MANUAL DIRF 2023

Módulo Pessoal
 SUMÁRIO
1. OBJETIVO ................................................................................................................................................... 3

2. CADASTRO ................................................................................................................................................. 3

2.1. Principais Cadastros ................................................................................................................................... 3

2.2. Contador .................................................................................................................................................... 4

2.3. Sócios.......................................................................................................................................................... 5

2.4. Regime Caixa ou Competência .................................................................................................................. 6

3. CONFERÊNCIA ........................................................................................................................................... 7

3.1. Conferência das Verbas ............................................................................................................................. 7

3.2. Plano Privado de Assistência à Saúde – Coletivo Empresarial e Plano Odontológico ............................ 8

3.3. Dependente ............................................................................................................................................... 9

4. RELATÓRIOS ............................................................................................................................................ 11

4.1. Informes de Rendimento ......................................................................................................................... 11

5. GERAÇÃO DA DECLARAÇÃO ................................................................................................................... 11

6. IMPORTANDO O ARQUIVO DIRF2023.TXT ............................................................................................. 11

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 1. OBJETIVO
Este manual tem como objetivo orientar o usuário na geração da DIRF - Declaração do Imposto de Renda
Retido na Fonte, buscando todas as informações processadas nas rotinas do Módulo Pessoal e Módulo
Fiscal do Athenas 3000.

A DIRF - Declaração do Imposto de Renda Retido na Fonte é a declaração feita pela FONTE
PAGADORA, com o objetivo de informar à Secretaria da Receita Federal do Brasil:
1. O valor do imposto de renda e/ou contribuições retidos na fonte, dos rendimentos pagos ou creditados
para seus beneficiários.
2. O pagamento, crédito, entrega emprego ou remessa a residentes ou domiciliados no exterior, ainda
que não tenha havido a retenção do imposto, inclusive nos casos de isenção ou alíquota zero.
3. Os rendimentos isentos e não tributáveis de beneficiárias pessoas físicas e jurídicas domiciliadas no
País.
4. Os pagamentos a plano de assistência à saúde – coletivo empresarial.

Todas as informações pertinentes ao preenchimento podem ser encontradas no site da

Receita Federal através do link https://www.gov.br/receitafederal/pt-br/centrais-de-
conteudo/publicacoes/perguntas-e-respostas/dirf/perguntas-e-respostas-dirf-2023.pdf

2. CADASTRO

2.1. Principais Cadastros

Para que o sistema calcule os valores da retenção conforme legislação é preciso informar os valores
acessando o menu Módulo Pessoal > Arquivo > Configurações > Folha de Pagamento > Opções 3.
Preencha o campo ‘Valor mínimo de beneficiários na DIRF’.
 Assalariado;
 Não assalariado.

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2.2. Contador
Quando o responsável for o Contador acessar o menu Cadastro > Empresa > Parâmetros > Responsáveis.
1. Clique no ícone ‘azul’ e selecione o contador responsável.
2. Marcar a flag ‘o escritório é o responsável’.

3. Verifique se o código digitado no CAMPO PESSOA, no cadastro da empresa responsável pelo envio
das informações da DIRF, é o mesmo gravado no CAMPO SELF EMPRESA.

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Acesse o menu Arquivo > Configurações > Administrativo > Códigos Padrões > Pessoas Padrão > Self
Empresa.

2.3. Sócios
No Cadastro dos Sócios é importante atentar a duas informações:
1. Cadastrar como ‘responsável 1‘sócio que é responsável pela empresa perante a Receita Federal.
2. Cadastrar dos demais sócios informando o número de quotas conforme dados do contrato social.
Este último é se suma importância para que o sistema calcule de forma correta a distribuição dos lucros caso
haja.
Acesse o menu Cadastro > Empresa > Parâmetros > Responsáveis.
1. Clique no ícone ‘azul’ e selecione o contador responsável.
2. Marcar a flag ‘A empresa é o responsável pelas informações’.

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2.4. Regime Caixa ou Competência
No Athenas existe a opção que permite a empresa gerar a DIRF utilizando regime de competência, mesmo
que durante todo ano tenha trabalhado com regime de caixa.
Para que seja dessa forma, o usuário deverá acessar o menu Arquivo > Configurações > Folha de Pagamento
> Opções 2.
Marcar a opção ‘Usar a Data da Folha e Não a de Pagamento na DIRF e Informe de Rendimentos’.

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 3. CONFERÊNCIA

3.1. Verbas
Na visualização e conferência da listagem das verbas, a marcação do item verbas de base de cálculo, permitirá
ao usuário a verificação e parametrização de todas as verbas que geram os valores de deduções por
dependentes que são deduzidos na base do IR do beneficiário e que devem ir para a DIRF.
Tanto as que deduzem na folha mensal quanto as de dedução em folha de décimo terceiro salário e férias.
Para verificar todas as verbas que foram movimentadas no ano acesse o menu Relatórios > Folha
Pagamento/Contra Cheques/ Arq. Banco.
1. Selecione o período de janeiro a dezembro;
2. Defina o Tipo de Folha;
3. Marque as flags Verba, Tributos e Contribuições, Salário Base=Contratual;
4. Clique em [visualizar].

Com a listagem do relatório de verbas de funcionários, sócios e autônomos em mãos, entre no Cadastro das
Verbas, acesse todas elas e faça a conferência antes de gerar o arquivo.
Faça o apontamento do campo Informe de Rendimentos dentro de cada verba, considerando que a partir
dessa parametrização é que o sistema fará o direcionamento dos valores pagos no ano para a DIRF.
Acesse o menu Cadastros > Parâmetros > Verbas.

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 Da verificação correta desses eventos dependerá o envio das informações de maneira
consistente, lembrando que nenhum evento já vem direcionado ou sofrerá modificações
automáticas pelo sistema no decorrer do ano.

Por essa razão a conferência é de total responsabilidade do usuário.

3.2. Plano Privado de Assistência à Saúde – Coletivo Empresarial e Plano Odontológico

O cadastro da operadora do plano de saúde/odontológico deve constar as seguintes informações:
 Nome Empresarial;
 Número do CNPJ;
 Número de Registro na Agência Nacional de Saúde Suplementar (ANS).
A informação será levada para DIRF se estiver devidamente informada no Cadastro do Funcionário na aba
'Outros'.

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Para definição do convênio na aba funcionários, deve se primeiro realizar o Cadastro da Operadora no
Módulo Fiscal > Cadastros > Pessoas > Fornecedores > ‘Aba Outros Dados’.

3.3. Dependente
Referente aos dados dos dependentes, não deixe de assinalar a opção 'Dep. plano saúde'.
Acesse o menu Cadastros > Funcionários > Dependentes.
Além da marcação acima são de preenchimento obrigatório:

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  Nome
 Data de Nascimento
 Grau/Parentesco
 CPF
No Athenas essas informações serão levadas automaticamente se os dados dos dependentes do IR dentro
do cadastro de funcionários estiverem devidamente preenchidos, conforme modelo abaixo, e se no
momento do cálculo das folhas processadas durante o ano onde houve o desconto do plano, as verbas
descontadas, referente ao plano saúde titular e plano saúde dependente estiverem devidamente digitadas
na tela de lançamentos fixos localizada também no cadastro de funcionários.

Se houve alterações nos valores do plano de saúde durante o ano e o usuário não
atualizou as informações no sistema, é possível fazer a correção na tela de lançamentos
fixos.

Essa alteração se dará parametrizando as verbas de desconto do plano de saúde para o

campo do informe e apurando novamente a GPS, mês a mês, para que o sistema grave
os valores totalizando-os de forma distinta dentro DIRF.

Não é necessário reler dados das folhas, muito menos recalculá-las. Basta apenas apurar
novamente a GPS dos meses onde os valores foram computados erradamente.

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 4. RELATÓRIOS

4.1. Informes de Rendimento

Acesse menu Relatórios > Informações e Relatórios Anuais
Selecione Tipo do Relatório ‘Informe de Rendimentos’ e marque as outras opções pertinentes ao relatório
que deseja gerar;
Clique em [visualiza].

5. GERAÇÃO DA DECLARAÇÃO
Acesse menu Relatórios > Informações e Relatórios Anuais
Selecione Tipo do Relatório ‘DIRF’ e marque as outras opções pertinentes a declaração que deseja gerar;
Escolha o local que seja salva o arquivo em ‘Local do Arquivo’;
Clique em [Arquivo].

6. IMPORTANDO O ARQUIVO DIRF2023.TXT

Instale o programa validador DIRF 2023 https://www.gov.br/receitafederal/pt-br/centrais-de-
conteudo/download/pgd/dirf
Em seguida importe o arquivo gerado pelo sistema.

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