - Customização
• @ @ inati3o – não ser/ efetuada nenhu"a erificação "as poderão ser usados co"o ob!etos de
cassificação cont/bi deste ue a "ensa,e" de erro se!a desatiada. 'erão+ neste caso+ se"pre
consideradas co"o ordens reais si,nificando ue u" centro de custos infor"ado !unta"ente
co" a orde" receber/ ança"ento estat=stico.
• 1 ati3o – as ordens são consistidas e" rreação
eação ao "estre e pode" ser utiiados co"o ob!eto
de cassificação cont/bi. &s tabeas reacionadas serão atiadas.
• 2 - ati3o para 3erifi'ação – as ordens serão erificados e" reação ao "estre e poderão ser
usadosuando
/ida co"o ob!etos de cassificação
se pretender cont/bi. &seste
atiar+ futura"ente+ tabeas não estarão
co"ponente atias.posterior"ente+
e ,erar+ $sta aternatiaos
0
ança"entos atiando as tabeas reacionadas.
• " - ati3o para 3erifi'ações de e<ist6n'ia – esta aternatia 0 se"ehante a anterior+ s ue+
neste caso+ as ordens não serão co"peta"ente criados.
• $dministração de 'ompromisso – define se os ob!etos de custos poderão receber @atioA+ ou não
@inatioA ança"entos de co"pro"issos. Co"pro"issos corresponde" a futuros ança"entos reais.
$sta opção ta"b0" 0 definida a n=e de tipo de orde".
• &emonstração
&emonstraç ão de resul
resultado
tado CO-%
CO-%$ $ - o co"ponente de De"onstração de esutado trabaha
co" o conceito de caracter=sticas. &
&ss caracter=sticas são as di"enses do ob!eto de resutado a ser
usado nos reatrios. Os ob!etos de resutado são os se,"entos de "ercado. 9ara cada co"binação
de aores das caracter=s
caracter=sticas
ticas ser/ defi
definido
nido u" ob!eto de resutad
resutado.
o. O co"ponen
co"ponente te pode estar
&#
&#(5O
(5O e+ neste caso+ 0 preciso definir se ser/ usado CO-9& baseado e" contas+ e" custos ou
a"bos.
• Custeio $EC o co"ponente de custeio &BC pode ser atiado e" paraeo @1A si,nificando ue
receber/ apenas ança"entos estat=sticos serindo so"ente a propsitos ,erenciais ou e" paraeo
e inte,rado @2A si,nificando ue os ança"entos para os processos e"presariais ser/ rea.
• Centro de >u'ro – atio ou inatio
• %roFetos atio ou inatio
• Ordens de endas defin
define
e se a orde" de endas poder
poder/ / ser consi
considerada
derada co"o ob!eto de custos
para cassificação cont/bi. &tra0s da cate,oria de cassificação cont/bi 0 poss=e deter"inar o
fato de as cassificaçes cont/beis sobre u" ite" de orde" de ciente sere" per"itidas. (sto
si,n
si,nifific
ica
a u
ue
e u" ob!e
ob!eto
to CO ser/
ser/ ,era
,erado
do pa
para
ra o itite"
e" de ororde
de"
" de eend
ndas
as.. & cate,o
cate,ori
ria
a de
cassificação cont/bi 0 seecionada atra0s da casse de necessidade. & casse de necessidade
pode ser seecionada ou atra0s do ,rupo )9 ou do ,rupo de estrat0,ias no re,istro "estre de
"ateria ou atra0s do ,rupo de cate,orias de ite" no re,istro "estre de "ateria e o tipo de
docu"ento de endas e distribuição.
• $ti3o – per"ite ançar custos e receitas reais para o ite" da orde" de 5endas+ apropriar ordens
de produção+ dia,ra"as de rede+ etc. para o ite" da orde" de endas e apropriar custos e
receitas reais ou os dados da deter"inação do resutado do ite" da orde" de endas para
ob!etos de resutado @CO-9&
@CO-9&A.
A.
• Inati3o – não ser/ erificado o ob!eto de CO para o ite" da orde" de ciente+ não serão ,erados
ança"entos de custos pri"/rios ou receitas para o ite" da orde" de endas.
• Com admin. &e 'ompromisso 'e atiar a orde" de enda co"o ob!eto de custo+ pode-se
atiar o controe de co"pro"issos.
•
O,Feto de Custos atio ou inatio. 'e te" o "duo de produção @99A te" ue atiar.
Página 1
Módulo de CO - Customização
• $dministração de Eens Imó3eis atio ou inatio.
• odas as moedas – deter"ina se os ança"entos de CO dee" ser atuaiados nas 3 "oedas de
odas
CO @"oeda da &CC+ "oeda do ob!eto e "oeda da transaçãoA.
• &es3ios – define se deerão ser efetuados os c/cuos de desios para cada ança"ento de custos
pri"/rios @por operaçãoA.
• $ti3o – no ança"ento de u" custo pri"/rios+ o '&9 ir/ ançar+ e" separado+ o aor ori,ina do
aor do desio. 9or e<e"po+ u" ança"ento de 3HHH reais de sa/rio ue cont0" u" desio de
preço H reais+ ter/ o aor de H reais ançado e" separado.
• Inati3o – o ança"ento ser/ feito e" CO peo aor tota.
• erifi'ar empresas – apica-se so"ente para &CC co" contabiidade de custos intere"presaria+ ou
erifi'ar
se!a+ uando a &CC est/ atribu=da a "ais de u"a e"presa. $ste cdi,o 0 erificado na ,eração de
ança"entos a partir de :(. 'e o ed,er de conciiação estier atio+ este cdi,o deer/ ta"b0" ser
atiado+ caso contr/rio+ a conciiação não ser/ poss=e.
• $ti3o – não ir/ per"iti
per"itirr ue ança
ança"ento
"entoss oriundos de u"a e"presa
e"presa e" :( se!a" efetuad
efetuados
os e"
outra e"presa de CO. 9or e<e"po+ o siste"a não ir/ per"itir ue u" "ateria e" estoue no
centro de u"a e"presa+ se!a consu"ido por u" centro de custos de outra e"presa. >este caso+
se a opção estier atia+ o ança"ento ser/ efetuado nas duas e"presas. Caso contr/rio
@inatioA ser/ ançado so"ente na e"presa de ori,e". Da "es"a for"a+ não ser/ per"itido criar
u" pedido de co"pras para u" centro de u"a e"presa para outra e"presa. Desta for"a+ o
'&9 so"ente ir/ per"itir ança"entos de custos secund/rios entre e"presas dentro de CO.
'o"ente ança"entos de aocaçes internas serão isuaiados no ed,er.
2.1.1.2 8mpre
2.1.1.2 8mpresa
sa < +rea
+rea de Conta,i
Conta,ilidade
lidade de Custos
Custos
P necess/rio atribuir as $"presas ? &CC. 9ode ser feito direta"ente na OKK9 ou da se,uinte for"a7
ia Menus IMG / 8strutura do empreendimento / $tri,uição /
Controllin* / $tri,uir empresa - 0rea de
'onta,ilidade de 'ustos
ia Códi*o de ransação O1
Página 14
Módulo de CO - Customização
& associação e"presa < &CC so"ente poder/ ser aterada enuanto não houer "oi"entação.
9osterior"ente esta "odificação não ser/ "ais poss=e.
2.1.2
2.1.2 )um
)umera
eração
ção aos
aos do'um
do'ument
entos
os de CO $)
$)
Página 13
Módulo de CO - Customização
(nfor"ar /rea de contabiidade de custos e cicar no =cone e" destaue @&tuaiarA.
&ssi" co"o e" :(+ e" CO ta"b0" 0 necess/rio definir u" interao de n6"ero de docu"entos para
cada tipo de transação do 3 @business transactionA. 9ri"eira"ente são definidos os ,rupos de
transaçes ue irão usar o "es"o interao. 'e dese!ar u" interao para cada transação+ dee ser
criado u" ,rupo para cada transação. $" se,uida dee" ser feitas as associaçes entre os ,rupos e os
interaos de nu"eração. Os interaos de nu"eração e" CO são independentes do ano fisca. &
nu"eração pode ser decrescente. P reco"endado utiiar-se interaos de nu"eração distintos para as
transaçes de pane!a"ento e aocaçes reais de for"a a per"itir ue o pro,ra"a de reor,aniação
reiniciai
reiniciaie
e os inter
interaos
aos e" separ
separado
ado para cada u" dos ,rupos. &s tabe
tabeas
as abai<o su,e
su,ere"
re" u"a
definição.
?$)#%O?8 7 O transporte de interao de nu"eração 0 se"pre ,oba+ ou se!a+ serão transportados
todos os interaos de nu"eração para este tipo de ob!eto de interao. 9ortanto+ se !/ e<istir u"a &CC
e" produção+ ser0 pre'iso dar manutenção no inter3alo diretamente na produção pois+ o transporte
ea ta"b0" a posição do interao e ir/+ portanto+ reiniciiar todas as posiçes proocando dupicidade
de nu"eração.
9ode Ocorrer+ por0" a se,uinte "ensa,e" de erro7
NR 004 – Não existe nenhum elemento para o objeto/subobjeto do intervalo numeração
9ara resoer este probe"a e<ecutar o se,uinte procedi"ento @confor"e nota HH4JLA
1. $<ec
$<ecutar
utar a tran
transação
sação OK
OKC1
C1 para iistar
star uai
uaiss operaç
operaçes
es dee" e
e<ist
<istir
ir para a &
&CC.
CC.
2. 5e
5erific
rificar
ar na tabea #K&
#K&H4
H4 atra
atra0s
0s da transaç
transação
ão '$1. (nf
(nfor"ar
or"ar a &
&CC
CC dese!
dese!ada
ada e co"parar co
co"
"o
resutado do ite" 1.
3. 'e não e<is
e<istire"
tire" toda
todass as operaç
operaçes.
es. $<e
$<ecutar
cutar o pro,ra
pro,ra"a
"a K#K&
K#K&H4C
H4C atra
atra0s
0s da transaç
transação
ão '$3L
para criar as operaçes ine<istentes. %eia a docu"entação.
8<emplo de inter3alo de numeração
Página 1@
Módulo de CO - Customização
I)8?$>O# &8 )JM8?$KLO
O,Feto $CC Grupo In='io i m %osição 8<t.
Inter3alo
)umeração
Docu"ento %ança"entos H1HHHHHHHH H1JJJJJJJJ H >ão
CO 9ri"/rios
Docu"ento T(9Deter". HHHHHHHHH HJJJJJJJJ H >ão
CO esutados
Docu"ento 'ecund/rios H2HHHHHHHH H2JJJJJJJJ H >ão
CO 9ane!ado
Docu"ento 'ecund/rios eais H3HHHHHHHH H3JJJJJJJJ H >ão
CO
Docu"ento Outros H4HHHHHHHH H4JJJJJJJJ H >ão
CO
Página 1
Módulo de CO - Customização
'eecionar o ,rupo+ a transação @no e<e"po+ a transação CO(>A e cicar no =cone e" destaue
@$e"ento,rupoA.
Página 1B
Módulo de CO - Customização
2.1.
2.1."" ers
rsõe
õess O
O89
89
ia Menus IMG / Controllin* / Controllin* *eral /
Or*anização / $tualizar 3ersões
ia Códi*o de ransação O89
& ersão per"ite criar u" a,rupa"ento independente de dados reais e pane!ados. Os dados da ersão
"ais pro/e do pane!a"ento nor"a"ente são ,raados na ersão HHH. Os dados aui infor"ados
constitue" a base para c/cuo de preços pane!ados para tipos de atiidades e deter"ina tarifas peos
uais as ati
atiidade
idadess serão aocad
aocadas
as a n=e
n=e rea. & ers
ersão
ão H ta"b0" ar"aena
ar"aena os ança
ança"ento
"entoss reais e
portanto são usadas nas co"paraçes de reapane!ado e e" an/ise de desios.
>o custeio &BC+ os dados pode" ser ar"aenados e" diferentes erses deta. 'e estier trabahando
co" preço de interno @transfer priceA+ dee" ser definidas erses reais paraeas ao ado das ersão
operac
ope racion
iona
a HHH
HHH.. & ersã
ersão
o ope
operac
racion
iona
a 0 auauea
ea ue rep
repres
resent
enta
a a e
ersã
rsão
o princi
principa
pa e" CO+ ue
representa isão principa de controadoria e 0 a 6nica ersão onde as transaçes enoendo aocaçes
de ati
atiid
idad
ades
es são
são arar"a
"ae
ena
nada
das.
s. 9e
9er"
r"itite
e a de
defi
fini
niçã
çãoo de at
at00 du
duas
as e
ers
rse
ess ad
adic
icio
iona
nais
is pa
para
ra
ar"aena"ento de aoriaçes e" paraeo.
&s erses pode" ser associadas a ,rupo de autoriação restrin,indo uais os usu/rios ue poderão
faer ue tipos de pane!a"entos.
& definição de ersão 0 ,en0rica para CO per"itindo a inte,ridade dos dados uando se trabaha co"
diferentes apicaçes @Oerhead Cost Controin, e CO-9&A – pane!a"ento inte,rado. >o entanto+ a
confi,
con fi,ura
uração
ção da e
ersã
rsão
o 0 esp
espec=
ec=fic
fica
a par
para
a cad
cada a co"
co"pon
ponent
ente+
e+ 9&+
9&+ 9C&
9C&++ OCC
OCC++ par
para
a cad
cadaa Mre
Mrea
a de
esutado+ Mrea de Contabiidade de Custos e ano fisca. O n6"ero de erses 0+ pratica"ente+
ii"itado. @ca"po co" 3 posiçes afanu"0ricasA.
& ersão HHH 0 auto"atica"ente criada na criação de u"a Mrea de Contabiidade de Custos e ae por
cinco anos fiscais. 9ara ança"ento dos dados reais+ o 3 usa a ersão HHH. 9ortanto+ para faer
an/ises entre o rea e o pane!ado+ 0 preciso usar a ersão HHH. >a pr/tica+ o ue as e"presas
costu"a" faer 0 se"pre trabahar co" a ersão HHH. 'e"pre ue se dese!a ,uardar u" pane!a"ento+
copia-se da ersão H para u"a outras ersão e continua trabahando co" a ersão HHH.
Página 15
Módulo de CO - Customização
2.1
2.1.".
.".11 &ef
&efini
inição
ção Ger
Geral
al
2.1
2.1.".
.".22 &ef
&efini
iniçõe
çõess por $CC
$CC
Página 2&
Módulo de CO - Customização
esta opção "arcado obri,atoria"ente. 5erses adicionais de dados reais so"ente poderão ser
definidas para aaiaçes paraeas ou utiiação e<cusia ersão deta do custeio &BC.
• isão de $3 aliação – a isão de aaiação 0 /ida para ança"entos reais. & ersão H se"pre ter/
$3aliação
aores
aores na isão e,a. & ersã
ersão
o 1 so"en
so"ente
te pode ser usada para pane!a"ent
pane!a"ento.o. 5e
5erses
rses adicionais
adicionais
reais poderão ser definidas para a isão de centro de ucro e para a isão de ,rupo de e"presas.
Dee ser definida e" con!unto co" as definiçes de aaiação paraea.
• I%&eterminação de ?esultado define se os c/cuos de T(9 e deter"inação de resutados
deerão
a ser ,raados nesta ersão para esta &CC. 'o"ente 0 /ido se esta opção estier "arcada
n=e ,era.
• &es3io
&es3io define se os c/cuos de desios deerão ser ,raados nesta ersão para esta &CC.
'o"ente 0 /ido se esta opção estier "arcada a n=e ,era.
• Grupo de $utorização – per"ite restrin,ir as açes dos usu/rios para a ersão atra0s da definição
de ,rupos de autoriação.
• ersão ?efer6n'ia – define a ersão rea de refer;ncia uando a ersão corrente for u"a ersão
deta.
+!1!/!
+!1!/!+!1
+!1 O<
O<ç=e
ç=es
s do e>ercí
e>ercício
cio 5 &ados do %lane?a
%lane?ame
mento
nto ,E>em<
,E>em<lo
lo @ers
@ersão
ão
8-
Página 21
Módulo de CO - Customização
CVD(GO' G$&('
• ersão Elo5ueada (>o'N 3ersion! – define o status da ersão7 iberada ou não. $sta opção per"ite
bouear a ateração dos aores pane!ados para esta ersão+ ou se!a+ o pano fica con,eado. $sta
opção
opção s te" efei
efeito
to sobre Orde
Ordens
ns (nter
(nternas
nas e 9ro
9ro!et
!etos
os se a opção
opção Inte*rada ao plano estier
"arcada na orde" ou no pro!eto. >ão te" nenhu" efeito para o pane!a"ento ,oba @oeraA de
ordens internas e pro!etos "es"o se o pane!a"ento inte,rado estier atio.
• Inte*ração %laneFamento (%lan data inte*rationline item update! – deter"ina se o pane!a"ento
de Centros de Custos ou 9rocessos $"presariais dee ser transferido para outros co"ponentes
@t
@tai
aiss co"o
co"o 'p
'pec
ecia
ia 9u
9urp
rpos
ose
e %ed,
%ed,er
er ou Ce
Cent
ntro
ro de %ucr
%ucroA
oA e se dee
dee"
" se
serr ,ra
,raa
ada
dass pa
part
rtid
idas
as
indiiduais para cada ateração nos dados pane!ados. $sta opção so"ente pode ser aterada antes
de iniciar
0s daofunçã
atra0s
atra pane!a"ento. 'e !/ e<istire"
o $ti3ar Inte*ração
função no "enudados pane!ados+
de pane
pane!a"ent
!a"ento.a $sta
o. ateração so"ente
função fa co"pode ser feita
ue todos os
re,istros de pane!a"ento dispon=eis para u"a Mrea de Contabiidade de Custos5ersão&no fisca
se!a"
se!a" anançad
çados
os co"
co"oo par
partid
tidas
as ind
indii
iidua
duais
is para a &C int
interf
erface
ace.. #odos as par
partid
tidas
as ind
indii
iidua
duais
is
e<istentes e" u"a transação de aocação pane!ada @rateio+ distribuição+ etc.A são ançados para a
&C interface e torna dispon=e
dispon=e para outros co"ponentes.
• %ermitido Copiar (Copin* alloPed! – especifica se esta ersão pode ser usada para ,erar outras
erses do pane!a"ento. $sta opção s te" efeito sobre Ordens (nternas e 9ro!etos se a opção
Inte*rada ao plano estier "arcada na orde" ou no pro!eto.
CO>5$'UO D$ )O$D&
• Cate*oria de a<a
Cate*oria a<a de CQm,
CQm,ioio (8<'Dan*e
(8<'Dan*e rate tpe! – deter"ina ua o tipo de ta<a de cR"bio
dee ser usado na conersão de aores para as diersas "oedas para esta ersão. >or"a"ente+
as cate,orias
outras de ta<a
cate,orias de de cR"bio
ta<as são+ "0dia+
de cR"bio. di/ria+ de
>a tabea "ensa+ etc. Oos'&9
cotaçes+ per"ite
fatores de ue se!a" definidas
conersão entre as
Página 22
Módulo de CO - Customização
diersas "oedas deerão ser cadastrados para todas as cate,orias de ta<as ue a e"presa dese!ar
utiiar. 9ode ser usada para definir a ta<a de co"pra banc/ria+ a ta<a de enda banc/ria ou a ta<a
"0dia para conersão de aores e" "oeda estran,eira. & ta<a
ta<a de cR"bio standard do '&9 0 a 9.
• &ata alor (alue date! – deter"ina a ta<a di/ria de cR"bio a apicar para a conersão de "oedas.
'e for infor"ada u"a data+ o siste"a usa a ta<a deste dia para todos os per=odos. Caso contr/rio+ a
conersão ser/ feita per=odo a per=odo. O siste"a assu"e a data do pri"eiro dia do per=odo
considerando as futuaçes da ta<a de cR"bio dentro de u" ano fisca. $sta data não 0 considerada
na dei"itação de custos e no c/cuo de sobreta<as.
OD$>'9OW$#O'
• %laneFamento de ordens e proFetos inte*rado 'om Centro de Custo – indica se o pane!a"ento
das ordens internas e dos ee"entos 9$9 nesta ersão ser/ inte,rado co" o pane!a"ento de
centros
centr os de cust
custo
o ou processos &BC
&BC.. (sto si,nif
si,nifica
ica ue se fore" pane!
pane!ados
ados consu"o de atii
atiidades
dades
para
par a ord
ordens
ens ou pro
pro!et
!etos+
os+ estes a
aore
oress ser
serão
ão an
ançad
çados
os par
paraa os cen
centro
tross de custos
custos e"i
e"isso
ssores
res..
#a"b0" ser/ poss=e pane!ar iuidaçes e transfer;ncias peridicas de ordens e ee"entos 9$9
para os centros de custo ou processos e"presariais+ aocaçes indiretas de atiidade+ rateios e
dist
distri
ribu
buiç
ição
ão dos
dos cent
centro
ross de cust
custos
os proc
proces
essososs e"
e"pr
pres
esari
arias
as pa
para
ra or
orde
dens
ns e e
ee"
e"en
ento
toss 9$
9$99
inte,rados.
#odas as confi,uraçes /idas para o pane!a"ento dos centros de custo processos e"presariais
são /idas ta"b0" para as ordens internas e ee"entos 9$9 inte,rados. 'e esta opção for
seecionada+ os dados pane!ados ta"b0" estarão dispon=eis para Centro de %ucro e 'pecia
%ed,er. $sta inte,ração
atiar a inte,ração+ se apica
seecionar so"ente
a opção ?s ordens internas
%laneFamento e a nenhu"
Inte*rado outro do
no cadastro tipotipo
de de
orde". 9ara
orde" ou
no perfi do pro!et
pro!eto.
o. >ão 0 per"i
per"itido
tido e<ecuta
e<ecutarr o custe
custeio
io unit/rio para ordens intern
internas
as ou ee"en
ee"entos
tos
9$9 inte,rados.
• ersão para $I$ ($lo'ação Indireta de $ti3idade! (ersion for indire't a'ti3it allo'ation for
non-inte*rated orderproFe't plannin*! – ersão da ua os preços das atiidades definidos para
os tipos de atiidades serão considerados na aoriar os consu"os de atiidades para as ordens e
ee"entos 9$9+ se o pane!a"ento não for inte,rado. O aor padrão 0 a ersão HHH.
D$)O>'#&XUO D$ $'*%#&DO
• ersão
ersã o re'
re'eptora deter"ina a ersão receptora da de"onstração de resutados baseada no
eptora
c/cuo de custos nas aocaçes pane!adas de CO-O) @Centro de Custos+ ordens+ etc.A para o CO-
9&..
9&
9%&>$W&)$>#O D$ $C*'O'
ariante de a3aliação – deter"ina o esue"a de c/cuo de custos a ser usada para deter"inação do
preço dos recursos @para o "duo CI&BCA.
Página 2
Módulo de CO - Customização
+!1!/!+!
+!1!/!+!+
+ O<ç
O<ç=es
=es do e>erc
e>ercício
ício 5 &
&ados
ados da
da &etermin
&eterminação
ação d
de
e (ari
(arias
as
• arifa
arifa %uramente Interat
Interati3a
i3a (%ure
(%urel
l itera ti3e a'ti3it pri'e! – esta opção s 0 /ida para
iterati3e
tarifas internas deter"inadas "anua"ente. 'e for infor"ado u" aor para a tarifa rea antes do
c/cuo+ o siste"a parte deste aor para encontrar u" noo aor de tarifa. 'e a opção for
seeci
seeciona
onada+
da+ o '&9 farfar/
/ out
outro
ro c/
c/cu
cuo
o par
partin
tindo
do do a
aor
or e
ero
ro @pura"
@pura"ent
ente
e ite
iterat
ratia
iaA.
A. $sta
$sta
funcionaidade 0 interessante para anaisar a infu;ncia da deter"inação "anua de tarifas antes
do c/cuo auto"/tico. 9or0"+ para a aoriação das uantidades de atiidade das aocaçes
reais serão se"pre utiiadas as tarifas resutante do pane!a"ento+ desde ue não tenha sido
atiada a reaaiação das atiidades reais. 'e esta opção for "arcada na ersão operaciona
@er
@eroA
oA++ os tipo
tiposs de at
atiiida
idade
de++ ao ser ere"
e" cad adas
astr
trad
ados
os++ te
terã
rão
o o se u 'ódi
seu 'ódi*o
*o de tar tarif
ifaa
auto"atica"ente definidos co"o 4 para a pane!ada e L para a rea.
• %ro'esso de &eterminação das tarifas (MetDods for 'al'ulatin* plannedatual a'ti3it pri'es! –
o processo para a deter"inação de tarifas pane!adas e reais 0 definido separada"ente sendo o rea
definido so"ente para a ersão H. Opçes dispon=eis7
• %eriódi'a – c/cuo efetuado per=odo a per=odo. >o caso de produtos co" saonaidade+ pode
resutar e" ,randes osciaçes nos aores das tarifas ao on,o do e<erc=cio.
• M4dia – diide os custos totais de todos os per=odos peo tota das atiidades de todos os
per=odos para cada tipo de atiidade encontrando u" aor "0dio assu"ido para todos os
per=odos considerados no c/cuo.
• $'umulada – s 0 poss=e para o c/cuo da tarifa rea. 'e"ehante ? tarifa "0dia+ s ue
considera so"ente parte do e<erc=cio definindo u" interao ue co"eça no in=cio do e<erc=cios
e ai at0 o per=odo corrente. O siste"a credita todos os ob!etos enoidos para efetuar noa
aa
aaia
iaçã
ção.
o. >e
>est
ste
e caso
caso++ to
todo
doss os peper=
r=od
odos
os pr
prec
ecis
isa"
a" fifica
carr desb
desbo
ou
uea
eado
doss pa
para
ra re
rece
cebe
ber
r
ança"entos. ()ão 4 usada no Erasil!.
Página 24
Módulo de CO - Customização
• ?ea3aliação 'om tarifas reais (?e3aluation indi'ator (for re3aluatin* a'tual a'ti3ities PitD an
a'tual a'ti3it pri'e!! – so"ente para a ersão H – rea. Opçes dispon=eis7
• – nenhu"a reaaiação ser/ efetuada per"anecendo o aor da tarifa pane!ada.
• 1 ?ea3aliação 'om operação própria. O siste"a "ant0" as aocaçes ori,inais co" tarifas
pane!
pane!ada
adass e an
ança
ça a dif
difere
erença
nça co"
co"o o u"a ope
operaç
ração
ão prpri
prpria.
a. & autoriaç
autoriação
ão de reaa
reaaiaç
iação
ão
ta"b0" 0 feita a n=e de tipo de atiidade. & eaaiação de "edidas efetuas-se se"pre co"
operação prpria.
• 2 – ?ea3aliação em operação ori*inal – o siste"a "odifica a aocação ori,ina escondendo o
desio reapane!ado.
• 8s5uema de elementos (Cost 'omponent
'omponent laout for 'ost 'omp
'omponent
onent splittin*! o $sue"a de
$e"entos corresponde a u" crit0rio de a,rupa"ento de casses de custos e" ee"entos de for"a
a per"itir u"a estratificação "ais sintetiada dos custos. O esue"a de ee"entos pode ser usado
na estratificação da tarifa cacuada para u" tipo de atiidade e" u" centro de custos e para a
estratificação de u" custo de produto+ de orde"+ de pro!eto+ etc. @custeio unit/rioA.
• 8#C na moeda do o,Feto & estratificação
estratificação de custos ser/ e
efetuada+
fetuada+ na "oeda do ob!eto.
OJ?$# I)O?M$KR8#
I)O?M$KR8# #OE?8 8?#R8# ()ão são muito usadas!
2.1."
2.1."."
." Jtili
Jtilização
zação 8<'lusi3
8<'lusi3aa ersão
ersão de 83oluç
83olução
ão
Quando estier trabahando co" o "duo de 9'+ pode ser criada u"a ersão co" utiiação espec=fica
para
para an/
an/is
ise
e de eo
eouç
ução
ão de pro
pro!et
!etos
os ua
uanto
nto a rea
reai
iaçã
ação
o de a
aor.
or. 9oste
9osterio
rior"e
r"ente
nte++ de
deer/
er/ ser
co"pe"entado os dados da ersão de eoução. O '&9 standard tra a ersão 1HH co"o padrão. &
'&9 reco"enda a utiiação desta ersão.
Ease do 3alor de finalização – O aor de eoução 0 cacuado apicando-se o ,rau de finaiação e"
u" "ontante de custos. & base de deter"inação da eoução controa ua "ontante de custos ser/
utiiado+
utiiado+ co"o+ por e<e"
e<e"po+
po+ os custo
custoss pane
pane!ados
!ados ou o orça"
orça"ento.
ento. 'e for infor"ado o pane!a"ent
pane!a"ento+
o+
infor"ar ta"b0" a ersão a ser considerada.
• 9ane!a"ento anua de Custos @pro!eto atioA
• 9ane!a"ento ,oba de Custos @pro!eto atioA
• Orça"ento anua @pro!eto atioA
• Orça"ento ,oba @pro!eto atioA
%onderação do 3alor de finalização – 5aor para a ponderação do ,rau de finaiação na a,re,ação.
'e for infor"ado o pane!a"ento+ infor"ar ta"b0" a ersão a ser considerada.
• 9ane!a"ento anua de Custos @pro!eto atioA
• 9ane!a"ento ,oba de Custos @pro!eto atioA
• Orça"ento anua @pro!eto atioA
• Orça"ento ,oba @pro!eto atioA
• #rabaho b/sico @pro!eto atioA
• #rabaho preisão @pro!eto atioA
Página 23
Módulo de CO - Customização
• 9eso @pro!eto atioA
ipo de planeFamento – Grupo de datas para o pane!a"ento
pane!a"ento no dia,ra"a de rede. 9ode-se atuai
atuaiar
ar
diferentes datas para as operaçes no dia,ra"a de rede. Durante o processa"ento pode-se "odificar o
,rupo de datas atra0s do "enu 9rocessar e atuaiar os respectios dados referentes ?s operaçes. &
pro,ra"ação se"pre conta co" os dados definidos peo usu/rio.
• Datas base
•
Datas de preisão
%rimeiraSltima – @1Y operação poss=e6ti"a operação poss=eA. Co" a chae+ o usu/rio deter"ina
se as primeiras datas dee" ser definidas para as ;ltimas datas da operação ou as ;ltimas datas
definidas para as primeiras datas da operação. 'e o usu/rio atuaiar a chae+ a operação
dee" ser definidas
não ter/ nenhu"a "ar,e".
?efer6n'ia
%ro'esso ?eal – *tiiar "0todo Grau:in rea co"o "0todo Grau:in pane!ado. Deter"ina a adoção+ na
deter"inação de eoução+ de u" "0todo de "edição !/ e<istente para o ob!eto+ caso o usu/rio não
indicar nenhu" "0todo de "edição pane!ado. Os aores propostos para o "0todo de "edição são
definidos+ por cate,oria de ob!eto+ no Custo"iin, do siste"a de pro!etos. 'e o usu/rio não tier
definido nenhu" aor proposto+ o siste"a utiiar/ e" todas as situaçes o "0todo de "edição
standard #$% -1. O siste"a adota o "0todo de "edição para o ob!eto+ co" a se,uinte seZ;ncia de
prioridades7
• ,rau de finaiação rea do ob!eto
• aor proposto para "0todo de "edição pane!ado da cate,oria do ob!eto
• aor proposto para "0todo de "edição rea da cate,oria do ob!eto
• ,rau de finaiação standard #$% -1
%ro'esso %laneFado utiiar processo para Grau:in pane!ado co"o "0todo para Grau:in rea. >a
deter"inação de eoução+ o siste"a deter"ina ue utiiar/+ para o ob!eto+ u" "0todo de "edição
e<istente+ caso o usu/rio não indicar nenhu" "0todo de "edição rea. Os aores propostos para o
"0todo de "edição são definidos+ por cate,oria de ob!eto+ no ,uia de i"pe"entação do siste"a de
pro!etos. 'e o usu/rio não tier definido nenhu" aor proposto+ o siste"a utiiar/ e" todas as
situaçes o "0todo de "edição standard #$% -1.
O siste"a si"pes"ente adota o "0todo de "edição do ob!eto na se,uinte seZ;ncia de prioridades7
• ,rau de finaiação pane!ado do ob!eto
• aor proposto para "0todo de "edição rea da cate,oria do ob!eto
• aor proposto para "0todo de "edição pane!ado da cate,oria do ob!eto
• ,rau de finaiação standard #$% -1
Página 2@
Módulo de CO - Customização
2.1."
2.1.".:
.: Jtili
Jtilização
zação 8<'lusi3
8<'lusi3aa ersão
ersão &elta
&elta
Quando estier trabahando co" o Custeio &BC estat=stico+ obri,atoria"ente deer/ ser criada u"a
ersão deta para ar"aenar os ança"entos estat=sticos. #rabahando co" o Custeio &BC inte,rado+ as
erses deta pode" ser definidas "as os dados poderão ser ,raados na ersão operaciona e
copiados para a ersão deta. $sta confi,uração 0 definida para a ersão a n=e ,era @utiiação
e<cusiaA. 9ara cada transação dee ser infor"ado se os dados serão ,raados pri"eira"ente na
ersão operaciona e depois repassados para a deta ou se so"ente serão ,raados na ersão deta. &
ersão deta ser/ "ehor detahada no custeio &BC.
2.1."
2.1.".B
.B e
ersões
rsões reais
reais adi'ionais
adi'ionais para
para a3aliações
a3aliações paralelas
paralelas
Dee" ser criadas erses adicionais para as aaiaçes paraeas e" CO definindo a isão de
aaiação nos dados por &CC. 'e não for trabahar co" preço interno+ usa-se a ersão HHH e"
aaiação e,a. 'e for trabahar co" preço interno+ 0 poss=e+ ter erses reais paraeas e" diferentes
isess de aaiação @e,a+ centro de ucro e ,rupo de e"pre
ise e"presasA.
sasA. & ersão
ersão operac
operaciona
iona do CO @ersão
eroA+ ter/ a isão de aaiação principa e dee ser definido ue esta ersão ser/ a base para a
deter"inação das tarifas para atiidades+ co"paraçes rea < pane!ado+ an/ises de desio+ etc.. & isão
e,a deer/+ obri,atoria"ente+ ser definida e" peo "enos u"a das erses reais definidas. &s ersão
reais paraeas deerão ser consist;ncia co" os perfis de "oeda e aaiação definidos. O '&9 ir/
efetuar esta consist;ncia no "o"ento da atiação da isão paraea.
" Co
Cont
nta,
a,il
ilid
idad
adee de
de Cla
Class
ssee de
de Cus
Custo
toss
9er"ite identificar a naturea da receita ou do custo e" CO a partir da cassificação cont/bi feita e" :(
se"pre reacionando a u" ob!eto de custo. Ob!eto de custo são entidades coetoras de custo podendo
ser u" Centro de Custo+ u"a Orde" (nterna+ u" 9rocesso $"presaria+ u"a Orde" de 9rodução+ u"a
Orde" de 5endas+ u" 9ro!eto+ u" ob!eto de resutado+ etc.A
ecebe ança"entos de diersos "duos ou co"ponentes do 3 @:(+ &&+ ))+ 'D+ 8A.
&tra0s do aão de Conciiação+ ferra"enta do CO-O)-C$% 0 poss=e identificar as diferenças e"
custos entre :( e CO podendo ,erar os ança"entos de conciiação e" :(. $sta reconciiação se refere a
"oi"entaçes entre centros de custos de e"presas+ diises ou /reas funcionais diferentes ue
pertença" ? "es"a /rea de contabiidade de custos.
".1 &ados me
mestre
".1.
".1.11 Cl
Clas
asse
se de
de Cus
Custo
toss
&s casses de custo de subdiide" e" casse de custos pri"/ria+ casse de custos secund/ria e casse
de receitas. &s casses de custos são as contas cont/beis para CO. P atra0s destas casses ue
todos os ança"entos serão ,erados e" CO+ se!a" ança"entos oriundos de :(+ se!a" ança"entos
diretos e" CO e" uauer u" de seus co"ponentes.
Página 2
Módulo de CO - Customização
C$8GO?I$ - Classes de Custos %rim0ria
H1 Custos Casse
Cass e de custo usada para ança
ança"ento
"ento de custos
custos pri"/rios @fora de COA indo de
pri
pri"/r ios e :(+
"/rios :(+ ))
))++ etetc.
c. &s cont
contas
as de rerece
ceititas
as @n
@nat
atur
ure
ea
a cr
cred
edor
oraA
aA po
pode
de"
" ta
ta"b
"b0"
0" se
ser
r
receitas cassificadas neste ,rupo funcionando+ neste caso+ co"o redutoras de custos.
co"o
redutores
de custos
H3 D ei"itação
por *sada so"ente
de proises co"e"base
Contabiidade de Centro
e" percentuais de Custo @CO-O)-CC&A
predefinidos. Os ança"entos para
de c/cuo
custos
sobreta<a reais pode" ser ,erados direta"ente de :( e o 3 ir/ usar esta cate,oria par ançar
proises e" CC&. & conta incuada ? casse de custo precisa e<istir a n=e de
pano de contas. )as não precisar ser cadastrada a conta no G%.
$sta cate,oria não 0 usada no Brasi por i"itação e,a.
H4 Dei"itação 'e"ehante ? cate,oria anterior s ue para o #a#ar,et
r,et [ &ctua )ethod ue considera
@terico – o custo terico co"o sendo o custo rea.
reaA $sta cate,oria não 0 usada no Brasi por i"itação e,a.
11 eceitas *sada para ança"entos de re recceitas. &s receitas parece" co"o ança"entos
ne,a
ne,atitio
oss e" CO e< e<ce
ceto
to e" CO
CO-9-9&&. *" ce
cent
ntro
ro de cust
custo
o s popode
de re
rece
cebe
ber
r
ança"
ança"ententos
os est
estat=
at=sti
sticos
cos de rec
receit
eita
a o ue si,nif
si,nifica
ica os a
aore
oress não pode"
pode" ser
reaocados a outrosindiidua
"anua+ de partida receptores. 'o"ente os
ou peridicaA ser/ poss=e transferir
ança"entos. Os aores@transfer;ncia
de receitas
ta"b0" não serão consideradas no c/cuo de tarifa.
&s contas usadas para ança"ento de cr0dito referente a u" nota de cr0dito @redu
contas a receber e a pa,arA criar a casse de custos nesta cate,oria para ue
aparece" e" CO co" aores ne,atios e possa" ser tratadas co"o custos.
&s receitas s inte,ra" co" CO-9& se tiere" a casse 1
11
1 ou 12.
12 edutoras *sada para ança"ento de deduçes de endas @descontos+ abati"entosA. &,u"as
de eceitas deduçes de endas são cassificadas co"o casse de receitas e não de deduçes
tais co"o+ frete destacado na >:+ sobreta<as para peuenas uantidades+ ordens
especiais. :unciona" da "es"a for"a ue a cate,oria anterior.
22 %iuidação *sada para iuidar ordens+ pro!etos ou ob!etos de custos para u" receptor fora de
e<terna CO ue pode ser u" atio @&)A+ u" "ateria e" estoue @))A ou u"a conta do
raão @:(A. 'ão cass
casses
es pri"/
pri"/rias
rias porue+ neste caso+ CO ir/ ,erar u" ança"ento
e" :(.
9ara iuidaçes
iuidaçes internas de CO @centros de custo
custo++ ordens+ pro!etos+ etc.A dee ser
usada u"a casse de custos secund/ria na cate,oria 21.
Página 2B
Módulo de CO - Customização
C$8GO?I$ - Classes de Custos %rim0ria
JH Contas de &tribu=da auto"atica"ente na criação de u"a casse de custo de CO cu!a conta
baanço cont
cont/b
/bii e" :( se!a
se!a u"
u"aa cont
conta
a de co
conc
nciiia
iaçã
çãoo de at
ati
io
o @c
@con
onta
tass pa
patr
tri"
i"on
onia
iais
is
@patri"oniai especiaisA+. Os dados cadastrais desta cate,oria não pode" ser aterados. Os
sA ança"
ança"ent entos
os ser
serão
ão est
estat=
at=sti
sticos
cos.. $st
$sta
a cate,o
cate,oria ria per
per"it
"ite
e er
erifi
ificar
car orç
orça"e
a"ento
nto de
auisição de atios e" ordens e pro!etos. 9ara ta+ a orde" de inesti"ento ou o
$e"ento 9$9 dee ser infor"ado no cadastro do atio. &s casses de custos desta
cate,oria pode" ser tratadas co"o independente da atiidade no pane!a"ento do
centro de custo.
'e"pre ue for cadastrada u"a casse de custos pri"/ria referente a u"a conta
definida e" :( co"o atio+ o '&9+ auto"atica"ente+ definir/ a casse co"o JH. &s
contas de sado de estoue de pro!etos+ por e<e"po+ dee" ser criadas nesta
cate,oria.
C$8GO?
C$8GO?I$#
I$# Classes de Custos #e'und0rias
21 %iuidação *sada para iuidação de ordens ou pro!etos para outros ob!etos dentro de CO+
interna co"o+ por e<e"po+ centros de custos. P o caso+ por e<e"po+ das ordens de
"anutenção ue te" os seus custos+ nor"a"ente+ aocados para centros de
cust
custos
os de prod
produç
ução
ão.. %e
%e"b
"bra
rarr u
ue
e as or
orde
dens
ns in
inte
tern
rnas
as ta
ta"b
"b0"
0" pode
pode"" se
ser
r
iuidadas peas contas de ori,e". $ste procedi"ento dee ser adotado ue
cuidado pois pode au"entar considerae"ente a uantidade de ança"entos.
31 Deter"inação *sada*sada para ar"aena
ar"aenarr Dados de an/ise de resutado
resutado de orde" pro!et
pro!eto.
o. $stas
de eesu
suttado contas são definidas no Custo"iin, de Controin, de Custos de 9rodutos.
ado
para Ordens e
9ro!etos
41 'obreta<a de *sada para cacuar aores de sobreta<as @custos adicionaisA atra0s de u"
custos esue"a de sobreta<a definido para o centro de custo apicados nas ordens
indiretos podendo ser custos co" "ateriais+ endas ou ad"inistratios.
42 ateio *sada ppa
ara rra
ateio d
de
e ccu
ustos d
de
e cce
entros d
de
e ccu
ustos. $
$sstas co
contas são de
definidas no
nos
cicos de rateio ou no esue"a de aocação uando se dese!ar trabahar co"
"ais de u"a conta para u" "es"o rateio.
43 &ocação
atiidade de $s
$sta
tass cas
casse
e"presariaissessdodecusteio
cust
custos
os&BC.
são
são 'e"pre
at
atri
ribu
bu=d
=das
as
uea for
titipo
pos
s de at
ati
iid
re,istrada idad
aade
e ou pr
proc
aocação oces
deesso
soss
u"a
atiidade de u" centro de custos para u" outro ob!eto de custos uauer
@orde"+ centro de custos+ pro!etos+ etc.A o siste"a ir/ usar esta casse de custos
para efetuar o ança"ento.
O 3 per"ite o processa"ento coetio para consuta e e<cusão de casses de custo. Cada casse de
custo pertence a u"a 6nica Mrea de Contabiidade de Custos e possue" u" per=odo de aidade.
".1
".1.1.
.1.11 Cri
Criar
ar automati
automati'am
'ament
entee
$ste processo nor"a"ente 0 utiiado uando se est/ iniciando u" pro!eto. &ps :( definir e carre,ar
no siste"a opano de contas+ pode"os criar as casses de custos auto"atica"ente.
Caso se!a do interesse da $"presa+ pode-se "anter a criação auto"/tica de casse de custos para o
a"biente produtio. 5e!a abai<o co"o.
Página 25
Módulo de CO - Customização
/!1!1!
/!1!1!1!1
1!1 &eB
&eBnir
nir O<ç
O<ç=es
=es <re
<relim
limina
inares
res
ia Menus IMG / Controllin* / Conta,ilidade de 'lasses de
'usto / &ados mestres / Classes de 'ustos / Criar
auto
automa
mati
ti'am
'amen
ente
te 'lass
'lasses
es de 'u
'ust
sto
o prim
prim0r
0rio
ioss e
se'und0rio / &efinir opções preliminares
ia Códi*o de ransação OE2
Página &
Módulo de CO - Customização
".1.1.1.2
".1.1.1.2 Gerar pasta de ,a
,at'D-i
t'D-input
nput O
OE"
E"
ia Menus IMG / Controllin* / Conta,ilidade de 'lasses de
'usto / &ados mestres / Classes de 'ustos / Criar
auto
automa
mati
ti'am
'amen
ente
te 'lass
'lasses
es de 'u'ust
sto
o prim
prim0r
0rio
ioss e
se'und0rio / Gerar pasta ,at'D input
ia Códi*o de ransação OE"
/!1!1!
/!1!1!1!/
1!/ E>e
E>ecut
cutar
ar <
<ast
asta
a de at
atcD9
cD9in<
in<ut
ut 5 S
SM/"
M/"
ia Menus IMG / Controllin* / Conta,ilidade de 'lasses de
'usto / &ados mestres / Classes de 'ustos / Criar
auto
automa
mati
ti'am
'amen
ente
te 'lass
'lasses
es de 'u'ust
sto
o prim
prim0r
0rio
ioss e
Página 1
Módulo de CO - Customização
'eecionar a pasta ue foi ,erada e cicar no =cone 9rocessar. >a !anea ue aparecer/+ cicar
na opção $<ibir s erros@ou outra das opçes dispon=eisA e depois no =cone 9rocessar.
:eito isso+ ir para o "enu operaciona do '&9 e e<ecutar a transação K&23 para e<ibir as
casses de custo criadas e suas respectias cate,orias.
: Co
Cont
nta,
a,il
ilid
idad
adee de
de Cen
Centr
tro
o de Cu
Cust
stos
os
:.1 $ti
$ti3ar
3ar 'onta,
'onta,ili
ilidad
dadee 'entros
'entros de
de 'usto
'usto na $CC O%
O%
'e a e"presa ainda não estier trabahando co" a contabiidade de centros de custos+ a "es"a pode
ser atiada no cadastro "etre da &CC+ nas infor"açes referentes "duos atios. >or"a"ente+
uando se cria a &CC+ !/ se atia este "duo.
:.22 Or
:. Or*a
*ani
niza
zaçã
ção
o empre
empresa
sari
rial
al
& partir da ersão 4. foi disponibiiada u"a função e" CO+ Organização Empresarial, ue per"ite
isuaiar todas as unidades or,aniacionais e" u"a s tea @e"presas+ centros de custos+ centros de
ucro++ Mrea de Conta
ucro Contabiida
biidade
de de Custos+ etc.A de for"a ,r/fica
,r/fica faci
faciitando
itando a co"preensão
co"preensão da estrutura
estrutura
or,aniaciona i"pe"entada. $ 0 inte,rada co" as $struturas do "duo de 8.
Página 2
Módulo de CO - Customização
:." &ados me
mestre
& criação de dados "estres 0 parte de docu"entação especifica. $<iste no ()G+ "as 0 u" processo
operaciona.
:.
:.".
".11 Ce
Cent
ntro
ro de Cu
Cust
stos
os
:.".1.1
:.".1.1 Hiera
Hierar5uia
r5uia #tand
#tandard
ard O8O)
9ara ,arantir todos os custos da &CC se!a" isuaiados de for"a inte,ra+ o '&9 obri,a ue todos os
centros de custos pertença" ? 8ieraruia 'tandard. & 8ieraruia 'tandard de Centros de Custos 0
criada auto"atica"ente na criação da &CC. & partir da=+ a incusão dos ,rupos+ sub-,rupos e centros de
custos pode ser feita atra0s desta transação.
9ara criar u" n cicar no botão "arcado aci"a. #e"os as opçes de criar no "es"o n=e ou
no n=e anterior.
Página
Módulo de CO - Customização
:.".1
:.".1.2
.2 ipo
iposs de Centros
Centros de Custos
Custos O$2
O$2
O #ipo per"ite cassificar os centros de custos. O '&9 fornece a,uns tipos cadastrados "as a e"presa
pode definir seus prprios. P poss=e restrin,ir os tipos de atiidades ue o Centro de Custo pode
e<ecutar atra0s do tipo. >o "estre de tipo de atiidade 0 poss=e definir ua a cate,oria ou cate,orias
poderão trabahar co" auee tipo de atiidade. 9ara aceitar todos as cate,orias o ca"po pode ser
preenchido
preenc hido co" u" aste
asterisco
risco @\A. #a
#a"b0"
"b0" 0 poss=
poss=e
e defini
definirr aores
aores propos
propostos
tos para noos centros de
custoss peo tipo. O tipo ta"b0" pode ser usada para cri
custo criar
ar u"a ariante de seeção
seeção para "anutenção
"anutenção
coetia de dados ou para e<ecução de reatrios.
ia Menus IMG / Controllin* / Conta,ilidade de 'entros de
'usto / &ados mestre / Centros de 'usto / &efinir
ipos de 'entros de 'ustos
ia Códi*o de ransação O$2
Página 4
Módulo de CO - Customização
9ara criar u" tipo noo+ pode-se criar ou copiar u" e<istente.
Página 3
Módulo de CO - Customização
:.: %l
%laaneF
eFam
amen
entto
:.:.
:.:.11 %l
%lan
aneF
eFam
amen
ento
to Ma
Manu
nual
al
:.:.1.1
:.:.1.1 >aout e perfil
perfil de planeFamen
planeFamento
to definidos
definidos pelo usu0rio
usu0rio
O
serpane
pane!a"ent
!a"ento
infor"adosopeo
0 feito atra
atra0s
0s de
pane!ador. teasaNouts
$stes predef
predefinidas
inidas
de teanosão
3associados
contendo so"ent
so"ente
e os
ao %erfil deca"pos ue dee"
%laneFamento . Os
aNout são definidos e" separado para cada /rea de pane!a"ento @casse de custos+ prestação de
atiidades e =ndices estat=sticosA. 9osterior"ente+ os aNout serão associados aos perfis para cada u"a
destas /reas. & ferra"enta usada para ,eração dos aNouts de pane!a"ento 0 o eport 9ainter.
O '&9 standard te" a,uns aNouts e perfis predefinidos. O perfi '&9&%% pode ser usado para o
pane!a"ento das tr;s /reas co" diersos aNouts dispon=eis e" cada /rea. O perfi '&9$&'S 0
preparado para u" pane!a"ento "ais si"pificado. >or"a"ente+ as e"presas copia" e adeua"
estes perfis para as suas necessidades.
O pane!a"ento pode ser feito de for"a centraiada @para todos os centros de custo nu"a deter"inada
casse de custoA ou de for"a descentraiada @para todas as casses de custo e" u" 6nico centro de
custoA dependendo da for"a de e<ecução da sua e"presa @top-do^n ou do^n-topA. Os dois crit0rios
pode" ser "escados.
O aNout cont0" u" /rea de cabeçaho @crit0rios de seeção – inhas de cabeçaho fi<asA+ counas chae
@definindo para o ue se uer pane!ar7 u"a couna para custo independente da atiidade – casse de
custoss - e duas coun
custo counas
as para custos dependen
dependentes
tes da atii
atiidade
dade – casse
casse de custo e tipo de atii
atiidadeA
dadeA e
counas de aores. Co"o couna de aores pode" ser definidos =ndices e caracter=sticas+ so"ente
caracter=sticas+ fr"uas. $" u"a couna de atribuição pode" ser escohidas a unidade+ a chae de
distribuição e a atiidade. & unidade e a chae de distribuição pode ser criada co"o u" ca"po adiciona
para a couna.
>a funç
função
ão de pan
pane!
e!a"
a"en
ento
to prop
propri
ria"
a"en
ente
te dita
dita++ o us
usu/
u/ri
rio
o po
pode
der/
r/ es
esco
coh
her
er u" do
doss a
aNo
Nout
utss de
pane!a"ento per"itidos para auea /rea.
>os perfis pode" ser especificados aores propostos e controe de acesso @,rupo de autoriaçãoA
restrin,indo o pane!a"ento por /reas @descentraiação do pane!a"entoA.
Quando a "oeda da &CC 0 difere
diferente
nte da "oeda do Ob!eto @centro de cust
custoA
oA 0 neces
necess/rio
s/rio criar aNout
aNoutss
espec=ficos+ poisu"
aNout copiando osstandard
aNouts e'tandards
aterando utiia"
apenas a "oeda
"oedadeste
da &CC co"o parR"etro. 9ode-se criar u"
aNout.
3!3!1!
3!3!1!1!1
1!1 %la
%lane?
ne?am
ament
ento
o Cla
Class
sse
e de Cus
Custos
tos 5 6%
6%."
."
ia Menus IMG / Controllin* / Conta,ilidade de 'entros de
'usto / %laneFamento / %laneFamento manual /
>aouts de planeFamento próprios / Criar laouts
de planeFamento para planeF.de 'lasses 'usto
ia Códi*o de ransação %TB
Página @
Módulo de CO - Customização
Página
Módulo de CO - Customização
& ferra"enta utiiada para a criação dos aNouts de pane!a"ento 0 o eport 9ainter @e!a "ateria
especifico sobre esta ferra"entaA. >o caso+ a"os apenas aterar a "oeda enoida. & "oeda est/
definida nas counas Custos pane!.f e custos pane!.. Dar dupo ciue nas counas7
Página B
Módulo de CO - Customização
3!3!1!
3!3!1!1!+
1!+ %la
%lane?
ne?am
ament
ento
o (i<
(i<o
o de Ati
Ati@id
@idade
ade 5 6%
6%0"
0"
>or"a"ente se utiia" os aNouts 'tandards.
3!3!1!
3!3!1!1!/
1!/ %la
%lane?
ne?am
ament
ento
o ndi
ndices
ces Esta
Estatís
tístic
ticos
os 5 6%
6%"
"
>or"a"ente se utiia" os aNouts 'tandards.
3!3!
3!3!1!
1!1!
1!3
3 %e
%erB
rBll de %la
%lane
ne?a
?ame
ment
nto
o 5 6%/3
6%/3
ia Menus IMG / Controllin* / Conta,ilidade de 'entros de
'usto / %laneFamento / %laneFamento manual /
&efinir perfis do planeFador próprios
ia Códi*o de ransação %":
Página 5
Módulo de CO - Customização
9ara cada perfi são definidas as /reas de pane!a"ento ue pode" ser pane!adas. 9ara cada /rea
de
dee
e"" ser
ser defi
defini
nida
dass as cha
chaes
es de dist
distri
ribu
buiç
ição
ão de a
ao
orr e de u
uan
antitida
dade
de pr
prop
opos
osta
ta e os aaNo
Nout
utss
autoriados para o pane!a"ento nauea /rea. 9ode ser definido "ais de u"a aNout por /rea. O
usu/rio ir/ seecionar o aNout dese!ado no "o"ento do pane!a"ento. &0" disto+ ta"b0" dee ser
definido+
definido+ para o aNo
aNout
ut se o pane!
pane!a"ento
a"ento ser/ inte,rado co" $<ce per"i
per"itindo
tindo ue o usu/rio trabahe
co" panihas dentro do prprio
pr prio '&9.
'o"ente estarão
usu/rio ter/ dispon=eis
de trocar para
o perfi do seeçãopara
pane!ador os aNouts
u" ueaui definidos.
tenha o aNout 9ara acessar
dese!ado outros
atra0s aNouts o
da transação
K9H4. 9ara restrin,ir o acesso do usu/rio+ esta transação pode ser boueada e o perfi pr0-definido nos
parR"etros do usu/rio @Dados 9rpriosA.
5a"os
5a"os anaisar o perfi "arcado aci"a. Cicar na inha Controin, Gera ? esuerda.
>or"a"ente ao se criar u" perfi especifico+ o procedi"ento "ais usua 0 criar co" cpia. )arca-se o
perfi a ser ciopiado e seeciona"os o botão copiar .
Página 4&
Módulo de CO - Customização
&ui se cooca" os aNouts ue poderão ser utiiados e na seuencia dese!ada. Quando a couna
(nte,ração $<ce estier "arcada+ ao se cha"ar o aNout+ abre-se o $<ce para a i"portação de dados.
&0" disto+ ta"b0" pode" ser cadastrada u"a confi,uração prei"inar para os aNout definidos peo
usu/rio. $a per"ite predefinir os parR"etros+ per"ite cadastrar a &es'rição do ile para trabahar co"
o pane!a"ento inte,rado co" $<ce @i"portação de aruiosA + per"ite ,erar a paniha padrão para ser
i"portada+ etc.
4.4.1.1.4.1
4.4.1.1.4.1 Criar Desrição
Desrição de !ile para planejamen
planejamento
to
9ara criar u"a descrição de fie+ "arcar a inte,ração co" $<ce no aNout dese!ado+ "arcar este aNout
e cicar+ ? esuerda+ na inha 9ara"etriação 9rei"inar @antes entrar co" uauer aor pane!ado e"
uauer
uau er Centro de Custo e casse de custo pea transação
transação K9HA. $scre
$screer
er o no"e da descr
descrição
ição do
fie dese!ada no ca"po espec=fico. 'eecionar o aNout dese!ado e cicar e" para"etriação prei"inar.
Definir os parR"etros da tea inicia e entrar na tea de aNout.
Página 41
Módulo de CO - Customização
Preenc6
Preenc6er
er comsimulado
plane+amento os dadosna
do
Cicar e" .
Cicando no =cone "arcado aci"a+ o siste"a ai ,raar este aNout e ,era a "ensa,e" a se,uir.
Depois disto+ a inte,ração co" o $<ce pode ser des"arcada e se"pre ue se dese!ar i"portar u"a
paniha co" os pane!a"entos das ordens+ infor"ar esta descrição de fie.
Página 42
Módulo de CO - Customização
OE#8?$KLO )OM8 &O I>8 G8)A?ICO – definindo u" no"e de fie ,en0rico para a descrição do
fie+ o '&9 conse,ue identificar soinho a descrição do fie a ser usada na i"portação de u" aruio. O
no"e ,en0rico define u"a "/scara para o no"e dos aruios a sere" i"portados. 9or e<e"po+
definindo u" no"e ,en0rico 9CC\.]%'+ todos os aruios ue co"eça" co" 9CC e tenha" a
ter"inação ]%' serão i"portados co" a descrição do fie. >ão 0 obri,atrio e para isto+ basta cicar na
tea e" $<ce @aci"aA no =cone .
:.
:.:.
:.22 $lo
lo'a
'açõ
ções
es
9ara e<ecutar aocaçes de custos+ tais co"o+ transfer;ncia peridica+ distribuição+ rateio e aocação
indireta de atiidade+ 0 preciso criar os cicos. Os cicos são criados separada"ente para aocaçes
pane!adas e reais e para cada u" dos tipos de aocação !/ citados.
$" ter"os de ()G+ pode"os definir+ para Distribuição e ateio+ uais os e"issores e receptores
estarão dispon=eis na criação destes cicos. >ão a"os tratar este assunto+ pois 0 auto e<picatio e
si"pes.
& criação
criação dos cicos est/ descrit
descrita
a no "anua de usu/rios.
:.:.2.
:.:.2.11 $l
$lo'aç
o'ação
ão de $ti3
$ti3idad
idadee
>o caso
caso da a
aoc
ocaç
ação
ão de at
ati
iid
idad
ades
es++ a pr
prin
inci
cipa
pa pa
para
ra"e
"etr
tri
iaç
ação
ão u
ue
e te
te"o
"oss 0 o es
esu
ue"
e"a
a de
deco"posição+ uando o "es"o for necess/rio. P o ue a"os detahar a se,uir.
3!3!
3!3!+!
+!1!
1!1
1 &e
&eco
com<
m<os
osiç
ição
ão
P u"a ferra"enta ue+ dentre outras funçes+ per"ite atribuir ,rupos de casses de custos a tipos de
atiidades+ de for"a a per"itir o cacuo das tarifas das atiidades. 'o"ente 0 utiiado nos casos e"
ue h/ "ais de u"a atiidade para u" "es"o ,rupo de contas ou uando não se pane!a os ,astos por
atiidade e não se utiia o Coeficiente de euia;ncia @na transação K92A para a aocação dos ,astos
?s atiidades.
Página 4
Módulo de CO - Customização
&.&.2.1.
&.&.2.1.1.1
1.1 "su
"suema
ema de *ecom,o
*ecom,osição
sição de Custos
Custos – OK"4
$" u" $sue"a de deco"posição de custos+ define-se co"o e ue custos independentes da atiidade
de u" centro de custo dee" ser deco"postos. (sto 0 /ido para os custos pane!ados e reais
independentes da atiidade. *" esue"a de deco"posição de custos 0 constitu=do por u"a ou "ais
atri,uições. & atribuição
atribuição represe
representa
nta a i,aç
i,ação
ão entre a@sA casse
casse@sA
@sA de custo a deco"por ou o ,rupo de
casses de custo e a re*ra de de'omposição+ se,undo a ua os custos dee" ser deco"postos.
>a tea se,uinte+ escoher $>#&D&' >O5&'. Definir u" cdi,o e u" no"e.
#e"os H atribuiçes criadas co"o e<e"po. &s atribuiçes 1+ 2 e 4 refere"-se as atiidades cu!os
preços são cacuados nor"a"ente co" base no ou"e de atiidades. & atribuição 3 refere-se aos
custos fi<os dos centros de custos principais+ ue são aocados ao custo de produto proporciona a u"a
Página 44
Módulo de CO - Customização
percenta,e". & estrat0,ia+ nesse caso+ 0 utiiar u" =ndice estat=stico ue proporcionaisa o ue 0
reeante para custeio e o ue não 0. & atribuição + te" o ob!etio de se,re,ar os custos ue não são
reeantes para o custeio.
9ara cada u"a das inhas+ te"os ue faer a 'eeção para &tribuiçes ue si,nifica definir uais as
contas são atribu=das a uais atiidades. )arcar u"a inha e cicar e" 'eeção para &tribuiçes.
9ode-se trabahar co" u"a casse de custo+ u" interao ou u" ,rupo. O reco"end/e
r eco"end/e 0 trabahar co"
,rupo+ pois fica "ais f/ci a "anutenção.
$fetuar este processo para todas as &tribuiçes.
Quanto as e,ras @couna das &tribuiçesA+ cicar na inha "ostrada abai<o+ entradas noas e criar as
re,ras.
#e"os
#e"os 3 re,ras co"o e<e"po. & sua utiiação est/ e<picada aci"a+ nas atribuiçes.
&s opçes para re,ras e<istentes no 'iste"a são7
Página 43
Módulo de CO - Customização
OE#.
'lasses#empre 5ueutilizadas
de 'ustos o'orreremno alterações
es5uema deno plano de 'ontasU dar manutenção nos *rupos de
de'omposição.
Página 4@
Módulo de CO - Customização
Grupo dos centros de custos da produção @no nosso e<e"poA. O ano 0 a partir de uando ser/
utiiado.
9ode"os definir esue"as diferentes para erses de panea"ento diferentes. %e"brando ue para a
tarifa rea 0 se"pre utiiado esue"a da ersão _$O.
9arcar os centros
de custos como
ao lado.
9arcar o
Es;uema a ser
atribu)do.
Página 4
Módulo de CO - Customização
3!3!+!
3!3!+!1!+
1!+ &et
&eterm
ermina
inação
ção de (ari
aria
a
9rocesso ue efetia"ente cacua as tarifas das atiidades @tanto pane!adas co"o reaisA.
&.&.2.1.2.1 Con+:uraç!es :lobais ,ara
,ara determinação de tari9as – OK"-
P poss=e "odificar os parR"etros de controe se,uintes+ propostos pea '&9+ para o processo da
deter"inação de tarifa7
ia Menus IMG Controllin* Conta,ilidade de 'entros de
'usto &ados mest strre CeCent
ntro
ross de 'u 'ust
sto
o
%laneam
eamento $lo'açõ
ações $lo'a
'açção de
ati3idades &eterminação de tarifa
Modifi
Mod ifi'açã
'ação
o 'on
'onfi*
fi*ura
uraçõe
çõess *lo
*lo,ai
,aiss p det
determ
ermin.
in.
tarifa
ia Códi*o de ransação O8
Página 4B
Módulo de CO - Customização
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Módulo de CO - Customização
B Ordens internas
B.11 &a
B. &ado
doss mes
mestr
tree da or
orde
dem
m
B.1.1
B.1.1 &ef
&efini
inirr tipos
tipos de
de ordem
ordem O2V
O2VO%
O%$
$
Orde
Ordens
ordensnsinternas
de &eli
&elimita
mitação
comoção de Cus
ob+etos Custos
tos * ais como
de delimita#$o os centros
de custosM para de custoM
incluir os GcrGditos
poss)velmensais
utiliar
resultantes da delimita#$o de custos. Para a delimita#$o G necessário um tipo de ordem
com a categoria de ordem &2 ,ordem de delimita#$o de custos-. 0m tipo de ordem contGm
diversas inorma#'es de controle ;ue s$o importantes para a administra#$o de ordensM
alGm de uma sGrie de valores propostos ;ue s$o utiliados ao criar uma nova ordem deste
tipo. ( usuário deve atribuir um tipo de ordem a cada ordem para transerir determinados
parJmetros. ( tipo de ordem G dependente de mandanteM ou se+aM cada tipo de ordem pode
ser utiliado em todas as áreas da contabilidade de custos. 8e o usuário ;uiser dierenciar
os tipos de ordem por área de contabilidade de custos de orma organiatóriaM será preciso
criar tipos de ordem separados para cada área da contabilidade de custosM por exemploO
• os tipos de ordem &1&& atG &155 para a área de contabilidade de custos &&&1Q
•
os tipos de ordem &2&& atG &255 para a área de contabilidade de custos &&&2Q
( tipo de ordem determina aO
• Cateoria de ordem 5 ( usuário deve atribuir uma categoria de ordem a cada tipo
de ordem. A categoria de ordem n$o pode ser modi"cada em ordens individuais. As
cate
categ
gori
rias
as de ordeordem
m s$o
s$o pro
propo
post
stas
as pel
elo
o si
sist
stem
ema a 8A
8AP
P e rep
eprresen
esenta
tam
m as
ca
cara
ract
cter
er)s
)sti
tica
cass tG
tGcn
cnic
icas
as da
dass orde
ordens
ns.. 0m
0maa ca
cate
tego
gori
ria
a de orde
ordem
m dete
determ
rmin
inaM
aM po
porr
exemploM
exemp loM com ;uais transa#'es uma ordem pode ser processada.
ExemploO as ordens internas possuem a categoria 1 ,a categoria 2 destina7se R
delimita#$o de centro de custos- e as ordens7modelo pertencem R categoria .
• Atriuição de nGmeros 7 ( usuário deve atribuir cada tipo de ordem a um intervalo
de numera#$o. A atribui#$o de nSmeros G eetuada de orma centraliada para todas
•
as ordens
CHdio dedeste tipo de
controle 5(ordem.
usuário pode modi"car os códigos de controle para todas as
ordens deste tipo de ordem de orma centraliada
centraliada..
• Atualizaç
Atuali zação
ão de <arce
<arceiro
iro CO 9 ( usuário determina se a inorma#$o sobre o
parceiro
parceiro continua a mesma na aloca#$o entre ordens e outros ob+etos ,centros de
custoM pro+etosM etc.- e se um registro de totais deve ser criado para cada ordem.
• ClassiBcação da ordem 9 ( usuário pode determinar ;ue as ordens do mesmo
tipo de ordem se+am classi"cadas. Esta GM por exemploM uma condi#$o para a
atualia
atua #$o de característica deBní@eis <elo usurio e da Com<atação de
lia#$o
Ordens. A classi"ca#$o da ordem tambGm poderá ser realiada posterior
posteriormente.
mente.
• Administração de com<romissos 9 N preciso determinar se a administra#$o
administra#$o de
compromissos
compromissos deve ser utiliada para cada tipo de ordem.
Página 3&
Módulo de CO - Customização
• $ançamento de receita 9 ( lan#amento de custos G basicamente permitido em
todas as ordens. N preciso determinar adicionalmente para cada ordem se os
lan#amentos de receitas dever$o ser permitido
permitidos.
s.
• As ordens com receitas podem ser apropriadas na conta do a$oM no ob+eto de
resultadoM na ordem do clienteM no elemento de aturamento e em outras ordens
contendo receitas.
• Interaç
Inte ração
ão <la
<lane
ne?ad
?ada
a 9 ( usuário pode ativar a integra#$o plane+ada como
valor proposto para atualiar os consumos de atividade plane+ados de um tipo de
ordem diretamente no centro de custo emissor. 8e necessárioM o usuário poderá
modi"car o código nos dados mestre das ordens.
• %erBl de A<ro<riação de Custos * =o per"l de apropria#$o de custos G gravado
em ;u;uai
aiss ob
ob+e
+eto
toss as orde
ordens
ns de um de dete
term
rmin
inad
ado
o tipo
tipo de orde
ordemm po
pode
demm ser
ser
apropriadas. ( usuário tambGm poderá atribuir um per"l de apropria#$o de custos a
um tipo de ordem posteriormente. N poss)vel modi"car o per"l apropria#$o de custos
na ordem.
• %erBl de <lane?amento * Este per"l possui parJmetros e valores propostos para o
plane+amento global. ( usuário tambGm poderá atribuir um per"l de plane+amento a
um tipo de ordem no uturo.
•
%erBl de Orçam
%erBl Orçament
entoo * (s parJmetros e os valores propostos para o or#amento
est$o contidos neste per"l. ( usuário tambem poderá atribuir um per"l de or#amento
a um tipo de ordem posteriormente.
• Ordem de reerJncia 5 valores propostos s$o transeridos. A ordem de reerIncia
serve como modelo na cria#$o de novas ordens. ( usuário pode entrar o nSmero de
uma ordem
ordem Tno
Tnorm
rmalT
alT ou um nSmnSmerero
o de uma ord
ordem7
em7mod
modelo
elo ,ca
,categ
tegori
oria
a -. Fst
Fsto
o
tambGm poderá ser realiado a ;ual;uer momento no uturo.
• A administração de status 5 0ma ordem pode ser processada em vários status. (
status controlaM entre outras coisasM ;uais opera#'es comerciais s$o permitidas na
ordem. ( usuário pode realiar uma seleção de<endente de status dos campos
existentes nos dados mestre da ordem. A administra#$o geral de status 8AP tambGm
G util
utili
iad
ada
a em ououtr
tras
as área
áreass ,pr
,pro+et
o+etos
osMM orde
ordens
ns de pr
prod
odu#
u#$o
$oMM etc.
etc.-.
-. A an
anti
tiga
ga
administra#$o de status da ordem deverá ser substitu)da por completo no uturo.
• (em<o de retenção da ordem no sistema 5 =este casoM o usuário de"ne ;uanto
tempo a ordem encerrada permanece no sistema antes da mesma ser ar;uivada. (
usuário deve selecionar o tempo de reten#$o certi"cando7se de ;ue as ordens ;ue
n$o oram utiliadas no tempo de reten#$oM tambGm n$o ser$o necessárias no uturo.
N preciso observar ;ue uma determina#$o de taria para a área de contabilidade de
custos somente pode ser eetuada se as ordens ainda existirem no sistema. ( usuário
poderá modi"car o tempo de reten#$o de orma centraliada para todos os tipos de
ordem.
• Re<resen
Re<res entaç
tação
ão do
doss dad
dados
os me
mestr
stre
e 5 ( usuá
usuári
rio
o po
pode
de esta
estabe
belecerr o laKout da
lece
ordem dos dados mestreO o usuário determina ;uais diagramas parciais e ;uais
;uadros de grupos devem compor os dados mestre da ordem.
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Módulo de CO - Customização
o ( usuá
usuário
rio pode especi"carr ;ual ormulrio
especi"ca ormulri o de im<ressão G utiliado para a
impress$o dos dados mestre da ordem.
o ( usuário pode modi"car as caracter)sticas de certos campos do registro da
ordem dependendo do tipo da ordem.
odaviaM estas modi"ca#'es s$o superpostas pela seleção de cam<os ;ue G
odaviaM
dependente de status e pelas modi"ca#'es de campo controladas pelo sistema
;ue n$o podem ser inUuenciadas pelo usuário.
Ati@idades
1. !i
!ivid
vidir
ir as orden
ordenss de aco
acordo
rdo co
comm as sua
suass apl
aplica
ica#'e
#'ess ,ca
,categ
tegori
oria
a de or
ordem
demMM val
valorores
es
propostosM etc.-.
2. eri"car
eri"car se os tipos de ordem satisaem as exigIncias do usuário.
. Eve
Eventu
ntualm
alment
enteM
eM de"
de"nir
nir nov
novos
os tipos
tipos de orden
ordenss ;ue cor
corre
respo
sponde
ndemm Rs exi
exigIn
gIncia
ciass do
usuário.
Notas <ara o trans<oorte
!urante o transporte de tipos de ordem G preciso certi"car7se de ;ueM no sistema destinoM
os mesmos grupos de intervalos de numera#$o existam na mesma se;Incia como no
sistema onte.
Ao contrárioM
outros podedeocorrer
intervalos ;ue no
numera#$o sistema destino
dierentes da;uelesalguns tipos de
do sistema ordens
onte. se+am
=este atribu)das
casoM o usuárioa
deverá atualiar a atribui#$o dos tipos de ordem aos grupos de intervalos de numera#$o
manualmente.
Notas <ara o trans<orte
(s tipos de ordem para as ordens de delimita#$o de custos podem ser transportados
manualmente.
manualment e. 8elecionarM para issoM Processar -> Transporte.
!e acordo com as necessidades da empresa os ob+etos acumuladores de custos e as
unidades organiacionais dentro de C( ser$o atribu)dos a centros de custos ,C(7(9-M a
(b+etos de Custos ,C(7PC-M Controle de Fnvestimentos e %erenciamento de endas endas ,C(7P
,C(7 PA-.
En;ua
En;uanto
nto certo
certoss ob
ob+et
+etos
os de C( s$o atr atribu
ibu)do
)doss a um
umaa cla
classe
sse de cus
custo
to par
partic
ticula
ularr ,po
,porr
exemploO centros de custo s$o atribu)dos a (C9-M outrosM tais como ordens e pro+etosM tem
sua classeuma
;ual;uer de"nida noclasses.
destas cadastro básico ,dados mestre-. 0ma ordem interna pode pertencer a
B.1.2 $tu
$tualizar
alizar inter
inter3alo
3aloss numeração
numeração para orden
ordenss O)
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B.2 8la,
8la,oraç
oração
ão de orçame
orçamento
nto e 'ont
'ontrole
role de
de disponi
disponi,il
,ilidad
idadee
B.2.1
B.2.1 $t
$tuali
ualizar
zar per
perfis
fis de orça
orçamen
mento
to
B.2.1.1
B.2.1.1 %erfi
%erfill do orçamen
orçamento
to de orden
ordenss CO OOE
OOE
Página 3
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B.2.1
B.2.1.2
.2 $tu
$tualizar
alizar perfis
perfis de orçament
orçamento
o em tipos de ordem
ordem O$E
O$E
B.2.2 $tu
$tualizar
alizar inter3
inter3alos
alos de numeraçã
numeração
o pela,oraç
pela,oração
ão de orçament
orçamento
o O11
O11
B.2." &efin
&efinir
ir limites
limites de tolerQ
tolerQn'ia
n'ia p'ontr
p'ontrole
ole de disponi
disponi,ilid
,ilidade
ade #%?O
0t
0til
ili
ia7s
a7se
e os li limi
mite
tess de to
tole
lerJ
rJnc
ncia
ia pa
para
ra o co
cont
ntro
role
le de di
disp
spon
onib
ibil
ilid
idad
ade.
e. ( co
cont
ntro
role
le de
dispon
dis ponib
ibili
ilidad
dade
e pod
podee det
detect
ectar
ar uma dis
dispon
ponibi
ibilid
lidade
ade mumuito
ito ele
elevad
vada a em umuma
a ordem
ordem e
provocando diversas a#'es. ( usuário de"ne o controle de disponibilidade para cada per"l
de or#amentoM podendo gravar um ou vários limites de tolerJncia para cada grupo de
opera#'es em uma área de disponibilidade.
Ao alcan#ar um limite de tolerJnciaM a a#$o selecionada pelo usuário G originada pelo
sistema 8AP ,avisoM aviso com mail para o responsável pelo or#amentoM mensagem de erro-.
Para de"nir os limite de tolerJncia G preico de"nirM primeiroM o tipo de ativa#$o no per"l de
or#amento para ;ue o controle de disponibilidade se+a ativo.
( usuário de"ne o limite de tolerJncia para todos os grupos de opera#'es com o grupo de
opera#'es ZZ . Este grupo de opera#'es acilita as entradas e G ideal se o usuário n$o
;uiser de"nir um limite de tolerJncia separado para cada grupo de
opera#'es. ( usuário tambGm pode estabelecer limites de tolerJncia para determinados
grupos de opera#'esM alGm do limite de tolerJncia ;ue está de"nido para Ttodos os grupos
de opera#'esT. Estes limites de tolerJncia adicionais tIm precedIncia sobre o limite de
tolerJncia TgeralT.
!eve7se executar um programa de convers$o para os limites de tolerJncia do controle de
disponibilidade se o usuário +á tiver trabal6ado com o controle de disponibilidade antes do
release .&C. ( usuário encontrará maiores inorma#'es R este respeito no release notes
.&C.
ru<o &escrição
O<eraç=es
ZZ odos grupos de opera#'es
&& e;uisi#$o de compra
&1 Pedido
&2 (rdens para o pro+eto
& 8a)da mercadoria de
depósito
&4 !ocumento da
contabilidade "nanceira
&3 !ocumento de C(
,Controlling-
&@ Elabora#$o do or#amento
& eserva de recursos
&B Pre#o "xo no pro+eto
Página 34
Módulo de CO - Customização
B.2.: &efin
&efinir
ir 'lasses
'lasses 'usto
'usto de e<'eção
e<'eção p'ontrol
p'ontrolee de disponi,il
disponi,ilidade
idade O%
O%
N poss)vel de"nirM para uma área de contabilidade de custosM ;uais as classes de custos n$o
deveM ser consideradas no controle de disponibilidade. Por exemplo
Entra Cla
Class
sse
e de ru<o de Cateoria de
da custo oriens custo
permit 400000 7 7
ida
4&&&&& %&&1 7
[ 7 A
4&&&&& [ [
Proibid [ 7 7
a
[ [ [
( usuário seleciona todos os grupos de origens e/ou as categorias de custos ,exceto Yespa#o
em brancoY-
brancoY- com uum
m [ . ( usuário somente deve utiliar um [ ao processar lan#
lan#amentos
amentos
em um,a- pro+eto/ordem com grupos de origens e/ou categorias de custos.
(i<o de Custo 5 !entro de uma sociedade ;ue G parte de uma \oint7entureM os custos
vencidos s$o distribu)dos normalmente por dierentes tipos de custos ;ue depois podem ser
tratados de orma dierente pelo programa de li;uida#$o periódico. Pode7se indicar os tipos
de custos em trIs dierentes n)veisO
• (i<o de documento 5 Pode7se atribuir um tipo de custos para a coluna de crGdito e
um tipo de custos para a coluna de dGbito a cada tipo de documento. Estes tipos de
custos s$o designados internamente e de"nidos separadamente numa tabela de
sistema.
• Classe de custo ,primário e secundário-
• O?eto de custos
!urante um lan#amento num dos sistemas de ornecedores do sistema de contabilidad
contabilidade
e da
\oint entureM os trIs n)veis s$o analisados na se;uIncia indicada. ( tipo de custos
encontrado primeiro G transerido para o sistema de contabilidade da \oint enture. Exemplo
•
B.2.B ?eestr
?eestrutur
uturar
ar 'ontrol
'ontrolee de dispo
disponi,i
ni,ilidad
lidadee O"1
O"1
(s dados do controle de disponibilidade podem ser estruturados novamente. (s valores de
disponibi
disponibilida
lidades
des rede
redeterm
terminad
inados.
os. 8$o gera
geradas
das ree
reerIn
rIncias
cias nos ob+et
ob+etos
os ;ue suportam
suportam o
or#amento. As novas op#'es do per"l do or#amento s$o transeridas para a tabela de
or#a
#am
men
ento
to.. Antes
tes de atativ
iva
ar o con
contro
trole de didisp
spon
onib
ibiili
lida
dade
de a 8A8APP rec
ecom
omen
endda a
reestruturação %S9anco de dados ino ,transa#$o C\E=-. A reestrutura#$o do banco de
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Módulo de CO - Customização
dados ino do pro+eto G necessáriaM antes deM pela primeira veM c6amar os relatórios
6ierár;uicoss para custosM receitas e pagamentosM utiliar o cálculo de +urosM utiliar a análise
6ierár;uico
da evolu#$oM c6amar o painel de plane+amentoM criar a vers$o de pro+eto. ambGm
ambGm deve ser
rees
reestr
trut
utur
urad
adoo na momodi
di"c
"ca#
a#'a
'a de ca cate
tego
gori
rias
as de va valo
lorr po
post
steri
erior
orme
ment
nte
e e no ca caso
so de
inconsistIncia nos dados nos relatórios 6ierár;uicos e do painel de plane+amento.
8e o usuário plane+ar custos em elementos PEP 6ierar;uicamente e se os valores orem
editados incorretamente nos relatórios 6ierár;uicosM deverá executar o report DP!F8&&
antes da reestrutura#$o do banco de dados ino do pro+eto. AtravGs deste reportM os valores
de distribui#$o ser$o reestruturados.
A reestrutura#$o do controle de disponibilidade deve ser executada na troca de um novo
releaseM na altera#$o das op#'es do controle de disponibilidade no per"l de or#amento
,p.ex.M valor total ou anual-M na altera#$o das ronteiras de tolerJncia para o controle de
disponibilidadeM na de"ni#$o de tipos de custo de excecionaisM isto GM tipos de custos ;ue
n$o par
partic
ticipa
iparam
ram na veri"c
veri"ca#$
a#$oo de dispon
disponibi
ibili
lidad
dadeM
eM na altaltera
era#$o
#$o das op#
op#'es
'es par
para
a a
atualia#$o do valor da ordem em ordens para o pro+eto ou na suspeita de inconsisJncia de
dadosM p. ex. em ob+etos de estado release mais antigos ou a seguir R montagem de a+ustes
acerca da temática elabora#$o do or#amento/veri"ca#$o de disponibili
disponibilidade.
dade.
B.2.T $t
B.2.T $tuali
ualizar
zar respon
respons03
s03el
el pelo
pelo orçament
orçamento
o #%?
#%?O
O
=esta etapaM o usuário determina os responsáveis pelo or#amento para as ordens internas e
para as ordens de manuten#$o. Ao de"nir os limites de tolerJncia para um per"l de
or#am
or#ament
entoM
oM o usu
usuári
ário
o tam
tambGm
bGm pod
poderá
erá est
estabe
abelec
lecer
er ;u
;uee um
uma
a men
mensag
sagem
em se+ se+a
a env
enviad
iadaa
autom
aut omati
aticam
cament
ente
e aos re respo
sponsá
nsávei
veiss pel
peloo or#am
or#ament
entoM
oM ca
cada
da ve ;ue
;ue est
estes
es lim
limite
itess or
orem
em
ultrapassados. Esta mensagem contGm a ordem e inorma ao usuário ;ual oi a opera#$o
;ue
;u e re
resu
sult
ltou
ou na a#
a#$o
$oMM alGm
alGm de apapre
rese
sent
ntar
ar a ma
marg
rgem
em susupe
peri
rior
or ou in
ine
eri
rior
or de li limi
mite
tess
ultrapassadosM assim como o nSmero do documento. (s responsáveis pelo or#amento tIm a
possibilidade de c6amar o respectivo relatório de custos diretamente da mesagem. 0ma
mens
me nsag
agem
em de ererro
ro se
será
rá ed
edit
itad
adaM
aM ao invG
invGss de um mail
mail ou de um avis
avisoM
oM se ne nen6
n6um
um
responsável pelo or#amento or gravado. ( usuário poderá gravar um responsável pelo
or#amento para cada área de contabilidade de custosM tipo de ordem e classe de ob+eto.
odos
odos os responsáveis
responsáveis cadastrados receb
receber$o
er$o as mensagens.
B.2.W #oli'
#oli'itaçã
itação
o para
para aumento
aumento de orçament
orçamento
o na inter
internet
net
Por meio de uma solicita#$o na internetM o usuário tem a possibilidade de re;uisitar o
or#amento para uma ordemM diagrama de redeM opera#$o de diagrama de rede ou elemento
PEP ,V usuário do or#amento-. A solicita#$o de or#amento ocorre do seguinte modoO Entra7
se o ob+etoM o aumento de or#amento dese+ado ,V montante- e a moeda no ormulário de
re
re;ui
;uisi#
si#$o
$o.. ( respo
responsá
nsável
vel pel
pela
a ap
apro
rova#
va#$o/
$o/pr
proc
ocessa
essador
dor da atr
atribu
ibui#$
i#$oo de or
or#a
#amen
mento
to G
con6ecido pelo solicitante. N poss)vel ;ue este responsável/processado
responsável/processadorr se+a entrado ou ;ue
o mesmo se+a de"nido pelo sistema. A solicita#$o de or#amento G encamin6ada para um
responsável pela aprova#$o/processador. Eventualmente G envolvido um responsável pela
execu#$o
execu #$o da solicita#$o no sistema 8AP7/.
:á dois cenários ,V 2 ormulários eb
eb-O
-O
8olicita#$o de or#amento ,cenário 8@1- * ( ormulário G remetido a um processador ;ue
eetua a modi"ca#$o do or#amento. ( processador eetua a transa#$o de or#amento no
sistema 8AP7/.
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8olicita#$o de or#amento su+eita a aprova#$o ,cenário 8@2- * ( ormulário G enviado a um
responsável pela aprova#$o encarregado de aprovar a solicita#$o. ( sistema encamin6a a
re
re;ui
;uisi#
si#$o
$o via ^o
^orUo
rUo^
^ ao proc
processa
essador
dor ,d
,de"n
e"nido
ido atra
atravGs
vGs da u
un#$
n#$o-M
o-M o ;ua
;uall eetua
eetua a
modi"ca#$o do or#amento no sistema 8AP7/. A transa#$o de or#amento tambGm pode ser
eetuda pelo próprio responsável pela aprova#$o.
B." >an
>ançame
çamento
ntoss reais
reais (83
(83ent-
ent-,as
,ased
ed %ost
%ostin*
in*s!
s!
B.".1 $tr
$tri,uir
i,uir operaç
operações
ões reais
reais aos
aos inter3al
inter3alos
os de numer
numeração
ação
B.".2 $tu
$tualizar
alizar determi
determinação
nação autom0t
autom0ti'a
i'a de 'lassif
'lassifi'ação
i'ação 'ont0,
'ont0,il
il OE
OE
( 8AP permite de"nirM para uma certa classe de custoM classi"ca#'es contábeis adicionais
para lan#amentos reais de KF. ( valor a;ui inormado serve como valor proposto e somente
será considerado se nen6um outro valor tiver sido inormado manualmente no lan#amento.
Estas determina#'es automáticas s$o especialmente importantes para lan#amento gerados
automaticamente pelo 8AP descontosM dieren#as de cJmbio e encargos bancários em KF ou
dieren#as de pre#os e dieren#as minimas em 99 podem ser de"nidas as classi"ca#'es
contábeis adicionaisM tais comoM Centro de custoM (rdem e Centro de lucro ,em lan#amentos
de receitas-.
As determina#'es do ob+eto de custo pode variar por empresaM centro e divis$o.
Classi"ca#'es contábeis automáticas ou classi"ca#'es contábeis de proposta podem ser
gravadasM tanto no mestre de classes de custo ,menu da contabilidade de centro de custo
Tdad
Tdados
os memest
stre
re 7X clas
classe
se de cucust
stoT
oT-- como
como ta
tamb
mbGm
Gm no F9% F9% na ativativid
idad
adee Ta
Tatu
tual
ali
iar
ar
dete
de term
rmin
ina#
a#$o
$o au auto
tomá
mátitica
ca de clas
classi
si"c
"ca#
a#$o
$o cont
contáb
ábil
ilT.
T. N po poss
ss)v
)vel
el dedete
term
rmin
inar
ar esessa
sass
classi"ca#'es contábeis por área de contabilidade de custos no mestre de classes de custoM
no F9% por emprempresa
esa e eveeventu
ntualm
alment
entee por divis
divis$o
$o e/o
e/ou u ár
área
ea de ava
avalia
lia#$
#$o.
o. Am
Ambas
bas as
inorma#'es
inorma#' es s$o avaliadas em con+unto nas seguintes alturasO
1. Antes ;ue os dados para uma nova lin6a de lan#amento possam ser entrados ,p.ex. na
entrada por lin6as de um documento em KF-M será determinada a classi"ca#$o contábil de
pr
prop
opost
osta
a pr
prove
ovenie
niente
nte da empempre
resa
sa e do nSnSmer
mero
o de conconta.
ta. 0m
0ma a cla
classi
ssi"ca
"ca#$o
#$o con
contáb
tábil
il
identi"cada pelo sistema será ent$o exibida antes da entrada da lin6a de lan#amento e
poderá ser sobregravada.
A classi"ca#$o contábil será determinada com as seguintes regrasO
• Caso este+am gravadas no F9% na atividade atualiar determina#$o automática de
classi"ca#$o contábilQ classi"ca#'es automáticas por empresaM conta e divis$o ou
área de avalia#$oM n$o será derivada a classi"ca#$o contábilM dado ;ue na área de
divis$o n$o s$o con6ecidas nem a divis$o nem área de avalia#$o.
• Caso no F9% na ati
Caso ativid
vidade
ade at
atual
ualia
iarr det
deter
ermin
mina#
a#$o
$o au
autom
tomáti
ática
ca de classi
classi"ca
"ca#$o
#$o
contábilQ este+a gravada apenas uma classi"ca#$o contábil automática por empresa e
contaM esta será proposta.
• Caso no F9% na etapa atualiar determina#$o automática de classi"ca#$o contábilQ
n$o
n$ o es
este
te+a
+a grav
gravad
adaa um
uma a clas
classi
si"c
"ca#
a#$o
$o co
cont
ntáb
ábil
il auto
automá
máti
tica
caMM se
será
rá pr
prop
opos
osta
ta a
classi"ca#$o contábil de proposta proveniente
proveniente do mestre de classes de custo.
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Módulo de CO - Customização
2. Caso n$o ten6a sido entrado um ob+eto de classi"ca#$o contábil C( numa lin6a de
lan#
lan#am
amenento
to re
rele
leva
vant
nte
e pa
para
ra o C(
C(MM o sist
sistem
emaa ir
irá
á pr
proc
ocur
urar
ar umumaa cl
clas
assi
si"c
"ca#
a#$o
$o co
cont
ntáb
ábil
il
automática. al ocorre especialmente em lin6as de lan#amento geradas automaticamenteM
p.ex. dieren#as de pre#oM pe;uenos montantesM dieren#as de cJmbio ou descontos.
=a deriva#$o será determinada a classi"ca#$o contábil ;ue oi gravada no n)vel mais
detal6ado. (u se+aO
1. ( sistema 8AP proc
procura
ura prime
primeiro
iro uma class
classi"ca
i"ca#$o
#$o contá
contábil
bil por empr
empresaM
esaM contaM
contaM divis$o
e/ou
e/o u área
área determina#$o
atualiar de ava
avalia
lia#$
#$oM
oM automática
cla
classi
ssi"ca
"ca#$o
#$odeess
essa
a ;ue oi gra
classi"ca#$o gravad
vada
a em
contábilQ. al F9% na ati
só será ativid
vidade
ade
poss)velM
caso a divis$o e/ou a área de avalia#$o da lin6a de lan#amento se+am con6ecidas.
2. Caso o sistem
sistemaa 8AP dessa ormorma a n$o consig
consiga
a determ
determinar
inar uma cla
classi"c
ssi"ca#$o
a#$o con
contábi
tábilM
lM
será procurada uma classi"ca#$o contábil gravada em F9% na atividade atualiar
determina#$o
determina# $o automática de classi"ca#$o contábilQ no n)vel de empresa e conta.
. Caso tamb
tambGm
Gm a) n$o ten6a sido gra gravada
vada uma claclassi"c
ssi"ca#$o
a#$o con
contábil
tábilMM será utilia
utiliada
da a
classi"ca#$o contábil de proposta proveniente
proveniente do mestre de classes de custo.
Caso se utilie divis'esM G gravadaM regra geralM a determina#$o de classi"ca#$o contábil
para uma classe de custoM n$o por cada empresaM mas por cada empresa e divis$o. Assim
se asseguraM ;ue cada lin6a de lan#amentoM para cu+a divis$o n$o oi gravada por lapso
uma
um a cla
classi
ssi"ca
"ca#$
#$oo con
contáb
tábilM
ilM se+
se+aa co
con"r
n"rmad
mada a com um umaa me
mensa
nsagem
gem de er erro
ro.. Para esteste
e
procedimento existem as seguintes excep#'esO
• E>ce<ç=e
E>ce <ç=es s comerciai
comerciais s @olun
@oluntria
trias
s 5 Em determinados casos dese+a7se atribuir
sempre os custosM ;ue recaem numa lin6a de lan#amento gerada automaticamenteM
a um Snico centro de custo e atribu)7losM assimM apenas a uma divis$oM mesmo
;uando podem ser derivadas divis'es dierenciadas para a lin6a de lan#amentoM a
;ual oi gerada automaticamente. E>em<loL odas
odas as dierIncas
dierIncas de cJmbio devem
ser lan#adas num centro de custo geral. Para tal G necessário gravar o centro de
custo para a respetiva classe de custo ao n)vel da empresa e ativar o código divis$o
da classi"ca#$o contábil tem prioridadeQ.
• E>ce<ç=es
E>ce<ç=e s nece
necess
ssrias
rias cond
condicion
icionadas
adas <elo sist
sistema
ema 5 Caso n$o se+a poss)vel
atribuir un)vocamente uma lin6a de ornecedor ou de cliente a uma divis$oM ser$o
gerada
ger adass aut
automa
omatic
ticame
amente
nte lin
lin6as
6as de lan
lan#am
#ament
ento
o sem div
divis$
is$o
o na co
conta
ntabil
bilida
idade
de
"nanceira. Por essa ra$oM G necessário gravar classi"ca#'es contábeis automáticas
no n)vel da divis$o. A partir dessas lin6as será ent$o determinada a divis$o para a
lin6a de lan#amento. Para descontos e dieren#as de cJmbio existem as seguintes
duas possibilidades para distribuir lan#amentos de orma periódica em divis'es e
ob+etos de classi"ca#$o contábil C(O
• Pretende7se lan#ar descontos e dieren#as de cJmbio em várias divis'es. Para o
contro
con trolli
lling
ng ape
apenas
nas int
inter
eress
essa
a o ob+
ob+eto
eto de cla
classi
ssi"ca
"ca#$o
#$o contá
contábil
bil C(M o ;u
;ual
al está
está
atribu)do R respetiva divis$o atravGs da determina#$o automática de classi"ca#$o
contábil.
(s lan
lan#am
#ament
entosM
osM os ;ua
;uais
is s$o atr
atribu
ibu)do
)doss un
un)vo
)vocam
cament
entee a um
umaa di
divis
vis$oM
$oM oc
ocor
orre
rem
m
diretamente nesta divis$o e no ob+eto de classi"ca#$o contábil C( atribu)do.
odos
odos os outros lan#amentos s$o distribu)dos posteriormente no Jmbito do dGbito
posterior C.>_P nas divis'esM as ;uais est$o atribu)das Rs despesas dos lan#amentos.
=e
=est
sta
a dist
distri
ribu
bui#
i#$o
automaticamente $opors$o
s$o util
cadautili
iad
adas
empresaas eas cl
clas
assi
divis$o.si"c
("ca#
a#'e
'ess posterior
dGbito co
cont
ntáb
ábei
eis
s C( neste
C.>_P gr
grav
avad
adas
as
caso
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deve ser executado exclusivamente para o ob+eto de classi"ca#$o contábil divis$o
,verO dito <osterior C!$%-.
=este
=es te ca
casoM
soM as cla
classi
ssi"ca
"ca#'e
#'ess con
contáb
tábeis
eis au
autom
tomáti
áticas
cas s$o gra
gravad
vadas
as no n)v
n)vel
el da
empresa e no n)vel de empresa e divis$o.
• Pretende7se lan#ar descontos e dieren#as de cJmbio em várias divis'es bem como
ob+etos de classi"ca#$o contábil C( eetivamente classi"cados contabilmente.
contabilmente.
Para
custo.tal G su"ciente
A partir atribuirdeprimeiro
deste centro todos
custo s$o os lan#amentos
distribu)dos a um Snico
posteriormente centro de
os lan#amentos
no Jmbito do dGbito posterior C.>_P nas divis'es e nos ob+etos de classi"ca#$o
contábil C(M os ;uais oram classi"cados contabilmente nas lin6as de despesas e de
rendimento das aturas.
=esse caso G gravada uma classi"ca#$o contábil de proposta no n)vel de empresaM
porGm n$o G gravada nen6uma classi"ca#$o contábil de detal6e no n)vel de divis$o.
( código divis$o da classi"ca#$o contábil tem prioridadeQ tem de estar selecionado.
Caso se pretenda distribuir descontos e dieren#as de cJmbio n$o só no n)vel de divis$oM
mas tambGm no n)vel de centro de lucroM tal n$o G poss)vel com a determina#$o de
classi"ca#$o contábil proposta. PorGmM
PorGmM existem para tal as seguintes duas possibilidadesO
• Cria7se
Cria7se as con
contas
tas de des
descon
contoto não como classe de custo e atribui7se no "nal do
per)odo como contas a receber e contas a pagar aos respetivos centros de lucro. P Para
ara
tal G nec
necess
essári
ário
o ler na bibli
bibliote
oteca
ca / em AC * Con
Contab
tabili
ilidad
dade
e → EC * Controlling
Empre
Emp resar
sarial
ialQQ a se#
se#$o
$o C
Cont
ontabi
abilid
lidade
ade de cen
centr
tro
o de lucro
lucro → >an
>an#a
#amen
mentos
tos rea
reais
is →
Kespesas por desconto ou rendimento e dieren#as de cJmbioQ.
• At
Atrav
ravGs
Gs da substi
substitu
tui#$
i#$oo G de"
de"ni
nida
da uma
uma det
deter
ermin
mina#
a#$o
$o de classi
classi"ca
"ca#$o
#$o con
contáb
tábil
il
individualM a ;ual deriva um centro de custos para a classe de custo para cada
empresa e centro de lucroM centro de custos esse ;ue por outro lado tem de estar
atribu)do ao centro de lucro.
A determina#$o automática de classi"ca#$o contábil pode tambGm ser gravada por cada
centro de lucros. A determina#$o automática
automática de classi"ca#$o contábil por centro de lucros G
necessário p.ex.M ;uando se pretende lan#ar no centro de lucros de material os desvios de
pr
pre#o
e#o da adm
admini
inistr
stra#$
a#$o
o de ma
mater
terial
ial.. 8em a det
determ
ermina
ina#$
#$oo au
autom
tomáti
ática
ca de cla
classi
ssi"c#
"c#a$o
a$o
contábil só G poss)vel consegui7loM se a conta de desvio de pre#o n$o `r de"nida como
classe de custo. =o Jmbito da determina#$o automática de classi"ca#$o contábil G de"nido
um cen
centr
tro
o de cus
custo
to de prod
produto
uto par
para a ca
cada
da cen
centr
tro
o de luc
lucro
ro de pr
produ
odutoM
toM de
deriv
rivand
andoo na
determina#$o automática da classi"ca#$o contábil o centro de custo de produto do centro
de lucro de produto.
CHdioL sustituir o?eto de resultado 5 8e o usuário marcar este campoM será poss)vel
criar um ob+eto de resultado por substitui#$o ao eetuar $ançamentos automticosM da
mesma orma como os lan#amentos s$o gerados na administra#$o de materialM e transmitir
os respetivos lan#amentos R demonstra#$o de resultados. ( usuário deverá considerar ;ue
a determina#$o de um ob+eto de resultadoM eetuada atravGs da determina#$o automática
de clclas
assi
si"c
"ca#
a#$o
$o co
cont
ntáb
ábil
ilQM
QM some
soment
ntee de
deve
verá
rá se
serr util
utili
iada em caso
ada casoss es<
es<ecia
eciais
is para
determ
det ermin
inada
adass con
contas
tas e parpara
a a re
repr
prese
esenta
nta#$o
#$o de tratransa
nsa#'
#'es
es co
contá
ntábei
beiss esp
especi
eciais
ais.. As
transa#'es contábeis t)picasM apresentadas na determina#$o de um ob+eto de resultado
atravGs da Ydetermina#
Ydetermina#$o
$o automática de classi"ca#$o contábilYM est$o relacionadas
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• R transerIncia de dierenças de <reços contabiliadas na compra e originadas por
pre#os de pedido divergentes ou por pre#os divergentes na entrada de atura como
custos de per)odo
• R transerIncia de despesas ou receitas originadas pela rea@aliação de estoPues
de material como custos de per)odo
• R transerIncia de dierenças de in@entrio como custos de per)odo
A atualia#$o dos documentos G eetuada na demonstra#$o de resultados com base em um
ob+eto
ob+eto de resul
resultad
tado
o ger
gerado
ado atr
atravG
avGss das inor
inorma
ma#'e
#'ess de car
carac
acter
ter)st
)stica
ica ex
exist
istent
entes
es no
documento KF atual. 8e as inorma#'es de caracter)stica existentes no documento KF n$o
orem muito detal6adasM os valores contabiliados em um n)vel agregado ser$o transeridos
para a demonstra#$o do resultado do exerc)cio.
%eralmenteM a determina#$o dos ob+etos de resultado e a atualia#$o dos respectivos
docum
doc ument
entos
os G aut
autom
omati
aticam
cament
ente
e eetua
eetuada
da na dem
demons
onstra
tra#$o
#$o do re
resul
sultad
tado
o do ex
exer
erc)c
c)cio
io
durante a cria#$o de documentos especiais ,por exemploO durante a entrada de documentos
KF com classi"ca#$o contábil direta na demonstra#$o de resultadosM durante a cria#$o de
ordens do cliente ou durante a entrada de aturas-. Por issoM não con@eniente acionar a
determina#$o de um ob+eto de resultado para as contas relevantes da demonstra#$o de
resultadosM ao marcar o respetivo campo na !etermina#$o automática de classi"ca#$o
contábilQ.
1. 8e uma cl clas
assi
si"
"ca
ca##$o contá
ntábil or nec
eces
essá
sári
ria
a par
ara
a o ob+e+etto de resul
esulta
tado
do na
administra#$o de materiaisM será preciso certi"car7se de ;ue o ru<o de status de
cam<o auauto
tori
ria
a umumaa clas
classi
si"c
"ca#
a#$o
$o co
cont
ntáb
ábil
il pa
para
ra o obob+e
+eto
to de resul
esulta
tado
do na
administra#$o de esto;ues destinada aos respectivos tipos de movimento.
B."." &efin
&efinir
ir 3alores
3alores default
default de 'lasses
'lasses de 'usto
'usto padiantame
padiantamentos
ntos O8%
O8%
Podem ser de"nidas as classes de custos/receitas ;ue s$o atualiadas no controlling para
adiantamentoss e solicita#'es de adiantamento sem reerIncia de pedido. ( sistema utilia a
adiantamento
classe de custo do pedido para adiantamentos com reerIncia de pedido. A classe de custo
da atura ,decorrente- n$o G recon6ecida pelo sistema para adiantamentos sem pedido de
ree
reerI
rInc
ncia
ia.. =e =est
ste
e caso
casoMM o usuá
usuári
rio
o dede"n
"nee um
uma a cl
clas
asse
se de cus
custo
to para cad
cadaa ár
área
ea da
contabilidade de custo para adiantamentos em crGdito ,categoria de classe de custo 1 V
classe
clas se de cust
custoo prim
primário
ário * gera
geral-
l- ou uma clasclasse
se de receita
receita para adia
adiantam
ntamento
entoss em dGbito
,categoria de classe de custo 11 V classe de receita-. A atualia#$o G realiada para os
seguintes ob+etos de classi"ca#$o contábilO ordemM elemento PEP e diagrama de rede. (s
adiant
adiantamament
entosos cla
classi
ssi"ca
"cados
dos con
contab
tabili
ilime
mente
nte de outoutra
ra ma
manei
neira
ra tam
tambGm
bGm ter
ter$o
$o ;u
;ue e ser
atribu)dos a uma classe de custo devido a motivos tGcnicos do sistema.
Classe de custos de adiantamento a ornecedor * %ravar neste campo a classe de custo
deau
de ault
lt par
para a adi
adiant
antam
ament
entos
os prest
prestado
ados.s. Est
Estaa cla
classe
sse de custo
custo G necnecess
essári
ária
a por;ue
por;ue os
adiant
adiantamament
entosos prprest
estado
adoss s$o atu
atuali
aliad
ados
os pel
pelo
o sis
sistem
temaa co
como
mo cla
classe
ssess de cucusto
sto.. Est
Esta
a
atribui#$o n$o depende da ativa#$o da previs$o de tesouraria.
Em adiantamentos com reerIncia ao pedidoM o sistema utilia a classe de custo do pedido.
Em adiantamentos sem reerIncia
reerIncia ao pedidoM o sistema n$o recon6ece a classe de custo da
contabilidade
contabilidad e ,posterior-. =este caso utilia a classe de custo deault ,categoria de classe de
custo
co
cont
ntáb1il Vor
ábil custos
orde
demM primários-.
mM elem
elemen
ento
to PE AP atualia#$o
PEP e diag
diagra maG eetuada
rama de re de.. para
rede osiant
(s ad
adiaob+etos
ntam
amen des classi"ca#$o
ento
tos cl
clas
assi
si"c
"cad
ados
os
Página @&
Módulo de CO - Customização
contabilmente de outra orma necessitamM por motivos tGcnicosM uma atribui#$o de classes
de cu
cust
sto.
o. Es
Esta
ta at
atri
ribu
bui#
i#$o
$o de clas
classe
sess de cu
cust
sto
o G util
utili
iad
adaM
aM po
porr ex.M
ex.M em me
medi
dida
dass de
investimentoM de modo a poder apresentar ordenadamente adiantamentos em imobiliado
em andamento.
Classe de receitas <ara adiantamento de clientes *%ravar neste campo um tipo de
receita deault para adiantamentos recebidos ,categoria de classe de custo 11 V receitas-.
Este tipo de receita G necessário por;ue os adiantamentos recebidos s$o atualiados no
sistema C( como tipos
tipos de receita
receita.. Esta atualia#$o
atualia#$o n$o depende da ativa#$o da pr
previs$o
evis$o
de tesuoraria. A atualia#$o G eetuada para os ob+etos de classi"ca#$o contábil ordemM
elemento PEP e diagrama de rede. (s adiantamentos classi"cados contabilmente de outra
orma necessitamM por motivos tGcnicosM uma atribui#$o de classes de custo.
B.".:: $p
B.". $pro
ropr
pria
iaçã
ção
o de 'us
'usto
toss
B.".:.1
B.".:.1 $tu
$tualizar
alizar 'lasses
'lasses de 'usto
'usto de apropriação
apropriação de
de 'ustos
B.".:.2
B.".:.2 $tu
$tualizar
alizar es5uem
es5uemas
as de alo'aç
alo'ação
ão #%?O
B.".:."
B.".:." $tu
$tualizar
alizar es5uem
es5uemas
as ori*in
ori*inais
ais #%?O
=esta etapaM o usuário de"ne os es;uemas originais para a apropria#$o de custos e para o
cálculo de co7produtos. 0m es;uema original contGm várias atribui#'es. As classes de custo
de dGbitoM cu+os custos s$o apropriados pelas mesmas regras de reparti#$oM s$o agrupadas
na atribui#$o. =a norma de apropria#$o do emissorM o usuário poderá de"nir uma regra de
reparti#$o para cada atribui#$o de origem especi"cando a reparti#$o e os receptores de
custos. Por exemploO em um ob+eto incorreram custos diretos e custos indiretos. (s custos
dire
direto
toss de
deve
vem
m ser
ser ap
apro
ropr
pria
iado
doss a 3&
3&]
] em um im imob
obil
ili
iad
ado
o e em um cent
centro
ro de cu
cust
sto
o
respectivamente.
respectivam ente. (s custos indiretos devem ser apropriados a 1&&] em um centro de custo
de administra#$o. Com este ob+etivoM o usuário deverá criar um es;uema original com duas
atribui#'esO uma para as classes de custo direto e uma para as classes de custo indireto.
eri
eri"ca
"carr se os es;
es;uem
uemasas ori
origin
ginais
ais s$o nec
necess
essári
ários
os par
paraa a apr
aprop
opria
ria#$o
#$o de cus
custos
tos.. 0m
es;uema original n$o será necessário se a apropria#$o de custos or eetuada por classes
de custo. Caso contrárioM o usuário deverá criar os es;uemas originais segundo as suas
exigIncias.
B.".:
B.".:.:
.: $tu
$tualizar
alizar es5uemas
es5uemas de demonstraçã
demonstração
o de resultados
resultados 8I1
Módulo de CO - Customização
es;uema de demonstra#$o de resultados de"ne ;uais ;uantidades ou os valores de um
emissor ;ue devem ser atribu)dos aos campos de valor no Jmbito da apropria#$o de custos.
( usuário pode atribuirM por exemploM o grupo de classes de custo Tdespesas de pessoalT ao
campo de valor %< ,V custos indiretos de vendas e distribui#$o-.
Atriuição dos cam<os de @alor 5 A atribui#$o de campos de valor G eetuada para cada
es
es;u
;uem
emaa de dememon
onst
stra
ra#$
#$o
o de resesul
ulta
tado
doss e pa
para
ra as atri
atribu
bui#
i#'e
'ess do es
es;u
;uem
emaa de
demonstra#$o de resultados. (s valores e as ;uantidades devem ser transeridos para
dierentes campos de valor.
valor. (s valores podem ser atribu)dos separadamente de acordo com
o código "xo/variável ,código "xo/variável Y1Y e Y2Y-M ou tambGm podem ser transeridos
como total ,código "xo/variável YY-. ( usuário poderá atribuir os custos "xos e variáveis
incorridos em um grupo de classes de custo a campos de valor dierentes.
B.".:.B $tu
B.".:.B $tualizar
alizar perfis
perfis de apropria
apropriação
ção de 'ustos
'ustos #%?O
8$o de"
de"ni
nidos
dos div
diver
eross
oss par
parJm
Jmetr
etros
os de co
contr
ntrole
ole da ap
apro
ropri
pria#$
a#$o
o de cucusto
stoss no per
per"l
"l de
apropria#$o de custos. ( per"l de apropria#$o de custos G necessário para a cria#$o de
normas de apropria#$o de custos de uma ordem. (s custos de uma ordem podem ser
alocados 1&&] para um centro de custos ou uma conta do ra$oM por exemplo. ( per"l de
apropria#$o de custos deverá estar gravado no tipo de ordemM na ordem7modelo ou na
ordem de reerInciaM visto ;ue o usuário n$o pode atualiar os parJmetros ao apropriar os
custos em um receptor.
( usuário gravaM entre outrosM o tempo de reten#$o para os documentos de apropria#$o de
custos no per"l de apropria#$o de custos. Ao determinar o tempo de reten#$oM o usuário
deverá considerar ;ue os documentos de apropria#$o de custos ocupam um espa#o de
memóri
mem ória
a ad
adici
iciona
onall e pod
poder$
er$o
o ser arar;ui
;uivad
vados
os dep
depois
ois ;ue um perper)od
)odo
o co
contá
ntábil
bil est
estive
iverr
de"nitivamente blo;ueado para lan#amentos no controlling e na contabilidade "nanceira.
odaviaM
odaviaM o usuário deverá manter um determinad
determinadoo per)odo de seguran#aM pois os
documentos da apropria#$o de custos s$o necessários para o estorno de apropria#'es de
custos e para a repeti#$o do encerramento de per)odo.
Custos reais ; Custos do @olume de @endas * determina se os custos reais ou os custos
de vendas devem ou n$o ser apropriados. As op#'es dispon)veis s$oO
• a<ro<riar com<letamente
com<letamente 5 (p#$o deault. 8igni"ca ;ue o saldo da ordem deverá
ser totalmente apropriadoM ou se+aM n$o será permitido marcar para elimina#$o uma
ordem ;ue ten6a saldo maior ;ue ero.
• <odem
<ode m ser a<ro
a<ro<ria
<riados
dos 5 =este casoM será poss)vel permanecer saldo na ordem
sendo ;ue o 8AP apenas enviará mensagem de aviso na tentativa de marcar para
elimina#$o uam orde mcom saldo. =o entantoM n$o será poss)vel Encerrar a ordem.
• Não a<ro<riar 9 os custos reais e os custos de vendas n$o s$o apropriadosM mesmo
;ue a apropria#$o de custos se+a executada. FP e desvios podem ser apropriados.
Ao en
ence
cerr
rrar
ar ou ao de
de"n
"nir
ir a ma
marc
rca#
a#$o
$o pa
para
ra el
elim
imin
ina#
a#$o
$o n$n$oo G ex
exib
ibid
ida
a ;ual
;ual;u
;uer
er
mensagemM se o saldo do ob+eto n$o or ero.
4eriB
eriBcação
cação 9 188Q
188Q <ara a<ro<r
a<ro<riaçã
iação
o de custos <eriHdi
<eriHdica
ca 5 Código ;ue controla a
veri"ca#$o percentual da norma de apropria#$o de custos para a apropria#$o de custos
periódica. 8e tiverem sido de"nidas regras de reparti#$o percentuais para uma norma de
apropria#$o de custosM o total em ] das regras será veri"cado na grava#$o da norma de
aprrop
ap opri
ria#
a#$o
$o de cu cust
stos
os ou na c6c6am
amad
adaa da veveri
ri"c
"ca#
a#$o
$o pe
perrce
cent
ntua
ual.
l. 8e a opop#$
#$o
o o
orr
selecionadaM será exibida mensagem de aviso se o somatório dos percentuais das regras or
Página @2
Módulo de CO - Customização
dierente de 1&&]. Caso contrárioM a mensagem só G emitida se o percentual ultrapassar
1&&]. Em ambos os casosM o aviso pode ser ignorado e a norma de apropria#$o de custos
gravada. =o entantoM a aproprial#$o somente poderá se executada se as regras orem
corrigidas. ( código aeta a aproria#$o de custos periódica. =a apropria#
apropria#$o
$o global de custosM
o total em ] deverá ser sempre exatamente 1&&].
&es@i
&e s@ios
os de
dete
termi
rminaç
nação
ão de res result
ultado
ado as
ase
e cl
clcul
culo
o de cus
custos
tos * determina seM na
apropria#$o de custos da ordemM os desvios devem ser transeridos para a demonstra#$o de
resultados baseada em cálculo de custos ,componente C(7PA-. 8e a entrada de mercadorias
or avaliada para uma ordem de produ#$o com o pre#o standardM os resultados do cálculo
de cus
custos
tos pla
plane+
ne+ado
adoss do ma
mater
terial
ial or
orma
mamMmM nor
normal
malmen
menteM
teM a bas
basee pa
para
ra a avalia
avalia#$o
#$o de
esto;ue. =a propria#$o de custos da ordemM as dieren#as dos custos reais para a ordem
,dGbito de ordem- e crGdito de ordem s$o transeridasM devido a entradas de mercadoriasM
para uma conta de dieren#a
dieren#ass de pre#o ou para uma conta de balan#oM em caso de controle
de pre#o interno. 8e orem determinados desvios para a ordem de produ#$produ#$oM
oM esta dieren#a
será subdividida segundo catagorias de desvio. 8e o código !esvios estiver de"nido no
per"
pe r"ll de apro
apropr
pria
ia#$
#$o
o de cust
custososMM o sist
sistem
emaa ge
gera
ra pa
para
ra a orde
ordemM
mM du
dura
rant
nte
e a prprim
imei
eira
ra
apropria#$o de desviosM uma segunda regra de reparti#$o ;ue atribui os desvios ao ob+eto
de resultado para o material acabado ,1&&] p/resultado-. Com base nesta inorma#$oM G
poss)vel comparar os dados de aturamento na demonstra#$o de resultados baseada em
cálculo de custos com os custos de vendas de custos reais ,isto GM resultados do cálculo de
custos plane+ados mais desvios- para o produto vendido. Para istoM será preciso agregarM no
es;
es;uem
uema
internas-a edo
os resul
resultad
tadoM
oMsegundo
desviosM os cu
custo
stos
s de ori
origem
atribui#'esgem ,po
,porr ex
do es;uemaex.M
.M de
cus
custos
tos de materi
materialM
demonstra#$o alM resultados.
de ati
ativid
vidad
ades
es
Atribu)7las a campos de valor. =a apropria#$o de custos da ordemM os desvios relativos a
esta atribui#$o s$o transmitidos R demonstra#$o de resultados baseada em cálculo de
custos.
A primeira regra de reparti#$o G criada automaticamen
automaticamente te pelo sistemaM na cria#$o da ordem
de produ#$o ou da ordem de processoM em un#$o da regra deault. A primeira regra de
reparti#$o G sempre 1&&] p/materialM na entrega ao depósito an`nimo e na entrega ao
esto;ue avaliado de ordem de cliente. =a utilia#$o do esto;ue n$o avaliado de ordem de
clienteM a regra G 1&&] p/ordem de cliente. As regras de reparti#$o podem ser exibidas no
cabe#al6o da ordemM no ;uadro da norma de apropria#$o de custos. 8e a demonstra#$o de
resultados baseada em contas or utiliadaM as dieren#as de pre#o s$o automaticamente
lan#adas na demonstra#$o de resultados.
B.".:
B.".:.T
.T &efin
&efinir
ir 3ariantes
3ariantes de seleção
seleção para apropriaç
apropriação
ão de 'ustos
B.".:.W
B.".:.W $tu
$tualizar
alizar inter3al
inter3alos
os numeração
numeração para do's.apropri
do's.apropriação
ação 'ustos #)JM
Criar um int
Criar interv
ervalo
alo de nunumer
mera#$
a#$o
o pa
para
ra doc
docum
ument
entos
os de li;
li;uid
uida#$
a#$o
o par
para
a cad
cada
a ár
área
ea de
contabilidade
contabilidad e de custos.
Página @
Módulo de CO - Customização
B.".:
B.".:.7
.7 Geraçã
Geração
o autom0ti'a
autom0ti'a de
de normas
normas de apropriaç
apropriação
ão
"!/!
"!/!3!
3!!
!1
1 Es
Estr
trat
at
ia
ias
s <;e>
<;e>i
iir
ir a de
dete
term
rmin
inaç
ação
ão auto
autom
mti
tica
ca da norm
norma
a de
a<ro<riação 5 6SR19ORC
As no
norrma
mass de apaprrop
opri
ria#
a#$o
$o do
doss cucust
stos
os de um
uma a orde
ordem
m ininte
tern
rna
a po
pode
demm ser
ser gegera
rada
dass
automaticamente a partir de uma estratGgia de determina#$o dos receptores. A estratGgia
de"ne os receptores
estabelece7se a partir
prioridades dosasdados
para mestres
diversas da ordem.
estratGgias. AtravGs
Para de uma
;ual;uer n)velse;HIncia lógica
de prioridade e
estratGgia G poss)vel de"nir a e
ela#$o
la#$o de reparti#$o ,] ou coe"ciente de e;uivalIncia-M tipo
de apropria#$o de custos ,PE ou %E8- e atribui#$o de origem.
As estratGgias 8tandard prede"nidas
prede"nidas s$oO
Estrat &escrição
ia
&1 =en6uma determina#$o
automát./atualia#$o
automát./atual ia#$o manual
&2 Apropria#$o ppa
ara ob+eto de resultado
& Apropria#$o para centro de custo
solicitante
&4 Apropria#$o para centro de custo
responsável
&3 Apropria#$o a ordem do cliente
&@ Apropria#$o a elemento PEP
&B =orma d de
e aap
propria#$o d
dee e
ellemento
PEP atribu)do
"!/!
"!/!3!
3!!
!+
+ Se
SeP
PJn
Jnci
cias
as es
estr
trat
at
ias
ias <;
<;de
dete
term
rmin
inaç
ação
ão au
auto
tom
mti
tica
ca da no
norm
rma
a
a<ro<riação 5 6SR+9ORC
=esta opera#$oM de"ne7se uma se;HIncia de estratGgias para determinar automaticamen
automaticamente te
a nor
norma
ma de apr
apropr
opria#
ia#$o
$o de orden
ordenss int
intern
ernas.
as. N pos
poss)v
s)vel
el modi"
modi"car
car po
poste
sterio
riorm
rment
ente
e est
esta
a
se;HI
se;HInci
ncia
a de est
estrat
ratGgi
Ggias.
as. N pos
poss)v
s)vel
el dar pri
priori
oridad
dadee a est
estrat
ratGgi
Ggias
as em se;se;HIn
HIncia
ciass de
estra
estratGgia
tGgias.
dispon)vels.para
0ma se;H
se;HIncia
todos osIncia
tiposde
deestratG
estratGgias
giasN indi
emissor. indica
ca a recorrer
poss)vel se;H
se;HInci
Incia
aa se;HIncias
de pro
processa
cessament
mento
de o e está
estratGgias
8AP ou de"nir se;HIncias de estratGgias próprias. =o modo especialistaM G poss)vel entrar
coe"cientes de e;uivalIncia e atribui#'es de origem. Para ser poss)vel atualiar atribui#'es
de origemM G necessário ;ue o per"l de apropria#$o de custos atribu)do R se;HIncia de
estratGgias conten6a um es;uema original.
"!/!3!!
"!/!3!!/
/ Atri
Atriuir
uir s
sePJn
ePJncia
cia de
de estrat
estratias
ias a ti<o de or
ordem
dem 5 6RS/
6RS/9ORC
9ORC
=esta opera#$oM G atribu)da uma se;HIncia de estratGgias por tipo de ordem. Em rela#$o Rs
ordens criadas recentementeM a se;HIncia de estratGgias G transerida para um tipo de
or
orde
dem
m cocorr
rres
espo
pond
nden
ente
teMM no
noss pa
parJ
rJme
metr
tros
os de ap
aprrop
opri
ria#
a#$o
$o de cu cust
stos
os.. As no
norm
rmas
as de
apropria#$o automáticas s$o geradas para uma ordem se o o status de ordem permitir a
atualia#$o de normas de apropria#$o
Página @4
Módulo de CO - Customização
• o status de ordem coincidir com o momento de"nido ,status- na atribui#$o ou se a
ordem +á possu)a este status
• de ac
acor
ordo
do co
comm a po
poss
ssib
ibil
ilid
idad
ade
e de mo
modi
di"c
"ca#
a#$o
$o de norm
normas
as de apro
apropr
pria
ia#$
#$oo +á
existentesM or permitida uma gera#$o e seM de acordo com a deriva#$o a partir dos
campos de dados mestre da ordemM or poss)vel uma gera#$o.
A se;HIncia de estratGgias atribu)da unciona como valor proposto para o tipo de ordem. N
poss)vel inscreverM por ordemM uma se;HIncia de estratGgias própria nos parJmetros de
apropria#$o de custos. ContudoM as dependIncias 9omento e Possibilidade de modi"ca#$o
s$o determinadas por tipo de ordem eM por issoM n$o podem ser de"nidas para cada ordem.
Koram criadas se;HIncias de estratGgias próprias ou oram selecionadas se;HIncias de
estratGgias ade;uadas com base nas se;HIncias de estratGgias prede"nidas pela 8AP.
Para evitar problemas
problemas de peror
perormanceM
manceM selecionar um momento o mais poss)vel tardio pa para
ra
dete
determ
rmin
inar
ar au
auto
toma
mati
tica
came
ment
nte
e a no norm
rmaa de ap
apro
ropr
pria
ia#$
#$o.
o. Par
ara
a util
utili
iar
ar se;H
se;HIn
Inci
cias
as de
estratGgias própriasM selecionar
• criar
criar se;HIn
se;HIncia
ciass de est
estrat
ratGgi
Ggias
as pa
para
ra a det
determ
ermina
ina#$
#$o
o aut
autom
omáti
ática
ca de nor
norma
mass de
apropria#$o
• criar estratGgias próprias para a determina
determina#$o
#$o automática de normas de apropria#$o
8e oram criadas ordens com ordens de reerIncia ou se oi atribu)da uma ordem7modelo a
um tipo de ordemM G copiada a se;HIncia de estratGgias da ordem de reerIncia ou da
ordem7modelo. 8e n$o oram atualiadas se;HIncias de estratGgiasM n$o s$o eitas cópias.
8e existirem normas de apropria#$o +á entradas manualmente para uma ordemM n$o s$o
geradas automaticamente normas de apropria#$o.
"!/!
"!/!3!
3!!
!3
3 Es
Estr
trat
at
ia
ias
s <r
<rH<
H<ri
rias
as <a
<ara
ra a era
eraçã
ção
o auto
autom
mti
tica
ca da no
norm
rma
a de
a<ro<riação 5 6SR39ORC
Para gerar automaticamente normas de apropria#$oM está dispon)vel a seguinte amplia#$o
8APOC((9&&& 0ser exit pa
para
ra o desenvolvimen
desenvolvimento
to de estratGgias p
próprias.
róprias. Esta amplia#$o
contGm os seguintes componentes de amplia#$oO ELF8AP><
ELF8AP><(D8&&1
(D8&&1
T Co
Cont
ntrol
rolli
lin*
n* de Cus
Custo
to de %ro
%rodu
duto
to (CO-
(CO-%C
%C!!
Pl
Plan
ane+
e+a
amen
ento
to de mate teri
ria
ais e es
esttim
ima
ativa
tivass de cu
cust
sto
oM si
sim
mula
la##$o de cususttos ,pa
para
ra
desenvolvimento de novos produtos- tendo como principal ob+etivo a gera#$o do custo
padr$o. A partir da vers$o 4.3 G sugerido controlar atG mesmo as matGrias7primas como
padr$o ,standard-. ( custeio real irá aer um a+uste no "nal do mIs para atender a
legisla#$o tanto para KF como para C( ,material ledger-.
Para valoriar as movimenta#'es em >og)sticaM o / considera a Área de Avalia#$o ;ue
determina o n)vel organiacional para valoria#$o do material. Para valoriar o custeio de
materialM portantoM cada centro G de"nido como uma área de valoria#$o. AssimM o cálculo
do custo de produto G sempre individual por centro para permitir dierenciar os custos de
ábricas dierentes.
( Plane+amento procura atender a todas as ases do ciclo de vida do produto ornecendo
inicialmente erramentas ágeis e Uex)veis para estimativas de custos usando produtos e
Página @3
Módulo de CO - Customização
estruturas
estruturas simila
similares
res ,se or o caso- e sem a neces
necessidad
sidade
e de grande alimen
alimenta#$o
ta#$o de dado
dadoss
cadastrais. =esta aseM Custo 0nitário ,sem o código do produto- e Custo 0nitário multi7n)vel
,com o código do produto- s$o os mGtodos ideais. (s dados s$o extra)dos do Dase Planning
(b+ect ,dados mestre de C(-.
=a ase de especi"c
especi"ca#$o
a#$o e pro
pro+eto
+eto as estim
estimativa
ativass s$o re"nad
re"nadas.as. =a ase de proprotóti
tótipoM
poM s$o
cadastradas as listas tGcnicas aumentando a integra#$o com >og)stica ;ue complement complementa a as
ino
inorm
rma#
a#'e'ess ,com
,com a inte
integr
gra#
a#$o
$o popode
de7s
7se
e usar
usar a EstiEstima
mati
tiva
va de cucuststo
o cocom
m esestr
trut
utur
ura
a
;uantitativa-. =a ase de maturidade de mercado a integra#$o com log)stica G total.
( cadastro de materiais ,mestre de materiaisM materialM item mestreM produto e montagem-
possui diversas vis'es. As vis'es importantes para C( s$o 9P ,statusM scrap actorM special
procurementM indicadores de co7produto e bulW material ,consumo a granel * n$o relevante
para
par a cus
custoM
toM ver
vers$o
s$o de produ
produ#$
#$o,l
o,liga
igada
da a de"
de"ni#
ni#$o
$o de rotei
roteiro
ro * lin6a
lin6a de pr produ
odu#$ #$o--
o--MM
Contabil
Cont abilidad
idade e ,valo
,valoria#
ria#$o
$o de mate
materialM
rialM control
controle
e de pre
pre#oM
#oM dete
determin
rmina#'e
a#'ess cont
contábeis
ábeis-- e
Custos ,parJmetros de custeioM inorma
inorma#'es
#'es para Cost (b+eto Controlling-.
T.1 Me
T.1 Mest
stre
re de
de Mat
Mater
eria
iais
is
A n)vel de dados geraisM o cadastro de materiais possui inorma#'es do taman6o padr$o do
lote
loteMM da ununid
idad
ade
e de me medi
dida
da bá
bási
sica
ca ,con
,consi
side
dera
rada
da pa
para
ra C( C(-- e de
descscri
ri#$
#$o.
o. A n)
n)ve
vell de
contabil
cont abilidad
idadeM
eM possu
possuii as ino
inorma
rma#'es
#'es para deter
determin
mina#$o
a#$o de custocustoss indi
indireto
retosO
sO clas
classe
se de
avalia#$o ,;ue +untamente com o tipo de movimenta#$o de"ne a conta contábil-M ru<o de
Oriem ,campo de utilia#$o livre ;ue permitirá subdividir os materiais na de"ni#$o dos
componentes de custos * vis$o sintGtica gerencial dos custos * subgrupo das classes de
cust
cu o- e ru<o de Custos Indiretos ,de"ne a C6ave de 8obretaxa ,(ver6ead <e?- eM
sto-
conse;uentementeM
conse;uenteme nteM a sobretaxa para determina#$o de custos indiretos-.
A determina#$o da taxa de custos indiretos G de"nida segundo o seguinte procedimentoO
Com base na variante de avalia#$oM o / determina o Es;uema de Cálculo de CustosM e irá
selecionar a lin6a destes es;uema ;ue estiver vinculada R C6ave de 8obretaxa do material
determinado
determinad o atravGs do %rupo de Custos Fndiretos.
( tipo de material de"ne se uma vis$o de custos G permitida para o material e contGm
valores propostos para o material. ( tipo de material divide os materiais emO matGria7primaM
semi7acabadosM acabadosM rading
rading goodsM material auxiliar
auxiliar.. !etermina o tipo de a;uisi#$o e
controla a se;HIncia de telasM a sele#$o de camposM o nSmero de tipos de associa#'es na
manuten#$o do cadastro e determina#
determina#'es
'es contábeis.
!entro das vis'es de custeio e contabilia#
contabilia#$o
$o est$o as inorma
inorma#'es
#'es de pre#oO
• %reço <lane?ado 1T + e / * usado para matGrias7primas e componentes comprados
para valoria#$o em estimativas de custo
• 4alor comercial e Bscal ,(a>9ased e comercial <rice- * usado para componentes
comprados para valoria#$o do esto;ue ,determina#$o do menor valor- e guardar os
resultados do custeio para produtos acabados e semi7acabados nestes campos.
• Controle de %reço 7 Padr$o ,8- ou 9Gdia móvel ,-. A de"ni#$o de na verdade
determina ;ue será usada uma variant e nesta variante está determinado a mGdia
móvel ponderada. ( cálculo do mGdia móvel para produto acabado unciona da seguinte
maneira. !urante o per)odoM as entradas no esto;ue s$o eitas com base no padr$o. =o
"nal do per)odoM atravGs do ledger de materiaisM G calculado o custo real e a varia#$o G
enviada proporcionalmente para o esto;ue e o resultado ,conta de varia#$o de pre#o-
conorme a ;uantidade em esto;ue.
Página @@
Módulo de CO - Customização
=a cria#$o de um novo produto G usual manter o seu status inativo atG ;ue ten6a sido
custeado.
Para o processamento coletivoM o / ornece a transa#$o C<4&= * Processar execu#$o de
Cálculo de Custos ,Costing un- ;ue agrupa todos os passos necessários para o cálculo e
atualia#$o do pre#o standard. =o processamento coletivoM o taman6o do lote n$o pode ser
alterado.
T.2 Inf
Informa
ormações
ções ,0si
,0si'as
'as para
para o '0l'
'0l'ulo
ulo do 'ust
'usto
o
• Estrutura Puantitati@a
• 2OM ,Dill o 9aterial- * lista tGcnica * relaciona o material necessário. =$o possui
inorma#'es de valorM somente de ;uantidade. A escol6a da D(9 está vinculada ao
status ,&1Vativo &2 V inativo & V ativo com 6istor? re;uirem
re;uirements-
ents- e a utilia#$o ,1
* produ#$o 27engen6aria e desenvolvimento de produto 7universal 47manuten#$o
37vendas e distribui#$o @7custos 7returnable pacWing-.
• Roteiro * Custos de abrica#$o * n$o possui inorma#'es de valorM somente de
;uantidade de atividade. (s custos de produ#$o s$o gerados a partir de inorma#'es
vindas de PPM C(7CCA ou C(7ADC.
C( 7ADC.
• 4ariante de Clculo de Custo ,Costin 4ariant- * de"ne as regras para a valoria#$o
da estru
estrutura
standard tura ;uantita
;uantitativa
e plane+ado-.tiva ,pr
,pre#o
e#oirá
A escol6a mGdi
mGdio
o móve
móvelM
depender lM pre
do pre#o
#o denorepo
ob+etivo reposi#$
si#$o
cálculoodo,Slt
,Sltima
ima de"nindo
custo compra-
compra-MM
um variante dierente para cada um. Para valoria#$o do roteiro pode ser usado uma
mGdia anualM o valor do per)odo.
• Custos indiretos * a alternativa mais comum era a Costing 86eet. AtualmenteM tem
sido uma tendIncia de"nir uma atividade dentro do roteiro para aloca#$o destes custos.
=ormalmente
=ormalm ente para custo indireto G usado o bacWUus6 ,sem apontamento manual-.
EsPuema de Clculo de Custos ,Costin SDeet- * de"ne como os valores lan#ados no
/ ser$o calculados. Comp'e7se de lin6as de baseM cálculo e totais. A base de"ne o
montante sobre o ;ual o custo indireto ,sobretaxado- será calculado. N de"nido a partir de
um outro lan#amento.
lan#amento. A lin6a de cálculo de"ne o percentual a ser aplicado e o crGdito a ser
eetuado e a lin6a de total sumaria tanto lin6as de base como de cálculo para ser
utiliadas como base de cálculo de novas sobretaxas. Pode ser usada em C(7
C(7(P
(PAA ,(ver6ead
(rders- e em C(7PC para cálculo de custos indiretos e em C(7PA para valoria#$o dos
campos de valor.
Permite o cálculo do plane+amento para taman6os de lotes dierentes.
4is=es dierentes * dierentes critGrios de aloca#$o de custosO
,1- considerando som
somente
ente os custos de pr
produ#$o
odu#$o
,2- considerando esor#o d
dee vendas
,- somatório de um e ddoisM
oisM etc.
Podem ser geradas dierentes estimativas de custos gerando resultados dierentes para
cada uma das combina#'es dos seguintes campos ,código do materialM centroM variante de
custeioM data de validade e vers$o de produ#$o
produ#$o..
Página @
Módulo de CO - Customização
T.
T."" %la
%lane
neFa
Famen
mento
to de
de 'usto
'ustoss do prod
produt
uto
o
T.".1 Confi
Confi*uraç
*urações
ões *lo,ais
*lo,ais p'0l
p'0l'ulo
'ulo de
de 'ustos
'ustos do mater
material
ial
Parametri1a#$oC(
PC
T.
T.:: Co
Cont
nta,
a,il
ilid
idad
adee de o,Fe
o,Fetos
tos de
de 'usto
'usto
T.:.1 Contr
Controlli
ollin*
n* %eriódi'o
%eriódi'o de O,Feto
O,Feto (%rodu'
(%rodu'tt 'ost 'ontroll
'ontrollin*
in* , period!
period!
*" crit0rio para apuração dos custos 0 por per=odo. >este "0todo+ os custos serão acu"uados e"
'oletores de 'usto ue+ na pr/tica+ corresponde" a u"a orde" de produção para produção repetitia.
Os coetores de custos pode" ser definidos a n=e de produto @u" coetor por "ateriaA ou a n=e de
ersão de produção @u" coetor para cada ersão de produção do "ateriaA. O a"biente de produção
repetitia
necessidadese de
apica uando
controe o ou"e de produção 0 ato+ a produção 0 cont=nua e est/e e não h/
por ote.
& produção repetitia refere-se ao pane!a"ento e controe da produção usando 'oletores @cu!o per=odo
0 definido peo usu/rio podendo durar toda a ida 6ti de u" produtoA ue fornece" os produtos
acabad
aca bados
os e se"
se"i-a
i-acab
cabado
adoss par
para
a est
estou
oue.
e. & par
partir
tir da er
ersão
são 4.
4.++ os run schedu
schedue
e hea
header
derss for
fora"
a"
ei"in
ei"inado
adoss e os apo
aponta
nta"en
"entos
tos de pro
produç
dução
ão são feitos
feitos direta
direta"en
"ente te para
para o coeto
coetorr de custos
custos.. &s
necessidades de "ateria são nor"a"ente ,eradas peo )9 "as pode" ser ,eradas "anua"ente.
O 9C9 usa as ordens ,eradas para pane!a"ento de capacidade e seZencia"ento.
O controin, per=odico de ob!eto pode ser definido e" CO "es"o ue e" 99 trabahe co" produção
por orde"+ produção repetitia ou produção por processo. 9ara efeito de custos+ a apuração 0 feita por
coe
coeto
tore
ress de cust
custos
os de fo
for"
r"a
a "a"ais
is sint
sintet
eti
iad
ada
a depe
depend
nden
endo
do da nece
necess
ssid
idad
ade
e da e"
e"pr
pres
esa.
a. $s
$sta
ta
fe<ibiidade est/ dispon=e a partir da ersão 4..
T.:.2 Contr
Controlli
ollin*
n* de o,Feto
o,Feto por ordem (%rodu
(%rodu't
't 'ost 'ontro
'ontrollin*
llin* ,
, order!
order!
9rodução por orde" 0 u"a produção baseada e" ote para estoue podendo ser adotado co" ou se"
o "duo de 99. 'e" o "duo de 99+ as ordens de produção pode" ser criadas direta"ente e" CO.
Controin, de ob!eto por orde"+ si,nifica ue todos os custos serão acu"uados nas ordens de
produção+ ou se!a+ a orde" de produção funciona co"o u" coetor de custo. 9osterior"ente+ as ordens
serão iuidadas contra estoue @aponta"entos de produção e iuidação da orde"A. $ste "0todo 0
usado uando a produção 0 bastante fe<=e uanto ao ue produir+ uantidades de ote+ etc.` uando
o custos de setup 0 ato e uando e<iste a necessidade de rastreabiidade ou controe indiidua do ote.
$<7 Order-reated production.
& uantidade da orde" 0 de e<tre"a i"portRncia
i"portRncia porue os custos pane!ados são cacuados e"
função dea e os custos reais so"ente serão cacuados depois ue toda a uantidade da orde" for
reportada. Os custos reais para as atiidades internas e "ateriais são coetados para a orde" de
produção e pode" ser co"parados co" o custo prei"inar da orde".
Página @B
Módulo de CO - Customização
T.:." Contr
Controlli
ollin*
n* por ordem
ordem do 'liente
'liente (%rodu't
(%rodu't 'ost 'ontr
'ontrolli
ollin*
n* , sales order!
order!
O Controin, por orde" de ciente se apica a a"bientes co"pe<os de produção "aEe-to-order onde os
custoss são acu"u
custo acu"uados
ados na prpri
prpria
a orde" de endas. 'e apic
apica
a tanto no caso de reenda co" co"pra
direcionada para u"a orde" de endas ou forneci"ento de seriços ou produção de "ercadorias
destinadas
destinadas especi
especifica"
fica"ente
ente para u" orde" de enda
endas.
s. &s ordens de endas
endas irão acu"uar tanto os
custos uanto as receitas.
receitas. #a"b0" as despesas co" endas @esforço de endas+ co"isses+ etc.A
po
pode
derã
rão
o ser
ser acu"
acu"uuad
ados
os na
nass orde
ordens
ns de end
endas
as.. >e
>est
ste
e ce
cen/
n/ri
rio+
o+ 0 po
poss
ss=
=e
e rastr
rastrea
earr o ue
ue fo
foii
co"pro"etido+ ou se!a+ na
endas ea se destina. coocação
O siste"a de u"a orde"
considera T(9 e de co"prada
reseras !/ orde"
0 deter"inado parapara
de endas uaan/ise
orde" dede
resutados. & an/ise de resutados pode ser feita co" base e" diferentes ises @s o ue foi faturado+
tudo ue foi produido+ etc.A
T.:.: Contr
Controlli
ollin*
n* para ,ens intan*=3
intan*=3eis
eis e prestaçã
prestação
o de ser3iço
ser3içoss
Os bens tan,=eis corresponde" aos produtos fabricados interna ou e<terna"ente. $stes bens possue"
u"a estrutura uantitatia @BO) oteiro ou ecipe @receita "estreAA+ auisiçes e<ternas de "at0rias-
pri"as e beneficia"entos+ subcontrataçes+ inent/rio+ preços podendo ser definidos e" diferentes
cen/rios
cen/rios @"aEe
@"aEe-to-o
-to-order
rder++ "aEe-t
"aEe-to-sto
o-stocE+
cE+ en,ine
en,ineer-to-
er-to-order
order produc
productionA
tionA.. O pane!a"ent
pane!a"entoo de custo 0
independente do cen/rio. Os dados serão ,raados nos co"ponentes de %o,=stica @99+ 99-9( e ))A e
acessados por CO. & esti"atia
esti"atia de custo pode ser usada para aoriação de estoue e co"paraçes.
Os bens
tendo+ intan,=eis
portanto+ corresponde"
estoue aos seriços
@e<e"po7 re"essa+ e processos consutoria+
teeco"unicação+ internos+ seriços contratados
treina"ento+ etc.A fora+ não
T.B C0l
T.B C0l'.
'.'us
'usto
to real
reall
led
ed*e
*err de materi
material
al
O co"ponente C/cuo de custo reaed,er de "ateriais per"ite trabahar co" preços de "ateriais e"
/rias "oedas ises de aaiação e a contabiiar custos usando tarifas reais. $ste "duo e<iste
desde as erses anti,as do '&9+ "as a partir da ersão 4.+ fora" incu=das as ferra"entas de cacuo
do custo rea ue atende as necessidades e,ais do Brasi.
&s principais para"etriaçes estão no aruio abai<o7
F 9% 9aterial
>edger.doc
W &e
&emo
mons
nstr
traç
ação
ão de
de res
resul
ulta
tado
doss
>o cadastra"ento
cadastra"ento de u"a orde" de enda
endass e" 'D+ o siste"a busca o cust
custoo @padrãoA no cadas
cadastro
tro de
"ateriais para deter"inar u"a "ar,e" de ucro para a orde". >o entanto+ e" CO-9&+ 0 poss=e
efetua
efetuarr an/
an/is
ises
es "ai
"aiss det
detah
ahada
adas+
s+ co" "ai
"aior
or fe<ib
fe<ibii
iidad
dade+
e+ consid
considera
erando
ndo++ por e<e
e<e"p
"po+
o+ u"a outra
outra
esti"atia de custos
e" 'D a isão ue nãodeaendas.
0 por orde" de custos padrão. &0" disto+ o CO-9& per"ite u"a an/ise "ais ,oba+
Página @5
Módulo de CO - Customização
O CO-9
CO-9&& 0 u"a ferra
ferra"enta
"enta da an/ise de rentab
rentabiida
iidade
de do ponto de ista e<terno. >o 9C& @Centro de
%ucroA s 0 poss=
poss=e
e trabahar co" u"a isão est/tica definid
definida
a antes da i"pantaç
i"pantação
ão ue pode ser por
/rea diisiona+ unidades de ne,cio+ inha de produtos+ etc.. $" CO-9&+ otado para "ercado e<terno+
a an/ise por ser por diersas ises co"o+ por e<e"po+ por produto+ ciente e re,ião+ ou por fiia+
endedor+ ,rupo de produto+ ciente+ ou uauer outra. $" CO-9&+ e<iste u"a fe<ibiidade "aior na
isão de an/i
an/ise
se depend
dependendo
endo das carac
caracter=s
ter=sticas
ticas definid
definidas.
as. Os se,"e
se,"entos
ntos de rentabiida
rentabiidade
de ão sendo
definidos dina"ica"ente ? "edida ue sur,e" noas co"binaçes de caracter=sticas e não e<iste a
necessidade de u"a pre-difinição est/tica co"o acontece co" o Centro de %ucro. >o 9C&+ e<iste"
diersos reatrios padres pr0-definidos oferecidos pea '&9. W/ no 9&+ pea sua prpria caracter=stica+
não e<iste" reatrios pre-definidos.
>o aruio abai<o te"os as principais etapas da custo"iação do CO-9&.
Customi1a#$o C(7PA
7 Co
Cont
nta,
a,il
ilid
idad
adee de Ce
Cent
ntro
ross de >u
>u'r
'ros
os
7.11 Co
7. Conf
nfi*
i*ur
uraç
açõe
õess Glo,
Glo,ai
aiss
7.1.1 Opções para a 0rea
0rea de 'onta,
'onta,ilid
ilidade
ade de 'ustos 8B
8B
Para a utilia#$o do EC7PCAM G preciso de"nir algumas con"gura#'es adicionaisM ;ueM uma
ve de"nidasM n$o poder$o mais ser alteradas. A n)vel de ACC devem ser de"nidosO
• Centro de $ucro &ummK * corresponde ao centro de lucro criado atravGs de uma
un#$o espec)"ca ,<E35- e ;ue unciona como o centro de lucro padr$o do sistema.
8empre ;ue o sistema n$o conseguir de"nir um centro de lucro em um lan#amento de
C( irá assumir este centro de lucro !umm?. Como em PCA se pode trabal6ar com
dierentes cenáriosM em sempre será preciso vincular um centro de custo ou um material
a um centro de lucro. 8e estiver trabal6ando com a vis$o de custo de vendasM os centros
de custos
custos n$o dever$o
recebe ser associados
um lan#amentoM a centros
o 8AP de lucro.
irá gerar AssimM sempre
o lan#amento ;ue um centro
na contabilidade de
centro de lucros para o !umm?. (s lan#amentos do centro de lucro !umm?M poderá ser
reclassi"cado
reclassi"cado posteriormente para outro centro de lucro se necessário.
• #ierarPuia %adrão ,nó principal- * uma ve de"nido o nó principal o sistema irá gerar a
6ierar;uia para permitir a inclus$o dos centros de lucro de orma similar R estrutura de
centros de custos.
• Anulação do @olume de neHcios internos * se or selecionadoM o sistema n$o irá
gerar nen6um lan#amento em PCA ;uando 6ouver uma transa#$o entre ob+etos ,ordensM
centros de custosM etc.- ;ue este+am vinculados a um mesmo centro de lucro. A 8AP
recomenda
recomend a marcar esta op#$o para reduir lan#amentos
lan#amentos na base de dados.
• (i<o de moeda interna do centro de lucro * de"ne o tipo de moeda ;ue será usada
com a moeda
padr'es-. especial dosem
(s lan#amentos relatórios
PCA s$o de centro deem
atualiados lucro
atG ,usado em alguns
trIs moedasO relatórios
a da transa#$o
Página &
Módulo de CO - Customização
,opcional-M a local ,da empresa- e uma terceira moeda ,especial- determinada pelo tipo
de moeda. Esta moeda pode ser a da Área de Contabilidade de Custos ,2&-M a do grupo
,&-- ou uma out
,& outra
ra moed
moedaa de"
de"nid
nida
a na con"g
con"gura
ura#$
#$o
o de PCA ,5& campo moeda
,5&-- no campo
interna do centro de lucro!
• Admin
Adm inis
istr
trar
ar mo
moed
eda
a da tr tran
ansa
saçã
ção
o 5 de
de"n
"ne
e se os la
lan#
n#am
amen
ento
toss tamb
tambGm
Gm seser$
r$o
o
gravados na moeda da transa#$o. A 8AP recomenda n$o marcar esta op#$o para reduir
o volume de dados a menos ;ue se+a realmente necessário analisar os dados nesta
moeda.
• 4isão de a@aliação * determina o pre#o de transerIncia a ser usadoO legalM grupo ou
centro de lucro. ( pre#o legal G o pre#o de vendas de mercadorias ou servi#os da
transerIncia entre empresas legalmente independentes dentro de um grupo. N o pre#o
usado no Dalan#o Patrimonial das empresas envolvidas. ( pre#o do grupo G o custos de
produ#$
pro du#$o
o das mer
mercado
cadorias
rias usado para valo
valoria#
ria#$o
$o da trans
transer
erIncia
Incia entr
entre
e empr
empresas
esas
dentro de um grupo sem nen6um gan6o ou perda. ( pre#o do Centro de >ucro G o pre#o
nego
ne goci
ciad
ado
o e ac acor
orda
dado
do enentr
tre
e os Ce
Cent
ntrros de >ucr
ucro e us
usad
ados
os pa
para
ra va
valo
lori
ria
arr as
transerIncias de mercadorias e servi#os entre Centros de >ucro cadastrado em uma
tabela própria.
Para o preenc6imento deste campoM primeiro G preciso de"nir o per"l de avalia#$o /
moeda da Área de Contabilidade de Custos. 8e or de"nido um per"l de avalia#$o e
moeda ;ue trabal6a com a valoria#$o por centro de lucroM será obrigatório o uso da
mesma valoria#$o em PCA.
8e or de"nido ;ue ser$o gravadas inorma#'es na moeda da transa#$oM
obrigatoriamente
obrigatoriamen te a valoria#$o deverá ser a legal.
• Indicador de Controle * ativa o PCA para a Área de Contabilidade
Contabilidade de Custos a partir de
um ano "scal espec)"co. N usado por outros componentes do / para saber se os dados
devem ou n$o ser transeridos para o PCA. 0ma ve ;ue ten6am sido lan#ados dados
para um dado per)odo de tempoM n$o será mais poss)vel alterar os parJmetros. (s dados
transacionais dever$o ser exclu)d
exclu)dos
os primeiro.
7.1
7.1.2
.2 $t
$ti3ar
i3ar lan
lançam
çament
entos
os dir
direto
etoss
7.1.2.1
7.1.2.1 %arQm
%arQmetros
etros de 'ontrol
'ontrolee para lançament
lançamentos
os reais 18
18
(s parJmetros de controle para lan#amentos de dados reais s$o de"nidos a n)vel de ACC. (
exerc)cio especi"cado corresponde ao ano "scal a partir do ;ual os parJmetros est$o em
vigor. 8omente será poss)vel atualiar estes parJmetros depois ;ue o Centro de >ucros
!umm?M a 6ierar;uia de centros de lucro e o tipo de moeda da Contabilidade
Contabilidade de Centros de
>ucros estiver atualiada. (s parJmetros a serem atualiados s$oO
• CHdio de loPueio * se ativoM n$o será permitido eetuar lan#amentos na ACCM ou
se+aM n$o será poss)vel modi"car os dados reais.
• CHdio on9line controlaM se a transerIncia dos lan#amentos para a contabilidade do
centr
cen tro
o de luc
lucro
ro G ee
eetua
tuada
da no mo
momen
mento
to do lan
lan#am
#ament
ento
o ,at
,ativo
ivo-- ou pos
poster
terior
iormen
mente
te
atravGs de rotinas espec)"cas.
•
%artidas indi@iduais determina se devem ser atualiadas as partidas individuais reais.
Página 1
Módulo de CO - Customização
(s parJmetros de controle n$o podem ser modi"cadosM após terem sido lan#ados os dados
no intervalo de tempo em ;uest$o. Caso se pretenda modi"car os parJmetros de controle
após a entrada de dados de movimentoM G necessário eliminar os dados de movimento em
;uest$o.
7.1.2.
7.1.2.22 e
ersõ
rsões
es pla
planeF
neFame
amento
nto
!1!+!
!1!+!+!1
+!1 Atu
Atuali
alizar
zar @ers=e
@ers=es
s de <lane?
<lane?ame
amento
nto
A vers$o de C( possibilita a administra#$o paralela de dierentes dados plane+ados ou reais
para um mesmo centro de lucro.
lucro. Fnic
Fnicialm
ialmenteM
enteM na vis$o geral de versãoM s$o criadas as
vers'es para a utilia#$o geral no /. Em seguidaM G preciso atualiar os parJmetros de
controle para a Contabilidade de Centro de >ucro em todas as vers'es ;ue se dese+a
visualiar os dados. (s parJmetros s$o de"nidos para cada ACC e exerc)cio. A ACC será a
;ue oi de"nida na un#$o &eBnir rea de contailidade de custos atual Q.
=a vis$o dos parJmetros de vers$o dependentes do exerc)cio G poss)vel gravar um texto
próprio para a vers$o de plane+amentoM para a contabilidade de centros de lucro. Em
seguida devem ser atualiados os códigos de controle para os exerc)cios.
exerc)cios.
• CHdio de loPueio * se ativadoM esta vers$o estará blo;ueada e n$o será poss)vel
eetuar
eetuar de
vers$o modi
modi"ca#'
"ca#'es
es nosapós
plane+amento valor
valores
oes plan
plane+ad
e+ados.
os. !est
congelamento. !este
e modo
modoM
8e estiver M G poss)
poss)vel
vela proteger
desativadoM protegerestará
vers$o uma
dispon)vel para modi"ca#'es. Este Uag pode ser marcado e desmarcado livremente.
• CHdio on9line * controlaM se a transerIncia dos lan#amentos para a contabilidade de
centros de lucro G eetuada por transa#$o. 8e estiver inativoM as transerIncias ser$o
eitas por rotina ,batc6-. A un#$o de transerIncia de dados plane+ados de C( permite
transerir dados plane+ados de centros de custosM ordens internasM pro+etosM processos
empresariaisM diagramas de rede ob+etos de resultadoM ordens de 8(P e 9P ,consumo
de atividades de centros de custos- e ob+etos imobiliários. A transerIncia pode ser
executada para todos os ob+etos de um tipo selecionado ,por exemploM todos os centros
de custo-M ou para alguns ob+etos ,por exemploM determinados centros de custos-. Antes
da trtran
ans
ser
erIn
Inci
cia
a de dado
dadoss s$o
s$o el
elim
imin
inad
ados
os todo
todoss os da
dadodoss pl
plan
ane+
e+ad
ados
os ;u
;uee ora
oram
m
trans
transeri
eridos
dos.. ( 8AP per
permit
mitee a alt
altera
era#$
#$oo de dad
dados
os on7
on7lin
line
e sim
simult
ultan
aneam
eament
ente
e com a
execu
execu#$o
dupla #$o
dosdo programa
dados de transerIncia.
correspondentes. ParaAssim pode eventualmente
a corre#$o acontecer
o programa deve a entrada
ser reexecutado
uam ve ;ue sobregra os dados. =o caso de lan#amentos duplicadosM somente será
poss)vel a elimina#$o se as partidas individuai
individuaiss estiverem atualiadas.
• %artidas indi@iduais * controla a atualia#$o de partidas individuais para esta vers$o.
• Cateoria de ta>a de cUmio * determinaM a taxa de cJmbio a ser usada para a
co
conve
nvers$
rs$o
o dos dad
dados
os gra
gravad
vados
os ne
nesta
sta ver
vers$o
s$o.. Cas
Caso
o n$o se+
se+a
a ind
indica
icada
da ;ua
;ual;u er data
l;uer
eeti@aM a convers$o G eetuada no primeiro dia de cada mIs. 9ediante a data eetiva G
poss)vel determinar uma data "xada para a convers$o.
• 4ariante %reço Interno * determinar as se;HIncias de acesso para determinar o pre#o
de transerIncia nas movimenta#'es de material. Para este casoM somente G necessária
a variante "xa &&&. Para determi
determinar
nar pre#os plane+ados em un#$o de dados de cálculoM G
preciso criar outras variantes.
Página 2
Módulo de CO - Customização
!1!+!+!
!1!+!+!+
+ A?us
A?ustar
tar sa
saldos
ldos d
das
as <a
<artida
rtidass indi@iduais
indi@iduais e re
reistro
istros
s totais
totais 5 6EE8
6EE8
Esta transa#$o permite veri"car a consistIncia entre as entradas da tabela de partidas
individuais plane+adas %>PCP e as entradas da tabela de registros de totais %>PC. Esta
veri"ca#$o
veri"ca#$o G rec
recomen
omendada
dada ;uand
;uandoo or alterado o parJmetr
parJmetro o %ar
%artida
tidas
s indi
indi@idu
@iduais
ais para
uma vers$o de plane+amento na transa#$o (<E.
A veri"ca#$o G eita por área de contabilidade de custosM exerc)cio
exerc)cio e vers$o de C(. Pod
Pode
e ser
eita simplesmente auveri"ca#$oM
individuais.Executando ma veri"coa#sistema
$o ou comparaum aos +usregistros
te eetde ivototais
nase ospasaldos
rtidas
das partidas individuais. =este caso podem ocorrer os seguintes 3 casosO
1. ( regis
registro
tro de parti
partidas
das indiv
individua
iduais
is está ativo
ativoMM +á existem rregist
egistros
ros de totai
totaiss na vers$o e
nem todos os saldos das partidas individuais plane+adas coincidem com os registros de
totais correspondentes. !este modoM as entradas nas tabelas %>PC e %>PCP n$o s$o
consistentes para a respectiva vers$o. =este casoM G aconsel6ado executar a transa#$o
com a op#$o a?usa?ustar
tar tae
taela
la de <art
<artidas
idas indi
indi@idua
@iduaisis. !est
!estee mo
mododo s$s$o
o cr
cria
iada
dass
partidas individuais de dieren#as ou iniciais correspondentes ;ue garantemM ;ue no
encerramento os saldos das partidas individuais coincidam com os respectivos registros
de totais.
2. ( regis
registro
tro de parti
partidas
das indiv
individua
iduais
is está ativo
ativoMM +á existem rregist
egistros
ros de totai
totaiss na vers$o e
todos os saldos das partidas individuais plane+adas coincidem com registros de totais
pertencentes.
para a vers$o do!este
planomodoM as entradas
corresponden
correspondente.te. nas tabelas %>PC e %>PCP s$o consistentes
. ( regist
registro
ro de partidas
partidas indiv
individua
iduais
is está ativo e n$o exist
existem
em regi
registro
stross de totais na vers$o
do plano correspondente. !este modoM as entradas nas tabelas %>PC e %>PCP s$o
consistentes para a respectiva vers$o.
4. ( registr
registro
o de partidas individuais n$o está ativo
ativo.. =o entanto
entantoMM existem partidas indivi
individuais
duais
plane+adas na vers$o correspondente. !este modoM as entradas nas tabelas %>PC e
%>PCP n$o s$o consistentes e G aconsel6ado ar;uivar as partidas individuais plane+adas
correspondentes no menu de aplica#$o em ambiente 7X ar;uivamento. Para ar;uivar
devem
dev em ser indic
indicado
adoss os seg
seguin
uintes
tes par
parJm
Jmetr
etrosO
osO a árárea
ea de contab
contabili
ilida
dade
de de cus
custos
tos
pertencenteM os tipos de registro 1 e M a vers$o do plano pertencenteM o exerc)cio
pertencenteM o controle de processo geral arquivamento com modifcação de banco de
dados e o tipo de ar;uivamen
ar;uivamento to apenas são arquivadas partidas individuais .
3. ( regis
registr
tro
o de par
partid
tidas
as indiv
individu
iduais
ais n$o est
está
á ati
ativo
vo e n$o exis
existem
tem part
partida
idass ind
indivi
ividu
duais
ais
plane+adas na vers$o do plano correspondente. !este modoM as entradas nas tabelas
%>PC e %>PCP s$o consistentes para a respectiva vers$o do plano.
7.2 &ados me
mestre
7.2.
7.2.11 Ce
Cent
ntro
ro de >u
>u'r
'ro
o
0m Centro de >ucro G uma unidade organiacional de"nida para "ns gerenciais internosM
normalmenteM de"nidos do ponto de vista de responsabilidadesM como empresasQ dentro
da empresa. A principal dieren#a entre um Centro de >ucro e uma !ivis$o ,KF- G ;ue os
centr
centros
os de luc
lucro
ross s$o usa
usados
dos par
para
a con
contr
trole
oless int
intern
ernos
os en;
en;ua
uanto
nto as !iv
!ivis'
is'es
es s$o mai
maiss
direcionadas
direcionadas para um vis$o externa eM por este motivoM s$o de"nidas em KF.
Página
Módulo de CO - Customização
(s centros de lucro s$o as unidades organiacionais cu+o resultado se dese+a analisar
indivi
individu
dualm
alment
ente.
e. Podem
Podem ser de"
de"ni
nidos
dos de acor
acordo
do com o pr produ
oduto
to ,li
,lin6a
n6aMM di
divis
vis$o-
$o-MM ár
áreas
eas
geográ"cas ,regi$oM escritórioM ábrica- ou un#'es ,produ#$oM vendas-. AssimM ao contrário
dos ob+etos de resultado de C(7PAM ;ue permite obter diversas vis'es dierentes conorme
conorme o
eno;
eno;ueM
ueM em EC7
EC7PCA
PCAMM obt
obtGm7
Gm7se
se um
umaa vis
vis$o
$o mai
maiss est
estáti
ática
caMM de"
de"nid
nida
a na con consti
stitui
tui#$
#$oo dos
centros de lucro.
=aturalmente ;ueM escol6ido um critGrio ou uma combina#$o delesM todos os centros de
lucrodestas
uma dever$o ser criadosescol6endo
alternativas seguindo esta mesma
a ;ue mel6orlin6a. PortantoM
represente a empresa
o cenário deverá
da sua optar por
empresa.
As transerIncias de mercadorias entre centros de lucro podem ser valoriadas tanto pelo
pre#o legal ,externo-M pre#o do grupo,interno- ou um pre#o interno especialmente de"nido.
odo
odo centro de lucro G associado a uma área de contabilidade de custos. !eve ser criada
uma 6ierar;uia ,organograma-
,organograma- de centros de lucro da mesma orma ;ue para os centros de
custos. A :ierar;uia 8tandard deve conter todos os centros de lucro de orma ;ue o nó
principal ten6a uma vis$o de toda a Área de Contabilidade de Custos. A 6ierar;uia standard
G criada e vinculada R Área de Contabilidade de Custos como ocorre com o Centro de Custo.
!a mesma orma ;ue para os centros de lucrosM alGm dos nós da 6ierar;uiaM podem ser
criados grupos de centros de lucro com o mesmo propósito
propósito..
Empresa
A dm
dmin is
is tr
trativ o Fin aan
n cceeiro Pro d ut
utos
8e a estrutura de centros de lucro or semel6ante a estrutura de centros de custoM pode ser
usada a un#$o de cópia para gerar a estrutura de centros de lucro a partir da estrutura de
centros de custo. Em seguidaM os grupos de centro de lucro podem ser alterados. ambGm
ambGm G
poss)vel copiar os grupos dos centros de custos. 8ó n$o G poss)vel copiar grupos uma
6ierar;uia standard para um grupo e vice7versa.
Assim como os centros de custoM os centros de lucro tambGm possuem um per)odo de
validade. ( cadastro de centros de lucro tambGm G dependente do tempoM ou se+aM podem
ser armaenadas
de lucro inorma#'estemporariamenteM
pode ser blo;ueadoM dierentes para cada
paraper)odo de tempo.
n$o receber ambGm8e
lan#amentos. um centro
o centro
Página 4
Módulo de CO - Customização
de lucro or blo;ueadoM o sistema n$o permitirá ;ue se+am eetuados lan#amentos para
nen6um ob+eto de custo ;ue este+a vinculado a este centro de lucro.
7.2.1
7.2.1.1
.1 Criar 'entr
'entro
o de lu'ro dumm 8B
8B
7.2.
7.2.22 Or
Orden
denss do 'l
'lie
ient
ntee
7.2.2.1
7.2.2.1 $tr
$tri,uir
i,uir ordens
ordens do 'liente
'liente indi3idu
indi3idualment
almentee
7.2.2.2
7.2.2.2 #u,sti
#u,stituiçõ
tuições
es ordens
ordens de 'liente
'liente
!+!+!
!+!+!+!1
+!1 &eB
&eBnir
nir rrer
eras
as d
de
e sus
sustitu
tituiçã
ição
o 5 86
86EM
EM
Este regra de substitui#$o G acionada na cria#$o de uma nova ordem de vendas e somente
permite a altera#$o de centro de lucro ou usar uma user exit.
!+!+!
!+!+!+!+
+!+ Atr
Atriu
iuir
ir re
rera
ras
s de s
sus
ustitu
tituiçã
ição
o 5 86E
86E$
$
A regra de substitui#$o se ativa por ACC.
7."
7." %r
%reç
eços
os int
nter
ern
nos
7.".1 Confi
Confi*uraç
*urações
ões *lo,ais
*lo,ais de
de determinaç
determinação
ão de preço
preço interno
interno O8X
( termo pre#o interno G usado para descrever o cálculo de pre#os para movimenta#'es
inte
intern
rnas
as de memerc
rcad
ador
oria
iass en
entr
tre
e ce
cent
ntro
ross de lucr
lucro.
o. ip
ipos
os de Co
Cond
ndi#
i#$o
$oss s$o
s$o os pa
pass
ssos
os
individuais para determina#$o do pre#o interno. uando ocorre uma movimenta#$o entre
dois centrosM o pre#o pode depender de um nSmero de atoresM tais como o material
envolvidoM
destes o centro
atores emissorM
variáveis o centrono
G gravada de registro
lucroM o centro
mestredenalucro parceir
parceiroM
orma oM etc. A inorma#'es
de registros de tipos de
Página 3
Módulo de CO - Customização
condi#$o. =o registro de tipo de condi#$oM o pre#o interno pode ser de"nido como um valor
"xo ou um percentual de acrGscimo ou redu#$o.
A seguir ser$o de"nidos os passos necessários para de"nir pre#os internos. A de"ni#$o dos
pre#o G eita no Customiing.
1. (aela de Condiç=es !e"nir as tabelas de condi#'es a serem usadas para armaenas
os registros de condi#'es para cada tipo de condi#$o
condi#$o..
2. SePJncias de ,estratGgia
registros válidos Acesso !e"nir as se;HIncias de acesso a ser usada para pes;uisar os
de pes;uisa-.
. (i
(i<<os de Co Cond
ndiç
iç=e
=ess !e
!e"n
"nirir os titipo
poss de cocond
ndi#
i#$o
$o pa
parara todo
todoss os el elem
emen
entotoss de
prec
preci"
i"ca
ca#$
#$o
o ,m,mon
onta
tant
ntes
es "x
"xososMM ma
marWrWup
upss e ma marW
rWdo
do^n
^ns-
s- ;u;uee ococor
orrrem nanass susuas
as
negocia#'es diárias.
=a contabilidade de centro de lucroM uma tipo de condi#$o representa um componente
de um pre#o interno. Podem ser de"nidos tipos de condi#'es para todos os tipos de
pr
pre#o
e#o "x
"xoM
oM mar
marWu
Wupp ou mamarWd
rWdo^n
o^n ;ue ocorrocorrem
em nas momovim
viment
enta#
a#'es
'es de mermercad
cadoriorias
as
internas. 8e or de"nido um percentual de marWup ou marWdo^n como um tipo de
condi#$oM G preciso de"nir outro tipo de condi#$o para servir como a base de cálculo
para este percentual. Este pode ser um pre#o do mestre de materiais. ( relacionamento
entre estes dois tipos de condi#$o ser$o de"nidos no procedimento de preci"ca#$o.
Em alguns tipos de condi#$o G preciso especi"car uma se;HIncia de acesso. =este modo
s$o determinados ;uais os campos o sistema deve usar para pes;uisas para registros de
condi#'es válidos.
4. Reistros de Condiç=es !e"nir os registros de condi#'es ;ue determina determinam m o montante
ou o percentual a ser aplicado para cada sGrie de valores na tabela de condi#$o ,tais
como pre#o "xado de 1&&M&& dólares por material &1M centro de lucro ADC e centro
&&&1-.
(s registros de condi#$o podem ser atualiados diretamente de dentro da de"ni#$o do
tipo
tipo de con
condi#
di#$o
$o ou a parti
partirr do men
menuOuO Dad
Dados
os mestre
mestre → Preço Interno → Condições.
Preço Interno
ambGm
ambGm G poss)vel copiar registro
registross existentes. Esta alternativa G muito Stil ;uando se
dese+a alterar a moeda do registro de condi#$o.
3. EsPuema de clculo de custos !e"nir um procedimento de preci"ca#$o para agrupar
tipos de condi#$o e determinar como se relacionam. AlGm distoM o procedimento de"ne
;uais os subtotais devem ser calculadosM ;uais os valores de base devem ser usados
para aplicar percentuais e ;uais condi#'es devem ser encontradas para ;ue certos tipos
de condi#$o se+am calculados. A base de cálculo tanto pode ser um valor "xo como um
valor do mestre de materiais.
Ní@el 5 =Smero ;ue determina a se;uIncia das condi#'es dentro do es;uema.
NGmero 5 =Smero se;uencia das condi#'es dentro de um n)vel. A se;uIncia indicada
pelo numerador será automatica
automaticamente
mente transerida para a determina#$o de pre#o.
Ní@el desde ;at 9 =)veis de condi#$o cu+os valores s$o a base para os acrGscimos
percentuais. 8e mais de um n)vel atG or indicado ao mesmo tempo como reerInciaM os
valores de condi#$o dos dois os n)veis indicados pelo usuário e os valores de condi#$o
dos n)veis situados entre estes n)veis ser$o somados. =este casoM o total será a base
para os descontos percentuais. 8e o usuário entrar um valor nos campos Yn)vel deY e YatG
n)velY simultaneamenteM
aos valores o sistema
de condi#$o dos n)veis adicionará os valores de condi#$o dos n)veis indicados
intermediários.
Página @
Módulo de CO - Customização
FHrmula ase 5 Kórmula ;ue diere da órmula de"nida no standard para determinar a
base da condi#$o. =o sitema standardM um desconto a n)vel do cabe#al6o G distribu)do
de acordo com o valor acumulado dos itens. odaviaM se o desconto absoluto a n)vel do
cabe#al6o or distribu)do de acordo com o volume ao invGs de ser distribu)do da maneira
st
stan
anda
dard
rdMM os segu
seguininte
tess de
desc
scon
onto
toss ser$
ser$o
o ca
calc
lcul
ulad
ados
os pa
para
ra um dedesc
scon
onto
to a n)
n)ve
vell do
cabe#al6o no valor de &O
Ite
m 4alo
r 4olu
me &esc
&e
<orscon
onto
to
@olume stan
standa
dard
rd
1 1&& 2 m 2& 1&
&
2 3&& 4 m 1& 2&
Página
Módulo de CO - Customização
4ariante 888 5 Clculo %reço Interno
Fi>o %roduto
EsPue &enominação SePJn
ma cia
fP&&&5 Es;uema de Cálculo &&
Custos PF
B. !e"nir $istas de <reço determinando a estrutura da lista de condi#'es. A lista permite
analisar os registros de condi#'es de acordo com certos critGrios. Podem ser de"nidas no
customiing ou no !ados mestre da Contabilidade de Centros de >ucro.
%reço internoL e>i!anlise de condiç=es de <reços internos
8e est
estee cód
código
igo or ati
ativad
vadoM
oM um
umaa an
análi
álise
se de con
condi#
di#'es
'es ser
será
á c6
c6ama
amada
da par
paraa cad
cada
a
transa
transa#$o
#$o ;ue det
determ
ermina
ina um pre#o
pre#o int
intern
erno.
o. Em uma aná anális
lise
e de con
condi#
di#'es
'esMM s$o
repartidos os componentes individuais da determina#$o do pre#o interno.
8e este código or de"nidoM surgem etapas de diálogo ;ue n$o s$o dese+adas no
unc
uncio
iona
name
ment
nto
o no
norm
rmal
al do site
sitema
ma ,por
,por exex.M
.M em mo movi
vime
ment
ntos
os de me
merc
rcad
ador
oria
iasM
sM
execu#'es do cálculo de custosM etc.-. Por este motivoM a análise de condi#'es só
deve ser ativada para "ns de testeM de modo a veri"car a determina#$o correta de
pre#os internosM segundo as op#'es no customiing da contabilidade de centros de
lucro.
A análise de condi#'es G c6amada para todos os usuáriosM por variante de pre#o interno
interno..
9as G poss)vel controlar esta análise individualmenteO
individualmenteO com a de"ni#$o do parJmetro set7
get Y!FAY no valor YLYM no registro mestre de usuáriosM o usuário pode acionar a análise de
condi#'es para todas as variantes de pre#o interno.
odas
odas as modi"ca#'es eetuadas nas con"gura#'es globais ser$o registradas
automaticamente. !urante a grava#$o será poss)vel indicar se estas modi"ca#'es devem
ser transportadas ou n$o.
7."
7.".1.
.1.11 i
ipo
po de Con
Condiç
dição
ão
!/!1!
!/!1!1!1
1!1 Cri
Criar
ar ti<o
ti<os
s de con
condiç
dição
ão <rH<
<rH<rio
rios
s
Para criar um novo tipo de condi#$oM clicando em criar na
na área de tela superior es;uerda
devem ser especi"cadoO
Página B
Módulo de CO - Customização
• 0ma c6ave alanumGrica ;ue pode ter atG 4 caracteres e deve come#ar com a letra f
,estes con+untos de nomes s$o deixados livre no sistema standard do 8AP-.
• 0ma descri#$o ,opcional-
• 0ma se;HIncia de acesso para os tipos de condi#$o ,se necessário- ;ue controla o
acesso aos registros de condi#$o. A se;HIncia de acesso deve estar pre7 de"nida.
• 9arcar uma das op#'es no ;uadro de grupo defnição tipo de c!lculo de custos"
. 8elecionar saltar -> vista detalada"
(s dados de controle lógicos apropriados +á est$o propostos para os tipos de condi#$o
condição b!sica de ledger de materiais M condição b!sica de c!lculo de custos M preço f#o e
sobreta#a percentual. =o entantoM podem ser adicionadasopções adicionais.
Para outros tipos de condi#$o n$o existem ;uais;uer especi"ca#'es. ( usuário deve ter em
aten#$o de eetuar op#'es ;ue correspondam de orma lógica.
Existem as seguintes possibilidades de entradaO
a- Ca
Cate
teo
ori
ria
a de cocond
ndiç
ição
ão 5 A catcatego
egoria
ria de cocondi
ndi#$o
#$o cla
classi
ssi"ca
"ca co
condi
ndi#'
#'es
es seg
segun
undo
do
categorias prede"nidas. =a contabilidade de centros de lucro s$o suportadas as seguintes
categorias de condi#$oO
Cateo 'tilização
ria
,outras cateorias de condição-
YY tipos de condi#$o ;ue n$o necessitam nen6uma categoria de condi#$o especial
comoM por exemploM sobretaxas e dedu#'es ou pre#os internos "xos.
%reç
%r eçoo inte
intern
rnoo 5 A@a@ali
liaç
ação
ão da Em Em<r
<res
esa
a 5 MoMont
ntan
ante
te
si
sico
co e>e>cl
clui
uind
ndo
o
im<osto
ipos de condi#$o de valor base para inorma
inormarr um sobretaxa baseada em cálculo
< de custos. Por motivos tGcnicos estes tipos de condi#$o tIm de ser criados com a
categoria de condi#$o 6M regra de cálculo C e classe de condi#$o 2.
Para este tipo de condi#$o n$o G necessária nen6uma se;HIncia de acesso.
%reço interno a@aliação de ru<o
8emel6ante a anterior só ;ue a;uiM como montante base utilia7se a avalia#$o do
D grupo
condi#$ode tIm
empresas
de ser do ledger
criados de amateriais.
com categoria Por motivos tGcnicos
de condi#$o M regraestes tipos de
de cálculo C
e classe de condi#$o 2.
Para este tipo de condi#$o n$o G necessária nen6uma se;HIncia de acesso.
%reço Interno a@aliação de Centro de $ucro
8emel6ante a anterior só ;ue a;uiM como montante base utilia7se a avalia#$o de
: centr
cen tro
o de luc
lucro
ro do led
ledger
ger de ma
mater
teriai
iais.
s. Po
Porr mot
motivo
ivoss tGc
tGcnic
nicosM
osM est
estes
es tip
tipos
os de
condi#$o tIm de ser criados com a categoria de condi#$o #M regra de cálculo C
e classe de condi#$o 2.
Para este tipo de condi#$o n$o G necessária nen6uma se;HIncia de acesso.
As seguintes categorias de condi#$o apenas s$o aplicáveis para condi#'es básicas da
perspectiva legalO
Página 5
Módulo de CO - Customização
Cateo 'tilização
ria
%reço Interno 5 ,de acordo com o controle de <reços-
ipos de condi#$oM nos ;uais o pre#o7padr$o ,controle de pre#o S - ou pre#o
% mGdio
mGd io mó
móvel
vel ,cont
,contro
role pre#o 4- s$o determinados a partir do mestre de
le de pre#o
materiais de acordo com o controle de pre#o.
Para este tipo de condi#$o n$o G necessária nen6uma se;HIncia de acesso.
%reço interno 5 Standard
tipos de condi#$oM nos ;uais o pre#o7padr$o G determinado a partir do mestre de
8 materiais independentemente
independentemente do controle de pre#o.
Para este tipo de condi#$o n$o G necessária nen6uma se;HIncia de acesso.
%reço interno 9 Mdia mH@el
ipos de condi#$oM nos ;uais o pre#o mGdio móvel G determinad
determinado o a partir do
mestre de materiais independentemente do controle de pre#o.
Para este tipo de condi#$o n$o G necessária nen6uma se;HIncia de acesso.
b- Rera de clculo * A regra de cálculo determin
determinaa o modo como o sistema calcula pre#os
e sobretaxas ou dedu#'es para um tipo de condi#$o. Este cálculo pode ser eetuado na
contabilidade de centros de lucro de orma percentual ,egra de cálculo A-M ;uantidade ,C-
ou montante "xo ,D-.
c- Classe de condição * A classe de condi#$o determina se o tipo de condi#$o será usado
para o cálculo de um acrGscimo ,sobret
,sobretaxas-
axas- e dedu#'es ,A- ou pre#os ,D-.
d- Fator de re reerJn
erJncia
cia * ( aato
torr de re
eer
erIn
Inci
cia
a dete
determ
rmin
ina
a o mo
modo
do cocomo
mo o si
sist
stem
ema
a
interpreta a escala de um tipo de condi#$o podendo ser uma escala de valores ,D - ou de
;uantidade ,C- ou alGm da con"gura#$o global ,Y Y-.
e- sinal V;9 7 determina se o valor deve ser positivo ,acrGscimo-
,acrGscimo- ou negativo ,dedu#'es-.
- @eriBcação escala 5controla se os montantes escalonados ;ue devem ser indicados de
orma crescente ou decrescente.
g- rera de arredondamento egra segundo a ;ual o sistema arredonda o valor de
condi#$o durante a determina#$o do pre#o. =este casoM o Sltimo d)gito será arredondado. As
op#'es padr'es
arrendonda para dispon)veis s$o Comercial ,acima
baixo-M Arrrendondamente semprede 3 arredonda
para para cima
cima ou sempre para ebaixo.
abaixo de 3
6- co
con@
n@erersã
são
o de mo moed
edaa ( campo controla a convers$o de moedas se a moeda de
condi#$o divergir da moeda do documento. ( sistema multiplica o montante proveniente do
registro de condi#$o pela ;uantidade do item para calcular o valor da condi#$o de um
documento. Este código controla se o sistema eetua a convers$o de moedas antes ou
depois da multiplica#$o. 8e o usuário marcar este campoM o sistema converterá o valor da
condi#$o para a moeda do documento depois da multiplica#$o. 8e este campo n$o or
preenc6idoM o sistema converterá o valor da condi#$o para moeda do documento antes da
multiplica#$o.
Sistemas standard * Como standard s$o ornecidos vários tipos de condi#$oM ;ue podem
ser utiliados tambGm para a de"ni#$o de es;uemas de cálculo. =ormalmente os re;uisitos
de um
uma a det
deter
ermin
mina#$
a#$o
o do pre#o
pre#o inter
interno
no pod
podem
em ser satis
satiseit
eitos
os med
median
iante
te os sissistem
temas
as
standard.
Página B&
Módulo de CO - Customização
9ediante cli;ue duplo na área de tela superior es;uerda as op#'es para cada tipo de
condi#$o s$o exibidas na área direita da tela. 9ediante saltar -> vista detalada G poss)vel
visualiar os respectivos dados de controle e opções adicionais.
8$o ornecidos os seguintes tipos de condi#$oO
(i< &ESCRIÇ*O CA(E RE C$AS
o ORIA RA SE
7."
7.".1.
.1.22 8s5
8s5uem
uemaa de '0l'ulo
'0l'ulo de 'usto
'ustoss
Página B1
Módulo de CO - Customização
8e o usuário de"nir um es;uema de cálculo próprioM este deve conter apenas os tipos de
condi#$o ;ue orem utiliados. Caso contrárioM o sistema acede desnecessariamente Rs
condi#'es.
Standard
Como standard s$o ornecidos vários es;uemas de cálculoM ;ue podem ser atribu)dos Rs
variantes de pre#o interno. =ormalmenteM os re;uisitos de uma determina#$o de pre#o
interno podem ser cobertos por meio dos sistemas standard.
7.".2
7.".2 a
aria
riante
nte de pre
preço
ço int
intern
erno
o
A variante de pre#o interno determinaM se devem ser avaliados dados reais ou dados
plane+
plane+ado
ados.
s. =a det
determ
ermina
ina#$o
#$o de pre#o
pre#o int
intern
erno
o par
para
a mo
movim
viment
entos
os de mer
mercad
cadori
orias
as ou
materiais s$o avaliados apenas dados reais. =este caso necessita7se apenas da variante
"xa &&&. 8eM no entantoM o usuário pretender determinar pre#os plane+ados com base em
dados de cálculo de custosM pode criar várias variantes para a determina#$o de pre#o
interno.
Criar @ariantes de <reço interno <rH<rias
Página B2
Módulo de CO - Customização
1. Clic
Clicar
ar na áárea
rea d
de
e tela ine
inerior
rior e
es;uer
s;uerda
da em criar"
2. Atribuir u
um
m nSmer
nSmero o com caracteres e uma descri#
descri#$o
$o sob a orma
orma de texto.
. Fndicar os es;
es;uemas
uemas de ccálculoM
álculoM ;ue devem ser ex
executados
ecutados na variante de ppre#o
re#o inter
interno.
no.
A se;HIncia do processamento pode ser controlada atravGs do campo $% .
4. 8e o código an!lise de condição estiver ativadoM a análise de condi#$o G c6amada em
cada transa#$oM ;ue determina um pre#o interno.
( código só deve ser de"nido para motivos de testeM para veri"car a determina#$o
co
corr
rret
eta
a de pr pre#
e#os
os inte
intern
rnos
os de ac
acor
ordo
do cocom
m as co
con"
n"gu
gura
ra#'
#'es
es no cucust
stom
omi
iin
ing
g da
contabilidade de centros de lucro.
8e n$o existirem outras con"gura#'esM a análise de condi#$o por variante de pre#o interno
G válida para todos os usuários.
Em alternativaM a análise de condi#$o por variante de pre#o interno tambGm pode ser
controlada especi"camente para o usuário. !e"nirM para issoM o parJmetro set7get &IA no
valor YM no mestre de usuário. ( usuário aetado pode depois ativar a análise de condi#$o
para todas as variantes de pre#o interno existentes.
3. %r
%rav
avar
ar a v
var
aria
iant
nte.
e.
Sistemas standard
Página B
Módulo de CO - Customização
7.".2
7.".2.1
.1 &efin
&efinir
ir listas
listas de preços
preços 78G
78G
N poss)vel de"nir uma estrutura da tela para listas de pre#os. AtravGs de listas de pre#osM G
poss)vel analisar registros de condi#$oM de acordo com dierentes critGrios. ecnicamenteM as
listas pre#os representam programas ADAP.
Ati@idades
1. En
Entr
trar
ar o t)t)tu
tulo
lo da list
lista
a de pre#
pre#os
osMM ;u
;uee se prpret
eten
enda
da cr
cria
iarr. ( códi
códigogo da lilist
sta
a G um
suplemento composto por duas letras ;ue G automaticamente inclu)do ao report pelo
sistema ;uando o report G gerado.
2. =a tela de dados subs subse;He
e;Hente
nte surge
surgem m todos os camp
campos7c6a
os7c6aveMveM utili
utiliado
adoss na área das
condi#'esM por ordem alabGtica. 8elecionar todos os campos7c6aveM ;ue devem ser
tidos em considera#$oM na lista de pre#os.
. 8el
8eleci
eciona
onarr Ypr
Yproce
ocessa
ssarr 7X selec
selecion
ionar
ar tabela
tabelasY.
sY. 8urg
8urgee um
uma
a ca
caixa
ixa de diá
diálog
logoM
oM em ;ue G
poss)vel especi"car a sele#$o das tabelas de condi#$o. Caso se+a selecionado TsimTM
apena
ape nass s$o ava
avalia
liadas
das as tab
tabela
elass de cocondi
ndi#$
#$oMoM ;u
;ue
e co
contI
ntIm m tod
todos
os os camcampo pos7c6
s7c6ave
ave
selecionados. Caso se+a selecionado Tn$oTM s$o avaliadas todas as tabelas de condi#$oM
;ue contImM no m)nimoM um dos campos7c6ave selecionados.
As tabelas de condi#'es s$o as combina#'es de determinados campos ;ue constitui a
c6ave de um registro de condi#$o. Em um es;uema de cálculoM o usuário especi"ca a
se;uIncia dos tipos de condi#$o. 0ma se;uIncia de acesso poderá ser atribu)da ao
respectivo tipo de condi#$o. Esta se;uIncia de acesso indica onde o sistema deve
procurar os registros de condi#$o ;ue s$o relevantes para um determinado tipo de
condi#$o ,por exemploM
exemploM um b`nus para um cliente-. Cada acesso na se;uIncia de acesso
está relacionado a uma tabela de condi#'es. (s campos ,ou se+aM as c6aves- de"nidos
na tabela possibilitam o sistema encontrar os registros de condi#$o válidos. ( usuário
deverá de"nir um ou vários campos de destino como c6ave de tabela durante a cria#$o
de uma tabela de condi#'es. AlGm dissoM será preciso inormar o sistema onde o valor
para o campo de destino pode ser encontrado. Com este ob+etivoM o usuário deverá
indicar um campo de origem. ( campo de origem e o campo de destino s$o geralmente
idInticosM mas os dois tambGm poder$o ser dierentes.
8e o campo de destino TClienteT "er parte da c6aveM o usuário poderá determinar ;ue o
sistema utilie o campo Tecebedor de mercadoriasT como campo de origem e copie o
valor existente neste campo.
4. 9ar
9arcar
carMM na caix
caixaa de diálo
diálogo
go segui
seguinte
nteMM tod
todas
as as tab
tabela
elass de cond
condi#$
i#$oM
oM ;ue dev
devem
em ser
avaliadas.
3. 8el
8eleci
eciona
onarr Tpo
Tposic
sicion
ionar
ar camp
camposT
osTMM de modo a det deter
ermin
minar
ar a est
estrut
rutura
ura da tel
tela
a da lista de
pr
pre#o
e#os.
s. !ev
!eve
e ter
ter7se
7se em ate
aten#$
n#$oMoM ;u
;ue e sur
sur+am
+am tod
todos
os os campo
campos7c
s7c6av
6avee da
dass tab
tabela
elass
selecionadas na tela de dados subse;Hente. (s camposM ;ue devem ser utiliados na
exibi#$o posterior da lista como critGrios de sele#$oM podem ser ocultados atravGs da
anula#$o da marca#$o na coluna Tsele#$oT.
@. 8el
8eleci
eciona
onarr To
Torm
rmaTM
aTM de mod
modoo a det
determ
ermina
inarr a ex
exibi
ibi#$
#$o
o de escalas
escalas ou de per)
per)odo
odoss de
validade para a lista de pre#os.
Página B4
Módulo de CO - Customização
7."." Opções para mo3i
mo3imento
mentoss interno
internoss de mer'a
mer'adoria
doriass
(s lan#amentos do EC7PCA s$o lançamentos estatísticosM uma ve ;ue o centro de lucro
n$o G um ob+eto de Controlling.
A integra#$o do sistema / possibilita o lan#amento automático de dados relevantes para
o lucro na Contabilidade de centro de lucro assim ;ue a transa#$o G originalmente lan#ada.
( sistema transere os itens relevantes dos lan#amentos originais ou cria lan#amentos
adicionais.
(s movimentos internos de mercadorias podem resultar em um Uuxo de materiais entre
centros de lucro.
Para exibir esse Uuxo de materiais de uma orma ade;uada R Contabilidade de centros de
lucroM G necessário pensar nos centros de lucro como sociedades lógicas. Fsso implica em
uma opera#$o de venda do lado emissor e uma entrada de mercadorias do lado receptor.
=$o
=$ o G po poss
ss)v
)vel
el re
repr
prod
odu
uir
ir isso
isso na CoCont
ntab
abil
ilid
idad
adee de cecent
ntrros de lulucr
cro
o poporr meio
meio dodoss
lan#amentos de origem. Conse;uentementeM G necessário criar classi"ca#'es adicionais.
!o release .1M em dianteM todos os dados lan#ados na Contabilidade de centros de lucro
eram avaliados do ponto de vista das unidades legais ,empresas-. ( mGtodo de avalia#$o
era obtido diretamente do lan#amento original. =o elease 4.&M G poss)vel transerir pre#os
para avaliar esto;ues de materiais e movimentos de mercadorias do ponto de vista de todo
o grupo ou do ponto de vista dos centros de lucro individuais.
Por meio de regras de determina#$o de contaM ;ue podem ser de"nidas no CustomiingM o
sistema gera e atualia lin6as de lan#amento adicionais na Contabilidade de centros de
lucroM baseadas no documento original. =en6uma modi"ca#$o será eita no documento
originalM se orem usados os pre#os determinados do ponto de vista legalM o ;ue signi"ca
;ue a Contabilidade "nanceira ,KF- e a Administra#$o de materiais ,99- n$o ser$o aetados.
=o ent
entant
antoM
oM ess
essas
as lin6a
lin6ass de lan
lan#a
#amen
mentos
tos ad
adici
iciona
onais
is tam
tambGm
bGm ser$o
ser$o atu
atuali
aliad
adasM
asM se o
empreendimento
empreendim ento usar avalia#$o do centro de lucro em KF.
Para alguns movimentos de mercadoriasM n$o G necessário um lan#amento adicional. N
poss)v
pos s)vel
el ise
isenta
ntarr ess
esses
es mov
movime
imento
ntoss de classi
classi"ca
"ca#$o
#$o con
contáb
tábil
il lógica
lógica pel
pelaa de"
de"ni#
ni#$o
$o de
tratamento es<ecial para eles.
ambGm
ambGm está dispon)vel um programa de lan#amento especial ;ue permite marcar e lan#ar
poster
pos terior
iormen
mente te dad
dados
os plane+
plane+ado
adoss na Con
Contab
tabili
ilidad
dadee de centr
centro o de lucro
lucro.. Para ati
ativar
var a
contabilidade de centro de lucro no meio do anoM existem programas ;ue permitem lan#ar
dados reais ;ue +á existem na contabilidade de centro de lucro.
ambGm
ambGm G poss)vel criar dados de centro de lucro manualmente na Contabilidade de centro
de lucro. Essa un#$o tambGm permite suprir o EC7PCA com dados de sistemas externos. N
poss)vel transerir em tempo real ou periodicamente itens do balan#o marcados para a
Contabilidade de centro de lucro.
!/!
!/!/!
/!1!
1!1
1 At
Atua
ualiz
lizar
ar dete
determ
rmin
inaç
ação
ão de co
cont
ntas
as <;
<;mo
mo@i
@ime
ment
ntos
os inte
intern
rnos
os de
mercadorias 5 O6E6
Primeiro G necessário decidir para ;ue tipos de materiais se dese+a reproduir o Uuxo de
mater
ma teriai
iaiss ent
entre
re cen
centr
tros
os de luc
lucro
ro.. En
Entra
trarr tod
todos
os ess
esses
es tipos
tipos de mat
materi
eriais
ais na tab
tabela
ela de
determina#$o de conta. (s tipos de materiais ;ue n$o s$o encontrados nessa tabela s$o
ignorados. Pode aer sentido dispensar tipos de materiais como matGrias7primas baratas e
Página B3
Módulo de CO - Customização
ou suprimentos operacionais. Para esses tipos de materiaisM apenas os lan#amentos de
consumo do lado receptor s$o debitados no centro de lucro.
(s momovim
viment
entos
os de mermerca
cador
dorias
ias na log
log)st
)stica
ica ,tr
,trans
anser
erInc
Incias
ias de esto;u
esto;ueM
eM co
consu
nsumo
mo de
material para ordens de produ#$oM centro de custoM etc.- podem resultar em um Uuxo de
material entre os centros de lucro.
(s centros de lucro s$o considerados como empresasQ independentes em PCA. AssimM as
opera#'es de vendas s$o representadas por uma opera#$o emissora e as entradas de
merrca
me cado
doriria
a poporr um
uma a opoper
era#
a#$o
$o rec
ecep
epto
tora
ra.. Atrav
travGs
Gs do la lan#
n#am
amen
ento
to de orig
origem
emMM a
representa#$o do Uuxo de material n$o está bem representada. N preciso uma classi"ca#$o
co
cont
ntáb
ábil
il pr
próp
ópri
ria
a ad
adic
icio
iona
nal.
l. At
Atra
ravG
vGss de um
uma a de
deter
termin
minaçã
açãoo de concontas
tasM s$
s$o
o ge
gera
rado
doss
lan#amentos em PCA com base no documento de origem.
0m doc ocuumenentto de origrigem n$ n$oo G modi"c
di"caado e não ca caus
usaa ne
nen6
n6um
um eeei
eito
to sobr
sobre
e a
contabilidade de "nanceira. odaviaM o usuário deve observar ;ue estas lin6as tambGm
ser$o atualiadas no sistema de inorma#'es "nanceiro KF se o empreendimento de"nir
pre#os internos e eetuar uma avalia#$o de centro de lucro no KF ,vide o exemplo abaixo-.
A 8AP n$o recomenda classi"ca#$o contábil adicional para certos tipos de movimentos de
mercadorias.
mercadoria s. Este m ovimentos est$o registrados atravGs de um tratamento es<ecial . A
movimentos
tabela contendo estas exce#'es será completamente atualiada e ornecida pelo sistema
8AP. 0m tratamento es<ecial somente será necessário para os tipos de movimentos ;ue
oram de"nidos pelo próprio usuário na administra#$o de materiais.
=est
=e staa etap
etapaMaM o us
usuá
uári
rio
o grav
gravaa pa
para
ra ca
cada
da área
área da co cont
ntab
abil
ilid
idad
adee de cust
custos
os as cocont
ntas
as
necessárias para a represent
representa#$o
a#$o de movimentos internos de mercadorias na contabilidade
de centro de lucro.
Estas contas adicionais precisam ter sido criadas como contas de lucros e perdas no
sistema de inorma#$o "nanceiro KF. =este casoM classes de custo não s$o permitidas.
(s trIs tipos necessários de contas adicionais s$o citados no exemplo abaixoO
• receitas internas
• modi"ca#'es internas de esto;ue
• ornecimentoss dos centros de lucro
ornecimento
E>em<lo 1O transerIncia de esto;ue de material 91 do centro &1 para o centro &2
utiliando o ponto de vista legal na contabilidade de centro de lucro e no sistema de
inorma#$o
inorma#$ o "nanceiro KF
$ançamento na contailidad
contailidadee BnanceiraL
esto;ue em esto;ue 1.&&&
$ançamentos rele@antes
rele@antes <ara o centro de lucroL
Centro de $ucro #istHrico $ançamento 4alor
do ma
mate
teri
rial
al 91 no receitas internas 71.&&&
centro &1
do ma
mate
teri
rial
al 91 no modi"ca#$o interna de 1.&&&
centro &1 esto;ue
do ma
mate
teri
rial
al 91 no ornecimento d
de
emma
aterial 1.&&&
centro &2
Página B@
Módulo de CO - Customização
do ma
mate
teri
rial
al 91 no modi"ca#$o interna de 7 1.&&&
centro &2 esto;ue
=este casoM nen6um lan#amento de origem será transerido e todos os lan#amentos da
contabilidade
contabilidade de centro de lucro ser$o representados
representados por pre#os internos.
E>em<lo 2O transerIncia de esto;ue de material do centro 1 para o centro 2 utiliando
pre#os internos
(
( vavlaolror de deesto;euseto;duoe podnoto dpeonto
vista dedo vciesntatro ldeegal lucroG G dede
11..&
2&&&
&
( pre#o interno G de 1.3&&
$ançamento na contailidad
contailidade e BnanceiraL
8omente o ponto de vista legal de avalia#$o G válido no KF.
esto;ue do centro 2 em esto;ue do centro 1 1.&&&
$ançamentos rele@antes
rele@antes <ara o centro de lucroL
Centro de $ucro #istHrico $ançamento 4alor
do ma
mate
teri
rial
al 91 no receitas internas 7 1.3&&
centro &1
do ma
mate
centro teri
&1rial
al 91 no m odi"ca#$o interna de 1.2&&
esto;ue
do ma
mateteri
rial
al 91 no ornecimento d deem
ma aterial 1 1..3&&
centro &2
do ma
mateteri
rial
al 91 no modi"ca#$o interna de 7 1.3&&
centro &2 esto;ue
E>em<lo /O retirada de material de um produto semi7acabado 1 ,centro de lucro 1- para
uma ordem de produ#$o 2 ,centro de lucro 2- atravGs da utilia#$o do ponto de vista legal
na contabilidade de centro de lucro e no sistema de inorma#$o "nanceiro KF
"nanceiro
!urante a retirada de materialM os custos do centro de lucro receptor s$o exibidos e o
volume interno de vendas G atribu)do ao centro de lucro receptor. alve se+a necessário
corrigir o lan#amento modi"ca#$o de esto;ueQ no receptor ,consumo de produtos semi7
acabados- e substitu)7lo pelo lan#amento ornecimento do centro de lucroQ.
$ançamento na contailidade de BnanceiraL
modi"ca#$o de esto;ue do produto semi7acabado em esto;ue 1.&&&
$ançamento rele@ante <ara o centro de lucroL
Centro de #istHrico $ançamento 4alor
$ucro
Centro de receitas internas 7 1.&&&
>ucro 1
Centro de mo
modi"
di"ca#
ca#$o
$o inte
intern
rna
adde
eeesto
sto;ue
;ue 1
1.&&
.&&&
&
>ucro 1
Centro2
>ucro de semi7acabado
modi"
modi"ca#
ca#$o
$o est
esto;u
o;ue
e produ
produto
to 1.&&&
Página B
Módulo de CO - Customização
Centro de mo
modi"
di"ca#
ca#$o
$o inte
intern
rna
adde
eeesto
sto;ue
;ue 7 1.&
1.&&&
&&
>ucro 2
Centro de Kornecimento de material 1.&&&
>ucro 2
Ambas
Am bas as lin
lin6as
6as da mo
modi"
di"ca
ca#$o
#$o de est
esto;u
o;ue
e s$o can
cancel
celada
adass no re
recep
ceptor
tor.. A ope
opera#
ra#$o
$o
descreve um ornecimento externo do ponto de vista do centro de lucro receptor e G
representa
representada
da atravGs da lin6a Yornecimento do centro de lucroY.
E>em<lo 3O etirada de material de um produto semi7acabado 1 ,centro de lucro 1- para
uma ordem de produ#$o 2 ,centro de lucro 2- atravGs da utilia#$o de pre#os internos
( valor do esto;ue do ponto de vista legal G de 1.&&&
( valor de esto;ue do ponto de vista do centro de lucro G de 1.2&&
( pre#o interno para o produto semi7acabado G de 1.3&&
$ançamento na contailidad
contailidade e BnanceiraL
8omente o ponto de vista legal G válido no KF.
modi"ca#$o de esto;ue do produto semi7acabado em esto;ue 1.&&&
$ançamento rele@ante <ara o centro de lucroL
Centro de #istHrico $ançamento 4alor
$ucro
Centro de receitas internas 7 1.3&&
>ucro 1
Centro de mo
modi"
di"ca#
ca#$o
$o inte
intern
rna
adde
eeesto
sto;ue
;ue 1 1.2&
.2&&
&
>ucro 1
Centro de mo
modi"
di"ca#
ca#$o
$o est
esto;u
o;ue
e produ
produto
to 1.3&&
>ucro 2 semi7acabado
Centro de mo
modi"
di"ca#
ca#$o
$o inte
intern
rna
adde
eeesto
sto;ue
;ue 7 1.3
1.3&&
&&
>ucro 2
Centro de Kornecimento de material 1.3&&
>ucro 2
Para isto será preciso criar contas de lucros e perdas em KF com o código 8omente
lan#amento automáticoQ para receitas internasM modi"ca#'es de esto;ue e ornecimento
dos centros de lucro. =este casoM classes de custo não s$o permitidas.
A determina#$o de contas se determina por tipo de materialM classe de avalia#$o e código
de agrupamento de áreas de avalia#$o. Para cada combina#$o se pode de"nir uma conta de
receitas internasM uma conta de varia#$o de esto;ues e uma conta de ornecimento de
material. 8e uma das op#'es n$o or inormadaM o sistemaM assume as contas de"nidas para
todas as alternativas poss)veis.
• (i<o de material * de"nir para os tipos de material ;ue podem ser movimentados
entre centros. (bservar ;ue somente os tipos de material selecionados nesta ase ser$o
considerados para a representa#$o do Uuxo de material entre os centros de lucro. N
poss)vel omitir alguns tipos de material no caso de matGrias7primasM materiais auxiliares
ou materiais de consumo de baixo valor. 8e os tipos de material n$o orem entradosM
Página BB
Módulo de CO - Customização
somente os registros de consumo ser$o debitados no respectivo centro de lucro do
receptor.
• Class
Cla sse e de a@aa@alia
liação
ção * clas
classe
se de av
aval
alia
ia#$
#$oo de
dete
term
rmininaM
aM ba
basi
sica
came
ment
nteM
eM as cocont
ntas
as
contábeis de lan#amentos de movimento de 99.
• CHdio de Aru<amento de reas de a@aliação * tem por ob+etivo de acilitar a
administra#$o da tabela de conta "xaM atravGs de um nSmero m)nimo m)nimo de entradas. AlGm
de outros atoresM o código de agrupamento de avalia#$o determina as contas do a$o a$oMM
nais ;uais um movi moviment
mentoo de mer
mercado
cadorias
rias será regi
registrad
stradoo ,det
,determi
ermina#$
na#$oo de cont
contas
as
automática-.
• Não escre@er reistros rece<tores * determina se devem ser gravados lan#amentos
tambGm no receptorM no caso de um movimento de mercadorias entre dois centros de
lucro.. %eralmente os registros receptores s$o necessários para representar corretamente
lucro
a varia#$o de existIncias no centro de lucro receptor. =o caso de ornecimento de
matGrias7primasM materiais auxiliares ou materiais de consumoM n$o existe varia#$o de
exis
existI
tIncncia
iass e po
port
rtan
anto
toMM n$
n$o
o s$o
s$o ne
nece
cess
ssár
ário
ioss re
regi
gist
stro
ross nos
nos re
rece
cept
ptores.. E>em<losO
ores
,ParInteses
,ParInteses representam crGditosM entradas precedidas por [ s$o lin6as geradas de novo
da contabilidade de centro de lucro-.
• Consumo de mercadorias de um produto semi7acabado 8E9F com centro de lucro P1
em uma ordem de produ#$o com centro de lucro P2.
>an#amentoO @ariação de e>istJncias SA a estoPue SA
>an#amentos emO P1 P2
[,receitas internas-
varia#$o de existIncias 8A ,1-
[varia#$o de existIncias [,varia#$o de existIncias- ,2-
[ornecimento de Cntr>ucro
!o ponto de vista do centro de lucro P2 n$o existe varia#$o de existInciasM esta G
anulada atravGs do agrupamento das lin6as ,1- e ,2-. Apenas restam os custos de
ornecimento de centro de lucroQ.
•
Consumo de mercadorias de uma matGria7prima 9PF9 com centro de lucro P1 em
uma ordem de produ#$o com centro de lucro P2.
>an#amentoO consumo matGrias7primas a esto;ue
>an#amento emO P1 P2
[,receitas internas-
[varia#$o de existIncias
consumo matGrias7primas
9esmo sem os registros receptoresM o lan#amento no receptor P2 está representado
corretamente.
As entradas vaias ,por exemploM sem uma classe de avalia#$o- ser$o interpretadas como
ent
entrad
radas
as ge
material. genGr
nGrica
icasM
sM co
conse
nse;ue
;uente
nteme
mente
nteMM o usu
usuári
ário
o dev
deverá
erá ent
entrar
rar ao me
menos
nos o tip
tipo
o de
Página B5
Módulo de CO - Customização
!/!
!/!/!
/!1!
1!+
+ &e
&e!d
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s@io
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s <r
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os em orn
ornec
ecim
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ento
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outros centros custo 5 /6E$
!/!/!1!
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!tratament
amento
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es<ecial
cial <;
<;mo@i
mo@imento
mentos
s internos
internos d
de
e mer
mercado
cadorias
rias
5 86EN
7.:
7.: >a
>anç
nçam
amen
ento
toss reai
reaiss
7.:.1
7.:.1 Con
Confi*
fi*ura
uraçõe
çõess *lo,a
*lo,ais
is no real
real
Para poder aer lan#amentos diretamente em PCA ou executar rateios e distribui#$o reaisM
G preciso parametriar o sistema de"nindo os tipos de documentos e um intervalo de
numera#$o.
7.:.1.1
7.:.1.1 $tu
$tualizar
alizar tipo
tiposs de do'umen
do'umento
to GCE
Para lan#amentos reaiasM G preciso determinar ;ue tipos de documento permitdos para
entrada manual de documento de centro de lucroM rateio edistribui#$o reais.
Podem ser usados o tipos standard de 8AP A8 ou de"nir novos.
• M(;M+;M/ * Para cada tipo de movimento deve determinar ;ue moedas devem ser
administradas para este tipo de documento.
• 4eriBcar saldo * de"ne se deve gerar mensagem se erro se o documento tiver saldo
dierente de ero ,&-M somente um alerta ,1- ou nen6uma conerIncia ,2-
• $ocal;loal * código do intervalo de numera#$o para o ldeger local ,BA- / global. 8$o
apenas a;u) visualiados. Estes inorma#'es s$o atualiadas na próxima transa#$o.
(ransa Moe
&ocume Moeda
(i<o da + Moe
da / 4eriBc
ar $ed $ede
er r &escrição
nto ção Saldo $ocal loal
A& x x x & 1 1 KF7%>L
contabili.direta real
7.:.1
7.:.1.2
.2 &efin
&efinir
ir inter3alos
inter3alos de numeração
numeração para
para do'umentos
do'umentos lo'ais
lo'ais GE2
Módulo de CO - Customização
grupo. Por exemploM recomenda7se a cria#$o de um grupo comum para todos os tipos de
documento da contabilidade de centros de lucro.
• Kun#$
un#$oo ru
ru<o
<o Ins
Inseri
erirr * atravGs desta un#$o insere7se um novo grupoM para o
;ual G necessário criar intervalos de numera#$o relativos ao exerc)cio para todas as
empresasM nas ;uais os tipos de documento dever$o ser utiliados mais tarde. (
si
sist
stem
emaa pr
proc
ocur
ura
a a prim
primeieira
ra comb
combin
ina#
a#$o
$o de em
emprpres
esaM
aM exer
exerc)
c)ci
cio
o e in
inte
terv
rval
alo
o de
numera#$o logo ao inserir este grupo.
• Kun#$o Inter@alo atualizar 5 utiliando esta combina#$oM G poss)vel inserir outros
intervalos para outras combina#
combina#'es
'es de empresa e exerc)c
exerc)cio
io para o grupo selecionado.
0tiliando as un#'es Processar → Inserir
Inserir ano ou Processar → Inserir
Inserir intervalo podem
eet
eetua
uarr7se as en
entr
trad
adas
as ne
nece
cess
ssár
ária
iass na tela
tela de atua
atuali
lia
a#$
#$oo dos
dos in inte
terva
rvalo
loss de
numera#$o.
• Kun#'es %rocessar Marcar elemento / Atriuir ru<o de elemento 5 os tipos
de documento tIm de ser atribu)dos agora aos grupos anteriormente criados. Para
talMM mar
tal marcar
car os tip
tipos
os de doc
docum
ument
entoo des
dese+a
e+ados
dos ;ue s$o a;u
a;uii denom
denomina
inados
dos com
como
o
elemento. !e seguidaM o elemento marcadoM ou se+aM o tipo de documento marcadoM
G atribu)do ao grupo e com isso ao intervalo de numera#$o
numera#$o..
A partir da 1h tela G poss)vel visualiar em ;ual;uer momento as op#'es atuais com a
un#$o &b'eto de intervalo de numeração → ()ntese
()ntese.
(s ob+etos de intervalo de numera#$o podem ser transportados manualmente. =o entantoM
no sis
sistem
temaa des
desti
tino
no s$o eli
elimi
minad
nados
os pri
prime
meira
iramen
mente
te tod
todos
os os in
inter
terval
valos
os dos ob+
ob+eto
etoss de
intervalo de numera#$o selecionadosM de orma a ;ue depois da importa#$o só existam
ainda os intervalos exportados. (s n)veis do intervalo de numera#$o s$o importados com o
valor ;ue tIm na altura da exporta#$o. As tabelas dependentes n$o s$o transportadas nem
convertidas.
7.:
7.:.2
.2 8nt
8ntrad
radaa manual
manual atr
atra34
a34ss de um lao
laout
ut
7.:.2.1
7.:.2.1 $tu
$tualizar
alizar laout
laout para a entrada
entrada de do'ument
do'umento
o 8# 8
Para
ara gegera
rarr la
lan#
n#am
amenento
toss ma
manu
nuai
aiss em PCPCA
A G pr prec
ecis
iso
o de"n
de"nir
ir la
la?o
?out
utss de enentr
trad
adaa de
documento. 0m la?out deve ter centro de lucroM conta e empresa. Estas caracter)sticas
dev
de vem te terr um va vallor pred
prede"
e"ni
nido
doMM um inte terv
rva
alo ou um umaa varariá
iáve
vell ,com stat
statu
us de
preenc6imento
preenc6im ento obrigatório-.
8e o usuário pro+etar um la?out com colunas7c6aveM deve preenc6er uma das colunas7c6ave
com a caracter)stica lin6a de lan#amento. !epois G necessário indicarM ;uantas lin6as de
lan#amento um documento pode conter no máximo. N recomendado indicar todo o intervalo
poss)vel de 1 a 555.
!ados
!ad os plane+
plane+ado
adoss e re
reais
ais s$o di
dier
erenc
enciad
iados
os atr
atravG
avGss c*digo plano+real. 8e n$o existirem
dados plane+ados no la?outM n$o G necessário selecionar esta caracter)stica. Caso contrárioM
a ind
indica
ica#$o
#$o do códcódigo
igo pla
plano/
no/re
real
al G nec
necess
essári
ária
a par
paraa cad
cada
a col
coluna
una ou linlin6a.
6a. Para dados
dados
plane+ados tem de ser indicada respectivamente a vers$o nas colunas ou lin6as. Em dados
reais n$o pode ser indicada nen6um
nen6uma a vers$o.
As caracter)sticas
material !rea ,uncional
representativo centro de
centro classe de ob'eto
lucro parceiro
e uni sociedade
unidad
dade parceira
da s$o de
e de medida
medi neg*cios
opcionais no
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Módulo de CO - Customização
la?o
la?out
ut e po pode
dem
m seserr de
de"n
"niida
dass com
omo o va
vari
riáv
ávei
eiss opci
cion
onai
ais.
s. =eseste
te casoM
soM n$o tIm
necessariamente de ser especi"cadas na entrada de documento
documento..
(bservarM ;ue a indica#$o de um centro de lucro parceiro para a elimina#$o do volume de
negócios internos G utiliada no ;uadro do sistema de inorma#'es ou da consolida#$o.
alo
alore
ress reais
reaisMM ;u
;ue
e n$o pod
podem
em ser eli
elimi
minad
nados
os no ;ua;uadr
dro
o da elimin
elimina#$
a#$oo do vol
volum
umee de
negóci
neg ócios
os int
intern
ernos
os ao anali
analisar
sar um gru
grupo
po de cen
centr
tros
os de lu
lucr
cro
o sup
superi
eriorM
orM n$o pod
podem
em ser
entrados com um centro de lucro parceiroM mesmo se o parceiro or con6ecido. ,ExemploO
entrada de um consumo direto no centro de lucro P1 do saldo do centro de lucro P2-.
A caracter)stica ob'eto de origem G opcionalM mas tem de ser especi"cada se or utiliada no
la?out.
em
em de ser inclu)do pelo menos um )ndice com montantes em moeda no la?out para a
entrada de documento. 8e or selecionado o )ndicemoeda de transaçãoM G necessário indicar
a,s- moeda,s- de transa#$o a entrar. (bservarM ;ue a moeda de transa#$o só G atualiada
se or explicitam
explicitamente
ente entrada.
Para alGm dos montantes em moeda tambGm podem ser entradas ;uantidades. EstasM
porGmM n$o podem ser entradas sem montantes em moeda. 8e o usuário pretender entrar
;uantidadesM deve incluir adicionalmente a caracter)stica unidade de medida no la?out. A
indica#$o da,s- unidade,s- de medida a entrar G necessáriaM caso contrárioM os dados s$o
atualiados sem unidade de medida. N necessário ter em aten#$o ;ue para dados reaisM ;ue
oram entrados sem unidade de medidaM ainda G poss)vel modi"car posteriormente as
;uantidades plane+adasM mas n$o a unidade de medida pertencente.
Apesar de os valores plane+ados poderem ser exibidos em um la?out para a entrada de
documento e utiliados em órmulas para o cálculo de outros montantesM n$o est$o prontos
para a entrada.
=o standard / apenas est$o criados la?outs no mandante &&&. Para estes poderem ser
utiliados como modelo para la?outs própriosM tIm de ser importados. Para transportar um
la?outM deve ser usada uam transa#$o espec)"ca de transporte.
7.:.2.2 $tu
7.:.2.2 $tualizar
alizar laout
laout para a entrada
entrada de =ndi'es
=ndi'es estat=sti'o
estat=sti'oss 8 8>
ambGm
ambGm devem ser de"nidos la?outs para a entrada e exibi#$o de )ndices estat)sticos. 0m
la?out para a entrada de )ndices estat)sticos deve ter as caracter)sticasO centro de lucroM
)ndi
)ndice
ce esta
estat)
t)st
stic
icoM
oM exer
exerc)
c)ci
cioM
oM pe
per)
r)od
odoo e ememprpres
esa.
a. Es
Esta
tass ca
cara
ract
cter
er)s
)sti
tica
cass tIm
tIm de ser
ser
especi"cadasM ou se+aM devem incluir um valor de caracter)sticaM um intervalo ou uma
variável. 8e or indicada uma variávelM apenas pode ser uma variável obrigatóriaM de modo
;ue ten6a de ser preenc6id
preenc6idaa pelo usuário na entrada de )ndices estat)sticos.
!ados plane+ados e reais s$o dierenciados atravGs do c*digo plano+real. 8e o la?out n$o
contGm dados plane+adosM n$o G necessário selecionar esta caracter)stica. Caso contrárioM a
indi
indica
ca#$
#$o
o do có códi
digo
go plan
plano/
o/re
real
al G nenece
cess
ssár
ária
ia pa
para
ra ca
cada
da cocolu
luna
na ou lilin6
n6a.
a. Par
ara
a da
dado
doss
plane+ados a vers$o tem de ser indicada respectivamente nas colunas ou lin6as. Em dados
reais n$o pode ser indicada nen6um
nen6uma a vers$o.
As caracter)sticas !rea ,uncional material representativo e centro s$o opcionais no la?out e
podem ser de"nidas como variáveis opcionais. =este caso n$o tIm de ser necessariamente
especi"cadas na entrada de )ndices estat)sticos.
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Módulo de CO - Customização
A caracter)stica ob'eto de origem G opcionalM mas tem de ser especi"cada se or utiliada no
la?out. 8e o usuário pretender compactar atravGs do ob+eto de origemM este n$o pode estar
contido no la?out como caracter)stica.
Em la?outs para )ndices estat)sticos n$o podem ser entrados montantes em moedaM apenas
pode
po dem
m ser
ser enentr
trad
adas
as ;u
;uan
anti
tida
dade
des.
s. As unida
nidade
dess de medid
edida
a esest$
t$o
o dete
determ
rmininad
adas
as
univocamente atravGs dos )ndices estat)sticosM por isso a caracter)stica unidade de medida
n$o tem de estar inclu)da no la?out.
7.:." $tu
$tualizar
alizar atri,ui
atri,uição
ção autom0ti'a
autom0ti'a de 'lassifi
'lassifi'ação
'ação 'ont0,il
'ont0,il 'lasses
'lasses re'eita
re'eita OE
=os dados mestres de classe de custosM o 8AP permite de"nir um ob+eto de custos proposto
para a classe de custos podendo ser um centro de custos ou uma ordem de C(. 8e de"nidoM
sempre ;ue or gerado um lan#amento para esta classe de custos e nen6um ob+eto or
inormadoM
inormad oM o sistema toma este valor proposto para completar o lan#amento
lan#amento..
=o entantoM pode ser necessário de"nir ob+etos de custos propostos dierentes para uma
mesma classe de custosM dependendo da empresaM da divis$o e área de avalia#$o ou do
centro de lucro. AlGm distoM tambGm pode7se de"nir como ob+eto propostoM alGm do centro
de custos e ordem internaM tambGm o centro de lucro.
7.:.: #ele'i
#ele'ionar
onar 'onta
'ontass de ,alanç
,alanço
o e de
de >% suple
suplementa
mentares
res
( sistema standard transere todos os lan#amentos de tipos de custos e receitas para a
contabilidade de centro de lucro. As contas de lucros e perdas s$o transeridas se as
mesmas estiverem relacionadas Rs opera#'es de log)stica ou se um centro de lucro tiver
sido inscrito para a opera#$o de base.
As un#'es
un#'es selec
seleciona
ionarr contas e deter
determin
mina#$o
a#$o de centr
centroo de lucr
lucro
o via reg
regra
ra de deri
deriva#$
va#$o
o
servem para transerir contas adicionais para a contabilida
contabilidade
de de centros de lucro. As contas
de balan#o selecionadas ,contas a pagarM contas a receberM ativo imobiliadoM esto;ue de
materialM material de processamento- podem ser transeridas periodicamente ou ,exceto as
co
cont
ntas
as a pa
paga
garr e as cont
contas
as a re rece
cebe
ber-
r- on7l
on7lin
ine.
e. Al
AlGm
Gm didiss
ssoM
oM ou
outr
tras
as co
cont
ntas
as po
pode
dem
m se
serr
atuali
atu aliad
adas
as on7
on7lin
line
e na concontab
tabili
ilidad
dadee de centr
centros
os de lucro
lucroMM p.e
p.ex.
x. ad
adian
iantam
tament
entos
os a um
elemento PEP.
8e em um lan#amento n$o tiver sido de"nido nen6um centro de lucro em uma destas
contas
con tas adi
adicio
cionai
contabilmente naisM
sM osistema.
pelo cen
centr
tro
o 8e
dealucr
lucro
o propo
proposto
sto de
determina#$o doum
int
interv
ervalo
alo de
centro de lucro
co
conta
ntas
s será
n$o cla
classi
ssi"ca
"cado
do
or dierenciada
de orma detal6ada por cada área da contabilidade de custos e para cada intervalo de
contasM o usuário poderá atualiar as regras de deriva#$o segundo as ;uais o centro de
lucro proposto deve ser encontrado pelo sistema.
7.:
7.:.:.
.:.11 #el
#ele'i
e'iona
onarr 'ontas
'ontas "8H
!e"ne ;uais as contas adicionais devem ser transeridas e ;ual o centro de lucro proposto
caso nen6um centro de lucro ten6a sido inormado no lan#amento.
7.:.:
7.:.:.2
.2 &eter
&eterminaçã
minação
o de 'entro de lu'ro
lu'ro 3ia re*ras
re*ras de deri3ação
deri3ação "8I