FLUXO DE CAIXA

O fluxo de caixa é uma ferramenta essencial para o controle financeiro de uma empresa,
fornecendo informações valiosas para a tomada de decisões e o planejamento estratégico.
Fluxo de caixa na prática

NA PRÁTICA
AS ENTRADAS: (recebimentos de vendas, pagamentos de clientes, recebimento de
empréstimos etc.)
AS SAÍDAS: (pagamentos de despesas, salários, impostos, fornecedores, entre outros).

FLUXO DE CAIXA
O fluxo de caixa é uma ferramenta essencial para o controle financeiro de uma empresa,
fornecendo informações valiosas para a tomada de decisões e o planejamento estratégico.
Fluxo de caixa na prática

NA PRÁTICA
AS ENTRADAS: (recebimentos de vendas, pagamentos de clientes, recebimento de
empréstimos etc.)
AS SAÍDAS: (pagamentos de despesas, salários, impostos, fornecedores, entre outros).
 Data Descrição Entradas(R$) Saídas(R$) Saldo (R$)

01/07/2023 Saldo inicial 0,00

05/07/2023 Venda de produtos 500,00

10/07/2023 Pagamento de fornecedor 200,00

15/07/2023 Recebimento de pagamento de cliente 300,00

20/07/2023 Pagamento de despesas operacionais 150,00

25/07/2023 Recebimento de empréstimo 100,00

30/07/2023 Pagamento de salários 250,00

31/07/2023 Saldo final

RESPOSTA:

Data Descrição Entradas(R$) Saídas(R$) Saldo (R$)

01/07/2023 Saldo inicial 0,00

05/07/2023 Venda de produtos 500,00 500,00

10/07/2023 Pagamento de fornecedor 200,00 300,00

15/07/2023 Recebimento de pagamento de cliente 300,00 600,00

20/07/2023 Pagamento de despesas operacionais 150,00 450,00

25/07/2023 Recebimento de empréstimo 100,00 550,00

30/07/2023 Pagamento de salários 250,00 200,00

31/07/2023 Saldo final 200,00

Realizem esse exercício de fluxo de caixa considerando as seguintes transações de uma empresa fictícia
no mês de agosto de 2023:
1. Saldo inicial: R$ 10.000,00
2. No dia 5 de agosto, a empresa recebeu um pagamento de um cliente no valor de R$
3.500,00.
3. No dia 10 de agosto, a empresa realizou uma compra de matéria-prima no valor de R$
2.000,00.
4. No dia 15 de agosto, a empresa efetuou o pagamento de fornecedores no valor de R$
4.500,00.
5. No dia 20 de agosto, a empresa pagou o aluguel do escritório no valor de R$ 1.200,00.
6. No dia 25 de agosto, a empresa recebeu um empréstimo de um investidor no valor de R$
5.000,00.
7. No dia 30 de agosto, a empresa pagou os salários dos funcionários no valor de R$
3.800,00.
 Respostas

Data Descrição Entradas (R$) Saídas (R$) Saldo (R$)

1/08/2023 Saldo inicial 10.000,00

5/08/2023 Recebimento de pagamento de cliente 3.500,00

0/08/2023 Compra de matéria-prima 2.000,00

5/08/2023 Pagamento de fornecedores 4.500,00

0/08/2023 Pagamento de aluguel 1.200,00

5/08/2023 Recebimento de empréstimo 5.000,00

0/08/2023 Pagamento de salários 3.800,00

1/08/2023 Saldo final

Resposta:

Data Descrição Entradas (R$) Saídas (R$) Saldo (R$)

01/08/2023 Saldo inicial 10.000,00

05/08/2023 Recebimento de pagamento de cliente 3.500,00 13.500,00

10/08/2023 Compra de matéria-prima 2.000,00 11.500,00

15/08/2023 Pagamento de fornecedores 4.500,00 7.000,00

20/08/2023 Pagamento de aluguel 1.200,00 5.800,00

25/08/2023 Recebimento de empréstimo 5.000,00 10.800,00

30/08/2023 Pagamento de salários 3.800,00 7.000,00

31/08/2023 Saldo final 7.000,00

O fluxo de caixa é uma ferramenta essencial para o controle financeiro de uma empresa, fornecendo informações
valiosas para a tomada de decisões e o planejamento estratégico.