Apostila Impostos P10 TOTVS IP PDF

___________________ Educao Corporativa _________________
Impostos no
Protheus
Av. Brasil, 1.625 Jd. Guanabara Campinas SP Brasil.

Tel.(19) 3027-6600 www.microsigacampinas.com.br
SUMRIO
ICMS - Imposto Sobre Circulao de Mercadorias e Servios ................................................... 5
Configuraes do Sistema ......................................................................................................... 6
Parmetros ................................................................................................................................ 6
Tabelas...................................................................................................................................... 7
Cadastros .................................................................................................................................. 7
Notas Fiscais ........................................................................................................................... 16
Notas Fiscais Manuais (Entrada) ............................................................................................. 17
Nota Fiscal (Sada) .................................................................................................................. 18
ICMS Solidrio ou Retido - Substituio Tributria .................................................................. 21
Parmetros .............................................................................................................................. 21
Cadastros ................................................................................................................................ 21
Nota Fiscal Manual (Entrada) .................................................................................................. 26
Notas Fiscais Manuais (Sada) ................................................................................................ 27
SUFRAMA - Superintendncia da Zona Franca de Manaus .................................................... 29
Parmetros .............................................................................................................................. 29
Cadastros ................................................................................................................................ 29
Nota Fiscal (Sada) .................................................................................................................. 32
FUNRURAL ............................................................................................................................. 33
Parmetros .............................................................................................................................. 33
Cadastro de Empresas ............................................................................................................ 34
Cadastros ................................................................................................................................ 35
Nota Fiscal (Entrada) ............................................................................................................... 38
Nota Fiscal (Sada) .................................................................................................................. 39
IPI Imposto sobre Produtos Industrializados ......................................................................... 41
Parmetros .............................................................................................................................. 42
Cadastros ................................................................................................................................ 42
Nota Fiscal Manual (Entrada) .................................................................................................. 46
Nota Fiscal Manual (Sada) ..................................................................................................... 47
Pis / Cofins de Apurao ......................................................................................................... 49
Parmetros .............................................................................................................................. 50
Cadastros ................................................................................................................................ 51
Nota Fiscal Manual (Sada) ..................................................................................................... 54
Pis/Cofins/Csll Reteno ......................................................................................................... 56
Impostos no Protheus
Parmetros .............................................................................................................................. 57
Cadastros ................................................................................................................................ 58
Nota Fiscal (Sada) .................................................................................................................. 65
ISS Imposto Sobre Servios de Qualquer Natureza ............................................................. 67
Parmetros .............................................................................................................................. 68
Cadastros ................................................................................................................................ 69
Nota Fiscal (Sada) .................................................................................................................. 74
INSS - Imposto Nacional sobre Seguridade Social .................................................................. 76
Parmetros .............................................................................................................................. 77
Cadastros ................................................................................................................................ 77
Nota Fiscal (Sada) .................................................................................................................. 82
IRRF - Imposto de Renda Retido na Fonte .............................................................................. 84
Parmetros .............................................................................................................................. 85
Cadastros ................................................................................................................................ 85
Nota Fiscal (Sada) .................................................................................................................. 90
Exceo Fiscal ........................................................................................................................ 92
Cadastros ................................................................................................................................ 93
VISO GERAL DO CURSO

Este curso foi elaborado para capacitar os usurios do Microsiga Protheus, a utilizarem os
recursos dos Impostos no Protheus, abordando os conceitos por ele utilizados e orientando-se
na operao de cada uma das possibilidades, para que seja possvel a aplicao prtica no
seu ambiente de trabalho e atividades do dia a dia.
Abordaremos as alteraes necessrias nos cadastros e procedimentos relativos ao tema para
demonstrao dos Impostos: ICMS, ICMS Diferido, ICMS ST, SUFRAMA, FUNRURAL, IPI,
PIS/COFINS de Apurao, ISS, PIS/COFINS/CSLL de Reteno, IRRF e INSS.
Objetivo
Identificar os parmetros e tabelas das rotinas apresentadas neste curso;
Efetuar manuteno nos principais cadastros utilizados na gerao dos Impostos;
Conhecer os tipos de movimentos quanto as notas fiscais de entrada / sadas

disponveis no sistema;
Efetuar as movimentaes com os Impostos:

ICMS.
ICMS Diferido.
ICMS ST.
Suframa.
Funrural.
IPI.
PIS/COFINS de Apurao.
ISS.
PIS/COFINS/CSLL de Reteno.
IRRF.
INSS.
ICMS - Imposto Sobre Circulao de Mercadorias e Servios

Conceito
Imposto de competncia estadual que incide sobre a circulao de mercadorias e servios
(compra, venda, transferncia, consignao, transportes, energia eltrica, servios telefnicos,
etc). embutido no preo e sua tributao depende da operao (compra para consumo,
produo) e dos incentivos ligados a regio, cedidos pelo governo.
Sua apurao e recolhimento so mensais e suas alquotas esto relacionadas a produtos e
servios e aos Estados envolvidos com as movimentaes, dentre outros fatores:
7 % - Alquota para operaes interestaduais para os estados pertencentes s regies Norte,
Nordeste e Centro-Oeste (parmetro "MV_NORTE").
Operaes com destino aos Estados situados nas regies Norte, Nordeste e Centro-Oeste
(servios de transportes; arroz, feijo, po, sal, carnes, etc; energia eltrica at 200 Kwh e a
rural; pedra e areia; mquinas, aparelhos e equipamentos industriais e de processamento de
dados, implementos e tratores agrcolas, conforme relao; refeies industriais; etc.)
12 % - Alquota para operaes interestaduais. Operaes com destino as Regies Sul,
Sudeste e Centro-Oeste.
13% - Exportaes.
18% - Operaes normais dentro do Estado; Operaes interestaduais, se o destinatrio no
for contribuinte do ICMS.
25% - Armas, fumo, perfumes, motocicletas com cilindradas superior a 250 CC, fogos de
artifcio, etc.
Alquota Interna - Utilizada nas operaes estaduais ou em operaes com no-contribuintes
do ICMS.
Na entrada, a empresa se credita do ICMS quando o insumo, em questo, se destinar a
industrializao ou revenda.
CONFIGURAES DO SISTEMA
Parmetros
A Microsiga define os parmetros e contedos padres, que podem ser alterados de acordo
com a sua necessidade. Os parmetros so configurados no Mdulo Configurador.
Principais parmetros para o ICMS:
Parmetro
Descrio
Definio
MV_ALIQICM
Define as alquotas de ICMS a serem utilizadas.

Devem ser informadas conforme exemplo a seguir:
0/7/12/18/25/37/0.5.
MV_ESTADO
Sigla do estado da empresa usuria do sistema

para efeito de clculo de ICMS (7, 12 ou 18%).
SP
MV_ESTICM
Alquota de ICMS de cada estado. Deve ser

informada a sigla e, em seguida a alquota, para
clculo de ICMS complementar.
AC17 AL17 AM17

BA17 CE17 DF17
ES17 GO17 MA17
MG18 MS17 MT17
PA17 PB17 PE17 PI17
PR17 RJ18 RN17
RO17 RR17 RS18
SC17 SE17 SP18
TO17
MV_ICMPAD
Define a alquota de ICMS aplicada em operaes

dentro do estado onde a empresa est localizada
(17 ou 18%).
MV_ICMS
Natureza de ttulos de pagamento de ICMS.
MV_ICMSNFC
Quando "T", calcula o ICMS na NF Complementar.
0/7/12/18/25/37
18
ICMS
Informa a quantidade de dias teis para pagamento
MV_ICMSVENC de ICMS e perodo de apurao a ser utilizado no
clculo do custo de entrada nas moedas 2,3,4 e 5.
03,1
710,711
MV_LPADICM
Lanamento padro para apurao de ICMS pelo

Mdulo de Livros Fiscais (ttulo, estorno).
MV_NORTE
Tabelas de estados pertencentes ao norte/nordeste

que trabalham com operaes interestaduais
aplicando alquota do ICMS de 7%.
AC/AL/AM/AP/BA/CE/
DF/ES/GO/MA/MS/MT/
PA/PB/PE/PI/SE/RN/
RO/RR/TO
MV_RECEST
Utilizado para identificar o cdigo dado Secretaria

do Estado para pagamento do ICMS.
ESTADO
Tabelas
As tabelas facilitam a digitao, pois relacionam as diversas alternativas para o contedo de
um campo.
A definio das tabelas realizada no Ambiente Configurador.
Tabela
Descrio da Tabela
01
Sries de Notas Fiscais
12
Unidade Federativa (UF) - Estados
13
Natureza de Operao
Cadastros
Os cadastros so apresentados de forma hierrquica, isto porque, alguns cadastros precisam
de informaes de outros, desta forma, interessante que a montagem seja feita na seqncia
de utilizao dos dados, para que no seja necessrio retornar no cadastramento.
Tipos de Entradas e Sadas

Cadastro Tipo de Entrada e Sada (TES) responsvel pela correta classificao dos
documentos fiscais de entrada e sada registrados no sistema. Seu preenchimento deve ser
efetuado com muito cuidado, pois atravs deste possvel:
Calcular os tributos pertinentes ao documento registrado (entrada ou sada), bem como, definir
sua escriturao nos Livros Fiscais de ISS, ICMS e IPI (integrao com o ambiente SIGAFIS Livros Fiscais);
Controlar a entrada e sada de produtos/valores no estoque (integrao com os ambientes:
SIGAEST - Estoque e Custos, SIGAFAT - Faturamento e SIGACOM - Compras), atualizando
os custos de entrada e sada;
Incluir automaticamente ttulos na carteira a receber (vendas/sada) e na carteira a pagar
(compras/entradas) (integrao com os ambientes SIGAFAT - Faturamento e SIGACOM Compras);
Basicamente, um tipo de entrada e sada formado por um cdigo definido pelo usurio
(seguindo as especificaes abaixo descritas), um CFOP - Cdigo Fiscal de Operaes e
Prestao pr-definido (descrito na tabela 13 do sistema) e as diversas configuraes que
podem ocorrer para cada CFOP, com incidncia ou no de tributos. Desta forma, diversos TES
podem utilizar o mesmo CFOP.
Pasta > Adm/Fin/Custo
Principais campos
Cred.ICMS: Referente ao crdito do ICMS na aquisio de mercadorias. Necessidade de
uso apenas na entrada de mercadorias:
Sim = Desconta o valor do ICMS do valor do custo de entrada da mercadoria.
No = No desconta o valor de ICMS do custo de entrada da mercadoria.
Pasta > Impostos

Nesta pasta so definidos os clculos de impostos.
Principais campos
Calcula ICMS: Referente ao clculo do ICMS tanto para as Notas Fiscais de Sada quanto
de Entrada.
Sim = Destaca o valor do ICMS na Nota de Entrada ou Sada.
No = No destaca o valor de ICMS na Nota Fiscal de Entrada ou Sada.
% Red. ICMS: Referente porcentagem da base de calculo do ICMS que deve ser
considerada como tributada. O restante ser classificado na coluna do livro informada no
campo L. Fiscal ICM.
L. Fiscal ICMS: Referente coluna do Livro Fiscal P1/P1A (Entrada) ou P2/P2A (Sada)
que o valor ou base de ICMS deve ser considerado.
T=
Coluna Tributada do Livro Fiscal. Impresso o valor do ICMS destacado na Nota Fiscal.
I=
Coluna Isento do Livro Fiscal. Impresso o valor total da Nota Fiscal.
O=
Coluna Outras do Livro Fiscal. Impresso o valor total da Nota Fiscal.
N=
No gerado registro no livro fiscal.
Z=
Coluna ICMS Zerado do Livro Fiscal. Impresso o valor total da Nota Fiscal.
B=
Impresso o CFOP e Observao (de acordo com uma frmula) no Livro.
10
IPI na Base: Referente ao valor do IPI se incide na base de clculo do ICMS.

Sim = Valor do IPI incide na base de clculo do ICMS.
No = Valor do IPI no incide na base de clculo do ICMS.
Calc. Dif.ICM: Referente a diferena do complemento de ICMS na compra de material de
consumo de outros estados da Federao.
L. Fiscal CIAP: Indica se ser efetuado o controle do CIAP (Controle do ICMS sobre o
Ativo Permanente).
Desp.Ac.ICMS: Referente as despesas acessrios, se iro ou no compor a base de
clculo do ICMS.
Sit.Trib. ICMS: Dever informar o cdigo da Tributao do ICMS conforme a Tabela B da
Situao Tributria.
Continuao: Pasta > Impostos
ICMS Diferido: Informar se nesta operao se o ICMS dever ser tratado como diferido.
1=
Diferido.
2=
No diferido.
3=
Diferimento de reduo.
4=
Diferimento incentivo.
ICMS Observ.: Indica se o ICMS dever ir para a coluna de Observaes.

Perc.ICMS DIF.: Informar o percentual do ICMS Diferido.
11
Desp. Ac. ICM: Informe o tratamento do sistema com relao as despesas acessrias e a
reduo da base de clculo do ICMS.
1 = Aplica a reduo.
2 = No aplica reduo de ICMS.
3 = No incide na base do ICMS.
Produtos
Este cadastro contm as principais informaes sobre produtos e servios adquiridos,
fabricados ou fornecidos pela empresa, propiciando o seu controle em todos os ambientes do
sistema.
12
Principais campos
Aliq. ICMS: Alquota fixa do produto. No caso de Nota Fiscal de Sada ser considerada
sempre esta alquota independente do estado do Cliente. No caso de Nota Fiscal de
Entrada ser sugerida esta alquota e caso necessrio a mesma pode ser alterada na
incluso do Documento de Entrada.
Origem: Informar o cdigo de origem da mercadoria conforme a tabela A da Situao
Tributria.
Grupo Trib.: Cdigo do Grupo de Tributao.
Clientes
Cliente a entidade que possui necessidades de produtos e servios a serem supridas pelas
empresas.
importante que o cadastro de clientes esteja o mais completo possvel, possibilitando assim
o mximo de informaes fornecidas e controladas pelo sistema. Quanto mais completo
estiver o cadastro, mais facilidades o usurio ter no sistema.
Pasta > Cadastrais
13
Principais campos
Fsica/Jurd.: Tipo do cliente se pessoa jurdica ou fsica.
Tipo de Cliente: Influencia diretamente no tipo do documento a ser emitido. Pode ser
informado:
"F" - Consumidor Final: importante para a gerao da Nota fiscal de venda ao consumidor
final.
"L" - Produtor Rural: importante para a gerao da Nota fiscal de venda ao Produtor Rural.
"R" - Revendedor: pode ser usado para vrias situaes tributrias distintas, o que ir definir o
clculo dos impostos e taxas.
"S" - Solidrio: importante para a gerao da Nota fiscal de venda com Substituio
Tributria.
"X" - Venda: Exportao: importante para a gerao da Nota fiscal de venda de exportao.
14
Estado: Estado do cliente, onde se no existir Exceo Fiscal ou alquota prpria para o
produto, ser assumido a alquota interna do Estado na Nota Fiscal de Sada.
CNPJ/CPF: CNPJ do cliente ou CPF para pessoa fsica.
Insc.Estadual: Nmero da inscrio estadual do cliente ou RG para pessoa fsica.
Fornecedores
Fornecedor uma entidade que supre as necessidades de produtos ou servios de uma
empresa, seja nacional ou do exterior. Quando o fornecedor um prestador de servios, o
servio por ele fornecido deve existir no Cadastro de Produtos.
O devido preenchimento deste cadastro importante para definir o perfil completo do
fornecedor, dados que podero ser utilizados em outras rotinas do sistema.
Pasta > Cadastrais

Principais campos
15
Estado: Estado do fornecedor, onde se no existir Exceo Fiscal ou alquota fixa no

Produto, ser sugerido a alquota interna do Estado na Nota Fiscal de Entrada.
Tipo: Dever ser informado J se o Fornecedor for pessoa Jurdica ou F para pessoa Fsica
e X (outros) para importao.
Notas Fiscais
Ambiente de Livros Fiscais:
Notas Fiscais manuais (Entradas)
Notas Fiscais manuais (Sadas)
16
Notas Fiscais Manuais (Entrada)

Esta movimentao tem por finalidade incluir as Notas Fiscais de Entradas para efeito Fiscal,
isto , este procedimento no far os lanamentos para os Ambientes de Financeiro, Contbil,
Estoque ou demais Ambientes integrados.
Exerccios
Como cadastrar Nota fiscal manual de compra:
1. Acesse o Ambiente de Livros Fiscais;
2. Selecione as seguintes opes:
Atualizaes > Movimentos >Nf Manual Entrada
3. Clique na opo Incluir e informe os dados a seguir:
Tipo
Nota Fiscal:
Srie:
Data:
Fornecedor/loja:
Tipo de Documento:
Produto:
Qtde:
Vlr. Unitrio:
Vlr. Total:
Tipo Entrada:
Normal
000010
1
Data de hoje
000002/01
NFE
00101
1
1.000,00
1.000,00
001
Como cadastrar TES para compra de material de consumo:

Atualizaes > Cadastros > Tipos de Entr./Sada
17
Cd.TES:
Calc./Cred.ICMS:
Gera Duplic.:
Atual. Estoque:
Cd.Fiscal:
L.Fiscal ICMS:
Calc.Dif.ICM:
Mat.Consumo:
010
Sim
Sim
Sim
1556
Outros
Sim
Sim
Como cadastrar Nota fiscal manual de compra de material de consumo:

Atualizaes > Movimentos > Nf Manual Entrada
Tipo:
Normal
Nota Fiscal:
000011
Srie:
1
Data:
Data de hoje
Fornecedor/loja:
000002/01
Tipo de Documento:
NFE
Como cadastrar Nota fiscal00101
manual, com % Reduo de ICMS:
Produto:
Qtde:
1
TipoUnitrio:
Normal
Vlr.
1.000,00
Nota
Fiscal:
000012
Vlr. Total:
1.000,00
Srie:
1
Tipo Entrada:
010
Data:
Data de hoje
Fornecedor/loja:
000001/01
Como
TES paraNFE
compra, com % Reduo de ICMS:
Tipo decadastrar
Documento:
Produto:
00100
3. Selecione as seguintes
Qtde:
1 opes:
Vlr. Unitrio:
1.000,00
Vlr. Total:
1.000,00
Tipo
Entrada:
011e informe os dados a seguir:
4. Clique
na opo Incluir
Nota Fiscal (Sada)
Cd.TES:
Calc./Cred.ICMS:
Gera Duplic.:
Atual. Estoque:
Cd.Fiscal:
% Red.ICMS:
L.Fiscal ICMS:
011
Sim
Sim
Sim
1101
40,00
Isento
18
Exerccios
Como cadastrar Nota fiscal de sada, com Diferimento de ICMS, sada atravs da
Integrao com o Ambiente Faturamento:
Exemplo:
Valor total da Nota: 1000,00
Valor do ICMS: 180,00 * 33,33
Valor do ICMS Diferido: 59,99
1. Acessar o Mdulo de Faturamento:
Atualizaes > Pedidos > Pedido de Vendas
19
Nmero:
Tipo:
Cliente:
Loja:
Tipo Cliente:
Cond. Pag.:
Produto:
Qtde:
Pr. Unitrio:
Vlr. Total:
Qtd.Liberada:
Tipo Sada:
000001
Normal
000001
01
Revendedor
001
00101
1
1.000,00
1.000,00
1
505
4. Confira os dados e confirma a incluso do Pedido de Vendas;

Atualizaes > Faturamento > Documento de Sada
O sistema apresentar a tela de Parmetros.
6. Confira os dados e confirme os Parmetros;
7. Marque o pedido a ser liberado (X) com um duplo clique no boto do mouse;
8. Clique na opo Prep.docs.;
O sistema apresentar a tela para Seleo da Srie e Nmero da Nota Fiscal a ser
gerada pelo sistema.
10. Utilizando a Barra Lateral de Rolagem, selecione o Tipo e Nmero de Nota fiscal e
confirme:
O sistema apresentar a Tela de Mensagem Descritiva do Programa.
11. Confira os dados e confirme a Tela de Mensagem e a Gerao das Notas Fiscais de
Vendas pela integrao entre os Ambientes de Faturamento e Livros Fiscais, clicando
na opo Ok.
20
Obs.: No ambiente de Financeiro ser gerado um ttulo no Contas a Receber no valor total da
nota descontado do valor do ICMS Diferido.
ICMS Solidrio ou Retido - Substituio Tributria

A cobrana do ICMS no regime de Substituio Tributria antecipado, muitas vezes o
imposto recolhido com base em uma estimativa de preos que sero praticados na venda ao
consumidor final.
O ICMS Solidrio cobrado na nota fiscal de clientes que comercializam produtos de difcil
fiscalizao, como: cigarros, discos, peas, bebidas, combustveis, derivados de petrleo,
carnes, etc.
No Livro Fiscal, o valor de ICMS Solidrio colocado na coluna de "Observaes".
Para obter o ICMS solidrio, subtrai-se o ICMS normal do ICMS (com margem de lucro). O
sistema possui o campo "Agrega Solid." no Cadastro de TES, onde poder ser indicado "S" ou
campo em branco para que o valor do ICMS retido seja considerado no valor total da Nota
Fiscal ou "N" para que no seja considerado.
Parmetros
Principais parmetros para o ICMS ST:
Parmetro
Descrio
MV_TPSOLCF
Define os tipos de Clientes/Fornecedores que

utilizam clculo de ICMS Solidrio.
Definio
S,F
Cadastros
21
Principais campos
Crd.ICMS ST: Define o tratamento para o ICMS Substituio Tributria calculado nas notas
fiscais de entrada e sada, podendo ser:
1 - Credita
2 - Retido ST
3 - Debita
4 - Subst. Trib.
Pasta > Impostos

22
Principais campos
Agrega Solid.: Define se Agrega o valor do ICMS Solidrio no Total da Nota ou no.
Bs. ICMS ST: Define se a Base de Clculo da Substituio Tributria considera o Valor
Bruto ou Lquido, ou seja, se for concedido um "Desconto" ao cliente qual o valor a ser
considerado para a Base de Clculo? Valor da Mercadoria ou Valor da Mercadoria Descontos.
%Red.ICMS ST: Define o percentual para o clculo de ICMS Substituto (se houver base
reduzida).
Solid. Obs.: Define se o valor do ICMS Solidrio dever ou no aparecer na coluna de
Observaes do livro.
23
Mkp.ICMS Comp.: Define se a margem de lucro do produto deve ser considerada no

clculo do ICMS Complementar.
ICMS s/ ST.: Define se o valor do ICMS deve ser sempre includo na base de clculo do
ICMS/ST.
LF. ICMS ST.: Este campo deve ser configurado nas situaes em que se faz necessria a
escriturao do ICMS Subst. Tributria, calculado na movimentao, nas colunas: Isentas,
Outras ou Tributadas no Regime de Processamento de Dados:
Marg. Solid.: Indica qual a forma de considerar a aplicao da margem de lucro do ICMS
retido, permitindo sobrepor as configuraes normais das situaes onde a margem ser
aplicada. Opes:
1 - Nunca aplica a margem de lucro informada do ICMS retido a base de clculo.
2 - Aplica conforme a configurao do sistema (padro ).
3 - Sempre aplica a margem de lucro informada do ICMS retido a base de clculo.
Produtos
24
Principais campos
Solid.Sada: Margem de Lucro para clculo do ICMS Solidrio ou Retido.
Solid. Entr.: Margem de Lucro para clculo do ICMS Solidrio ou Retido.
Clientes
Pasta > Cadastrais
25
Principais campos
Tipo de Cliente = "S" Solidrio: importante para a gerao da Nota fiscal de venda com
Substituio Tributria.
Nota Fiscal Manual (Entrada)
26
Exerccios
Como cadastrar Nota fiscal manual na entrada com ICMS Solidrio ou Retido:
Tipo
Nota Fiscal:
Srie:
Data:
Fornecedor/loja:
Tipo de Documento:
Produto:
NotasQtde:
Fiscais Manuais
Vlr. Unitrio:
Vlr. Total:
Tipo Entrada:
Normal
000013
1
Data de hoje
000001/01
NFE
00104
(Sada)
1
1.000,00
1.000,00
005
Exerccios
Como cadastrar Nota fiscal manual na sada com ICMS Solidrio ou Retido:
Atualizaes > Movimentos > Nf Manual Sada
Tipo:
Nota Fiscal:
Srie:
Data:
Normal
000020
1
Data de hoje
27
Cliente/loja:
Tipo de Documento:
Produto:
Qtde:
Vlr. Unitrio:
Vlr. Total:
Tipo Sada:
000005/01
NF
00104
1
1.000,00
1.000,00
506
Como cadastrar Nota fiscal manual na sada com ICMS Solidrio ou Retido:
Tipo:
Nota Fiscal:
Srie:
Data:
Cliente/loja:
Tipo de Documento:
Produto:
Qtde:
Vlr. Unitrio:
Vlr. Total:
Tipo Sada:
Normal
000021
1
Data de hoje
000005/01
NF
00104
1
1.000,00
1.000,00
507
Obs.: Para a gerao dos ttulos a pagar de ICMS e ICMS ST, dever ser executada a
rotina de Apurao do ICMS.
28
SUFRAMA - Superintendncia da Zona Franca de Manaus

A Suframa uma Autarquia vinculada ao Ministrio do Desenvolvimento, Indstria e Comrcio
Exterior - MDIC, administra a Zona Franca de Manaus - ZFM, com a responsabilidade de
construir um modelo de desenvolvimento regional que utilize de forma sustentvel os recursos
naturais, assegurando viabilidade econmica e melhoria da qualidade de vida das populaes
locais.
Com recursos arrecadados com a prestao de servio das empresas beneficiadas com os
incentivos fiscais do modelo ZFM, a Suframa faz parcerias com governos estaduais e
municipais, instituies de ensino, pesquisa, cooperativas e financia projetos de apoio infraestrutura econmica, produo, turismo, pesquisa & desenvolvimento e de formao de capital
intelectual. O objetivo minimizar o custo amaznico, ampliar a produo de bens e servios
voltados vocao regional e, ainda, capacitar, treinar e qualificar trabalhadores.
Parmetros
Principais parmetros para o Suframa:
Parmetro
Descrio
MV_SUFRAMA
Indica se opera na Suframa.
Definio
T
Cadastros
Clientes
Pasta > Cadastrais
29
Pasta > Fiscais
30
Principais campos
SUFRAMA: Cdigo do cliente na Suframa.
Desc.p/Sufr.: Informar se deve calcular ou no o desconto de 7% para clientes com cdigo
SUFRAMA.
Cd.Mun. ZF: Cdigo do municpio utilizado para a Zona Franca de Manaus e rea de Livre
Comrcio.
Produtos
Pasta > Impostos
31
Principais campos
Imp. Z.Franca: Indica se o produto importado.
S no receber o desconto do valor (ICMS).
N p/ venda de produtos nacionais que recebem o benefcio.
Nota Fiscal (Sada)
Exerccios
Como cadastrar Nota fiscal da Zona Franca na sada atravs da Integrao com o
Ambiente Faturamento:
Nmero:
Tipo:
Cliente:
Loja:
Tipo Cliente:
Cond. Pag.:
Produto:
Qtde:
Pr. Unitrio:
Vlr. Total:
Qtd.Liberada:
Tipo Sada:
000002
Normal
000006
01
Revendedor
001
00109
1
1.000,00
1.000,00
1
501

32

confirme:
na opo Ok.
Obs.: No ambiente de Financeiro ser gerado um ttulo no Contas a Receber no valor total
da nota descontado do valor do ICMS.
Obs.: Acessar o ambiente de Livros Fiscais para emitir o relatrio Regime de

Processamento de dados, em Relatrios > Livros Oficiais.
FUNRURAL
O FUNRURAL - Fundo de Assistncia e Previdncia do Trabalhador Rural FUNRURAL foi
criado pela Lei n. 4.214, no ano de 1963. Era um sistema de previdncia especfico para os
trabalhadores da rea rural, com benefcios e formas prprias de custeio.
Parmetros
Principais parmetros para o Funrural:
33
Parmetro
Descrio
Porcentagens referente Contr.Seguridade Social
MV_CONTSOC Pessoa Fsica 2.2,Seg.Especial 2.3, Jurdica 2.7
Definio
2.2/2.3/2.7
MV_DIAFUN
Dia padro para gerar o titulo de Funrural.

Contribuio de Seguridade Social (Funrural)
10
MV_RNDFUN
Informe o critrio de arredondamento do

FUNRURAL.
As opes vlidas so : .T. Arredonda e .F. Trunca
.F.
Cadastro de Empresas
Principais campos
Pasta > Complementos
34
Produtor Rural: Para a nota fiscal de sada deve estar preenchido (Fsica ou Jurdica).
Cadastros
Clientes
Pasta > Cadastrais
Principais campos
Tipo: Influencia diretamente no tipo do documento a ser emitido. Dever ser informado:
"L" - Produtor Rural: importante para a gerao da Nota fiscal de venda ao Produtor Rural.
35
Fornecedores
Pasta > Fiscais
Principais campos
Tp. Contr.Social: Dever informar o tipo do Fornecedor para efeito da Contribuio
Seguridade Social.
J -> Jurdico
F -> Pessoa Fsica
L -> Familiar
Produtos
Pasta > Impostos
36
Principais campos
Cont.Seg.Soc.: Indica se o Produto incide a Contribuio Seguridade Social (Funrural).
37

Pasta > Outros
Principais campos
Cont.Seg.Soc.: Indica se incide a Contribuio Seguridade Social (Funrural)
Nota Fiscal (Entrada)
Exerccios
Como cadastrar Nota fiscal de compra, com o clculo do Funrural:
1. Acesse o Ambiente de Compras;
Atualizaes > Movimentos > Documento Entrada
Tipo
Nota Fiscal:
Srie:
Data:
Fornecedor/loja:
Tipo de Documento:
Normal
000014
1
Data de hoje
000008/01
NFE
38
Produto:
Qtde:
Vlr. Unitrio:
Vlr. Total:
Tipo Entrada:
Cond.Pagamento:
00111
1
10.000,00
10.000,00
013
001
Obs.: Acessar o mdulo de Financeiro para conferir os ttulos gerados no Contas a

Pagar, ser gerado um ttulo no valor total da nota descontado o valor do Funrural e um
ttulo a pagar tipo TX, referente ao Funrural, com a natureza CSS Contribuio
Seguridade Social.
Nota
Fiscal (Sada)
Exerccios
Como cadastrar Nota fiscal de sada com o clculo do Funrural atravs da Integrao
com o Ambiente Faturamento:
Nmero:
Tipo:
Cliente:
Loja:
Tipo Cliente:
Cond. Pag.:
Produto:
Qtde:
Pr. Unitrio:
Vlr. Total:
Qtd.Liberada:
Tipo Sada:
000007
Normal
000009
01
Produtor Rural
001
000111
1
10.000,00
10.000,00
1
510
39

confirme:
na opo Ok.
Obs.: Acessar o mdulo de Financeiro para conferir os ttulos gerados.

No Contas a receber ser gerado um ttulo no valor total da nota e no Contas a Pagar ser
gerado um ttulo tipo TX no valor da contribuio, com o fornecedor INPS.
40
IPI Imposto sobre Produtos Industrializados

O IPI - Imposto sobre Produtos Industrializado foi implantado no Brasil atravs da Lei n.
1.502/64, e faz parte da Constituio Federal de 1988, art. 153, inciso IV, 3. Foi aprovado
atravs do Decreto Lei n. 87.981/82.
O IPI um tributo de competncia federal, assim, sua legislao desenvolvida pela Unio e
ter eficcia em todo o territrio nacional. Este tributo incide nas operaes de industrializao
e na importao e revenda de mercadoria importada.
Quando a compra feita de revendedor ou no atacadista equiparado indstria e o produto
para industrializao, a empresa credita 50% do IPI, mesmo que este no esteja destacado na
nota.
Para efetuar este processo, digita-se [R] na opo calcula IPI no Tipo de Entrada e Sada.
Alquotas do IPI
As alquotas de IPI so fixadas conforme a essencialidade do produto. Assim, gneros de
primeira necessidade so tributados com alquotas menores, portanto, quanto mais suprfluo
ao consumo for o produto, recebe tributao mais onerosa, com fixao de alquota elevada.
Para saber qual a alquota de um determinado produto, necessrio conhecer sua
Classificao Fiscal. Cada produto possui uma classificao especfica, atribuda de acordo
com as regras de nomenclatura da mercadoria e, uma vez identificada, a alquota do IPI
correspondente deve ser verificada na Tabela de Incidncia do IPI - TIPI. As alquotas so
determinadas segundo o cdigo na NCM/SH (Nomenclatura Comum ao Mercosul - Sistema
Harmonizado), que tambm se encontra no livro da TIPI.
Cada produto tem uma alquota especfica, que pode variar entre 0%, 1%, 2%, 5%, 10%, 15%,
e assim sucessivamente.
41
Parmetros
Principais parmetros para o IPI:
Parmetro
Descrio
Definio
MV_IPI
Natureza de ttulos de pagamento de IPI.
IPI
MV_IPIPAUT
Define a utilizao do IPI de pauta.
MV_IPIVENC
Deve ser informada a quantidade de dias a ser

considerada para recolhimento do IPI e perodo
de apurao para clculo do custo de entrada.
01,2
MV_LPADIPI
Lanamento padro para apurao de IPI pelo

ambiente de Livros Fiscais (ttulo, estorno).
720,721
MV_MINIPI
Este parmetro utilizado na rotina de apurao

de IPI, onde define, conforme Lei Federal n
9.430 de 1996, art. 68, que h valor mnimo a
ser considerado na gerao de ttulos referente
ao saldo devedor de um determinado perodo.
Existindo este parmetro com valor superior a
ZERO, ser considerado na rotina de apurao
de IPI.
MV_PFAPUIP
Prefixo do ttulo de contas a pagar gerado pela

rotina de Apurao de IPI
MV_IPINOBS
Contedo Obsv.IPI primeiro "S"=Ipi no

tributado, segundo "S" ipi na base de icms
SS
Cadastros
42
Principais campos
Cred.IPI: Referente ao crdito do IPI na aquisio de mercadorias. Necessidade de uso

apenas na entrada de mercadorias:
Sim = Desconta o valor do IPI do valor do custo de entrada da mercadoria.
No = No desconta o valor de IPI do custo de entrada da mercadoria.
Pasta > Impostos

43
Principais campos
Calcula IPI: Referente ao clculo do IPI tanto para as Notas Fiscais de Sada quanto de
Entrada.
Sim = Calcula o IPI.
No = No calcula o IPI.
R = Com. No Atacadista.
% Red. IPI: Referente porcentagem da base de clculo do IPI que deve ser considerada
como tributada. O restante ser classificado na coluna do livro informada no campo L.
Fiscal IPI.
L. Fiscal IPI: Referente coluna do Livro Fiscal P1/P1A (Entrada) ou P2/P2A (Sada) que o
valor ou base de IPI deve ser considerado.
T=
Coluna Tributada do Livro Fiscal.
I=
Coluna Isento do Livro Fiscal.
O=
Coluna Outras do Livro Fiscal.
N=
Z=
Coluna IPI Zerado do Livro Fiscal.
44
Destaca IPI: Se o valor do IPI ser destacado na nota fiscal de sada.

IPI na Base: Referente ao valor do IPI se incide na base de clculo do ICMS.
Sim = Valor do IPI incide na base de clculo do ICMS.
No = Valor do IPI no incide na base de clculo do ICMS.
F = Consumidor Final
Calc.IPI Frete: Referente ao valor do frete se incide na base de clculo do IPI.
Sim = Valor do frete incide na base de clculo do IPI.
No = Valor do frete no incide na base de clculo do IPI.
Desp.Ac.IPI: Referente as despesas acessrios, se iro ou no compor a base de clculo
do IPI.
IPI Bruto: Define se a base do IPI ser calculada sobre o valor Bruto ou valor Lquido.
IPI s/N. Trib.: Define se o IPI ser somado a coluna de no tributadas.
Produtos
45
Principais campos
Aliq. IPI: Percentual de IPI a ser aplicado sobre o produto, de acordo com a posio do IPI.
IPI de Pauta: Valor IPI unitrio de IPI de Pauta.
Pos. IPI /NCM: Descrio da Posio do inciso IPI.
Nota Fiscal Manual (Entrada)
46
Exerccios
Como visualizar o cadastro de TES para compra de um fornecedor tipo Com. No
Atacadista:
2. Clique na opo Visualizar e verifique os dados a seguir:
Cd.TES:
Cred.IPI:
Calcula IPI:
%Red.IPI:
L.Fiscal IPI:
002
Sim
R=Com.no atacadista
50,00
Outros
Como cadastrar Nota fiscal manual de compra de um fornecedor tipo Com. No Atacadista
(com 50% reduo base de IPI):
Atualizaes > Movimentos >Nf Manual Entrada
Nota Fiscal Manual (Sada)

Tipo
Nota Fiscal:
Srie:
Data:
Fornecedor/loja:
Tipo de Documento:
Produto:
Qtde:
Vlr. Unitrio:
Vlr. Total:
Tipo Entrada:
Normal
000015
1
Data de hoje
000001/01
NFE
00102
1
1.000,00
1.000,00
002
47
Exerccios
Como cadastrar Nota fiscal manual na sada:
Tipo:
Nota Fiscal:
Srie:
Data:
Cliente/loja:
Tipo de Documento:
Produto:
Qtde:
Vlr. Unitrio:
Vlr. Total:
Tipo Sada:
Normal
000023
1
Data de hoje
000001/01
NF
00102
1
1.000,00
1.000,00
501
*
Cadastro TES: 501
IPI na base: Sim
Obs.: Para a gerao dos ttulos a pagar de IPI, dever ser executada a rotina de
Apurao do IPI.
48
Pis / Cofins de Apurao

Os recolhimentos referentes ao PIS - Programa de Integrao Social e Cofins - Contribuio
para o Financiamento da Seguridade Social so baseados no faturamento da empresa.
O ambiente Livros Fiscais verifica as notas fiscais que possuam os CFOPs correspondentes,
predeterminados na configurao da TES, soma os totais das notas e aplica sobre esta
somatria as taxas correspondentes a cada um dos recolhimentos.
Para a apurao do Pis/Cofins, o sistema avalia as definies das alquotas conforme a
seguinte prioridade de preenchimento:
1. Cadastro
de
Produtos
percentuais
definidos
nos
campos:
Percentual
Cofins
(B1_PCOFINS), Percentual PIS (B1_PPIS) e Calcula PIS (B1_PIS).

2. Parmetros - percentuais definidos pelos parmetros "MV_TXPIS" e "MV_TXCOFIN".
3. Cadastro de TES - para efeito de crdito/dbito do PIS/Cofins, os campos PIS/Cofins
(F4_PISCOF) e Credita PIS/Cofins (F4_PISCRED) devem estar configurados.
49
Parmetros
Principais parmetros para o Pis/Cofins de Apurao:
Parmetro
Descrio
MV_COFINS
Natureza para ttulos referentes a COFINS.
MV_COFVENC
Define a quantidade de dias a ser considerada

para recolhimento do COFINS e o perodo de
apurao.
15,1
MV_DEDBCOF
Indica se retira o valor do ICMS/IPI creditvel

na base de clculo do Cofins.
Contedos:
S = Retira
N = No Retira
I = Ret. apenas ICMS
P = Ret. apenas IPI
MV_DEDBPIS
Indica se retira o valor do ICMS/IPI creditvel

na base de clculo do PIS.
Contedos:
S = Retira
N = No Retira
I = Ret. apenas ICMS
P = Ret. apenas IPI
Definio
COFINS
MV_PISNAT
Natureza para ttulos referentes ao PIS.
PIS
MV_PISVENC
Informa a quantidade de dias as serem

considerados para recolhimento do PIS e
perodo de apurao.
15,1
MV_TXCOFIN
Taxa para clculo do COFINS.
MV_TXPIS
Taxa para clculo do PIS.
7.6
1.65
50
Cadastros
Pasta > Impostos
Principais campos
PIS/COFINS: Referente qual imposto est incidido na utilizao do TES.
PIS = Ser calculado apenas valor de PIS sobre Apurao.
COFINS = Ser calculado apenas valor de COFINS sobre Apurao.
Ambos = Sero calculados os valores de PIS e COFINS sobre Apurao.
No = No ser calculado valor de nenhum imposto.
Crd. PIS/COF: Referente ao dbito ou crdito do valor do PIS ou COFINS sobre apurao.
51
Credita = Utilizado para crdito do valor de PIS ou COFINS no custo da mercadoria adquirida.
Apenas utilizado em movimentos de entrada.
Debita = Utilizado para dbito do valor de PIS ou COFINS na emisso das Notas Fiscais de
Sada. Apenas utilizado em movimentos de sada.
PIS Bruto: Informa se o Pis calculado pelo o valor lquido ou valor bruto.
COFINS Bruto: Informa se o Cofins calculado pelo o valor lquido ou valor bruto.
Agreg.Pis: Informa se agrega o valor do PIS ao total da nota.
Agreg.Cofins: Informa se agrega o valor do Cofins ao total da nota.
% B.Crd.Pis: Percentual da base para crdito do PIS.
% B.Crd.Cofins: Percentual da base para crdito do Cofins.
Pasta > Outros
Principais campos
Aplic.Credit.: Tratamento para considerar ou no as notas fiscais na Apurao do
Pis/Cofins.
1= Fiscal/Estoque: Indica se um item com esse TES ser creditado do custo do produto e
includo na apurao do PIS/Cofins.
2= Estoque: somente ser creditado do custo.
52
Produtos
Principais campos
Perc.PIS: Percentual a ser aplicado para clculo do Pis quando a alquota for diferente da
qual est informada no parmetro MV_TXPIS.
Perc.Cofins: Percentual a ser aplicado para clculo do Cofins quando a alquota for
diferente da qual est informada no parmetro MV_TXCOFIN.
53
Exerccios
Como cadastrar Nota fiscal de compra, com PIS/COFINS de Apurao:
Tipo
Nota Fiscal:
Srie:
Data:
Fornecedor/loja:
Tipo de Documento:
Produto:
Qtde:
Vlr. Unitrio:
Vlr. Total:
Tipo Entrada:
Cond.Pagamento:
Normal
000016
1
Data de hoje
000001/01
NFE
00101
1
10.000,00
10.000,00
001
001
Nota Fiscal Manual (Sada)

*
Cadastro TES:
Campo PIS/COFINS: Ambos

Campo Crd.Pis/Cofins: Credita
Parmetros:
MV_DEDBCOF = S
MV_DEDBPIS = S
54
Exerccios
Como cadastrar Nota fiscal manual na sada, com clculo de Pis/Cofins:
Tipo:
Nota Fiscal:
Srie:
Data:
Cliente/loja:
Tipo de Documento:
Produto:
Qtde:
Vlr. Unitrio:
Vlr. Total:
Tipo Sada:
Normal
000024
1
Data de hoje
000001/01
NF
00102
1
10.000,00
10.000,00
508
Obs.: Para a gerao dos ttulos a pagar de PIS/COFINS, dever ser executada a rotina de
Apurao do Pis/Cofins.
55
Pis/Cofins/Csll Reteno
Tributos de competncia da Unio e suas retenes obedeceram aos seguintes critrios:
Dispensa de reteno:
dispensada a reteno para pagamentos de valor igual ou inferior a R$ 5.000(cinco mil
reais). Ocorrendo mais de um pagamento no ms a mesma pessoa jurdica, a cada
pagamento dever ser efetuada a soma de todos os valores pagos no ms e haver a
reteno somente quando esta soma ultrapassar aquele limite.
Percentual de reteno:
PIS/PASEP = 0,65%
COFINS = 3,0%
CSLL = 1%
Configurao no Sistema:
Para o clculo de Reteno do PIS/Cofins/Csll, o sistema avalia as definies das alquotas
conforme a seguinte prioridade de preenchimento:
1. Cadastro de Produtos - percentuais definidos nos campos Percentual Cofins, Percentual
PIS, Percentual CSLL e os campos Retm Pis, Retm Cofins e Retm CSLL;
2. Cadastro de Naturezas Financeiras - percentuais definidos na natureza financeira.
56
Parmetros
Principais parmetros para o Pis/Cofins/Csll de Reteno:

Parmetro
Descrio
Definio
MV_AB10925
Modo de reteno do PIS,COFINS e CSLL p/

C.Receber
1=Verif.reteno pelo valor da nota emitida
2=Verif.reteno p/soma notas emitidas no
perodo
MV_AC10925
Indica se o usurio tem permisso para alterar

o modo de reteno (1=Permite alterao
(Default); 2=No permite alterao)
MV_VRETCOF
Informa o valor mnimo para reteno da

Cofins.
10.00
MV_VRETPIS
Informa o valor mnimo para reteno do PIS.
10.00
MV_VRETCSL
Informa o valor mnimo para a reteno da

CSLL.
10.00
MV_VL10925
Valor mximo para dispensa do clculo do

imposto.
5000
57
Cadastros
Produtos
Principais campos
Perc. CSLL: Percentual de CSLL.
Perc. Cofins: Percentual de Cofins.
Perc.PIS: Percentual de PIS.
58
Principais campos
Retem CSLL: Indica se efetua a reteno de CSLL. Utilizado em conjunto com a Natureza
Financeira.
Retem Cofins: Indica se efetua a reteno de Cofins. Utilizado em conjunto com a
Natureza Financeira.
Retem PIS: Indica se efetua a reteno de Pis. Utilizado em conjunto com a Natureza
Financeira.
59
Natureza
Principais campos
Calcula CSLL: Define de deve ser calculado o CSLL sobre um ttulo para a Natureza.
Calcula Cofins: Define de deve ser calculado o Cofins sobre um ttulo para a Natureza.
Calcula PIS: Define de deve ser calculado o PIS sobre um ttulo para a Natureza.
Porc. CSLL: Percentual para clculo de CSLL em ttulos com esta Natureza.
Porc. Cofins: Percentual para clculo de Cofins em ttulos com esta Natureza.
Porc. PIS: Percentual para clculo de PIS em ttulos com esta Natureza.
Ded. PIS: Indica se haver a deduo do valor do PIS.
Ded. Cofins: Indica se haver a deduo do valor do Cofins.
60
Clientes
Pasta Adm/Fin.
Principais campos
Natureza: Campo utilizado para informar a Natureza do ttulo, quando gerado, para o
mdulo Financeiro.
Informar a Natureza para o clculo de Pis/Cofins/Csll.
61
Pasta Fiscais
Principais campos
Rec. CSLL: Campo para tratamento de efetivao de clculo ou no de CSLL nos ttulos
deste cliente.
Rec. Cofins: Campo para tratamento de efetivao de clculo ou no de Cofins nos ttulos
deste cliente.
Rec. PIS: Campo para tratamento de efetivao de clculo ou no de PIS nos ttulos deste
cliente.
62
Pasta Outros
Principais campos
Modo Abt.Imp.: Campo utilizado para definir o clculo de reteno de PIS/COFINS/CSLL
do cliente.
1= Clculo do Sistema.
2= Efetua reteno.
3= No efetua reteno.
Fornecedores
Pasta Adm/Fin.
63
Principais campos
mdulo Financeiro.
Informar a Natureza para o clculo de Pis/Cofins/Csll.
Pasta Fiscais
Principais campos
Rec. PIS: Informar se o fornecedor responsvel pelo recolhimento do PIS.
Rec. Cofins: Informar se o fornecedor responsvel pelo recolhimento do Cofins.
Rec. Csll: Informar se o fornecedor responsvel pelo recolhimento do CSLL.
64
Exerccios
Como cadastrar Nota fiscal de compra, com PIS/COFINS/CSLL de Reteno:
Tipo
Nota Fiscal:
Srie:
Data:
Fornecedor/loja:
Tipo de Documento:
Produto:
Qtde:
Vlr. Unitrio:
Vlr. Total:
Tipo Entrada:
Cond.Pagamento:
Nota Fiscal (Sada)
Normal
000016
1
Data de hoje
000004/01
NFE
00106
1
10.000,00
10.000,00
004
001
4. Confira os dados e confirme a incluso da nota fiscal.

5. Acessar o Mdulo de Financeiro:
Atualizaes > Contas a Pagar > Baixa Pagar man.
7. Clique na opo Baixar sobre o ttulo 000016 e tipo NF.
65
Exerccios
Como cadastrar uma Nota fiscal de sada, com Reteno de PIS/COFINS/CSLL atravs
da Integrao com o Ambiente Faturamento:
Nmero:
000002
Tipo:
Normal
Cliente:
000004
Loja:
01
Tipo Cliente:
Revendedor
Cond. Pag.:
001
Produto:
00106
Qtde:
1
Pr. Unitrio:
6.000,00
Vlr.
Total:
6.000,00
Qtd.Liberada:
1
Tipo Sada:
509
O sistema
apresentar a tela de Parmetros.
confirme:
O sistema
apresentar
a Tela
Mensagem Descritiva do Programa.
6. Confira
os dados
e confirme
os de
Parmetros;
11.
dados ae ser
confirme
a Tela
de Mensagem
e a Gerao
Notas Fiscais de
7. Confira
Marque os
o pedido
liberado
(X) com
um duplo clique
no botodas
do mouse;
na opo Ok.
Obs.: Acessar o mdulo de Financeiro para conferir os ttulos gerados no Contas a

Receber, atravs da integrao do mdulo de Faturamento.
66
ISS Imposto Sobre Servios de Qualquer Natureza

Conceitos
O ISS - Imposto Sobre Servios de Qualquer Natureza - um tributo de competncia
municipal, e foi implementado no Brasil atravs da Emenda Constitucional n. 18 de 1 de
dezembro de 1965.
O imposto varia de municpio a municpio, em cada Estado brasileiro.
Obs.:
Cada legislao municipal contm um regulamento prprio que contempla os servios
tributveis ao ISS.
Alquotas
Cada municpio competente para estabelecer, em sua legislao, o percentual de ISS, desde
que obedea aos limites mnimos estabelecidos na EC 37/02. Esta Emenda Constitucional
entrou em vigor em 01/01/2003, segundo a qual todos os municpios devem adotar alquotas
no inferiores a 2% para o ISS, para todo o Brasil, exceto construo, demolio e reforma de
obras civis.
Dessa forma, alguns municpios podem estabelecer alquotas nicas e gerais, para seus
servios, enquanto outros podem estabelecer alquotas especficas para cada servio.
67
Parmetros
Principais parmetros para o ISS:
Parmetro
Descrio
MV_ALIQISS
Alquota do ISS em casos de prestao de

servios, utilizando percentuais definidos pelo
municpio.
MV_CODISS
Neste parmetro deve ser informado o campo

da tabela SF3 (Livros Fiscais) que se refere ao
cdigo do servio.
F3_CODISS
MV_DIAISS
Este parmetro define a data do vencimento

para pagamento dos ttulos de ISS.
10
Informa ao sistema se o ISS dever ser

descontado do valor do ttulo (SIGAFIN), caso o
cliente seja responsvel pelo recolhimento, e
tambm se o recolhimento de ISS na sada
(SIGAFAT / SIGAFIS) dever ser realizado e
destacado no rodap do documento fiscal.
MV_DESCISS
Definio
MV_ISS
Define a natureza utilizada para ISS.
ISS
MV_ISSVENC
Informa a quantidade de dias a ser considerado

para recolhimento do ISS e perodo de
apurao.
10,1
MV_RNDISS
Controle para arredondamento de ISS, onde .T.

arredondado e .F. no arredondado.
MV_TPABISS
Indica a forma de abatimento do ISS nas

movimentaes em que o cliente responsvel
pelo recolhimento do ISS.
MV_TXISS
Taxa para clculo do ISS.
MV_MUNIC
Este parmetro indica o fornecedor do ISS. O

sistema gera ttulos a pagar contra o municpio
determinado neste parmetro, no momento da
incluso do ttulo a receber, no ambiente
Financeiro.
MUNIC
68
Cadastros
Pasta > Impostos
Principais campos
Calcula ISS: Indica se incide o ISS.
L. Fiscal ISS: Referente coluna do Livro Fiscal de ISS.
T=
Coluna Tributada do Livro Fiscal.
I=
Coluna Isento do Livro Fiscal.
O=
Coluna Outras do Livro Fiscal.
N=
% Red. ISS: Define o percentual da base de clculo do ISS para o caso existir base
reduzida.
69
Produtos
Principais campos
Aliq. ISS: Informa ao sistema que este produto se refere servios, utilizando a alquota
para clculo do imposto.
Cd.Serv. ISS: Cdigo do servio de ISS, utilizado para discriminar a operao perante o
municpio tributador.
Grupo Trib.: Grupo de tributao, utilizado para o cadastro de Exceo Fiscal.
70
Clientes
Pasta Fiscais
Principais campos
Recolhe ISS: Referente a responsabilidade de recolhimento do ISS.
Sim = Ser gerado ttulo de abatimento no Contas a Receber do valor do ISS.
No = Ser gerado ttulo no Contas a Pagar do valor do ISS.
ISS no Preo: Referente ao valor do ISS se est embutido no total da Nota Fiscal de Sada.
Sim = Valor do ISS embutido no total da Nota Fiscal de Sada.
No = Valor do ISS destacado separado do total da Nota fiscal de Sada.
71
Fornecedores
Pasta Fiscais
Principais campos
Recolhe ISS: Referente ao recolhimento de ISS na Nota Fiscal de Entrada.
Sim ou branco = Recolhe ISS.
No = No recolhe ISS.
72
Natureza
Principais campos
Calcula ISS: Define de deve ser calculado o ISS sobre um ttulo para a Natureza.
73
Exerccios
Como cadastrar Nota fiscal de compra, com ISS:
Tipo
Nota Fiscal:
Srie:
Data:
Fornecedor/loja:
Tipo de Documento:
Produto:
Qtde:
Vlr. Unitrio:
Vlr. Total:
Tipo Entrada:
Cond.Pagamento:
Normal
000017
1
Data de hoje
000003/01
NFE
00103
1
5.000,00
5.000,00
012
001
Nota Fiscal (Sada)

Obs.: No ambiente Financeiro ser gerado um ttulo no Contas a Pagar no valor total da
nota descontado do valor do ISS e ser gerado um ttulo a pagar de ISS do tipo ISS.
74
Exerccios
Como cadastrar uma Nota fiscal de sada, com ISS atravs da Integrao com o
Nmero:
Tipo:
Cliente:
Loja:
Tipo Cliente:
Cond. Pag.:
Produto:
Qtde:
Pr. Unitrio:
Vlr. Total:
Qtd.Liberada:
Tipo Sada:
000003
Normal
000003
01
Revendedor
001
00103
1
2.000,00
2.000,00
1
503

gerada pelo
sistema.a tela de Parmetros.
O sistema
apresentar
confirme:
7. Marque
o pedido
a ser liberado
(X)Mensagem
com um duplo
clique no
do mouse;
O sistema
apresentar
a Tela de
Descritiva
do boto
Programa.
na opo Ok.
Obs.: No ambiente Financeiro ser gerado um ttulo no Contas a Receber no valor total da
nota e no Contas a Pagar ser gerado um ttulo a pagar de ISS do tipo
TX.no Protheus
Impostos
75
INSS - Imposto Nacional sobre Seguridade Social

Conceitos
Trata-se de contribuio cuja competncia de arrecadar compete ao INSS, e sua reteno
obedecer aos seguintes critrios:
Reteno:
Estaro sujeitos a reteno 11% do valor bruto da nota fiscal, da fatura ou do recibo de
prestao de servios contratados, se contratados mediante cesso de mo-de-obra ou
empreitada, os servios:
1
2
3
4
5
6
LIMPEZA,CONSERVAO OU ZELADORIA
Vigilncia ou segurana
Construo civil
Natureza rural
Digitao
Preparao de dados para processamento
Dispensa da reteno da contribuio do INSS:

A pessoa jurdica contratante ficar dispensada de efetuar a reteno da contribuio do
INSS quando:
O valor correspondente a reteno dos servios contidos em cada nota, fatura ou

recibo de prestao de servios for igual ou inferior a R$ 29,00.
76
Parmetros
Principais parmetros para o INSS:
Parmetro
Descrio
MV_INSS
Natureza de Ttulos de Pagamento de INSS
MV_FORINSS
Fornecedor padro para ttulos de INSS.
MV_VLRETIN
Valor mnimo para dispensa de reteno de

INSS.
Definio
"INSS"
INPS
29.00
Cadastros
Produtos
77
Principais campos
Calcula INSS: Indica se deve ser calculado INSS para este produto na nota.
% Red. INSS: Reduo da base de INSS. Informar o percentual a ser considerado em
relao a base de clculo.
78
Clientes
Pasta Fiscais
Principais campos
Recolhe INSS: Campo para tratamento de efetivao de clculo ou no de INSS nos ttulos
deste cliente.
Sim = Calcula
No = No calcula
79
Fornecedores
Pasta Adm/Fin.
Principais campos
mdulo Financeiro.
Informar a Natureza para o clculo de INSS.
Pasta Fiscais
80
Principais campos
Calcula INSS: Referente ao clculo de INSS ou no para ttulos deste fornecedor.
Sim = Calcula o INSS.
No = No calcula o INSS.
Natureza
Principais campos
Calcula INSS: Define se deve ser calculado o INSS sobre um ttulo para a Natureza.
Porc. INSS: Percentual para clculo de INSS em ttulos com esta Natureza.
81
Exerccios
Como cadastrar Nota fiscal de compra, com INSS:
Tipo
Nota Fiscal:
Srie:
Data:
Fornecedor/loja:
Tipo de Documento:
Produto:
Qtde:
Vlr. Unitrio:
Vlr. Total:
Tipo Entrada:
Cond.Pagamento:
Normal
000018
1
Data de hoje
000005/01
NFE
00107
1
1.000,00
1.000,00
004
001
4. Confira
os dados e confirme a incluso da nota fiscal.
Nota Fiscal
(Sada)
nota descontado do valor do INSS e ser gerado um ttulo a pagar de INSS do tipo INS.
82
Exerccios
Como cadastrar uma Nota fiscal de sada, com INSS atravs da Integrao com o
Nmero:
000004
Tipo:
Normal
Cliente:
000007
Loja:
01
Tipo Cliente:
Revendedor
Cond. Pag.:
001
Produto:
00107
Qtde:
1
Pr. Unitrio:
2.000,00
Vlr. Total:
2.000,00
Qtd.Liberada:
1
Tipo Sada:
509
6. Confira
os dados e confirme os Parmetros;
confirme:
O sistema
apresentar
a Tela de
Descritiva
do boto
Programa.
7. Marque
o pedido
a ser liberado
(X)Mensagem
com um duplo
clique no
do mouse;
na opo Ok.
nota e um ttulo de abatimento de INSS tipo IN-.
83
IRRF - Imposto de Renda Retido na Fonte

IRRF um Imposto de competncia da Unio.
Incidncia:
Servios de Natureza Profissional sujeitos alquota de 1,5% de IR retido na fonte:
ADMINISTRAO DE BENS OU NEGCIOS
EM GERAL
Advocacia
Anlise Clnica Laboratorial
Anlises Tcnicas
Arquitetura
Assessoria e consultoria tcnica
Assistncia Social
Auditoria
Avaliao e percia
Biologia e biomedicina
Clculo em geral
Consultoria
Nutricionismo e Diettica
Organizao de feiras de amostras e
congneres
Planejamento
Prtese
Qumica
Relaes pblicas
Teraputica ocupacional
Urbanismo
CONTABILIDADE
Desenho tcnico
Economia
Elaborao de Projetos
Engenharia
Ensino e Treinamento
Estatstica
Fisioterapia
Fonoaudiologia
Geologia
Leilo
Medicina
Odontologia
Pesquisa em geral
Programao
Psicologia e psicanlise
Radiologia e radioterapia
Servio de despachante
Traduo ou interpretao comercial
Veterinria
Dispensa de reteno na Fonte e prazo de recolhimento:

dispensada a reteno do IR, de valor igual ou inferior a R$ 10,00 (dez reais).
A partir de 01.01.2006, o recolhimento ser efetuado at o ltimo dia do primeiro decndio do
ms seguinte ao ms de ocorrncia dos fatos geradores. Lei 11.196.
84
Parmetros
Principais parmetros para o IRRF:
Parmetro
Descrio
Definio
MV_IRF
Natureza utilizada para Imposto de Renda.
IRF
MV_VLRETIR
Valor mnimo para dispensa de reteno de

IRRF.
10.00
MV_VENCIR
MV_VC11196
Cadastros
Produtos
85
Principais campos
Impos.Renda: Indica se deve ser calculado Imposto de Renda para este produto na nota.
% Red. IRRF:
Reduo da base de IRRF. Informar o percentual a ser considerado em
relao a base de clculo.
86
Clientes
Pasta Adm/Fin.
Principais campos
Natureza: Informar a natureza para o clculo de IRRF no ttulo.
Aliq. IRRF: Alquota de Imposto de Renda Retido na Fonte.
87
Fornecedores
Pasta Cadastrais
Principais campos
Tipo: Campo utilizado para informar se o fornecedor pessoa Jurdica (J), pessoa Fsica
(F) e (X) para exportao.
CNPJ/CPF: Campo utilizado para informar o CNPJ para pessoa Jurdica ou CPF para
pessoa Fsica.
Ins.Estad.: Campo utilizado para informar o nmero da Inscrio Estadual se o fornecedor
pessoa Jurdica.
88
Pasta Adm/Fin.
Principais campos
mdulo Financeiro.
Informar a Natureza para o clculo de IRRF.
Natureza
89
Principais campos
Calcula IRRF: Define de deve ser calculado o IRRF sobre um ttulo para a Natureza.
Porc. IRRF: Percentual para clculo de IRRF em ttulos com esta Natureza.
Exerccios
Como cadastrar Nota fiscal de compra, com IRRF:
Tipo
Nota Fiscal:
Srie:
Data:
Fornecedor/loja:
Tipo de Documento:
Produto:
Qtde:
Vlr. Unitrio:
Vlr. Total:
Tipo Entrada:
Cond.Pagamento:
Normal
000019
1
Data de hoje
000006/01
NFE
00108
1
10.000,00
10.000,00
004
001
Nota
Fiscal (Sada)
nota descontado do valor do IRRF e um ttulo a pagar de IRRF tipo TX.
90
Exerccios
Como cadastrar uma Nota fiscal de sada, com IRRF atravs da Integrao com o
Nmero:
000005
Tipo:
Normal
Cliente:
000008
Loja:
01
Tipo Cliente:
Revendedor
Cond. Pag.:
001
Produto:
00110
Qtde:
1
Pr. Unitrio:
10.000,00
Vlr. Total:
10.000,00
Qtd.Liberada:
1
Tipo Sada:
509
6. Confira
os dados e confirme os Parmetros;
confirme:
O sistema
apresentar
a Tela de
Descritiva
do boto
Programa.
7. Marque
o pedido
a ser liberado
(X)Mensagem
com um duplo
clique no
do mouse;
na opo Ok.
nota e um ttulo de abatimento de IRRF tipo IR-.
91
Exceo Fiscal
Esta rotina tem por objetivo tratar as situaes de tributao de ICMS que fogem regra geral.
As excees no tratamento fiscal podem ser determinadas pelas Unidades da Federao (UF)
e/ou Tipo de Cliente, se revendedor, produtor etc., e referem-se a um produto ou a um grupo
de produtos.
Pode ser utilizado o caracter * no campo Estado para generalizar a aplicao da exceo a
todos os Estados ou a todos os tipos de clientes.
Exemplo:
Determinado produto tem tributao normal de ICMS, desde que no seja vendido a
revendedor, caso contrrio, ser tributado em 12%, independente do Estado destino. Assim,
cada caso de exceo fiscal, avaliado e classificado, deve ser cadastrado no sistema.
Os casos existentes pertencero a grupos de tributao, que devem ser previamente
cadastrados no ambiente Configurador, tabela 21. Estes grupos devem ser indicados no
cadastramento da exceo fiscal.
92
Cadastros
Exceo Fiscal
Principais campos
Os principais campos/controles desta rotina determinam onde sero aplicadas as excees
fiscais de ICMS.
Grupo de Tributao: Cdigo que funciona como identificador nico da tabela. Para serem
utilizados, os grupos devem ser previamente cadastrados no ambiente Configurador, tabela
21.
Seqncia: Identificao da linha da exceo. Uma exceo fiscal identificada por um
grupo de tributao pode possuir mais de uma regra cadastrada. As diferentes regras so
diferenciadas por nmeros de seqncias. Exemplo: 01, 02, 03...
Deve ser informado o nmero seqencial dos estados que possuem exceo fiscal. O
nmero seguinte deve obedecer uma seqncia 01,02, e assim por diante.
Estado: Neste campo deve ser selecionado o Estado a que se aplica a exceo. Para
generalizar a aplicao da exceo a todos os Estados este campo deve ser preenchido
com **.
93
Tipo: Neste campo deve ser selecionado o Tipo de cliente / fornecedor a que se aplica a
exceo. Para generalizar a aplicao da exceo a todos os clientes / fornecedores este

campo deve ser preenchido com *.
Alquota Interna: Neste campo deve ser informada a alquota de imposto a ser aplicada
quando a venda for realizada no mesmo Estado (UF) do emitente.

Alquota Externa: Informe a alquota de imposto a ser aplicada quando a venda for
realizada em Estado (UF) distinto do Estado do emitente.

Margem de Lucro: Margem de lucro para clculo do ICMS solidrio. Informando este
campo, o sistema ir sobrepor a configurao do campo "Margem de Lucro" do Cadastro de

Produtos.
Alquota ICMS Destinatrio: Neste campo deve ser informada a alquota de ICMS no
Estado (UF) do Destinatrio. Caso o campo permanea em branco, sem preenchimento, a

alquota assumida ser a determinada para o Estado, conforme Parmetro "MV_ESTICM".
Grupo Cliente/Fornecedor: Informe o cdigo atribudo a Clientes ou Fornecedores que
pertenam exceo fiscal cadastrada.

ISS: Selecione neste campo a opo Sim caso a exceo deva recolher o ISS - Imposto
Sobre Servio, ou No, caso contrrio.

ICMS Pauta: Valor unitrio do ICMS Pauta. O ICMS de pauta um tipo diferenciado de
clculo de ICMS em que o valor do imposto apurado pela multiplicao de um valor fixo
pela quantidade comprada / vendida. Sobrepe a configurao de campo com mesma
funo presente no Cadastro de Produtos.
IPI Pauta: Valor unitrio do IPI Pauta. O IPI de pauta um tipo diferenciado de clculo de
IPI em que o valor do imposto apurado pela multiplicao de um valor fixo pela
quantidade comprada / vendida. Empregado nas operaes com bebidas, por exemplo.
Sobrepe a configurao de campo com mesma funo presente no Cadastro de Produtos.
94
Clientes
Pasta Fiscais
Principais campos
Grupo Clientes: Grupo de clientes, utilizado para o cadastro de Exceo Fiscal.
95
Fornecedores
Pasta Fiscais
Principais campos
Grupo Trib.: Grupo tributao, utilizado para o cadastro de Exceo Fiscal.
96
Produtos
Principais campos
Grupo Trib.: Grupo de tributao, utilizado para o cadastro de Exceo Fiscal.
97
Exerccios
Como cadastrar Exceo Fiscal:
Atualizaes > Cadastros > Excees Fiscais
Grupo Trib.:
Sequncia:
Estado:
Tipo:
Alq.Interna:
Alq.Externa:
Grp.Cli/For.:
001
01
SP
Todos
25,00
0,00
001
Como cadastrar Produtos:

1. Selecione as seguintes opes: Exerccios
Atualizaes
Cadastros
> Produtos
Como
cadastrar> Nota
fiscal de
manual compra, com Exceo Fiscal:
2. Clique na opo Alterar e informe os dados a seguir:
Pasta Impostos:
Cdigo:
00100
Grupo
Trib.:
001e informe os dados a seguir:
2. Clique na opo Incluir
Como
Tipo: cadastrar Fornecedores:
Normal
Nota Fiscal:
000020
1.
Selecione
as
seguintes
Srie:
1 opes:
Data:
Data de hoje
Atualizaes
>
Cadastros
> Fornecedores
Fornecedor/loja:
000007/01
Tipo
de Documento:
NFEe informe os dados a seguir:
2.
Clique
na opo Alterar
Produto:
00100
Qtde:
1
Pasta Impostos:
Vlr. Unitrio:
1.000,00
Cdigo:
000007/01
Vlr. Total:
1.000,00
Grupo
Trib.:
001
Tipo
Entrada:
001
98
Nmero de registro: 811240807IMP-CPS
99

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___________________ Educao Corporativa _________________

Av. Brasil, 1.625 Jd. Guanabara Campinas SP Brasil.

VISO GERAL DO CURSO

Identificar os parmetros e tabelas das rotinas apresentadas neste curso;

Efetuar manuteno nos principais cadastros utilizados na gerao dos Impostos;

Conhecer os tipos de movimentos quanto as notas fiscais de entrada / sadas

Efetuar as movimentaes com os Impostos:

ICMS - Imposto Sobre Circulao de Mercadorias e Servios

Principais parmetros para o ICMS:

Define as alquotas de ICMS a serem utilizadas.

Sigla do estado da empresa usuria do sistema

Alquota de ICMS de cada estado. Deve ser

AC17 AL17 AM17

Define a alquota de ICMS aplicada em operaes

Natureza de ttulos de pagamento de ICMS.

Quando "T", calcula o ICMS na NF Complementar.

Informa a quantidade de dias teis para pagamento

MV_ICMSVENC de ICMS e perodo de apurao a ser utilizado no

clculo do custo de entrada nas moedas 2,3,4 e 5.

Lanamento padro para apurao de ICMS pelo

Tabelas de estados pertencentes ao norte/nordeste

Utilizado para identificar o cdigo dado Secretaria

Sries de Notas Fiscais

Unidade Federativa (UF) - Estados

Tipos de Entradas e Sadas

Pasta > Adm/Fin/Custo

Pasta > Impostos

Coluna Isento do Livro Fiscal. Impresso o valor total da Nota Fiscal.

Coluna Outras do Livro Fiscal. Impresso o valor total da Nota Fiscal.

No gerado registro no livro fiscal.

Impresso o CFOP e Observao (de acordo com uma frmula) no Livro.

IPI na Base: Referente ao valor do IPI se incide na base de clculo do ICMS.

ICMS Observ.: Indica se o ICMS dever ir para a coluna de Observaes.

Grupo Trib.: Cdigo do Grupo de Tributao.

Pasta > Cadastrais

Pasta > Cadastrais

Estado: Estado do fornecedor, onde se no existir Exceo Fiscal ou alquota fixa no

Notas Fiscais manuais (Entradas)

Notas Fiscais manuais (Sadas)

Notas Fiscais Manuais (Entrada)

Como cadastrar TES para compra de material de consumo:

Como cadastrar Nota fiscal manual de compra de material de consumo:

Nota Fiscal (Sada)

4. Confira os dados e confirma a incluso do Pedido de Vendas;

ICMS Solidrio ou Retido - Substituio Tributria

Define os tipos de Clientes/Fornecedores que

Pasta > Adm/Fin/Custo

Pasta > Impostos

Mkp.ICMS Comp.: Define se a margem de lucro do produto deve ser considerada no

Nota Fiscal Manual (Entrada)

SUFRAMA - Superintendncia da Zona Franca de Manaus

Indica se opera na Suframa.

Pasta > Fiscais

Nota Fiscal (Sada)

4. Confira os dados e confirma a incluso do Pedido de Vendas;

6. Confira os dados e confirme os Parmetros;

Obs.: Acessar o ambiente de Livros Fiscais para emitir o relatrio Regime de

MV_CONTSOC Pessoa Fsica 2.2,Seg.Especial 2.3, Jurdica 2.7

Dia padro para gerar o titulo de Funrural.

Informe o critrio de arredondamento do

Tipos de Entradas e Sadas

Cont.Seg.Soc.: Indica se incide a Contribuio Seguridade Social (Funrural)

Nota Fiscal (Entrada)

___ Educao Corporativa _