Introdução ao

treinamento
Este treinamento abordará a importância da prevenção de fraudes e fornecerá
ferramentas para identificar e relatar comportamentos suspeitos.

by Tatiana Alves Sampaio

O que é fraude e por que é importante
preveni-la
1 Conceito de Fraude
Fraude é a prática de enganar alguém para obter vantagem pessoal.

2 Riscos Financeiros
A fraude pode resultar em perdas financeiras significativas para a empresa.

3 Dano à Reputação
A descoberta de fraude pode prejudicar a reputação e a confiança dos clientes e
investidores.
Tipos comuns de fraudes
Fraude Interna Fraude Externa Fraude de Identidade

Ocorre quando um Envolve indivíduos externos Utilização de informações

funcionário desonesto à empresa que buscam pessoais de terceiros para
comete a fraude dentro da prejudicar a organização. obter vantagens ilegais.
organização.
Sinais de alerta e comportamentos
suspeitos
1 Mudança Repentina no Estilo 2 Conflito de Interesses
de Vida
Envolvimento em atividades externas
Funcionários que exibem sinais de que competem com os interesses da
riqueza não condizentes com seu empresa.
salário.

3 Relutância em Prestar Contas

Funcionários que se recusam a explicar suas atividades ou transações suspeitas.
Políticas e procedimentos de
prevenção a fraude

Políticas de Procedimentos Cultura de Mecanismos de

Segurança de Verificação Conformidade Relato
Estabelecer medidas Implementar Promover uma Disponibilizar canais
de segurança para processos de cultura interna que para relatar suspeitas
proteger os ativos da verificação para valorize a ética e a de fraude de forma
empresa. detectar possíveis transparência. confidencial.
fraudes.
Como relatar suspeitas de fraude
Identifique o Problema
Observe comportamentos suspeitos ou discrepâncias nos registros.

Informe a Superação
Relate suas preocupações ao superior imediato ou aos canais designados.

Registre Informações
Forneça detalhes e evidências relevantes para apoiar a investigação.
Exemplos de casos reais de fraude
Fraude de Despesas
Reembolsos fraudulentos de despesas
pessoais como se fossem despesas
corporativas.
Lavagem de Dinheiro
Processo ilegal de dissimulação da origem
de recursos obtidos de forma ilícita.
Fraude de Fornecedores
Criação de empresas fictícias para gerar
faturas fraudulentas à empresa.
Corrupção Interna
Suborno, propina ou conflitos de interesse
entre funcionários e parceiros.
Conclusão e próximos passos

Avaliação Contínua 1
Rever constantemente as políticas e
procedimentos de prevenção a
fraude para atualização. 2 Educação Contínua
Proporcionar treinamentos regulares
para manter os colaboradores
Reconhecimento e atualizados e conscientes.
3
Recompensa
Valorizar e reconhecer funcionários
que contribuem para a prevenção
eficaz da fraude.