TREINAMENTO CONTAS CONTÁBEIS BALANCETE

A empresa que será utilizada como exemplo de verificação de saldos do balancete é a LC

Locações. Abaixo temos o comprovante da situação fiscal da empresa, onde podemos verificar
informações como: atividade, quadro societário e se possui pendências na Receita.

*Lembrando a importância de quando iniciar uma empresa, verificar a pasta de

particularidades do cliente para consultar possíveis observações relevantes aos lançamentos.

Principais relatórios/planilhas para conciliação da folha de pagamento:

* Líquido de férias

* Líquido de rescisões

* Líquido de cálculo

* Demonstrativo de INSS

* Resumo de recolhimento do FGTS

Principais relatórios/planilha do fiscal:

* Total de ICMS

* Total de ISS

* Planilha de impostos( Simples/Presumida/Real)

* Planilha de estoque

* Planilha de Difal/ST

CONTROLE PATRIMONIAL

A Identificação de um bem imobilizado se dará através do relatório total de ICMS. O mesmo

será localizado através dos seguintes passos: Fiscal/Lançamentos fiscais/inserir natureza
dessa compra para Ativo imobilizado/detalhamento de itens.

OBS: O lançamento deste bem, precisa ocorrer dentro da contabilidade e do controle

patrimonial, para dar segmento na apuração e contabilização.

Importante: Contas em valores em trânsito e adiantamentos de cliente e fornecedores, após a

verificação de que realmente não houve identificação por meio de boleto ou apropriação do
fiscal, precisa ser enviado ao cliente, para fins de que não se acumule o saldo que constar no
balancete.