Módulo 1: Planejamento Financeiro Integrado

Planejador(a) Financeiro(a):
Alisson Vinicio Freitas Silva

Brasília / DF, 31/08/2023

 Plano Financeiro

Índice

1. Apresentação ............................................................................................................................. 3

2. Carta de compromisso ............................................................................................................... 4

3. Resumo das informações pessoais ............................................................................................ 6

4. Sumário Executivo ..................................................................................................................... 7

4.1. Objetivos e metas ........................................................................................................... 7

4.2. Preocupações e posicionamentos.................................................................................. 7

4.3. Recomendações ............................................................................................................. 8

a) Recomendações: Gestão Financeira ........................................................................ 8

b) Recomendações Gestão de Ativos ......................................................................... 13

c) Recomendações Gestão de Risco (seguros) ........................................................... 15

d) Recomendações Planejamento Tributário ............................................................. 15

e) Recomendações Aposentadoria ............................................................................. 16

f) Recomendações Planejamento Sucessório ............................................................ 16

5. Conformidade .......................................................................................................................... 18

6. Premissas utilizadas ................................................................................................................. 19

7. Implementação ........................................................................................................................ 21

8. Monitoramento ....................................................................................................................... 22

9. Anexos......................................................................................................................................25

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1. Apresentação
Trata-se de apresentação de Plano Financeiro, elaborado em conformidade com o contrato de
prestação de serviços firmado entre o Sr. Bruno Garcia e este profissional, em 01/08/2023.

Este documento contempla o resultado de uma análise integrada dos objetivos e metas
perseguidos pelo cliente, cujas recomendações se vinculam a elementos financeiros e riscos
identificados durante o exame das informações e documentos apresentados a esta profissionais.

O plano está lastreado em cálculos, devidamente detalhados, registrados nos anexos, cuja
consulta (recomendável) facilitará o entendimento sobre as recomendações e a respectiva
implementação do plano.

O entendimento é de que este plano tem natureza estratégica e específica, possuindo aptidão
para auxiliar o Sr. Bruno Garcia no alcance dos seus objetivos e metas.

Primando pela transparência e princípios éticos aplicáveis, tem-se, em seguida, carta de

compromisso, contemplando os termos que tratam do relacionamento entre o cliente e este
planejador financeiro.

FREITAS Planejadores Associados LTDA

(#55) 61 996670146
E-mail: alissonfreitas.adv@gmail.com
15 de Agosto de 2023

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2. Carta de compromisso
Prezado Sr. Bruno Garcia,

Faço referência a reunião ocorrida em 08/08/2023, cuja grata oportunidade serviu como importante
encontro para lhe apresentar como trabalho deste profissional poderá colaborar com o vosso
planejamento financeiro, e, por conseguinte, no alcance dos seus objetivos e metas.

Por oportuno, registro as ações que serão realizadas por este profissional, durante a elaboração do vosso
Planejamento Financeiro:

• Análise das informações, dados e documentos disponibilizados, com foco na elaboração de um

plano estratégico que favoreça o alcance dos objetivos e metas financeiras específicas;
• Prestação de recomendações, orientações, suporte e aconselhamentos que viabilizem a
implementação do plano estratégico e o auxiliem nos respectivos processos decisórios;
• Revisões periódicas das ações desenvolvidas, em condições de assegurar a performance do plano.

Outrossim, o senhor tem a garantia de que os profissionais desta empresa possuem as qualificações e
licenças necessárias para a prestação dos serviços contratados, inclusive com o respectivo registro junto
a CVM, com habilitação para atual como condutores e analistas de investimentos.

Conforme tratado em reunião, o desenvolvimento do Planejamento Financeiro com a melhor qualidade

e em condições aderentes, requer o devido entendimento sobre as responsabilidades e respectivos
compromissos assumidos pelas partes (cliente e planejador). Preservando-se a transparência e a
formalidade aplicável a relação, cumpre destacar:

RESPONSABILIDADES DO PLANEJADOR FINANCEIRO

• Realizar ampla análise, contemplando todas as informações apresentadas referentes a vossa

situação financeira;
• Desenvolver estratégias com foco no alcance dos vossos objetivos e metas;
Prestar recomendações, orientações, suporte e aconselhamentos que viabilizem as estratégias;
• Desenvolver as melhores ações, na condição de Planejador Financeiro, de forma que se assegure
o alcance dos vossos objetivos e metas.

RESPONSABILIDADES DO CLIENTE

• Apresentar metas e objetivos pessoais, numa perspectiva de curto, médio e longo prazo;
• Apresentar todas as informações, dados e documentos financeiros;
• Deferir a implementação das recomendações apresentadas, considerando, inclusive, que algumas
delas deverão ser realizadas por outros profissionais que possuam as habilitações técnicas
necessárias.
• Compartilhar eventuais mudanças materiais que venham ocorrer, considerando inclusive a
possibilidade de ajustes no seu plano financeiro, diante dos referidos fatos novos.

A FREITAS Planejadores Associados LTDA realizará as atividades típicas relacionadas ao desenvolvimento

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 Plano Financeiro

do vosso Planejamento Financeiro, contemplando ainda serviços relacionados a coordenação, supervisão

e implementação das recomendações deferidas pelo cliente. Além disso, cumprirá a empresa executar as
atribuições vinculadas a profissão de planejador financeiro. A remuneração da empresa ocorrerá em
contrapartida aos referidos serviços, sendo que eventuais ajustamentos contratuais, com acréscimos de
serviços poderão ocorrer diante legítima necessidade, habilitação da empresa e acordo entre as partes.

A implementação do plano financeiro pode gerar a necessidade de contratação de produtos e serviços de

terceiros, não atinentes a esta empresa ou a profissão de planejador financeiro. Neste sentido,
contratação de seguros, produtos de investimentos, serviços de advocacia ou consultoria específica,
podem ser demandados de forma legítima, cujos custos não estão contemplados na remuneração desta
empresa, sendo de responsabilidade do cliente.

Todo e qualquer serviço de terceiros e produtos relacionados só serão contratados mediante aprovação
do cliente, considerando os respectivos custos que serão apresentados previamente.

A remuneração do Planejador Financeiro ocorre por meio de salário próprio pago pela FREITAS
Planejadores Associados LTDA, sendo complementado por eventuais bônus por performance, comissões
por produtos de investimentos, seguros e serviços de terceiros, contratados para implementação do plano
financeiro. No que se refere a comissões pelos produtos e serviços eventualmente contratados, os valores
podem variar de 2% a 10% do valor de cada produto/serviço contratado.

O relacionamento estabelecido entre cliente e a FREITAS Planejadores Associados LTDA é de natureza

confidencial, e em conformidade com a Lei Geral de proteção de Dados - LGPD. O compartilhamento de
informações, dados e documentos relacionados ao cliente, só ocorrerá mediante expressa concordância
formal do seu titular, ou em razão de forma maior, na forma da lei.

O cliente terá acesso direto ao cronograma das atividades desenvolvidas pela FREITAS Planejadores
Associados LTDA, em tempo real, com o tempo estimado para entrega do seu Plano Financeiro, sendo
desde já convencionado p prazo máximo de 60 (sessenta) dias úteis para a sua conclusão, a partir do
fornecimento de todas as informações por parte do cliente.

Reconhecendo a confiança, asseguramos que os serviços serão prestados com a devida qualidade.

Cordialmente,

Alisson Freitas, CFP®

FREITAS Planejadores Associados LTDA

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3. Resumo das informações pessoais

Cliente

Sobrenome Garcia Jr.

Nome(s) Bruno
Idade e data de nascimento 27 anos (13 de abril)
Nacionalidade Brasileiro
Residência Brasil
Detalhes de atividade ou
Gerente de empresa do segmento de tecnologia
emprego
Estado de saúde Sem problemas de saúde conhecidos
Condições de Fumante Não fumante
Estado civil/relacionamento Solteiro
Endereço residencial Rua da Harmonia, 501. São Paulo – SP
Telefone de contato 55-11 2534-1777

Dependente

Idade e data de nascimento 9 anos

Nacionalidade Brasileiro
Residência Brasil
Relacionamento Filho
Estado de saúde Sem problemas de saúde conhecidos

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4. Sumário Executivo
4.1. Objetivos e metas

• Criar reserva de emergências, suficiente para arcar com, no mínimo, 6 meses de despesas.

• Custear a educação do filho, até a conclusão do curso superior.

• Adquirir imóvel próprio.

• Realizar especializações técnicas/acadêmicas, fins de aprimoramento profissional.

• Constituir empresa de tecnologia.

• Realizar 1 viagem internacional por ano.

• Fazer Testamento, destinando maior parte da sua herança para o seu filho.

• Preparar aposentadoria para daqui a 38 anos.

• Obter recomendações para minimizar pagamentos de impostos.

• inclusive no processo de transferência de bens em caso de morte.

• Obter recomendações em caso de morte.

4.2. Preocupações e posicionamentos

a) Planejamento Financeiro

• Bruno não destinou recursos para reserva de emergências, tendo dúvidas sobre o valor suficiente
para este fim.
• Bruno deseja analisar a diferença entre adquirir um imóvel e aluguel.
• Há preocupações sobre o fluxo de receitas futuras, considerando a sua atual relação de trabalho,
no que se refere a reconhecimento financeiro e continuidade de bônus por desempenho.
• Há preocupações sobre a viabilidade de se constituir uma empresa própria, considerando os seus
custos, o aumento de oferta de mão de obra no mercado de TI e diante da possibilidade do
empreendimento não for bem-sucedido.

b) Investimento

• Bruno demonstra perfil conservador, não tendo dado grande atenção aos seus investimentos.
• Deseja destinar excedente de caixa para ativos com melhor rentabilidade, respeitando o seu
perfil.
• Bruno se preocupa com uma melhor alocação dos seus ativos, com foco especialmente nos
objetivos vinculados a: reserva para emergências; custeio dos estudos do seu filho; constituição
da sua empresa (passível de avaliação).

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c) Seguros

• Bruno deseja verificar se o atual seguro de vida contempla proteção mínima necessária, caso
venha a faltar.

• Obter análise sobre eventual necessidade de outros seguros.

d) Planejamento para longevidade

• Obter recomendações sobre a viabilidade de planos de previdência. considerando a sua pretensão

de se aposentar aos 65 anos.

• Bruno deseja uma renda anual de R$ 320 MIL (valor atual), desejando saber que a sua reserva
necessária e como ele poderá gerar recursos para alcança seu objetivo.

e) Planejamento tributário

• Obter recomendações/ alternativas que ofereçam vantagens tributárias.

f) Planejamento sucessório

• Obter recomendações de sobre a suficiência que a previdência privada e o seguro de vida podem
dar ao seu filho, sobretudo no que se refere ao custeio dos seus estudos, caso venha a faltar;

• Obter recomendações sobre como garantir que o seu filho seja seu herdeiro, afastando a hipótese
da mãe do seu filho ter acesso a eventuais benefícios de seguros e aos seus bens.

• Obter recomendações sobre o regime de casamento que deve adotar diante eventual
matrimônio, tendo interesse de preservar o seu patrimônio (adquirido antes) de forma exclusiva.
Bens adquiridos após o casamento devem ser comuns ao casal, excetuando-se bens recebidos por
meio de herança.

4.3. Recomendações

a) Recomendações: Gestão Financeira;

i. Curto Prazo – Quitar Dívidas caras

• Quitar dívidas vinculadas a limite de cheque especial e financiamento, uma vez que os juros
vinculados são superiores a rentabilidade obtida com os atuais investimentos.

ii. Curto Prazo – Formar Reserva para emergências

• Reservar de emergência: valor correspondente a 6 meses de despesas (sem impostos): R$

127.396,60 – Investir em ativos com alta liquidez e baixo risco.

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iii. Curto Prazo - Aumentar capacidade de poupança

• As suas despesas equivalem a 86,62% das suas receitas, o que indica restrita capacidade de
poupança, sendo recomendável um importante ajuste, de forma que se assegure uma capacidade
mínima de 20%, fins de viabilizar o atingimento das suas metas e objetivos.

iv. Longo Prazo – aquisição de apartamento

• Considerando as condições de financiamento apresentadas, verifica-se que inexiste viabilidade,

pesando os impactos diretos no seu fluxo de caixa (aumento de despesas com habitação e redução
de capacidade de poupança), aumento do passivo e imobilização do ativo (inclusive com a
utilização dos investimentos financeiros disponíveis, fins de pagamento de entrada do imóvel).
• Para aquisição do imóvel, recomenda-se a contratação de consórcio, cujo custo com taxas de
administração é inferior a taxas de juros com financiamento. Soma-se o fato de que eventuais
lances para contemplação poderão ocorrer com a utilização de recursos do FGTS.

v. Longo Prazo – Constituição de empresa.

• A decisão requer um amplo planejamento e consultoria empresarial específica,

considerando os fatores importantes relacionados ao mercado, investimentos necessários e
custos envolvidos.

Fonte para atendimento das recomendações

Para quitação de dívidas e formação de reservas de emergência, considerando o fluxo de caixa atual, são
necessários R$ 188.396,60, cujo valor é superior aos seus Investimentos financeiros disponíveis (R$
93.000,00).

Verifica-se que os ativos também contemplam veículo, cujo valor é de R$ 130.000, correspondendo a 58%
do total dos seus ativos. Importa considerar que o referido bem gera o custo anual direto de R$ 31.878,19,
equivalente a 8,5% das suas despesas.

Neste sentido, aponta-se as seguintes alternativas e os respectivos benefícios:

1) QUITAÇÃO DE DÍVIDA CARA: Quitar dívida com cheque especial, afastando a possibilidade de
utilização do produto.

Implementação:

• Utilizar o valor de R$ 7.000,00 atualmente aplicado em poupança, cuja rentabilidade é inferior ao

custo do referido crédito;

• Eventuais necessidades emergências deverão ser atendidas com recursos próprios que serão
alocados para este fim. Soma-se o fato de que a utilização do recurso da poupança servirá para
reduzir o seu passivo, cujo custo é superior a rentabilidade daquele ativo.

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Benefícios: A medida reduzirá suas despesas financeiras em R$ 4.200,00 em, aumentando,

consequentemente a sua capacidade de poupança em 7,3%.

Necessariamente, a medida gerará, também a redução no valor necessário para emergências.

Somente com a medida, deixará de ser R$ 127.376,59 e passará a ser R$ 125.296,59.

2) REDUÇÃO DE DESPESAS – ALIMENTAÇÃO / VIAGENS/ RECREAÇÃO: Neste quesito, verifica-se a

maior parte da sua despesa (35,43%), sendo legítimo considerar custos como itens básicos a saúde
(alimentação, cuidados pessoais, vestuário). Por outro lado, verifica-se que a maior parte da
despesa se concentra em restaurantes, recreação, cultura e viagens (cerca de R$ 70 mil /ano).

Sem dúvidas, são itens importantes para uma vida saudável, e que devem ser contemplados no
seu orçamento. Por outro lado, verifica-se que o custo em relação a sua renda anual (20%) é
considerável, tendo uma importante margem para otimização.

A recomendação é de redução de 15% do total (ou seja, a despesa máxima passaria a ser de R$
76.733,75), com foco, especialmente na diminuição de despesas em restaurantes, recreação e
viagens.

Implementação:

• Redução de consumos em restaurantes, priorizando alimentações caseiras, com o preparo dos

seus próprios alimentos, cuja atividade de cozinhar pode revelar um novo hobby;

• Optar atividades recreativas que proporcionem boas experiências, mas que não signifiquem,
necessariamente, altos custos: praticar esportes coletivos (futebol com amigos, por exemplo),
passeios / piqueniques em parques e praias;

• Priorizar meios de pagamentos (cartão de crédito à vista, pix, etc) ou participar de clubes de
vantagens, cuja viabilidade, proporcionem importantes benefícios (acessos gratuitos a salas vip em
aeroportos e eventos; caschback ou milhagem);

• Planejar férias e viagens com antecedência, privilegiando períodos de baixa temporada,

aproveitando máximo de benefícios disponíveis para compra de passagens, reserva de hotéis e
consumo em restaurantes.

Benefícios: A medida, isoladamente, gerará um aumento de 23,5% da sua capacidade de

poupança, considerando o saldo anual apresentado.

Além disso, haverá impacto positivo com a redução do valor necessário para emergências, já que
, com a medida, a necessidade deixará de ser R$ 127.376,59 e passará a ser R$ 120.625,97.

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3) REDUÇÃO DE DESPESAS – IMPOSTOS: Redução do valor pago a título de imposto de renda

Implementação:

• Realizar Declaração do Imposto sobre a renda da pessoa Física – DIRPF, no modelo completo, de
forma que contemple deduções relacionadas a despesas com educação e pensão alimentícia do
filho, reduzindo assim a base de cálculo para incidência do imposto de renda.

Benefícios: A medida, isoladamente, reduzirá em 5,93% o valor pago a título de imposto de renda,
proporcionando a restituição de valor correspondente a 12,19% da capacidade de poupança
atual.

Importa destacar que que o reflexo financeiro se dará a partir do próximo exercício, quando
ocorrer a restituição do IR, em conformidade com a legislação aplicável. Assim, haverá reflexo
positivo em receita futura.

4) QUITAÇÃO DE DÍVIDA CARA – FINANCIAMENTO DE VEÍCULO: quitação do seu financiamento e

extinção ou redução de das despesas correlatas.

Implementação:

• Venda do veículo, utilizando o respectivo recurso na quitação do financiamento e destinando o

saldo remanescente em ativo destinado a reserva para emergências;

• Utilizar meios de transportes menos custosos (coletivos), ou que proporcionem qualidade de vida
(caminhadas, bicicletas, patinetes elétricas);

• Eventualmente, em caso de legítima necessidade, será possível utilizar serviços de transporte por
demanda, como veículos de aplicativos e locações pontuais;

• Caso ter um veículo a disposição seja uma condição não negociável, recomenda-se a venda do
atual veículo, com a respectiva quitação do financiamento, e aquisição de um novo (à vista), cujo
o valor seja, no máximo, equivalente ao saldo remanescente. Além disso, o novo bem deve ser,
necessariamente econômico, com custos gerais de manutenção sejam 20% a menos do atual
veículo;

• Em último caso, em sendo a sua decisão de manter o atual veículo, o financiamento deve ser
quitado com utilização do saldo remanescente da poupança e valor aplicado em fundo DI. Além
disso, recomenda-se alternar a utilização do veículo, considerando outros meios de transporte
disponíveis e menos custosos, especialmente no exercício de atividades diárias, com a proposta de
reduzir em 10% os custos gerados pelo bem.

Benefícios: Não obstante a aquisição do veículo se refira a realização de um sonho, importa

considerar que a manutenção do bem gera um custo anual de R$ 31.878,19, equivalente a 12,51%
das suas despesas sem impostos. Além disso, confere-se que o financiamento do bem é
responsável por 84,93 % do seu passivo, cujo custo é superior a rentabilidade dos seus ativos.

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Neste sentido, importar os benefícios diante das diferentes formas apresentadas:

COM A VENDA DO VEÍCULO (MAIS RECOMENDÁVEL):

1. Quitação total do financiamento, reduzindo 84,93% do seu passivo;

2. Extinção das despesas totais geradas pelo veículo, aumentando

consequentemente a sua capacidade de poupança;

3. Redução no valor necessário de reserva para emergências.

4. Destinação do saldo remanescente com a venda do veículo (R$

76.000,00) para formação da reserva para emergências.

•
COM A VENDA DO VEÍCULO E AQUISIÇÃO DE OUTRO MAIS ECONÔMICO:

1. Quitação total do financiamento, reduzindo 84,93% do seu passivo;

2. Redução das despesas totais geradas pelo veículo, aumentando

consequentemente a sua capacidade de poupança;

3. Redução no valor necessário de reserva para emergências.

COM A MANUTENÇAO DO VEÍCULO

1. Quitação total do financiamento, reduzindo 84,93% do seu passivo (Por

outro lado, também haverá redução dos seus investimentos financeiros
em 58%);

2. Redução das despesas totais geradas pelo veículo, aumentando

consequentemente a sua capacidade de poupança;

3. Redução no valor necessário de reserva para emergências.

RESERVA PARA EMERGÊNCIAS E CAPACIDADE DE POUPANÇA

Considerando que as medidas levantadas impactarão necessariamente no valor que será necessário para
reserva para emergências e no valor da capacidade de poupança, importa a demonstração de cenários que
contemplem as respectivas medidas, tendo como premissa a existência de capacidade de poupança mínima
de 20% da sua receita.

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CENÁRIO ATUAL

Despesas totais sem impostos: R$ 254.793,19;

Reserva para emergências necessária: R$ 127.396,60
Valor necessário para quitação de dívidas caras (Cheque especial + financiamento do veículo) R$
61.000,00
Investimentos financeiros disponíveis: R$ 93.000,00

Capacidade de poupança (saldo anual): R$ 57.623,81, equivalente a 13,37% da receita

CENÁRIO PREVISTO COM A ADOÇÃO DE TODAS AS MEDIDAS (INCLUSIVE VENDA DO VEÍCULO)

Despesas totais sem impostos: R$ 198.933,75;

Reserva para emergências necessária: R$ 99.466,88
Valor necessário para quitação de dívidas caras (Cheque especial + financiamento do veículo) R$
61.000,00
Saldo com a venda do veículo R$ 76.000,00
Valor disponível para Investimentos financeiros: R$ 162.000,00
• * Condições suficientes para a formação de reserva para emergências no valor mínimo de R$
105.586,88;

Capacidade de poupança (saldo anual): R$ 113.483,25, equivalente a 26% da receita.

CENÁRIO PREVISTO COM A ADOÇÃO DE PARTE DAS MEDIDAS

Despesas totais sem impostos: R$ 227.476,30;

Reserva para emergências necessária: R$ 113.738,15
Valor necessário para quitação de dívidas caras (Cheque especial + financiamento do veículo) R$
61.000,00
Valor disponível para Investimentos financeiros após a quitação das dívidas caras: R$ 32.000,00
• * Condições insuficientes para a formação de reserva para emergências, restando R$
81.738,15;

Capacidade de poupança (saldo anual): R$ 84.940,70, equivalente a 20% da receita.

*Neste cenário, antes de completar 1 ano, haverá recurso suficiente para formação da
reserva para emergências

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 Plano Financeiro

CENÁRIO PREVISTO COM A ADOÇÃO DE PARTE DAS MEDIDAS, MANTENDO O ATUAL VEÍCULO

Despesas totais sem impostos: R$ 220.330,37;

Reserva para emergências necessária: R$ 110.165,19
Valor necessário para quitação de dívidas caras (Cheque especial + financiamento do veículo) R$
61.000,00
Valor disponível para Investimentos financeiros após a quitação das dívidas caras: R$ 32.000,00
• * Condições insuficientes para a formação de reserva para emergências, restando R$
83.132,06

Capacidade de poupança (saldo anual): R$ 92.086,63, equivalente a 21% da receita.

*Neste cenário, importa considerar que a capacidade de poupança será superior a mínima
estabelecida, e em menos de 1 ano haverá condições da formação completa da reserva para
emergências,

b) Recomendações Gestão de Ativos;

Afetam também a Gestão Financeira, o Planejamento Tributário e o Planejamento da Aposentadoria

a) Do Perfil de tolerância a risco

• Perfil CONSERVADOR, sendo revelado, inclusive, o pouco conhecimento relacionado ao mercado

financeiro. De fato, os ativos são aderentes ao seu perfil;

• A atual alocação dos ativos considerou as orientações do gerente da sua conta. Neste ponto,
verifica-se a importância de contratar consultor de investimentos, cujas recomendações devem
possibilitar acesso a ativos de mesma natureza, porém mais sofisticados, em condições de se
garantir melhor rentabilidade.

b) Investimentos
Feita a análise da atual posição dos ativos, ressalta-se:

Ativos Valor
Investimentos
Poupança 40.000,00
Fundos DI 35.000,00
Fundos Multimercado 12.000,00

Fundos de Ações
6.000,00
Total de Investimentos
93.000,00

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 Plano Financeiro

• Confere-se 93,55% dos ativos estão alocados em renda fixa, e destes, 46% está em poupança, cujo
ativo é conhecido por sua baixa rentabilidade. Neste sentido, ainda que se mantenha o percentual
em renda fixa, considerado o seu perfil de tolerância a risco, recomenda-se que os recursos desta
natureza sejam alocados em:

I. Tesouro Direto atrelado a SELIC: Especialmente para os recursos destinados a objetivos

de curto prazo e que requeiram alta liquidez. É o caso dos ativos destinados a RESERVA
PARA EMERGÊNCIA. Trata-se de ativos com o risco mais baixo do mercado.
II. CDB PÓS FIXADA, COM LIQUIDEZ DIÁRIA: São títulos privados, emitidos por instituições
financeira (Bancos -escolher bancos de primeira linha) que costumam apresentar
importante rentabilidade, sendo uma alternativa viável ao tesouro direto, especialmente
para fins de alocação de RESERVA PARA EMERGÊNCIAS, visto que a necessidade do sr.
Bruno é inferior a R$250.000,00, e o ativo, até o mencionado valor (CPF/Instituição
financeira) possui cobertura do Fundo Garantidor de Crédito – FGC;
III. Tesouro Direto atrelado ao IPCA: Título público, com baixo risco e que assegurará o poder
de compra do valor investido, na medida em que é corrigido pela inflação. Recomenda-
se para ativos destinados a Reserva para educação.
IV. LCI/LCA: são títulos privados, também emitidos por instituições financeiras (Bancos-
escolher de primeira linha), traduzidos como importante alternativa para ativos com
horizonte maior que 90 dias. Recomenda-se para ativos destinados a viagens (cujo
planejamento deve ser operado com antecedência) e constituição da sua empresa.

• Os ativos constantes em fundos de ações, podem ser mantidos nas proporções, preservando-se o
horizonte de longo prazo.

c) Recomendações Gestão de Risco (seguros);

Afetam o Planejamento Tributário e o Planejamento da Aposentadoria.

Conforme apurado, a sua atual relação trabalho contempla proteções importantes. Há seguro de vida
patrocinado por seu empregador, cuja cobertura satisfaz necessidades do sucessor, em caso de eventual
falta:
cobertura de R$1.500.000 para morte natural e R$3.000.000 para morte acidental;
custou com a educação do filho até o final da vida escolar R$780.000.

Há plano de saúde patrocinado pelo empregador, com cobertura suficiente, cujo custo anual é de R$
1.000,000.

Neste particular, importa considerar que as proteções já citadas são imprescindíveis e que o atual custeio
se vincula manutenção da relação empregatícia atual. Ou seja, eventual empreitada, com a constituição
de empresa própria, exigirá a previsão de custos relacionadas a seguros. Neste sentido, recomenda-se
que a criação de eventual empresa só venha a existir quando atingido o objetivo de completo custeio dos
estudos do seu filho.

Verificou-se que o atual seguro veicular tem o prêmio de R$8.305,71, evidenciando um alto custo,
exigindo uma revisão sobre a sua cobertura, já que pode estar contemplando itens que não fazem sentido
para o segurado. Outrossim, cumpre verificar alternativas de pagamento (à vista) e outras cotações de
seguro, de forma que se tenha uma importante redução do custo.

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 Plano Financeiro

d) Recomendações Planejamento Tributário;

Impactam no Planejamento da Aposentadoria e no Planejamento Sucessório.

Declaração de Imposto de renda completa

Recomenda-se que a DIRPF ocorra de forma completa, considerando existência de custos dedutíveis,
relacionados ao pagamento de pensão alimentícia e estudos do filho. A medida, reduzirá a base de cálculo
para incidência do IR, devendo gerar a restituição estimada de 5,93%.

Benefício Fiscal - Previdência privada PGBL.

Vinculada a recomendação de DIRPF completa, sugere-se aporte anual de R$ 34.474,00, no plano de

previdência privada PGBL, limite este de 12% sobre sua renda bruta anual, de forma que viabilize benefício
fiscal.

Os valores aportados serão tributados no resgate ou na conversão em benefício, e a tributação incidirá

no valor total da reserva, conforme tabela a seguir:

Prazo de acumulação Alíquota Definitiva

0 a 2 anos 35%

2 a 4 anos 30%

4 a 6 anos 25%

6 a 8 anos 20%

8 a 10 anos 15%

Acima de 10 anos 10%

e) Recomendações Aposentadoria;
Relacionadas com o Planejamento Tributário e o Planejamento Sucessório

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 Plano Financeiro

• Considerando a pretensão de se ter a renda anual de R$ 320.000,00, diante da expectativa de

vida de 90 anos, aponta-se a Reserva Necessária no valor de R$ 21.669.259,22 ;

• Considerando as informações prestadas, confere-se a formação da reserva Futura

i. Liquidez atual corrigida em 38 anos R$ 98.393,07;

ii. Fluxo de caixa acumulado até o início da aposentadoria (receita-despesas):
R$7.167.697,08;
iii. Benefício/renda de previdência: o Previdência privada: R$ 2.384.175,19
iv. Contribuições de investimentos: R$1.659.826,78
v. Considera-se que todas as demais obrigações estão quitadas,

Recomendações para atingir a Reserva Necessária

Confrontando as condições atuais e a renda desejada na aposentadoria, na idade indicada, verifica-se

que não haverá ativos suficientes para a Reserva Necessária, faltando R$ 14.501.562,14. Neste sentido,
recomenda-se:

• Assegurar capacidade de poupança superior a 50%, considerando as medidas de gestão financeira

apresentadas;
• Rever idade de aposentadoria, considerando, inclusive, o aumento da expectativa de vida no país;
• Rever o valor desejado para a aposentadoria, considerando que para o momento inexistirá
necessidade de preservar capacidade de poupança, como no momento atual.

f) Recomendações Planejamento Sucessório.

Relacionadas com o Planejamento Tributário e Planejamento de Aposentadoria

a) Recomendações Planejamento Sucessório

• Assegurar apólice de seguro de vida com cobertura mínima de R$2.000.000. Esse valor será o
suficiente para arcar com as despesas de ensino de seu filho, e ainda para ajudar seu filho a manter-
se ao ingressar no mercado de trabalho, além claro do seguro ora já vigente concedido pela
empresa qual trabalha (morte natural R$1.500.000 e acidental R$3.000.000);
• Realizar testamento destinando a disponível para o seu filho, de forma que o mesmo seja o maior
beneficiado, em havendo eventual falta do sr. Bruno.
• Na hipótese de casar-se, recomendo escolher o regime de comunhão parcial de bens, visto que se
alinha aos seu desejo de que o seu patrimônio, anterior ou adquirido durante o casamento, seja
seu exclusivamente. Mas se o casamento não der certo, os bens adquiridos durante o casamento
serão de ambos, em partes iguais, exceto os eventuais bens recebidos por herança

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 Plano Financeiro

5. Conformidade
Declaração

Segue uma cópia da declaração de conformidade que assinamos no início de nossos trabalhos:

Eu, ALISSON VINICIO FREITAS SILVA, e nosso escritório FREITAS Planejadores Associados, seguimos
as definições da Planejar relativas ao Código de Ética e Responsabilidade Profissional, às Regras de
Boas Práticas que devem ser seguidas pelos Planejadores Financeiros, assim como atuamos em
conformidade com todas as leis e regulamentações aplicáveis ao mercado financeiro, conforme
explicamos no início de nosso relacionamento.

Atenciosamente,

Alisson Vinicio Freitas Silva

Planejador Financeira

São Paulo, 25 de agosto de 2023

Além disso, na Carta de Compromisso, que copio no início deste Plano, estão informados:

• Meu nome e meu contato;

• As minhas qualificações, incluindo as certificações que possuo;
• Dados do escritório que atuo, os serviços, as empresas com quem operamos, em que áreas do
mercado financeiro e de capital presta serviços;
• Informações sobre minha remuneração, incluindo comissões;
• Os procedimentos para a comunicação de eventuais conflitos de interesse decorrente da
atividade que exerce;
• Nosso compromisso de Confidencialidade e de Sigilo incluindo a conformidade com a LGPD;
• Quais são as minhas responsabilidades;
• Quais são as suas responsabilidades;

Incluo esta declaração abaixo que você já assinou no início dos nossos trabalhos:

Declaração do Cliente

Eu declaro para os devidos fins que as informações por mim disponibilizadas, a seguir, são verdadeiras
e completas.
Eu autorizo o uso das mesmas para elaboração do meu planejamento financeiro, e que as
recomendações, inclusive aquelas relativas a investimentos, que farão parte integrante deste
documento. Informo, ainda, que a precisão ou a não totalidade das informações aqui disponibilizadas
podem resultar em recomendações ou aconselhamentos inadequados em meu prejuízo.

Bruno Garcia
Data___/____/_____

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 Plano Financeiro

• Orientação para o caso de reclamações e controvérsias;

• Avisos legais sobre a não responsabilidade em caso de receber informações errôneas com
consequências indesejáveis para os estudos, cálculos e análises técnicas;
• Declaração do cliente sobre ciência de todos os itens do Plano Financeiro recebido (que deverá ser
assinada). Incluo a declaração ao final deste Plano, antes dos anexos. Uma cópia do Plano ficará
com o cliente (Bruno) e outra no Escritório, qual esta deverá ser assinada.
• Cópia do documento original da contratação, com o escopo dos serviços solicitados (apresentado
no início deste Plano Financeiro).

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 Plano Financeiro

6. Premissas utilizadas
• A taxa de inflação: 3% a.a;
• A taxa real de juros: 1% a.a;
• Variação cambial: o dólar não se valorizará em relação ao Real no curto/médio prazos.
• Valor da UFESP (Unidade Fiscal do Estado de São Paulo) em 2023: R$ 34,36.
• Expectativa de vida: 90 anos
• Reajuste esperados de salário: De forma conservadora, utilizada a inflação para correção.

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 Plano Financeiro

7. Implementação

Geral

O trabalho desta empresa contempla consultoria nos itens em que o cliente defina que deseja assistência.
Outrossim, importa registrar que esta empresa estará a disposição para coordenar a implementação dos
demais itens que estejam vinculados a prestação de serviços de demais profissionais especialistas,
cabendo esclarecer, porém, que este planejador não se responsabilizará pela implementação de
recomendações feitas por outros profissionais contratados.

Importante ressaltar, também, que este profissional estará isento de responsabilidades relacionadas ao
risco de crédito de investimentos escolhidos, assim como não tenho responsabilidades em eventuais
oscilações desfavoráveis nos preços dos ativos escolhidos. De qualquer forma, faz parte do serviço de
consultoria deste profissional, explicar os riscos de cada alternativa, antes de cada implementação.

Custos

Os valores da consultoria para implementação do Plano Financeiro são definidos de acordo com o número
de horas necessários, sendo que o valor/hora é de R$250,00. Nos itens onde seja necessário o apoio de
especialistas, o valor cobrado será apresentado previamente ao cliente, para aprovação.

Responsáveis pela implementação

• Todas as recomendações relacionadas à Gestão Financeira serão implementadas por Bruno, após sua
análise. Tempo previsto: 2 meses;
• As recomendações relacionadas à Gestão de Ativos serão implementadas por Bruno, com o apoio da
corretora que contratará. Tempo previsto: até 6 meses;
• As recomendações relacionadas à Gestão de Riscos (Seguros) serão implementadas por Bruno, com a
ajuda de um corretor na área de seguros. E também com a ajuda de especialista nos itens em que eles
forem necessários. Em até 3 meses;
• As recomendações relacionadas ao Planejamento Tributário serão implementadas por Bruno;
• As recomendações relacionadas ao Planejamento da Aposentadoria serão implementadas por Bruno
e por este Planejador Financeiro, com a ajuda de especialistas se necessário. Em até 8 meses.
• As recomendações relacionadas ao Planejamento Tributário serão implementadas por Bruno e por
este Planejador Financeiro, com a ajuda de especialista, cujo custo será previamente aprovado por
Bruno. Em até 6 meses.
• As recomendações relacionadas ao Planejamento Sucessório serão implementadas por Bruno e por
este Planejador Financeiro, com a ajuda de especialistas, cujo custo será previamente aprovado por
Edson. Em até 8 meses.

Importante

Todas as autorizações para compartilhamento de informações e preservação de confidencialidade, de

acordo com o definido pela LGPD serão definidas por mim. Edson e os especialista contratados devem
estar em conformidade com as definições.

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 Plano Financeiro

8. Monitoramento
Período

A revisão periódica do realizado versus o previsto no Plano Financeiro, incluindo a análise dos progressos
e problemas a serem resolvidos. Será feito de forma semestral nos 2 primeiros anos e de forma anual nos
anos seguintes.

Escopo

Além dos períodos combinados para este monitoramento (semestral nos 2 primeiros anos e depois anual)
eventos específicos poderão requerer trabalho adicional, como:

• Nascimentos, falecimentos, casamento, etc.; e

• Mudanças legais;
• Novas demandas, que podem inclusive necessitar de um novo Plano Financeiro.

O monitoramento incluirá́ a avaliação de produtos e mercados que tenham que ser revistos para melhor
atender os objetivos. Custo O custo do trabalho de monitoramento terá valor/hora de R$ 150,00 e uma
previsão de tempo necessário de 4 (quatro) horas, com uma oscilação aceita de até 30% para mais ou para
menos.

As ações que venham a requerer novas implementações serão combinadas de comum acordo e terão seu
orçamento preparado por mim, a ser aprovado pelo cliente.

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 Plano Financeiro

Declaração de recebimento deste Plano Financeiro

Por favor, devolver uma cópia do Plano Financeiro com duas páginas rubricadas desta declaração
abaixo e assinada:

Declaração de Recebimento e ciência de todos os itens do Plano Financeiro

Declaração do Cliente sobre ciência de todos os itens do Plano Financeiro recebido (que deverá ser
assinada). Declaro que recebi este Plano Financeiro, elaborado conforme contratação.

_______________________
Assinatura do Cliente

Bruno Garcia Jr.

Data: ___/____/_____

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 Plano Financeiro

9. Anexos com Situação Atual e Cálculos (para consulta

opcional)

ANEXO 1 – FLUXO DE CAIXA ATUAL

Fluxo de Caixa

Rendas Total de Receitas/ano

Salário Bruto
287.280,00
Bônus
143.640,00
Total de Renda
430.920,00

Total de
Despesas
Despesas/ano
Alimentação/Cuidados pessoais/viagens/recreação

Supermercado
7.200,00
Despesas restaurantes/delivery/recreação/cultura
42.975,00
Vestuário, academia e gastos pessoais
12.600,00
Viagens
27.500,00

Total de alimentação/cuidados pessoais/viagens/recreação/cultura

90.275,00
Habitação

Aluguel
31.200,00
Condomínio
9.600,00
IPTU
1.200,00
Contas de consumo (luz, gás, etc)
3.600,00
Faxineiro
9.600,00
Total de despesas com habitação
55.200,00
Filho

Escola Filho
45.000,00

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 Plano Financeiro

Pensão alimentícia
22.000,00
Total de despesas com filho
67.000,00
Veículo

Financiamento
4.000,00
Seguro
3.878,19
Manutenção
6.000,00
Combustível e outros
18.000,00
Total de despesas veículo
31.878,19
Diversos

Internet, celular e aplicativos

5.040,00
Presentes e outros
1.200,00
Total Diversos
6.240,00
F Despesas Financeiras

Juros
3.600,00
Tarifas bancárias
600,00
Total de despesas financeiras
4.200,00
Contribuição Previdência
-

Total de despesas com previdência

-
Despesas totais sem Impostos
254.793,19
Impostos (27,5% sobre receitas)
118.503,00
Despesas totais incluindo Impostos
373.296,19

Saldo anual (receita menos despesas) 57.623,81

*Atual capacidade de poupança anual é de R$ 57.623,81

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 Plano Financeiro

ANEXO 2 – BALANÇO PATRIMONIAL ATUAL

Ativos e Passivos de Bruno

Ativos Valor
Investimentos
Poupança 40.000,00
Fundos DI 35.000,00
Fundos Multimercado 12.000,00
Fundos de Ações 6.000,00
Total de Investimentos 93.000,00
Bens de uso
Veículo Jeep 130.000,00

Total de bens de uso 130.000,00

Total de Ativos 223.000,00

Passivos Valor
Curto Prazo
Cheque Especial 7.000,00
Seguro Automóvel 2.585,46
Total de Passivos de Curto Prazo 9.585,46
Longo Prazo
Financiamento de veículo 54.000,00

Total de passivos de longo prazo 54.000,00

Total de Passivos 63.585,46

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 Plano Financeiro

ANEXO 3 – APOSENTADORIA / CÁLCULOS

i. Reserva Necessária

Calculou-se a projeção da reserva necessária para gerar a renda para todo o período de aposentadoria:

a) Corrigido por 38 anos o valor de R$320.000 (valor atual), a reserva necessária no momento da
aposentadoria: R$983.930,71 – inflação estimada 3%a.a.

320.000 (1+0,03)38 = 983.930,71*

*Valor que o cliente precisa ter de renda anual para o primeiro ano da aposentadoria (valor atual da
renda desejada corrigida por 38 anos)

b) Cálculo valor que o cliente deve ter no início da aposentadoria para ter a renda desejada
por 25 anos)

Memória de cálculo / HP:

983.930,71 [CHS] [PMT] (valor de renda anual desejada por 25 anos, a ser
gasta pelo cliente);

1 [i] (taxa real de juros ao ano que corrigirá o valor da renda desejada);

25 [n] (no de anos até completar 90 anos);

[PV] => 21.669.259,22 (valor que o cliente deve ter no início da

aposentadoria para ter a renda desejada por 25 anos).

ii. Reserva Futura

Verificação da viabilidade do montante futuro do cliente, frente a reserva necessária levantada, no valor
de R$ 21.669.259,22.

Fatores considerados:

• Liquidez atual (ativos líquidos);

CENÁRIO 1 – VENDA DO VEÍCULO COM APLICAÇÃO DO RESPECTIVO SALDO

Operação que afeta o caixa Efeito Caixa Caixa Consolidado

Sld disponível (investimentos 93.000,00
93.000,00
financeiros)
Quitação cheque especial 7.000,00 86.000,00

Quitação financ. Veículo 54.000,00 32.000,00

Sldo com a venda do veículo 130.000,00 162.000,00

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 Plano Financeiro

Projeção da liquidez atual em 38 anos.

162.000,00 [CHS] [PV] (liquidez atual)

3 [i] (rentabilidade média = inflação)

38 [n] (até o início da aposentadoria)

[FV] => 498.114,92

CENÁRIO 2 – COM A VENDA DO VEÍCULO E UTILIZAÇÃO DO SALDO PARA QUITAÇÃO DO

FINANCIAMENTO E COMPRA DE UM NOVO BEM MAIS BARATO

Operação que afeta o caixa Efeito Caixa Caixa Consolidado

Sld disponível (investimentos 93.000,00
93.000,00
financeiros)
Quitação cheque especial 7.000,00 86.000,00

Quitação financ. Veículo 54.000,00 32.000,00

Sldo com a venda do veículo 130.000,00 162.000,00

Compra de um novo bem 76.000,00 86.000,00

Projeção da liquidez atual em 38 anos.

86.000,00 [CHS] [PV] (liquidez atual)

3 [i] (rentabilidade média = inflação)

38 [n] (até o início da aposentadoria)

[FV] => 264.431,38

CENÁRIO 3 – SEM A VENDA DO VEÍCULO

Operação que afeta o caixa Efeito Caixa Caixa Consolidado

Sld disponível (investimentos 93.000,00
93.000,00
financeiros)
Quitação cheque especial 7.000,00 86.000,00

Quitação financ. Veículo 54.000,00 32.000,00

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 Plano Financeiro

Projeção da liquidez atual em 38 anos.

32.000,00 [CHS] [PV] (liquidez atual)

3 [i] (rentabilidade média = inflação)

38 [n] (até o início da aposentadoria)

[FV] => 98.393,07

• Fluxo de caixa acumulado até o início da aposentadoria (receita-despesas) Previdência a) Previdência

privada Contribuições para investimentos;

CENÁRIO 1 - PREVISTO COM A ADOÇÃO DE TODAS AS MEDIDAS (INCLUSIVE VENDA DO VEÍCULO)

Fluxo de Caixa

Rendas Total de Receitas/ano

Salário Bruto 287.280,00
Bônus 143.640,00
Total de Renda 430.920,00

Despesas Total de Despesas/ano

Alimentação/Cuidados
pessoais/viagens/recreação
Supermercado 7.200,00
Despesas
42.975,00
restaurantes/delivery/recreação/cultura
Vestuário, academia e gastos pessoais 12.600,00
Viagens 13.958,75
Total de alimentação/cuidados
76.733,75
pessoais/viagens/recreação/cultura
Habitação
Aluguel 31.200,00
Condomínio 9.600,00
IPTU 1.200,00
Contas de consumo (luz, gás, etc) 3.600,00
Faxineiro 9.600,00

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 Plano Financeiro

Total de despesas com habitação 55.200,00

Filho
Escola Filho 45.000,00
Pensão alimentícia 22.000,00
Total de despesas com filho 67.000,00
Veículo
Financiamento
Seguro
Manutenção
Combustível e outros
Total de despesas veículo -
Diversos
Internet, celular e aplicativos 5.040,00
Presentes e outros 1.200,00
Total Diversos 6.240,00
F Despesas Financeiras
Juros
Tarifas bancárias
Total de despesas financeiras -
Despesas totais sem Impostos 198.933,75
Impostos (27,5% sobre receitas) 118.503,00
Despesas totais incluindo Impostos 317.436,75

Saldo anual (receita menos despesas) 113.483,25

Projeção da poupança em 38 anos.

113.483,25 [CHS] [PMT] (capacidade de

poupança atual)

3 [i] (rentabilidade média = inflação)

38 [n] (até o início da aposentadoria)

[FV] => 7.848.439,07

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 Plano Financeiro

CENÁRIO 2 - PREVISTO COM A ADOÇÃO DE PARTE DAS MEDIDAS

Fluxo de Caixa

Rendas Total de Receitas/ano

Salário Bruto 287.280,00
Bônus 143.640,00
Total de Renda 430.920,00

Despesas Total de Despesas/ano

Alimentação/Cuidados
pessoais/viagens/recreação
Supermercado 7.200,00
Despesas
42.975,00
restaurantes/delivery/recreação/cultura
Vestuário, academia e gastos pessoais 12.600,00
Viagens 13.958,75
Total de alimentação/cuidados
76.733,75
pessoais/viagens/recreação/cultura
Habitação
Aluguel 31.200,00
Condomínio 9.600,00
IPTU 1.200,00
Contas de consumo (luz, gás, etc) 3.600,00
Faxineiro 9.600,00
Total de despesas com habitação 55.200,00
Filho
Escola Filho 45.000,00
Pensão alimentícia 22.000,00
Total de despesas com filho 67.000,00
Veículo
Financiamento
Seguro 3.878,19
Manutenção 6.000,00
Combustível e outros 12.424,36
Total de despesas veículo 22.302,55

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 Plano Financeiro

Diversos
Internet, celular e aplicativos 5.040,00
Presentes e outros 1.200,00
Total Diversos 6.240,00
F Despesas Financeiras
Juros
Tarifas bancárias
Total de despesas financeiras -
Contribuição Previdência -

Total de despesas com previdência -

Despesas totais sem Impostos 227.476,30
Impostos (27,5% sobre receitas) 118.503,00
Despesas totais incluindo Impostos 345.979,30

Saldo anual (receita menos despesas) 84.940,70

Projeção da poupança em 38 anos.

84.940,70 [CHS] [PMT] (capacidade de

poupança atual)

3 [i] (rentabilidade média = inflação)

38 [n] (até o início da aposentadoria)

[FV] => 5.874.455,03

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 Plano Financeiro

CENÁRIO 3 - PREVISTO COM A ADOÇÃO DE PARTE DAS MEDIDAS, MANTENDO-SE O VEÍCULO

Fluxo de Caixa

Rendas Total de Receitas/ano

Salário Bruto 287.280,00
Bônus 143.640,00
Total de Renda 430.920,00

Despesas Total de Despesas/ano

Alimentação/Cuidados pessoais/viagens/recreação
Supermercado 7.200,00
Despesas restaurantes/delivery/recreação/cultura 35.000,00
Vestuário, academia e gastos pessoais 12.600,00
Viagens 12.000,00
Total de alimentação/cuidados
66.800,00
pessoais/viagens/recreação/cultura
Habitação
Aluguel 31.200,00
Condomínio 9.600,00
IPTU 1.200,00
Contas de consumo (luz, gás, etc) 3.600,00
Faxineiro 9.600,00
Total de despesas com habitação 55.200,00
Filho
Escola Filho 45.000,00
Pensão alimentícia 22.000,00
Total de despesas com filho 67.000,00
Veículo
Financiamento
Seguro 3.878,19
Manutenção 6.000,00
Combustível e outros 15.212,18
Total de despesas veículo 25.090,37

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 Plano Financeiro

Diversos
Internet, celular e aplicativos 5.040,00
Presentes e outros 1.200,00
Total Diversos 6.240,00
F Despesas Financeiras
Juros
Tarifas bancárias
Total de despesas financeiras -
Contribuição Previdência -

Total de despesas com previdência -

Despesas totais sem Impostos 220.330,37
Impostos (27,5% sobre receitas) 118.503,00
Despesas totais incluindo Impostos 338.833,37

Saldo anual (receita menos despesas) 92.086,63

Projeção da poupança em 38 anos.

92.086,63 [CHS] [PMT] (capacidade de

poupança atual)

3 [i] (rentabilidade média = inflação)

38 [n] (até o início da aposentadoria)

[FV] => 6.368.660,62

• Previdência

Benefício da previdência privada:

34.474,00 [CHS] [PMT] (valor de contribuição
em PGBL)
38 [n] (no de anos para início de
aposentadoria)
3 [i] (inflação)
[FV] => 2.384.175,19

Observação: não foram considerados para os cálculos qualquer tipo de benefício do INSS.

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 Plano Financeiro

• Contribuição para investimentos

Segue correção das contribuições para investimentos que

Bruno continuará a fazer até o momento da aposentadoria:

2.000,00 [PMT]
3 [i] (inflação)
38 [n] (anos até o início da aposentadoria)
[FV] => 1. 659.826,78 (saldo, no início da
aposentadoria, das contribuições para investimentos)

• Venda/resgate de investimentos

Não há ativos (investimentos) que possam ser vendidos no início da aposentadoria.

• Quitação de obrigações

Não foram consideradas obrigações para quitação no início da aposentadoria

• Benefício fiscal da Contribuição Definida Impacto na utilização do benefício fiscal em caso de PGBL:

a) Declaração de Imposto de Renda – Pessoa Física - Modalidade completa

COM BENEFÍCIO

Investimento anual em PGBL R$ 34.473,60

Nova base de cálculos R$ 217.304,22

Imposto de renda R$ 59.758,66

( - ) Parcela a deduzir R$ 10.619,52

( = ) Imposto devido R$ 49.139,14

Benefício fiscal R$ 9.480,24

b) Declaração de Imposto de Renda – Pessoa Física – Modalidade Desconto Simplificado

35
 Plano Financeiro

COM BENEFÍCIO

Renda Tributável R$ 287.280,00

Dedução legal (20%) -Ref. 2023 R$ 16.154,34

Base Tributável R$ 271.125,66

27,5% - IR R$ 74.559,56

Parcela a Deduzir R$ 10.432,32

Imposto Devido R$ 64.127,24

* Valor de dedução na declaração Desconto Simplificado ano base 2022: R$ 16.154,34.

A dedução do IR é de 20% sobre a base de cálculo do imposto de renda, limitado a R$16.154,34, que
foi o caso de Bruno até o momento, desta forma, alterando o tipo de declaração, gerará uma redução
na carga tributária de R$12.692,86 por ano.

• Total da Reserva Futura

R$ 98.393,07 (liquidez atual corrigida até o momento da aposentadoria)

R$ 7.848.439,07 (fluxo de caixa do cliente receita-despesa por 38 anos, considerando o melhor cenário)

R$ 2.384.175,19 (previdência privada a ser recebida daqui 38 anos)

R$ 1.659.826,78 (contribuições em investimentos até a data da aposentadoria)

Total de R$11.990.834,10 projetada para a Reserva Futura de Bruno

• Reserva Necessária versus Reserva Futura

Reserva Necessária: R$ 21.669.259,22

Reserva Futura: R$ 11.990.834,10
Faltam R$9.678.425,09 para a Reserva Futura

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