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2010
Relatrio
CONCLUSO
DE
SUBPROJETO
Equipe
Gerente do Projeto:
Saulo de Tarso Castilho Jr.
Coordenao Geral:
Marco Antonio de Paiva Delgado
Pesquisadores das Entidades Parceiras:
Marcio de Pinho Vinagre (UFJF);
Hlio Francisco da Silva (UFJF);
Rafael Gomes de Oliveira (FCT);
Thiago Senra dos Santos (UFJF).
SUMRIO
Contedo
1
Apresentao ........................................................................................................................ 8
Introduo ................................................................................................................................... 10
3.1
3.2
3.3 PARTE 3
Metodologia para clculo de valores de componentes do ativo imobilizado
em servio de empresas de distribuio de energia eltrica ...................................................... 41
Introduo............................................................................................................... 41
Consideraes sobre o problema a ser resolvido .................................................... 42
O problema matemtico ......................................................................................... 43
SUMRIO
SUMRIO
SUMRIO
SUMRIO
RELATRIO FINAL
Apresentao
Este relatrio tcnico descreve o trabalho realizado durante o ano de durao do subprojeto
relativo ao Custo Mdio Temporal do Ciclo Tarifrio (CMTC). O objetivo principal deste
subprojeto a obteno do CMTC a partir de dados pblicos emitidos pela ANEEL e a
confeco de planilhas de clculos dentro das quais todas as informaes podem ser
verificadas e atualizadas. A contribuio maior deste projeto a apresentao de um ndice
vivel e consistente de custo de expanso do sistema de distribuio como alternativa ao
CIMLP que utilizado atualmente pela ANEEL no clculo da parcela B das tarifas de energia
eltrica.
Na primeira parte so apresentadas as formulaes usuais e exemplos ilustrativos do Custo
Incremental Mdio de Longo Prazo (CIMLP), da Lei da Quantidade de Obras (LQO) e do Custo
Mdio Temporal do Ciclo Tarifrio (CMTC). Adicionalmente feita a justificativa da utilizao
de valores mdios de ciclos tarifrios baseada na teoria de Boiteaux [11] que embasa o
trabalho realizado. Faz-se uma aplicao ao conjunto de empresas brasileiras para obteno
de um CMTCs de referncia por nvel de tenso.
Na segunda parte apresentada a planilha de clculo do CMTC. Suas guias so detalhadas e as
informaes necessrias para o clculo so indicadas.
A terceira parte descreve o processo numrico para estimativa do ativo imobilizado em servio
de uma empresa a partir de seu ativo e valores gerais de referncia. A tcnica utilizada a
programao linear.
A quarta parte a aplicao das planilhas ao clculo de CMTCs de empresas que atuam no
Brasil.
RELATRIO FINAL
Sntese Gerencial
Este relatrio final o produto gerado pelo subprojeto Determinao e Aplicao do Custo
Mdio Temporal do Ciclo Tarifrio (CMTC) na estrutura tarifria brasileira como alternativa ao
Custo Incremental Mdio de Longo Prazo. O objetivo principal deste subprojeto a obteno
do CMTC a partir de dados pblicos emitidos pela ANEEL e a confeco de planilhas de clculos
dentro das quais todas as informaes podem ser verificadas e atualizadas. possvel a
aplicao das planilhas pelas diversas empresas a partir das planilhas preenchidas e
depositadas no site do I_Abradee.
RELATRIO FINAL
Introduo
A tarifa de energia eltrica efetivamente paga pelo consumidor final possui vrios
componentes que tm como funo bsica o equilbrio entre os requisitos tcnicos,
econmicos e financeiros, por parte da empresa, e necessidades sociais (por parte do
governo). Ao mesmo tempo, o consumidor deve sentir que paga um preo justo pelo uso da
energia de que necessita para seu conforto e satisfao.
A tarifa de uso de energia eltrica possui duas partes denominadas Parcela A e Parcela B.
A Parcela A, correspondente a despesas no controladas pela empresa distribuidora de
energia, composta de encargos setoriais (RGR, CCC, CDE, TFSEE), P&D (Pesquisa e
Desenvolvimento), despesas com compra de energia (gerao prpria, energia comprada de
outras empresas, energia de Itaipu) e despesas com a utilizao da rede bsica de transmisso
(Transporte de Itaipu, Rede Bsica, fronteiras de conexo).
A Parcela B, correspondente a despesas controlveis e geridas pela empresa distribuidora de
energia, composta de PMSO (Pessoal, Material, Servios de Terceiros e Outros Custos
gerenciveis pela Distribuidora), reintegrao e remunerao (Capital prprio e de terceiros).
O resultado final da soma das parcelas A e B a receita requerida (VPA + VPB). A esta receita
requerida pela distribuidora devem ser adicionadas outros componentes (ICMS, CIP, multas e
taxas diversas).
Os custos gerenciados pelos distribuidores, ou Parcela B, representam cerca de 30% do valor
pago pelo consumidor. A parcela A fica com cerca de 45% do valor e os tributos sobre o
consumo, 25%.
Seguindo-se critrios regulatrios vigentes, os custos marginais de fornecimento de potncia
ao consumidor so parmetros bsicos para aplicao ao clculo da parcela B das tarifas de
utilizao do sistema de distribuio. Na realidade, os custos marginais dos consumidores
variam a cada hora e de consumidor para consumidor impondo, ento, uma notvel
complexidade ao problema de tarifao que, por princpio, deve ser neutra, isonmica e eficaz
[1].
Na criao da estrutura tarifria, a fim de simplificar a soluo, estes custos so
arbitrariamente agregados em dois perodos horrios ou postos tarifrios: posto ponta, que
ocupa geralmente o perodo das 17h00min s 20h00mins (existem algumas variaes), e o
posto fora de ponta, que ocupa os demais horrios. A impossibilidade de se calcular o real
custo marginal de fornecimento de todos os consumidores do sistema contornada por
agrupamentos coerentes de perfis de consumidores e agrupamentos de redes de
fornecimento em diferentes nveis de tenso. Os agrupamentos de consumidores formam um
conjunto de clientes representantes dos demais, denominados clientes tpicos, que afetam
mais ou menos fortemente as redes fornecedoras de potncia durante os perodos de ponta e
fora de ponta do sistema.
10
RELATRIO FINAL
11
RELATRIO FINAL
A segunda parte descreve a planilha de clculo do CMTC, suas guias e origem de dados
necessrios ao preenchimento. Torna-se evidente a necessidade de dados do ativo imobilizado
em servio que no so disponibilizados ao pblico no stio da Aneel e que demandam uma
metodologia adicional para realizao do clculo do CMTC.
A terceira parte descreve uma metodologia para contornar a falta de dados do AIS que utiliza a
programao linear aplicada em grupos de empresas. A partir de dados fsicos existentes no
modelo de Empresa de Referncia, feita a minimizao de uma funo de preos sujeita a
restries de compromisso entre estes preos. Trata-se de uma abordagem original para o
problema que possui mltiplas solues.
Finalmente, a quarta parte descreve a aplicao da planilha de clculo do CMTC nas empresas
distribuidoras de energia eltrica atuantes no Brasil. A maioria das empresas teve seus CMTCs
calculados. Entretanto, at o presente ms, algumas empresas no tm ainda todos os dados
necessrios disponibilizados no stio da Aneel, portanto os seus CMTCs no podem ser
calculados. No obstante, como as planilhas CMTC j esto disponibilizadas para todas as
empresas, basta o preenchimento posterior assim que os dados das empresas faltantes forem
publicados.
12
RELATRIO FINAL
13
RELATRIO FINAL
14
RELATRIO FINAL
Diagrama
Unifilar
Custos Marginais de
Expanso (R$/kW) por
nvel de tenso
Tardist
Custos Marginais de
Capacidade (R$/kW) por nvel
de tenso e patamar de carga
Mercado de
Referncia da
demanda (MW)
Receita de Distribuio
Componente Fio-B
(R$)
Fator de ajuste
na tarifa
TUSD Fio B
RELATRIO FINAL
16
RELATRIO FINAL
RELATRIO FINAL
utilizando-se o custo incremental mdio de longo prazo (CIMLP) e/ou a lei de quantidade de
obras (LQO). Assim, os custos marginais de expanso so substitudos por custos incrementais
mdios que necessitam de muito menos dados.
Como mencionado na seo anterior, em redes de transmisso, o custo incremental mdio de
longo prazo adequado pela homogeneidade dos itens que as compem e fcil enumerao,
enquanto que em redes de distribuio, a grande quantidade de obras de escopos diferentes,
a indivisibilidade de itens e pequeno tempo de maturao, a lei de quantidades de obras
facilita o clculo. No entanto, em qualquer rede, as duas metodologias podem ser aplicadas
devendo fornecer teoricamente mesmos resultados. A diferena fundamental entre o CIMLP e
a LQO que o primeiro utiliza previses futuras de demanda e investimentos na rede,
enquanto a segunda utiliza valores de sries histricas do passado de investimentos em
agregados de obras e as demandas da rede.
Clculo do CIMLP
O mtodo simplificado utiliza o custo incremental mdio [1], baseado no plano previsto de
investimentos e expanso de demanda da rede eltrica. A sua formulao, para cada nvel de
tenso, dada por:
T
CIMLP
I k
(1 i)
k 1
T
Pk
(1 i)
k 1
Onde:
T o nmero de anos de um ciclo, que se inicia a partir de um ano base de referncia;
I o investimento nominal que ocorrer em cada ano do ciclo investigado;
P a potncia que ser disponibilizada em cada ano do ciclo investigado;
i a taxa de remunerao anual aplicada no estudo.
O valor do CIMLP calcula o custo mdio referenciado ao ano base quando se inicia um ciclo
tarifrio. Um exemplo de clculo pode ser visto na Figura 4, onde aparecem as clulas de uma
planilha eletrnica feita em MS_EXCEL com os respectivos preenchimentos. As informaes
fornecidas pelo usurio so preenchidas nas clulas em cinza e os resultados de clculos
intermedirios e finais so mostrados nas clulas em que os valores esto em negrito.
Os dados so relativos a uma rede de 69 kV, apresentados em publicao da ANEEL [5].
Planilhas semelhantes para outros nveis de tenso, com outros investimentos e potncias
associadas, calculam outros valores de CIMLP. Assim, a cada nvel de tenso, est associado
um custo incremental mdio.
18
RELATRIO FINAL
Dados Iniciais
O&M (%)
3,97
Depreciao (%)
3,11
12
32
Taxa de anualizao
0,892857143
Taxa total
19,08
Ano Ciclo
Ano
Investimento
(R$)
Valor Anualizado
(R$)
Valor Presente
(R$)
2000
5.196.100,00
991.415,88
991.415,88
30
30000
2001
8.581.100,00
1.637.273,88
1.461.851,67
39
34821,42
2002
7.660.500,00
1.461.623,40
1.165.197,22
37
29496,17
2003
0,00
0,00
0,00
34
24200,52
2004
383.000,00
73.076,40
46.441,37
35
22243,13
2005
1.472.500,00
280.953,00
159.420,27
39
22129,64
2006
1.071.800,00
204.499,44
103.605,78
40
20265,24
2007
2.629.900,00
501.784,92
226.982,01
43
19451,01
2008
2.233.500,00
426.151,80
172.115,56
44
17770,86
2009
10
2010
Total
4.327.029,79
341
220378,03
CIMLP (R$/kW)
19,63
Dado que a estrutura tarifria onde se aplica esse mtodo estratificada por nvel de tenso, o
clculo dos custos marginais de capacidade a partir dos CIMLPs est sujeito, em alguns casos,
a resultados indesejveis. Nos casos em que o CIMLP de um determinado nvel de tenso
zero ou negativo, os custos marginais de capacidade resultantes neste nvel sero baixos. Ao
transportar este efeito para as tarifas, haver um estmulo por parte dos consumidores em
migrar suas instalaes para este nvel de tenso. Porm, na realidade, a razo pela qual este
custo zero ou negativo deve-se ao fato de a empresa no estar mais investindo neste nvel
de tenso. Por exemplo, uma empresa prefere descontinuar a expanso do 34,5 kV,
ocasionando um CIMLP para o 34,5 kV de valor nulo. Ocorrendo estas situaes, tratamentos
estatsticos devem ser utilizados visando dar mais coerncia aos sinais econmicos obtidos.
19
RELATRIO FINAL
Clculo da LQO
As LQOs so funes que correlacionam valores histricos de agregados de obras com a
potncia instalada (MVA) ou energia eltrica consumida (MWh) [2,5]. As variveis explicativas
podem ser tanto a potncia instalada quanto o consumo de energia faturado ao longo dos
anos, enquanto que as variveis explicadas, ou seja, os agregados de obras podem ser:
Comprimento de redes em Km
Transformadores;
Bays de linhas;
Bays de transformadores.
Uma vez obtidas funes que relacionam potncia ou energia consumida com os agregados de
obras, utiliza-se estas funes para se estimar a quantidade de recursos que sero
despendidos no ano de interesse analisado. Conhecendo-se a estimativa do consumo e dos
agregados, pode-se obter o custo marginal por meio da derivada da funo LQO no ano de
anlise.
A funo utilizada em uma rede para estimar o consumo de energia ao longo do tempo
uma exponencial dada por:
E (t ) E (0)e k t
Onde:
t o tempo medido em anos;
E(t) a energia consumida no ano t;
E(0) a energia consumida no ano base do estudo;
k um parmetro estimado para a rede estudada, tendo por base os dados
histricos de energia consumida.
O parmetro k obtido pelo ajuste de curva segundo o mtodo tradicional de desvios mnimos
quadrticos. Com o conhecimento da funo possvel se estimar o consumo no ano futuro a
ser analisado.
As funes que relacionam os agregados de obras e as energias consumidas so tambm
exponenciais da forma:
A E
Onde:
A o valor do agregado;
20
RELATRIO FINAL
E E 1
E E
E
A
CA
E
A
C A (TMA DEP O & M)
E
Caso a varivel explicativa seja a energia consumida, o custo calculado o custo marginal por
energia consumida em R$/kWh. Ocorre que as tarifas necessitam de custos por potncia
instalada. Assim, deve-se multiplicar o valor acima pelo nmero de horas que a potncia
mxima estiver sendo solicitada da rede. O nmero de horas o fator de carga estimado (fc)
da rede multiplicado pelo nmero de horas do ano ou 8760. Desta forma, tem-se finalmente:
CM ( R$ / kW ) 8760 fc
A
C A (TMA DEP O & M)
E
21
RELATRIO FINAL
Consumo (MWh)
3634000
6708
3749000
6956
3756000
7213
3804000
7479
3861000
7756
4236000
8043
4457000
8340
5064000
8648
5877543
9101
10
5938742
9461
O custo considerado para o agregado de rede de MT foi 16.400,00 R$/km. O fator de carga
levantado historicamente e projetado para o dcimo primeiro ano 0,68 para a rede MT. As
taxas de TMA, DEP e O&M consideradas so respectivamente 12%, 1,39% e 2,74%.
Com os valores de consumo durante dez anos obtm um ajuste de curva de consumo temporal
dado por:
0,5764
22
RELATRIO FINAL
9532 ,9
)(16400 ,00 )(12 1,29 2,74 ) / 100
6018876 ,09
CMTC k
CD 1 i
t 1
N
k
t
MW 1 i
k
t 1
onde:
k nvel de tenso analisado;
CD custos tcnicos de distribuio no ano t
MW mercado de demanda de energia eltrica no nvel de tenso k;
i taxa de retorno antes dos impostos utilizada no ciclo tarifrio; (wacc/(1-impostos e
encargos sociais));
N nmero de anos entre revises tarifrias ordinrias.
O custo tcnico de distribuio, por sua vez, dado pela expresso:
RELATRIO FINAL
totalmente depreciados e ndice de aproveitamento integral dos ativos [6, 7]. A base de
remunerao lquida corresponde ao capital imobilizado em servio (com valor novo de
reposio) deduzido das parcelas correspondentes depreciao acumulada, obrigaes
especiais, ndice de aproveitamento depreciado e adicionado das parcelas de almoxarifado em
operao, ativo diferido e terrenos e servides [6, 7, 8]. Estes valores so informados ANEEL,
constando nas notas tcnicas pblicas referentes s empresas concessionrias de energia.
O mtodo do CMTC baseia-se na projeo dos custos operacionais e na mutao da base de
remunerao durante o ciclo tarifrio. Ambas so utilizadas no clculo da componente Xe do
fator X.
Caractersticas do CMTC
A expresso matemtica do CMTC permite destacar as seguintes caractersticas importantes:
Observa-se na expresso do CMTC que existe analogia com a expresso para CIMLP no que se
refere taxa de anualizao. Entretanto, o CIMLP opera com incrementos tanto de potncia
quanto de investimentos futuros. De maneira diferente, o CMTC opera com percentuais de
bases de remunerao, o que confere a este ndice um valor muito mais estvel em relao s
oscilaes futuras, pois mesmo que haja grandes variaes nos investimentos previstos, as
bases de remunerao bruta e lquida so muito maiores que estas variaes mantendo o
numerador da equao do CMTC no mesmo patamar numrico da mdia do ano base.
Adicionalmente, o ndice CMTC possui inerentemente as seguintes propriedades:
RELATRIO FINAL
Deve-se observar que na utilizao do CMTC, o custo marginal de capacidade ser de certa
forma, transformado em custo mdio de capacidade apenas pela substituio das mtricas de
clculo do custo marginal de desenvolvimento das redes (como o CIMLP e a LQO) pelo CMTC.
25
RELATRIO FINAL
A Figura 6 mostra vrias curvas de custos relativos a diversas expanses de uma rede
hipottica. A curva de custos de longo prazo formada pelos pontos de joelhos das curvas de
custos de curto prazo. Observa-se que o custo de longo prazo (T) sempre menor ou igual ao
custo de curto prazo. A situao de timo funcionamento da rede onde tanto os custos de
curto e longo prazos e suas derivadas so idnticos.
Pode-se facilmente inferir que um sistema hipottico que possui carga zero, tem a sua curva
de custos passando pela origem do sistema.
CT($/ano)
CT = f(q, q0)
C0
Margem
q0
qM
Carga tima
q (kW)
Carga Mxima
C (R$)
C3
C1
q1
q2
C2
q3
C4
q4
q (kW)
26
RELATRIO FINAL
(a)
C (R$)
C1
C2
dC(q0 ) (R$/Kw)
dq
C3
C4
C1
(b)
C2
C3
C4
C(q0 )
Cmdio
dC(q0 )
dq
dCi (q0 )
dq
b
q1
q2
q3
q4
q (kW)
q1
q2
q3
q4
q (kW)
27
RELATRIO FINAL
3.00E+09
2.50E+09
2.00E+09
1.50E+09
1.00E+09
5.00E+08
0.00E+00
0.00
28
RELATRIO FINAL
AI_S A3 (R$)
1.20E+09
1.00E+09
8.00E+08
6.00E+08
4.00E+08
2.00E+08
0.00E+00
0.00
500.00
1000.00
1500.00
2000.00
2500.00
Potncia (MW)
AIS_A3a (R$)
3.00E+09
2.00E+09
1.00E+09
0.00E+00
-1.00E+09
0.00
200.00
400.00
6.00E+09
5.00E+09
4.00E+09
3.00E+09
2.00E+09
1.00E+09
0.00E+00
0.00
1000.00
2000.00
3000.00
4000.00
5000.00
6000.00
7000.00
Potncia (MW)
29
RELATRIO FINAL
AIS_BT (R$)
1.00E+10
8.00E+09
6.00E+09
4.00E+09
2.00E+09
0.00E+00
0.00
1000.00
2000.00
3000.00
4000.00
5000.00
6000.00
Potncia (MW)
30
RELATRIO FINAL
Tabela 2: Custos mdios de expanso para as empresas brasileiras com TA=9%, depreciao
5% e O&M de 3,5%.
Nvel de Tenso
Equao de Custo
A2
AIS(R$)=499 P(kW)
53,38
66,72
A3
AIS(R$)=391 P(kW)
41,82
52,28
A3a
AIS(R$)=1450 P(kW)
155,11
193,90
A4
AIS(R$)=484 P(kW)
51,77
64,72
BT
AIS(R$)=1139 P(kW)
121,84
152,31
34%
WACC
9,95%
Taxa de depreciao
4,58%
35
Projees de Mercado
Projees
ANO-BASE
Out/07 a
Set/08
Out/08 a
Set/09
Out/09 a
Set/10
Out/10 a
Set/11
Mercado de vendas
(MWh)
13.283.701
13.720.735
14.172.147
14.638.411
Clientes
1.389.890
1.426.371
1.462.852
1.499.334
31
RELATRIO FINAL
ANO-BASE
Out/07 a
Set/08
Out/08 a
Set/09
Out/09 a
Set/10
Out/10 a
Set/11
22.040.863
22.443.136
22.847.880
23.255.186
O&M - Pessoal
2.439.563
2.503.596
2.567.628
2.631.662
O&M - MSD
2.283.141
2.358.257
2.435.843
2.515.983
COM - Pessoal
4.614.007
4.735.113
4.856.218
4.977.327
COM - MSD
5.410.808
5.552.828
5.694.847
5.836.871
ADM - Pessoal
3.230.702
3.230.702
3.230.702
3.230.702
ADM - MSD
4.062.641
4.062.641
4.062.641
4.062.641
69 kV
O&M - Pessoal
O&M - MSD
COM - Pessoal
COM - MSD
ADM - Pessoal
ADM - MSD
34,5 kV
43.578
44.824
46.087
47.367
O&M - Pessoal
28.224
28.964
29.705
30.446
O&M - MSD
15.355
15.860
16.382
16.921
COM - Pessoal
COM - MSD
ADM - Pessoal
ADM - MSD
29.562.110
30.008.282
30.460.506
30.918.991
O&M - Pessoal
9.167.179
9.407.793
9.648.408
9.889.029
O&M - MSD
5.592.592
5.776.589
5.966.638
6.162.941
COM - Pessoal
386.765
396.917
407.068
417.220
COM - MSD
434.658
446.067
457.476
468.885
ADM - Pessoal
6.193.069
6.193.069
6.193.069
6.193.069
ADM - MSD
7.787.848
7.787.848
7.787.848
7.787.848
211.250.666
216.440.414
221.671.171
226.944.395
O&M - Pessoal
68.379.494
70.174.278
71.969.062
73.763.895
O&M - MSD
37.886.492
39.132.958
40.420.432
41.750.265
13,8 kV
BT
32
RELATRIO FINAL
COM - Pessoal
38.541.529
39.553.143
40.564.758
41.576.401
COM - MSD
43.314.141
44.451.025
45.587.908
46.724.823
ADM - Pessoal
10.245.362
10.245.362
10.245.362
10.245.362
ADM - MSD
12.883.648
12.883.648
12.883.648
12.883.648
262.897.217
268.936.656
275.025.644
281.165.938
Out/09 a
Set/10
Out/10
aSet/11
TOTAL
ER - Total
Plano de Investimentos
Plano de Investimento
Out/07 a
Set/08
SISTEMA DE 138kV
Out/08 a
Set/09
30.127.243
32.116.475
32.603.582
28.522.403
123.369.703
REDE DE 34,5kV
77.577
63.303
93.966
60.922
295.769
REDE DE 13,8kV
34.077.265
27.807.211
41.276.592
26.761.406
129.922.473
REDE DE BT
34.038.360
34.038.360
34.038.360
34.038.360
136.153.440
SISTEMA DE 69kV
Renovao
TOTAL
12.066.850
12.578.588
13.072.786
13.634.118
51.352.343
110.387.295
106.603.937
121.085.286
103.017.209
441.093.728
Base de Remunerao
A base de remunerao obtida a partir de dados fornecidos na planilha para clculo do fator
X.
Base de Remunerao
Ativo Imobilizado em Servio
... AIS - 138kV
ANO BASE
Out/09 a
Set/10
Out/10 a
Set/11
858.991.025
895.089.643
931.842.715
964.684.989
1.094.195
1.176.844
1.245.603
1.345.344
1.412.503
Out/08 a
Set/09
Out/07 a Set/08
609.270.987
646.133.828
683.167.559
720.372.973
248.805.539
248.805.539
248.805.539
248.805.539
-418.667.827
-458.009.616
-499.004.721
-541.683.118
33
RELATRIO FINAL
-505.137
-555.251
-609.151
-666.200
-727.816
-555.939.019
-611.093.115
-668.063.636
-726.571.834
-787.241.734
... DepAc - BT
-264.331.975
-290.556.059
-318.460.670
-348.053.599
-379.342.674
-11.395.294
-22.790.587
-34.185.881
-45.581.175
Ativos NO Depreciveis
68.805.645
68.805.645
68.805.645
68.805.645
68.805.645
... AD - 138kV
21.808.854
21.808.854
21.808.854
21.808.854
21.808.854
... AD - 34,5 kV
28.924
28.924
28.924
28.924
28.924
... AD - 13,8kV
31.832.492
31.832.492
31.832.492
31.832.492
31.832.492
... AD - BT
15.135.375
15.135.375
15.135.375
15.135.375
15.135.375
... Servides
... Terrenos - D
67.339.947
67.339.947
67.339.947
67.339.947
67.339.947
... Almoxarifado
1.465.698
1.465.698
1.465.698
1.465.698
1.465.698
... AD - 69kV
BRR
Capital de Giro
28.375.163
BRR_Xe
28.375.163
29.092.953
29.828.899
30.583.464
AISbase
.T
AISbase AISOEbase d
WACC
AISbase
138 kV
138 kV
138 kV
AISbase
.
.
DA
AND
base
base
OE
(1 IR)
AIS
AIS
base
base
138 kV
138 kV
O & MP07 08 O & MMSD07 08
Onde:
138 kV
C07
08 - custo tcnico de distribuio no ano entre outubro de 2007 e setembro de
RELATRIO FINAL
138kV
AISbase
ativo imobilizado em servio no ano base (out 2006 a set 2007) no nvel de
AISbase - ativo imobilizado em servio total (todos os nveis de tenso) no ano base
(out 2006 a set 2007);
Td taxa de depreciao;
138kV
DAbase
depreciao acumulada no decorrer do ano base e nvel de 138 kV;
138kV
ANDbase
- valor dos ativos no depreciveis no ano base e nvel de 138 kV;
IR - Imposto de renda;
O & MP0713808kV - Custo em pessoal de operao e manuteno previsto para o ano de
clculo (outubro de 2007 e setembro de 200) de nvel de tenso de 138 kV;
138 kV
O & MMSD07
08 - custo de materiais e servios com operao e manuteno
Out/07 a Set/08
Out/08 a Set/09
Out/09 a Set/10
Out/10 a Set/11
97.256.565
98.391.274
99.656.525
100.872.425
34,5kV
166.300
175.583
181.844
193.359
13,8kV
149.823.421
149.934.244
148.640.637
149.661.560
BT
170.484.614
176.560.936
182.457.878
188.245.978
138 kV
69kV
35
RELATRIO FINAL
Mercado de Demanda MW
Os dados abaixo so relativos demanda ajustada do mercado para os meses reais do ano de
clculo.
Mercado de Demanda
MW
ANO BASE
138 kV
2.188
69kV
Out/07a
Set/08
Out/08 a
Set/09
Out/09 a
Set/10
Out/10 a
Set/11
2.236
2.308
2.385
2.463
34,5kV
13,8kV
1.470
1.499
1.547
1.600
1.653
BT
982
1.004
1.035
1.069
1.102
CMTC
Finalmente, com a equao fornecida no incio da seo, realizado o clculo do CMTC para
cada um dos nveis de tenso. Os resultados so mostrados em negrito no quadro abaixo. As
outras clulas so valores relativos a cada ano de previso. Verifica-se que o CMTC fica
prximo da mdia entre os valores do ciclo.
Nvel de tenso
CMTC(R$/kW)
Out/07 a
Set/08
Out/08 a
Set/09
Out/09 a
Out/10 a
Set/10
Set/11
138 kV
42,33
43,49
42,63
41,79
40,95
69kV
34,5kV
34,60
34,05
34,65
34,53
35,37
13,8kV
95,51
99,92
96,90
92,92
90,56
BT
170,42
169,80
170,56
170,72
170,79
36
RELATRIO FINAL
Observaes
Esta primeira parte do relatrio apresentou um ndice de avaliao do custo de expanso de
redes denominado Custo Mdio Temporal do Ciclo Tarifrio (CMTC). um ndice alternativo ao
Custo Incremental Mdio de Longo Prazo (CIMLP), utilizado atualmente pela ANEEL. Este
ndice possui como principais caractersticas gerais a sua evoluo mais estvel durante os
anos de um ciclo tarifrio e a objetividade na escolha de grandezas na avaliao do custo
tcnico de uma empresa; adicionalmente, valores de custos tcnicos perfeitamente alocados
nos diferentes nveis de tenso tendem a eliminar subsdios cruzados nas tarifas.
Foi feita uma descrio sucinta da teoria de Boiteaux aplicada ao estudo de custos marginais e
a aplicao desta teoria ao conjunto de empresas brasileiras, obtendo-se com isto uma
estimativa mdia do custo de expanso do sistema no longo prazo. Este custo pode estimar o
CMTC mdio no Brasil.
Para ilustrao da metodologia adotada para clculo do CMTC foi feito um exemplo de uma
empresa hipottica, sendo mostradas as principais planilhas a serem utilizadas em um clculo
de empresa real. Este exemplo se presta a evidenciar a aplicabilidade do CMTC, assim,
nenhuma anlise comparativa de resultados foi feita, pois os critrios de segregao em nveis
de tenso da base de remunerao sero descritos no terceiro captulo deste relatrio tcnico.
Algumas caractersticas especficas do CMTC so:
37
RELATRIO FINAL
38
RELATRIO FINAL
39
RELATRIO FINAL
As Guias e Tabelas
A Descrio das guias da planilha e suas respectivas tabelas so apresentadas no Apndice A.
As planilhas CMTC totalmente operacionais esto disponveis no stio da ABRADEE.
As formulaes so embutidas nas clulas e assim cada empresa pode utilizar um modelo geral
CMTC preenchendo os seus dados particulares, como se faz na planilha de clculo do fator X.
Os valores de CMTC so obtidos para cada nvel de tenso e para isto os ativos e custos O&M
tm que ser separados nestes nveis.
O processo de segregao para O&M pode ser realizado diretamente das informaes da
empresa de referncia relativa empresa que se quer analisar.
A segregao de ativos impossvel sem os valores de referncia dos ativos. Deve-se ressaltar
que a variabilidade da participao de ativos nos nveis de tenso provoca importantes
variaes no valor final de CMTC. Assim o clculo dos valores de ativos crtico no processo.
Ocorre que as empresas atualmente divulgam somente o total do Ativo Imobilizado em
Servio, portanto a segregao deve ser realizada dentro da prpria planilha.
O mtodo para calcular a segregao dos ativos o assunto da PARTE 3 onde introduzida
uma metodologia baseada em otimizao via programao linear.
40
RELATRIO FINAL
41
RELATRIO FINAL
42
RELATRIO FINAL
O problema matemtico
Considere um grupo de trs empresas que possuam dez itens de ativos. Considere que dentre
os dez itens, apenas dois so representantes de um percentual que se encontra na faixa de
65% a 95% do ativo total. Esta estimativa de faixa bastante larga para abranger as trs
empresas atuantes no mercado. Conhecendo-se a quantidade de ativos declarados de cada
empresa, porm desconhecendo-se os seus custos, tem-se um problema que admite infinitas
solues de percentual de ativo dentro da faixa estipulada. A Tabela 3 apresenta os dados
individuais das empresas. As equaes que regem os ativos das empresas em suas faixas
admissveis so dadas por:
A Figura 10 mostra as faixas possveis das empresas traadas em um par de eixos que so os
custos desconhecidos x1 e x2.
Tabela 3: Dados das trs empresas
Empresa
Ativo 1 (unidade)
Ativo 2 (unidade)
19
20
22
7
C
C
B
B
A
A
x2 (custo do ativo 2)
Espao de
Soluo
0
0.5
1.5
2
2.5
3
3.5
x1 (custo do ativo 1)
4.5
43
RELATRIO FINAL
A interseo das trs faixas reduz a busca de valores de custos regio azul (solues viveis
do problema) da Figura 10. Assim, qualquer par x1 e x2, dentro da regio vivel satisfaz os
limites das faixas.
Os valores procurados para custos devem ser obtidos. O clculo destes valores de x1 e x2
realmente arbitrrio e deve obedecer algum critrio plausvel para ser aceito sem contrariar
conceitos econmicos e conceitos tcnicos de engenharia.
A escolha de um critrio arbitrrio torna o problema de clculo um problema de otimizao.
Em tal problema, utilizado um objetivo a ser alcanado, traduzido por uma funo
matemtica, porm com flexibilidade de poder varrer a regio vivel de soluo. No caso
exemplo, tem-se a regio vivel inicial limitada por retas, sendo o problema linear. Caso as
funes de custos fossem no lineares, os conceitos aqui descritos seriam os mesmos.
Uma condio necessria para se encontrar soluo nica de x1 e x2 que o espao de soluo
seja convexo fechado. Em sistemas com trs variveis a regio ser tridimensional, e se for
convexa fechada toma a forma de um poliedro no espao onde os eixos so as trs variveis.
Em sistemas com mais que trs variveis estas regies fechadas genricas so denominadas
simplexos. Um simplexo possui representao apenas matemtica (atravs de inequaes
lineares) e pode estar em um espao n-dimensional qualquer. Qualquer face deste simplexo ,
normalmente, um hiperplano que divide o espao n-dimensional em duas regies, a que fica
interna ao simplexo e a que fica externa.
Para resolver os dois custos do problema exemplo deve ser adotada uma funo objetivo que
rege a procura da regio vivel assim como novas restries em torno de valores de referncia
de custos. Estes valores de referncia podem no pertencer a princpio regio vivel e por
este motivo a dupla x1, x2 deve ser encaminhada para l atravs de mtodo matemtico
adequado. As restries em torno da referncia das variveis so denominadas restries de
canalizao e tornam a soluo realizvel sob ponto de vista econmico. Se a funo objetivo e
as restries so lineares, adota-se o poderoso mtodo dos simplexos desenvolvido por
George Dantzig em 1947 [13, 14], que busca soluo tima em um nmero finito de iteraes.
Considere o problema de exemplo, e que os valores de referncia de x1 e x2, obtidos por
estudos de mercado, so x1=2 e x2=4. Em torno deste ponto colocam-se as restries de
canalizao que so barreiras intransponveis pelo processo numrico de direcionamento para
o espao de solues viveis. A Figura 11 mostra o sistema anterior, o ponto inicial de soluo
e as restries em torno do ponto inicial. As equaes que descrevem o sistema so dadas por:
44
RELATRIO FINAL
Admite-se que a excurso em torno do ponto abranja 25% para cada varivel, formando um
retngulo tracejado na figura. Nestas condies a soluo no atinge a regio vivel azul e o
melhor ponto est assinalado em vermelho no vrtice do retngulo. Repara-se que apenas
uma das empresas teve a sua faixa admissvel atendida pelo par (x1=1,5 e x2=3). Este ponto,
assim, no satisfaz todas as restries.
Uma vez que as faixas admissveis das empresas so confiveis, os custos dos ativos possuem
maiores excurses do que aqueles 25% adotados inicialmente. Considerando agora uma
excurso possvel em torno do ponto na ordem de 41% o sistema dado por:
Obtm-se a soluo representada pelo ponto amarelo (x1=1,18 e x2=2,37) que satisfaz todas
as restries. A Figura 11 mostra este ponto.
7
C
C
B
B
A
A
6
Abertura de 41 %
Abertura de 25 %
x2 (custo do ativo 2)
5
X1=2
X2=4
4
X1=1,5
X2=3,0
Espao de
Soluo
Soluo
final
X1=1,18
X2=2,37
0
0.5
1.5
2
2.5
3
3.5
x1 (custo do ativo 1)
4.5
Figura 11: Solues do sistema, com abertura insuficiente (25%) e abertura suficiente (41%).
Nenhuma funo objetivo foi adotada ainda no exemplo que est baseado apenas nas figuras
bidimensionais apresentadas. Desta forma, as solues so obtidas apenas por inspeo
grfica, utilizando-se o conceito de menor distncia do ponto regio vivel.
45
RELATRIO FINAL
Para soluo automtica pelo mtodo dos simplexos deve-se estabelecer a funo objetivo.
Para se lanar a funo objetivo no sistema descrito utiliza-se limites variveis em torno das
equaes do sistema. Chamando os limites superior e inferior para valores de ativos
imobilizados de gama e delta e sup e inf os limites superior e inferior de abertura das variveis
x1 e x2, o sistema completo em sua forma clssica, ainda linear, e dado por:
(
A funo objetivo baseada na lgica do problema, pois a soluo mnima possvel zero o
que corresponde a gama=delta e inf=sup. Caso esta funo objetivo no seja zerada, o mtodo
dos simplexos procura os contornos que tornem a funo objetivo menor possvel. A soluo
do problema o par (x1=1,18 e x2=2,37).
Esta metodologia foi adotada no problema real de clculo de custos de ativos das empresas de
distribuio brasileiras. Foi utilizado nesta metodologia um conjunto de doze empresas que
possuem os maiores AIS declarados. A descrio dos passos est nas sees seguintes. Na
PARTE 4 o nmero de empresas consideradas ser vinte e trs para clculo mais apurado dos
custos segregados em cada nvel de tenso.
46
RELATRIO FINAL
Utilizao das mdias, calculadas no passo anterior, nas estruturas de ativos das
empresas e verificar quais empresas podem ser agrupadas e quais devem ser
eliminadas da anlise. Aps isto, ocorre o agrupamento coerente das empresas.
47
RELATRIO FINAL
1
AISi
NA
c x
j 1
ij
i 1, 2, 3..., NE
; linf
xj
vj
lsup
j 1, 2, 3..., NA ;
0, 70 0,90
0, 70 0,90
0, 25 linf 1;
1 lsup 4;
+ restries adicionais de consistncia fsica que so indicadas no Anexo A;
onde:
k1 e k2 so pesos arbitrrios. Neste trabalho foram adotados valores unitrios;
lsup limite superior do fator multiplicativo do valor de referncia de custo;
linf limite inferior do fator multiplicativo do valor de referncia de custo;
limite superior do percentual do AIS coberto pelos ativos.
limite inferior do percentual do AIS coberto pelos ativos.
AISi ativo imobilizado em servio da i-sima empresa;
cij a quantidade de unidades do j-simo ativo da i-sima empresa;
xj o custo procurado do j-simo ativo;
vj de referncia de custo do j-simo ativo;
NA o nmero de ativos considerados no problema;
NE o nmero de empresas.
As restries de consistncia fsica fazem com que a soluo seja tanto matemtica quanto
fisicamente viveis. Por exemplo, dois dos ativos considerados no problema so a quantidade
em km de linhas areas trifsicas e linhas areas monofsicas. Uma soluo fisicamente
consistente deve fornecer o custo por km da linha trifsica superior ao custo por km da linha
monofsica.
48
RELATRIO FINAL
O valor mnimo terico que pode ser obtido pela funo objetivo zero. Isto ocorre quando os
custos so iguais aos valores de referncia ao mesmo tempo em que o valor de AIS calculado
se encontra entre os valores de 0,70 e 0,90. Isto somente pode ocorrer quando se considera
uma nica empresa. Havendo mais do que apenas uma empresa, o intervalo entre os dois
valores aumenta fazendo consequentemente a funo objetivo crescer.
49
RELATRIO FINAL
Ativos no nvel A2
Transformao A2 > A3
Transformao A2 > A3a
Transformao A2 > A4
Km de linhas em circuito simples rurais
Km de linhas em circuito duplo rurais
Estruturas de ao para circuito simples rurais
Estruturas de ao para circuito duplo rurais
Km de linhas circuito simples urbanas
Km de linhas circuito duplo urbanas
Estruturas de ao simples urbanas
Estruturas de ao duplo urbanas
Km de linhas subterrneas
Ativos no nvel A3
Transformao A3 > A3a
Transformao A3 > A4
km de linhas areas simples rurais
km de linhas areas duplas rurais
km de linhas areas simples urbanas
km de linhas areas duplas urbanas
km de linhas subterrneas urbanas
50
RELATRIO FINAL
Ativos no nvel A4
A4 > BT
km de redes multiplex tri rurais
km de redes multiplex bi rurais
km de redes multiplex mono rurais
km de redes areas tri rurais
km de redes areas bi rurais
km de redes areas mono rurais
km de redes multiplex tri urbanas
km de redes multiplex bi urbanas
km de redes multiplex mono urbanas
km de redes areas tri urbanas
km de redes areas bi urbanas
km de redes areas mono urbanas
Ativos no nvel BT
km de redes areas tri rurais
km de redes areas bi rurais
km de redes areas mono rurais
km de redes multiplex tri rurais
km de redes multiplex bi rurais
km de redes multiplex mono rurais
km de redes subterrneas rurais
km de redes areas tri urbanas
km de redes areas bi urbanas
km de redes areas mono urbanas
km de redes multiplex tri urbanas
km de redes multiplex bi urbanas
km de redes multiplex mono urbanas
km de redes subterrneas urbanas
51
RELATRIO FINAL
52
RELATRIO FINAL
VARIVEL\EMPRESA
A2>A3
A2 > A3a
A2>A4
Km de linhas circ. simples
Km de linhas circ. duplo
Estruturas de ao simples
Estruturas de ao duplo
Km de linhas subterrneas
A2 URBANO Km de linhas circ. simples
Km de linhas circ. duplo
Estruturas de ao simples
Estruturas de ao duplo
Km de linhas subterrneas
A3 RURAL A3 > A3a
A3>A4
km de linhas areas simples
km de linhas areas duplas
km de linhas subterrneas
A3 URBANO km de linhas areas simples
km de linhas areas duplas
Km de linhas subterrneas
A3a RURAL A3a > A4
A3a > BT
km de redes multiplex mono
Km de redes multiplex bi
km de redes multiplex tri simples
km de redes multiplex tri duplo
km de redes areas mono
Km de redes areas bi
km de redes areas tri circ. simples
km de redes areas tri circ. duplo
A3a URBANO km de redes multiplex mono
Km de redes multiplex bi
km de redes multiplex tri simples
km de redes multiplex tri duplo
km de redes areas mono
Km de redes areas bi
km de redes areas tri circ. simples
km de redes areas tri circ. duplo
A4 RURAL A4 > BT
km de redes multiplex tri
km de redes multiplex bi
km de redes multiplex mono
km de redes areas tri
km de redes areas bi
km de redes areas mono
A4 URBANO km de redes multiplex tri
Km de redes multiplex bi
km de redes multiplex mono
km de redes areas tri
Km de redes areas bi
km de redes areas mono
BT RURAL km de redes areas tri
km de redes areas bi
km de redes areas mono
km de redes multiplex tri
km de redes multiplex bi
km de redes multiplex mono
km de redes subterrneas
BT URBANO km de redes areas tri
Km de redes areas bi
km de redes areas mono
km de redes multiplex tri
km de redes multiplex bi
km de redes multiplex mono
km de redes subterrneas
AES Sul
16
0
261
104
5
71
13
0.0
24
0
91
0
0,0
0
713
1337
9
0
125
119
0.0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
o.o
0
0
0
0
0
0
0
512
74
1
152
18608
3227
19819
344
0
0
6523
32
125
4420
63
9954
90
1
203
0
8861
0
13
1688
0
3
0
AMPLA
763
47
808
15
176
60
396
0
90
585
238
1695
0
50
628
179
30
0
199
612
0,0
88
0
0
0,0
0
0
0
0
338
0,0
0,0
0
0
0
0
0
45
13
1189
53
1
0
7195
7106
2178
22
0
0
11168
1451
1042
630
426
343
432
385
128
0
6066
379
95
7272
543
29
12
CEB
78
247
385
0
0
0
0
0
131
114
276
176
5
0
76
55
0
0
17
17
0
405
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
177
111
651
0
0
0
3319
0
1008
0
0
0
3181
0
189
620
123
29
45
6
4
0
3697
162
417
477
6
69
1335
CELPA
30
17
152
1062
342
1284
809
0
17
20
44
23
0
49
670
973
18
0
46
45
0
58
62
0
0
0
0
4673
232
2706
12
0
0
0
0
0
0
202
42
722
0
0
0
4425
174
8935
2
0
0
4996
0
0
592
0
2627
659
0
1436
0
9232
0
268
1517
0
393
0
CEMAR
112
0
0
479
0
0
0
0
221
0
0
0
0
31
545
2626
0
0
422
15
0
64
5
0
0
0
0
3182
2110
4498
1
0
0
0
0
6
5
185
2
539
0
0
0
15583
11090
14283
0
0
0
4126
119
120
2382
1870
2935
250
2453
80
0
8929
389
605
672
226
57
27
CEMIG
753
16
3511
9650
700
21163
2082
0
495
435
1222
1290
16
72
742
3570
120
0
232
78
0
82
0
3
0
552
0
3
0
1432
30
0,0
0
1
0
0
0
52
5
3798
45
0
12
72378
231
250759
257
0
3
18130
17
4067
1181
6147
1188
1117
6893
1517
0
21328
6052
29
16181
3771
5
401
53
RELATRIO FINAL
Tabela 4: Ativos obtidos a partir dos modelos das ER das empresas (continuao)
NVEL
A2 RURAL
VARIVEL \ EMPRESA
A2 > A3
A2 > A3a
A2 > A4
Km de linhas circ simples
Km de linhas circ duplo
Estruturas de ao simples
Estruturas de ao duplo
Km de linhas subterrneas
A2 URBANO Km de linhas circ simples
Km de linhas circ duplo
Estruturas de ao simples
Estruturas de ao duplo
Km de linhas subterrneas
A3 RURAL A3 > A3a
A3>A4
km de linhas areas simples
km de linhas areas duplas
km de linhas subterrneas
A3 URBANO km de linhas areas simples
km de linhas areas duplas
Km de linhas subterrneas
A3a RURAL A3a > A4
A3a > BT
km de redes multiplex mono
Km de redes multiplex bi
km de redes multiplex tri simples
km de redes multiplex tri duplo
km de redes areas mono
Km de redes areas bi
km de redes areas tri circ simples
km de redes areas tri circ duplo
A3a URBANOkm de redes multiplex mono
Km de redes multiplex bi
km de redes multiplex tri simples
km de redes multiplex tri duplo
km de redes areas mono
Km de redes areas bi
km de redes areas tri circ simples
km de redes areas tri circ duplo
A4 RURAL A4> BT
km de redes multiplex tri
km de redes multiplex bi
km de redes multiplex mono
km de redes areas tri
km de redes areas bi
km de redes areas mono
A4 URBANO km de redes multiplex tri
Km de redes multiplex bi
km de redes multiplex mono
km de redes areas tri
Km de redes areas bi
km de redes areas mono
BT RURAL km de redes areas tri
km de redes areas bi
km de redes areas mono
km de redes multiplex tri
km de redes multiplex bi
km de redes multiplex mono
km de redes subterrneas
BT URBANO km de redes areas tri
Km de redes areas bi
km de redes areas mono
km de redes multiplex tri
km de redes multiplex bi
km de redes multiplex mono
km de redes subterrneas
COSERN
0
0
0
184
0
4
0
0
2
0
0
0
0
0
509
1533
0
0
238
39
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
273
0
0
0
17600
4128
1
4
0
0
2149
74
0
2601
54
2888
1110
10
1312
0
4181
63
523
1218
2
134
0
CPFL
335
4
3104
2060
765
5416
2221
0
596
394
1862
1448
0
14
361
1601
1
0
375
0
0
31
0
0
0
0
0
0
0
317
0
0
0
0
0
0
0
67
0
2308
1
0
0
27913
472
44
16
0
0
16765
7
0
1247
108
117
301
4
0
0
25839
1810
884
3835
112
2
18
ELEKTRO
83
70
1551
175
504
276
1470
0
0
5
0
0
0
8
96
675
0
0
0
0
0
65
20
0
0
0
0
317
8
2374
0
0
0
5
0
0
0
177
0
1046
19
0
0
54568
5849
4950
69
0
0
10245
120
41
1846
289
150
1083
324
53
3
14199
737
569
2740
101
11
22
ELETROPAULO
0
11
5959
0
159
0
1117
0
6
614
1
4324
115
0
0
0
0
0
0
0
0
76
9
0
0
0
0
0
0
38
34
0
0
0
0
0
0
4
59
4152
5
0
0
859
1179
484
147
0
0
9630
2668
2684
121
129
93
133
412
0
1
5317
6546
1325
1609
1961
0
1905
ENERGISA SE
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
266
825
20
0
47
37
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
198
0
0
0
4739
2314
3687
0
0
0
1478
36
31
835
2046
81
142
444
0
0
2156
105
7
541
16
0
0
RGE
95
4
301
155
47
196
113
0
13
5
17
12
0
0
897
1064
31
0
147
67
0
7
0
0
0
0
0
0
0
146
5
0
0
0
0
0
0
14
1
837
0
0
0
15820
7775
14334
0
0
0
5395
49
211
9670
339
15715
22
0
0
0
9824
341
911
70
0
0
0
54
RELATRIO FINAL
VARIVEL
A2 RURAL
A2 >A3
37.000,00
A2 > A3a
37.000,00
A2>A4
37.000,00
175.000,00
200.000,00
Estruturas de ao simples
25.000,00
Estruturas de ao duplo
35.000,00
Km de linhas subterrneas
1.750.000,00
175.000,00
200.000,00
Estruturas de ao simples
25.000,00
Estruturas de ao duplo
35.000,00
Km de linhas subterrneas
1.750.000,00
A3 > A3a
50.000,00
A3 > A4
50.000,00
140.000,00
160.000,00
km de linhas subterrneas
1.600.000,00
140.000,00
160.000,00
Km de linhas subterrneas
1.600.000,00
A3a > A4
150.000,00
A3a > BT
150.000,00
30.000,00
Km de redes multiplex bi
35.000,00
40.000,00
45.000,00
25.000,00
Km de redes areas bi
32.000,00
35.000,00
40.000,00
A2 URBANO
A3 RURAL
A3 URBANO
A3a RURAL
55
RELATRIO FINAL
VARIVEL
A3a URBANO
30.000,00
Km de redes multiplex bi
35.000,00
40.000,00
45.000,00
25.000,00
Km de redes areas bi
32.000,00
35.000,00
40.000,00
A4 > BT
93.000,00
30.000,00
km de redes multiplex bi
26.000,00
24.000,00
24.000,00
km de redes areas bi
20.000,00
16.000,00
30.000,00
Km de redes multiplex bi
26.000,00
24.000,00
24.000,00
Km de redes areas bi
20.000,00
16.000,00
12.000,00
km de redes areas bi
11.000,00
10.000,00
15.000,00
km de redes multiplexadas bi
13.000,00
12.000,00
km de redes subterrneas
120.000,00
13.000,00
Km de redes areas bi
12.000,00
11.000,00
16.000,00
km de redes multiplexadas bi
14.000,00
11.000,00
km de redes subterrneas
130.000,00
A4 RURAL
A4 URBANO
BT RURAL
BT URBANO
56
RELATRIO FINAL
AIS DECLARADO
2.024.535.661
4.690.375.230
1.269.329.321
1.731.642.263
2.885.809.984
16.137.953.352
1.377.562.834
6.424.684.924
4.410.308.959
11.900.874.155
727.622.249
2.555.818.903
AIS_Estimado/AIS
1,2
1,1
1
0,9
0,8
0,7
0,6
0,5
0,4
0,3
0,2
0,1
0
Figura 12: Razo entre AIS estimado com aplicao do custo mdio e AIS declarado.
57
RELATRIO FINAL
VARIVEL\ EMPRESA
A2>A3
A2 > A3a
A2>A4
Km de linhas circ simples
Km de linhas circ duplo
Estruturas de ao simples
Estruturas de ao duplo
Km de linhas subterrneas
A2 URBANO
Km de linhas circ simples
Km de linhas circ duplo
Estruturas de ao simples
Estruturas de ao duplo
Km de linhas subterrneas
A3 RURAL
A3 > A3a
A3>A4
km de linhas areas simples
km de linhas areas duplas
km de linhas subterrneas
A3 URBANO
km de linhas areas simples
km de linhas areas duplas
Km de linhas subterrneas
A3a RURAL
A3a > A4
A3a > BT
km de redes multiplex mono
Km de redes multiplex bi
km de redes multiplex tri simples
km de redes multiplex tri duplo
km de redes areas mono
Km de redes areas bi
km de redes areas tri circ simples
km de redes areas tri circ duplo
A3a URBANO km de redes multiplex mono
Km de redes multiplex bi
km de redes multiplex tri simples
km de redes multiplex tri duplo
km de redes areas mono
Km de redes areas bi
km de redes areas tri circ simples
km de redes areas tri circ duplo
A4 RURAL
A4 > BT
km de redes multiplex tri
km de redes multiplex bi
km de redes multiplex mono
km de redes areas tri
km de redes areas bi
km de redes areas mono
A4 URBANO
km de redes multiplex tri
Km de redes multiplex bi
km de redes multiplex mono
km de redes areas tri
Km de redes areas bi
km de redes areas mono
BTRURAL
km de redes areas tri
km de redes areas bi
km de redes areas mono
km de redes multiplexadas tri
km de redes multiplexadas bi
km de redes multiplexadas mono
km de redes subterrneas
BT URBANO km de redes areas tri
Km de redes areas bi
km de redes areas mono
km de redes multiplexadas tri
km de redes multiplexadas bi
km de redes multiplexadas mono
km de redes subterrneas
AES Sul
35.000
30.435
26.465
150.000
225.000
16.494
19.792
942.491
165.000
247.500
15.708
18.850
1.319.488
45.000
39.130
110.000
165.000
861.706
121.000
181.500
1.206.389
160.505
152.832
16.157
24.409
30.868
46.689
16.675
25.017
30.040
45.123
17.773
27.220
33.955
51.467
18.345
27.521
33.044
49.650
90.000
23.266
19.388
12.926
27.144
20.880
11.600
25.593
21.327
14.218
29.858
22.968
12.760
12.000
9.231
5.386
14.400
11.077
6.463
64.628
13.200
10.154
5.924
15.840
12.796
7.109
98.596
AMPLA
79.350
69.000
60.000
345.152
517.728
35.000
42.000
3.557.744
379.667
569.501
33.333
40.000
4.983.047
75.000
71.429
276.121
414.182
1.905.308
303.734
455.600
2.667.431
427.125
406.785
39.473
59.365
71.357
107.396
38.196
57.418
69.030
103.546
43.452
65.361
78.565
118.221
42.041
63.203
75.933
113.900
264.818
69.228
53.252
29.584
62.127
51.773
34.515
76.150
58.577
32.543
68.340
56.950
37.967
33.652
30.593
20.395
41.418
36.241
24.161
246.784
37.018
33.652
22.435
45.560
39.865
26.577
370.175
CEB
56.957
54.245
51.661
186.591
279.886
35.000
42.000
1.346.950
205.250
307.874
33.333
40.000
2.693.900
75.000
71.429
149.272
223.909
1.066.231
164.200
246.299
1.492.730
230.906
219.909
19.992
30.441
37.537
56.305
20.109
31.098
37.318
55.977
22.939
34.408
41.291
61.936
22.120
34.208
41.050
61.575
143.162
28.788
23.990
15.993
33.586
27.989
18.659
31.667
26.389
17.593
36.945
30.787
20.525
18.193
16.539
11.026
22.391
19.592
13.061
106.508
20.012
18.193
12.128
24.630
21.551
14.367
200.118
CELPA
37.564
35.775
34.072
156.000
234.000
19.500
20.475
1.564.515
171.600
257.400
18.571
19.500
2.190.366
48.821
46.496
124.800
187.200
1.470.857
137.280
205.920
2.059.200
128.102
122.002
17.975
26.963
32.356
48.533
17.333
26.000
31.200
46.800
19.773
29.659
35.591
53.387
19.067
28.600
34.320
51.480
90.000
24.333
20.260
13.371
28.080
23.400
15.600
26.802
22.286
14.709
30.888
25.740
17.160
12.657
11.507
7.671
17.720
16.109
10.739
83.153
16.454
14.959
8.438
19.745
17.835
11.813
125.576
CEMAR
52.088
49.602
44.641
170.641
255.962
29.359
30.827
1.596.721
187.705
281.558
27.597
28.977
2.235.957
70.389
67.038
136.513
204.769
1.571.058
150.164
225.246
2.199.589
211.168
201.113
18.752
28.557
34.647
53.278
18.960
28.440
34.128
51.192
21.359
32.442
39.390
59.085
20.856
31.284
37.541
56.312
130.924
26.327
21.940
14.626
30.715
25.596
17.064
29.880
24.900
16.089
33.787
28.156
18.771
16.638
15.125
10.083
20.477
17.917
11.945
121.792
18.301
16.638
11.092
22.525
19.709
13.139
183.013
CEMIG
52.791
50.277
47.883
172.942
259.413
35.000
42.000
1.782.652
190.236
285.354
33.333
40.000
2.496.850
71.339
67.942
138.354
207.530
1.299.217
152.189
228.284
1.818.903
214.016
203.790
21.618
32.427
38.912
58.368
19.216
28.824
34.588
51.883
23.780
35.669
42.803
64.205
21.137
31.706
38.047
57.071
132.690
34.687
26.682
14.824
31.130
25.941
17.294
38.156
29.351
16.306
34.243
28.535
19.024
16.862
15.329
10.219
20.753
18.159
12.106
123.412
18.548
16.862
11.241
22.828
19.975
13.317
185.480
58
RELATRIO FINAL
Tabela 7. Custos calculados individualmente para 85% dos AIS declarados (continuao).
VARIVEL\ EMPRESA
A2>A3
A2 > A3a
A2>A4
Km de linhas circ simples
Km de linhas circ duplo
Estruturas de ao simples
Estruturas de ao duplo
Km de linhas subterrneas
Km de linhas circ simples
Km de linhas circ duplo
Estruturas de ao simples
Estruturas de ao duplo
Km de linhas subterrneas
A3 > A3a
A3>A4
km de linhas areas simples
km de linhas areas duplas
km de linhas subterrneas
km de linhas areas simples
km de linhas areas duplas
Km de linhas subterrneas
A3a>A4
A3a > BT
km de redes multiplex mono
Km de redes multiplex bi
km de redes multiplex tri simples
km de redes multiplex tri duplo
km de redes areas mono
Km de redes areas bi
km de redes areas tri circ simples
km de redes areas tri circ duplo
km de redes multiplex mono
Km de redes multiplex bi
km de redes multiplex tri simples
km de redes multiplex tri duplo
km de redes areas mono
Km de redes areas bi
km de redes areas tri circ simples
km de redes areas tri circ duplo
A4 > BT
km de redes multiplex tri
km de redes multiplex bi
km de redes multiplex mono
km de redes areas tri
km de redes areas bi
km de redes areas mono
km de redes multiplex tri
Km de redes multiplex bi
km de redes multiplex mono
km de redes areas tri
Km de redes areas bi
km de redes areas mono
km de redes areas tri
km de redes areas bi
km de redes areas mono
km de redes multiplexadas tri
km de redes multiplexadas bi
km de redes multiplexadas mono
km de redes subterrneas
km de redes areas tri
Km de redes areas bi
km de redes areas mono
km de redes multiplexadas tri
km de redes multiplexadas bi
km de redes multiplexadas mono
km de redes subterrneas
COSERN
41.004
38.749
36.904
150.000
225.000
19.500
20.475
975.000
165.000
247.500
18.571
19.500
1.365.000
45.000
42.857
115.004
172.506
891.429
126.504
189.756
1.248.000
154.826
147.453
16.714
25.071
30.086
45.610
16.289
24.434
29.942
44.935
18.386
27.957
34.277
51.415
18.293
27.439
32.936
49.436
119.691
24.069
20.057
13.371
28.080
23.400
15.600
26.478
22.065
14.709
30.888
25.740
17.160
12.000
10.909
7.273
14.400
13.091
8.727
66.857
13.200
12.000
8.000
15.840
14.400
9.600
100.382
CPFL
69.171
65.877
60.000
226.605
339.907
35.000
42.000
1.661.016
249.265
373.898
33.333
40.000
2.834.104
75.000
71.429
181.284
271.926
1.495.590
199.412
299.118
2.991.181
280.423
243.846
28.326
42.488
50.986
76.479
23.900
35.850
45.321
67.981
31.158
46.737
56.085
84.127
26.290
41.505
49.853
74.780
173.862
45.450
34.962
19.423
40.789
33.991
22.660
49.995
38.458
21.366
44.868
37.390
24.927
22.094
20.085
13.390
27.193
23.793
15.862
121.517
24.303
22.094
14.729
29.912
26.173
17.449
243.033
ELEKTRO
56.082
53.411
50.868
183.724
275.586
35.000
42.000
1.298.181
202.097
303.145
33.333
40.000
2.215.018
75.000
71.429
146.979
220.469
1.049.852
161.677
242.516
1.469.793
227.359
216.532
21.511
32.267
38.720
58.080
20.414
30.621
36.745
55.117
24.378
37.080
45.472
68.208
22.455
33.683
40.419
60.629
140.962
36.850
28.346
15.748
33.070
27.559
18.372
40.535
31.181
17.323
36.377
30.314
20.210
17.913
16.285
10.856
22.047
19.291
12.861
131.363
19.704
17.913
11.942
24.252
21.220
14.147
197.044
ELETROPAULO
72.450
69.000
60.000
712.843
1.069.265
35.000
42.000
7.351.194
784.127
1.176.191
33.333
40.000
10.291.670
65.121
58.609
456.895
685.370
2.241.716
502.590
753.907
3.138.402
882.143
840.136
81.024
121.854
146.808
221.857
78.852
118.585
142.569
213.853
89.190
134.315
161.794
244.295
86.796
130.577
156.826
235.238
500.000
142.976
109.982
61.101
128.312
106.927
71.284
157.274
120.980
67.211
141.143
117.619
78.413
69.502
63.184
42.123
85.541
74.849
49.899
509.683
76.452
69.502
46.335
94.095
82.333
54.889
764.524
ENERGISA SE
35.000
30.435
26.465
150.000
225.000
18.125
21.749
1.035.689
182.281
273.422
17.261
20.714
2.071.377
68.355
65.100
132.568
198.852
946.915
145.825
218.737
1.893.830
205.066
178.319
17.755
26.632
34.139
51.208
16.003
25.738
30.886
46.329
19.530
31.294
37.553
58.258
18.875
28.312
33.974
54.684
127.141
28.123
23.436
14.204
29.828
24.857
16.571
33.748
28.123
15.624
32.811
27.342
18.228
16.157
14.688
9.792
19.885
17.400
11.600
71.019
17.772
16.157
10.771
21.874
19.140
12.760
140.077
RGE
51.889
49.418
47.065
169.987
254.981
35.000
42.000
1.752.995
186.986
280.479
33.333
40.000
2.454.193
70.120
66.781
135.990
203.985
971.357
149.589
224.383
1.942.713
210.359
200.342
20.225
30.338
36.911
55.366
17.435
26.152
33.997
50.996
22.248
33.372
40.602
60.903
20.776
31.164
37.397
56.096
130.423
26.227
21.856
14.570
30.598
25.498
16.999
28.849
24.041
16.027
33.658
28.048
18.699
16.574
15.067
10.045
20.398
15.767
9.066
121.541
18.231
16.574
11.049
22.438
19.359
10.835
182.312
59
RELATRIO FINAL
AIS estimado
2.043.675.843
2.083.135.213
913.510.574
1.657.401.144
2.509.650.960
13.124.740.229
1.327.905.413
4.086.868.257
3.400.199.965
2.765.058.274
619.527.816
2.121.451.143
RELATRIO FINAL
A2_U
A3_R
A3_U
A3a_R
A3a_U
ATIVO \ GRUPOS
A2>A3
A2 > A3a
A2>A4
Km de linhas circ simples
Km de linhas circ duplo
Estruturas de ao simples
Estruturas de ao duplo
Km de linhas subterrneas
Km de linhas circ simples
Km de linhas circ duplo
Estruturas de ao simples
Estruturas de ao duplo
Km de linhas subterrneas
A3 > A3a
A3>A4
km de linhas areas simples
km de linhas areas duplas
km de linhas subterrneas
km de linhas areas simples
km de linhas areas duplas
km de linhas subterrneas
A3a > A4
A3a > BT
km de redes multiplex mono
Km de redes multiplex bi
km de redes multiplex tri simples
km de redes multiplex tri duplo
km de redes areas mono
Km de redes areas bi
km de redes areas tri circ simples
km de redes areas tri circ duplo
km de redes multiplex mono
Km de redes multiplex bi
km de redes multiplex tri simples
km de redes multiplex tri duplo
km de redes areas mono
Km de redes areas bi
km de redes areas tri circ simples
km de redes areas tri circ duplo
Grupo G1
53.411
47.231
41.071
174.975
262.462
33.715
39.353
1.401.164
192.472
288.708
28.096
33.715
2.027.492
70.312
66.964
120.294
180.441
1.190.214
132.324
198.485
1.666.334
216.531
206.211
17.760
26.640
31.968
53.202
19.001
28.616
34.995
52.492
19.536
29.304
35.384
60.980
20.901
31.477
38.494
57.742
Grupo G2
79.350
69.000
60.000
311.420
467.131
35.000
42.000
2.099.528
342.562
513.844
33.333
40.000
4.199.057
50.230
47.838
110.000
165.000
1.768.897
121.000
181.500
2.476.456
154.688
147.321
15.181
22.780
27.336
41.003
13.574
20.443
25.000
37.500
16.707
25.067
32.464
48.697
15.218
22.917
27.500
41.250
Grupo G3
66.150
63.000
60.000
1.083.208
1.949.775
35.000
42.000
13.591.160
1.408.171
2.534.707
33.333
40.000
20.713.270
56.334
53.652
112.151
168.227
2.096.165
123.367
185.050
2.934.631
1.900.951
1.810.430
17.190
26.061
31.281
46.922
15.577
23.365
28.038
50.468
19.111
28.667
34.516
51.774
18.491
28.038
33.645
60.562
61
RELATRIO FINAL
A4_U
BT_R
BT_U
ATIVO \ GRUPOS
A4 > BT
km de redes multiplex tri
km de redes multiplex bi
km de redes multiplex mono
km de redes areas tri
km de redes areas bi
km de redes areas mono
km de redes multiplex tri
km de redes multiplex bi
km de redes multiplex mono
km de redes areas tri
km de redes areas bi
km de redes areas mono
km de redes areas tri
km de redes areas bi
km de redes areas mono
km de redes multiplexadas tri
km de redes multiplexadas bi
km de redes multiplexadas mono
km de redes subterrneas
km de redes areas tri
km de redes areas bi
km de redes areas mono
km de redes multiplexadas tri
km de redes multiplexadas bi
km de redes multiplexadas mono
km de redes subterrneas
Grupo G1
134.249
25.430
20.712
12.889
27.066
22.555
15.037
28.778
23.454
14.178
29.773
24.811
16.540
14.661
13.328
8.885
20.525
18.260
12.173
118.279
18.766
17.060
11.373
23.097
20.086
13.390
177.434
Grupo G2
238.937
38.638
29.722
16.512
34.676
26.673
14.819
46.366
35.666
19.815
41.611
32.008
17.782
20.040
15.415
8.564
24.048
18.498
10.277
90.480
26.051
20.040
11.133
31.262
24.048
13.360
135.719
Grupo G3
500.000
28.118
21.629
12.016
25.234
21.028
14.019
33.742
25.955
14.419
30.281
25.234
16.823
13.668
12.426
8.284
16.823
14.670
9.753
1.038.432
15.421
14.019
9.346
18.505
16.137
10.728
1.647.560
A aplicao dos nveis de custos, por grupo, calculados pela PL nas estruturas de ativos das
empresas do grupo, fornece os AIS_Estimados. A Tabela 10 mostra os valores dos
AIS_Estimados, AIS declarados por empresa e o quociente entre estes dois valores.
Tabela 10: Valores em R$ de AIS declarado, AIS_Estimado e razo aps agrupamento.
EMPRESA
AES- SUL
AMPLA
CEB
CELPA
CEMAR
CEMIG
COSERN
CPFL
ELEKTRO
ELETROPAULO
ENERGISA SE
RGE
AIS Estimado
1. 812. 945.765
4.187.579. 735
1.011.483.096
1. 567. 969.954
2.605.260. 720
15. 153. 685. 583
1.181.205.354
5. 386. 504. 150
3.993.452.059
10.944. 841-282
648. 179. 198
2.323.540.063
As razes entre os valores de AIS calculados e os valores de AIS declarados pelas empresas
esto ilustrados na Figura 13. Observa-se que os quocientes se enquadram no intervalo
imposto, tornando a distribuio de AIS Estimados mais adequada aos AIS declarados.
62
RELATRIO FINAL
AIS_Estimado/AIS
1.2
1.1
1
0.9
0.8
0.7
0.6
0.5
0.4
0.3
0.2
0.1
0
h) Diviso dos ativos das empresas nos nveis A2, A3, A3a, A4 e BT
Esta etapa o principal objetivo de toda a metodologia apresentada.
O clculo de AIS por nvel de tenso de uma empresa analisada oriundo da multiplicao das
quantidades de ativos neste nvel pelos custos referentes ao grupo que a empresa pertence.
Os ativos relativos a linhas de transmisso pertencem ao nvel de tenso operativa da linha.
Quanto aos transformadores, considera-se que um ativo pertencente ao nvel de tenso do
seu lado de baixa, pois a razo da sua existncia o atendimento de cargas a jusante, exceto
em raras excees tcnicas. Com estas consideraes, a Tabela 11 apresenta o montante de
ativos em cada nvel de tenso de operao das empresas e a Tabela 12 mostra os rateios
percentuais dos AIS estimados nos diversos nveis de tenso das doze empresas estudadas.
razovel que os rateios de ativos tomando-se os AIS reais das empresas sejam muito
prximos dos rateios estimados por considerar-se um grande percentual dos AIS declarados
(entre 80 e 90 por cento). Por este fato pode-se intuir que as empresas do grupo G3 possuem
rateio coerente com a realidade, mesmo que seus custos sejam muito elevados.
63
RELATRIO FINAL
A2
33.325.489
2.063.656.993
139.760.358
365.921.554
225.105.099
4.714.635.428
32.592.280
1.808.725.344
364.120.489
4.481.668.444
1.688.500
89.948.136
A3
203.291.120
213.270.598
17.381.800
136.912.134
351.541.773
514.487.485
223.616.867
248.299.801
80.804.310
0
106.247.900
159.640.727
A3a
0
17.516.325
26.470.840
205.169.859
205.750.468
58.526.734
0
10.767.866
74.070.072
7.212.834
0
4.526.526
A4
1.143.723.740
1.004.730.937
355.132.205
470.583.919
1.261.452.683
7.331.811.593
669.474.251
1.888.054.442
2.664.003.253
964.554.034
356.618.269
1.260.158.443
BT
432.605.416
888.404.883
472.737.893
389.382.489
561.410.696
2.534.224.342
255.521.957
1.430.656.697
810.453.936
5.491.405.970
183.624.529
809.266.230
AIS Estimado
1.812.945.765
4.187.579.735
1.011.483.096
1.567.969.954
2.605.260.720
15.153.685.583
1.181.205.354
5.386.504.150
3.993.452.059
10.944.841.282
648.179.198
2.323.540.063
A3
1,8%
49,3%
13,8%
23,3%
8,6%
31,1%
2,8%
33,6%
9,1%
40,9%
0,3%
3,9%
A3a
11,2%
5,1%
1,7%
8,7%
13,5%
3,4%
18,9%
4,6%
2,0%
0,0%
16,4%
6,9%
A4
0,0%
0,4%
2,6%
13,1%
7,9%
0,4%
0,0%
0,2%
1,9%
0,1%
0,0%
0,2%
BT
63,1%
24,0%
35,1%
30,0%
48,4%
48,4%
56,7%
35,1%
66,7%
8,8%
55,0%
54,2%
23,9%
21,2%
46,7%
24,8%
21,5%
16,7%
21,6%
26,6%
20,3%
50,2%
28,3%
34,8%
Eletropaulo e CEB possuem grande parte dos ativos em BT. Ampla possui predominncia de
ativos na transmisso A2.
64
RELATRIO FINAL
VNR R$ Linhas
VNR R$ Trafos
A2
305.348.919
103.978.097
A3
75.399.255
5.623.963
A3a
115.232.910
25.119.955
A4
2.408.227.374
199.729.457
BT
548.280.825
A2
19,00
22,56
168,63
56,53
352,65
45,50
37,59
16,67
32,10
A3
30,50
77,45
19,91
55,21
34,61
61,13
36,27
71,59
25,74
A3a
13,94
185,02
218,14
101,58
33,27
162
59,92
A4
119,43
60,23
103,16
143,43
146,64
58,44
28,35
143,88
182,21
122,83
BT
118,97
141,05
123,08
184,42
204,32
116,90
222,87
258,19
214,80
202,97
As Figuras 14, 15, 16, 17 e 18 mostram as comparaes entre valores de CMTC para os vrios
nveis de tenso. No nvel A2 a CPFL, COSERN e CELPA tiveram seus valores muito acima dos
65
RELATRIO FINAL
valores das demais empresas. Nestas empresas observa-se que a razo entre o percentual de
custo tcnico e o percentual do mercado de potncia superior a 2 enquanto que as outras
empresas possuem esta razo inferior a 0,7.
CMTC A2
400.00
350.00
300.00
250.00
200.00
150.00
100.00
50.00
0.00
CMTC A3
90.00
80.00
70.00
60.00
50.00
40.00
30.00
20.00
10.00
0.00
66
RELATRIO FINAL
CMTC A3a
250.00
200.00
150.00
100.00
50.00
0.00
CMTC A4
200.00
180.00
160.00
140.00
120.00
100.00
80.00
60.00
40.00
20.00
0.00
67
RELATRIO FINAL
CMTC BT
300.00
250.00
200.00
150.00
100.00
50.00
0.00
68
RELATRIO FINAL
Observaes
Esta parte do relatrio apresentou uma metodologia para segregar os valores de ativos em
nveis de tenso de operao das empresas de distribuio de energia eltrica. A metodologia
se baseia em programao linear aplicada a cada empresa individualmente, clculo das mdias
de custos, separao das empresas em grupos e reaplicao da programao linear nos grupos
constitudos de forma a minimizar desvios entre o valor dos AIS estimados e os AIS fornecidos
pelas empresas.
A metodologia aplicada a um conjunto de doze empresas separou-as em trs grupos, fazendo
com que os AIS estimados se situassem em uma faixa entre 80% e 90% dos valores declarados
no stio da ANEEL.
Com auxlio desta metodologia o custo mdio temporal do ciclo tarifrio pde ser obtido, por
nvel de tenso, fornecendo valores tabulados na ltima seo desta parte do relatrio.
As empresas AMPLA e CEMAR, que tiveram suas revises tarifrias em 2009, no tiveram seus
CMTCs calculados, pois os PDDs no foram disponibilizado no stio da ANEEL. Este fato vai ser
comum a outras empresas a partir deste ano. Portanto, deve-se contornar esta falta de dados
atravs de algum rateio adequado. Para solucionar este problema sugerido um rateio
padronizado na prpria tabela constante na guia Aux_PDD descrita no Apndice A. Caso o
preenchimento do PDD segregado venha a ser feito, o valor do CMTC ser recalculado nas
bases de rateio real.
Os CMTC podem variar muito nos nveis de tenso A2, A3 e A3a, porm a disperso diminui
nos nveis A4 e BT. Isto est relacionado com a razo entre os percentuais relativos de custos
de distribuio e demandas nos nveis. Os nveis A4 e BT possuem esta razo menos dispersa
com valores entre 1,33 e 2,4. Como as empresas possuem caractersticas prprias de
fornecimento e consumo em seus diversos nveis de tenso, elas no representam uma
amostragem estatstica e, consequentemente, no se pode esperar que valores encontrados
representem uma distribuio estatstica estrita. Assim, disperses podem ser grandes entre
valores de CMTC nos vrios nveis sem que isto seja uma inconsistncia ou falha da
metodologia. No obstante, as mdias de resultados apresentaram ordens de grandeza
coerentes com as mdias obtidas na Parte 1 deste relatrio.
69
RELATRIO FINAL
70
RELATRIO FINAL
Nvel A2
A Tabela 15 mostra os resultados de CMTC obtidos no nvel A2. A Figura 19 apresenta o
histograma correspondente. Percebe-se que dezessete empresas tiveram os CMTCs deste nvel
agrupados at o valor de R$ 75,00. Seis empresas apresentaram maiores discrepncias de
valor: Cosern, CEEE, Celpa, Celpe, Cemar e Coelba. A caracterstica comum a estas empresas
a gerao expressiva de energia no nvel A3 em relao ao valor injetado no nvel A2. Com isto,
a potncia circulante no nvel A2 muito reduzida, diminuindo o denominador da expresso
do CMTC. Por exemplo, a potncia circulante no nvel A2 da Cosern de apenas 30 MW
enquanto a produo de potncia no nvel de 69 kV de 500 MW, o que torna o seu CMTC
neste nvel o maior de todos. A discrepncia, portanto uma caracterstica indicadora de alto
percentual de gerao prpria.
Tabela 15: CMTC no nvel A2 (R$).
AES_SUL
22,73
COELCE
AMPLA
72,61
COPEL
BANDEIRANTE
46,35
COSERN
CEAL
CPFL_PAULISTA
47,14
382,07
45,5
CEB
26,06
CPFL_PIRATININGA
60,09
CEEE
235,8
ELEKTRO
20,74
ELETROPAULO
41,43
CELESC
37,6
CELPA
186,92
EMG
71,66
CELPE
146,79
ESCELSA
58,23
CEMAR
161,56
LIGHT
71,08
CEMIG
61,56
COELBA
124,95
RGE
33,7
71
RELATRIO FINAL
10
9
8
Frequencia
7
6
5
4
3
2
1
0
50
100
150
200
250
CMTC (R$)
300
350
400
Nvel A3
A Tabela 16 mostra os resultados de CMTC obtidos no nvel A3. A Figura 20 apresenta o
histograma correspondente ao CMTC deste nvel. Nota-se uma distribuio entre os valores de
R$15,00 e R$ 82,00. O valor mdio do CMTC neste nvel R$ 50,22 e sua mediana R$ 45,63. A
disperso grande em torno da mdia e tambm da mediana. Isto significa caractersticas
muito particulares nas diferentes empresas sem possibilidade imediata de algum
agrupamento. Sete empresas tiveram os CMTCs deste nvel situados entre R$ 20,00 e R$
40,00. Quatro tiveram valores prximos a R$ 80,00.
Tabela 16: CMTC no nvel A3 (R$).
AES_SUL
38,33
COELCE
59,92
AMPLA
63,23
COPEL
14,73
COSERN
43,72
CPFL_PAULISTA
61,13
BANDEIRANTE
CEAL
50,89
CEB
71,4
CEEE
29,45
ELEKTRO
CELESC
34,39
ELETROPAULO
CELPA
22,24
EMG
CPFL_PIRATININGA
82,54
24,89
72
RELATRIO FINAL
CELPE
45,63
ESCELSA
CEMAR
79,15
LIGHT
CEMIG
79,43
RGE
COELBA
38,9
79,89
34,41
4
3.5
3
Frequencia
2.5
2
1.5
1
0.5
0
10
20
30
40
50
CMTC (R$)
60
70
80
90
Nvel A3a
A Tabela 17 mostra os resultados de CMTC obtidos no nvel A3a. A Figura 21 apresenta o
histograma correspondente ao CMTC deste nvel. Em geral, o nvel A3a tem diferentes
finalidades nas empresas e discrepncias maiores so esperadas.
Observa-se uma alta discrepncia de alguns valores de CMTC, especialmente na empresa EMG.
Verificando-se a planilha correspondente a esta empresa, percebe-se que a potncia circulante
no nvel A3a pouco maior que 600 kW. Esta potncia muito baixa o que leva ao CMTC
muito alto encontrado. Este caso muito particular e no representa um problema da
formulao do CMTC e sim uma especificidade da empresa com pouqussima carga no nvel.
Outra empresa que ficou discrepante foi a CEMAR, que apresentou alto CMTC. Tambm nesta
empresa a potncia circulante neste nvel de tenso muito pequena, enquanto que os custos
tcnicos de distribuio so altos, pois a quantidade de linhas neste nvel muito grande. Deve
haver uma razo particular para esta operao. Assim, retirando-se a CEMAR e a EMG,
percebem-se duas modas de valores de CMTC. A primeira moda agrega quatro empresas,
CEMIG, ELEKTRO, COELBA e CELPA (grandes extenses geogrficas), com valores de CMTC em
73
RELATRIO FINAL
torno de R$ 248,00. A segunda moda agrega nove empresas, com CMTC entre R$ 17 e R$
108,00.
COELCE
AMPLA
COPEL
68,4
BANDEIRANTE
64,24
CEAL
CPFL_PAULISTA
CEB
15,74
CEEE
COSERN
CPFL_PIRATININGA
ELEKTRO
CELESC
56,83
CELPA
249,82
CELPE
ELETROPAULO
EMG
ESCELSA
CEMAR
463,51
CEMIG
264,4
COELBA
245,55
LIGHT
RGE
108,25
101,58
231,04
33,27
772,85
16,98
67,38
Frequencia
0
0
100
200
300
400
500
CMTC (R$)
600
700
800
RELATRIO FINAL
Nvel A4
A Tabela 18 mostra os resultados de CMTC obtidos no nvel A4. A Figura 22 apresenta o
histograma correspondente ao CMTC deste nvel. Podem-se perceber trs modas no
histograma. A primeira moda agrega sete empresas com valores de CMTC entre R$ 25,00 e R$
55,00 (geralmente servindo grandes centros metropolitanos). A segunda moda agrega treze
empresas com CMTC entre R$65,00 e R$ 120,00 (em geral com maiores extenses regionais).
A terceira moda possui trs empresas e CMTCs mais altos.
95,5
COELCE
152,6
AMPLA
112,9
COPEL
68,6
BANDEIRANTE
45,9
COSERN
113,5
CEAL
42,5
CPFL_PAULISTA
40,4
CEB
38,6
CPFL_PIRATININGA
55,6
CEEE
71,9
ELEKTRO
141
CELESC
87,2
ELETROPAULO
23,4
CELPA
78,2
EMG
101,3
CELPE
115,6
ESCELSA
102,5
CEMAR
136,2
LIGHT
24,7
CEMIG
115,7
RGE
92,8
COELBA
105,2
75
RELATRIO FINAL
4
3.5
3
Frequencia
2.5
2
1.5
1
0.5
0
20
40
60
80
100
CMTC (R$)
120
140
160
Nvel BT
A Tabela 19 mostra os resultados de CMTC obtidos no nvel BT. A Figura 23 apresenta o
histograma correspondente ao CMTC. Pode-se perceber que a distribuio dos CMTC neste
nvel mais uniforme.
Tabela 19: CMTC no nvel BT (R$)
AES_SUL
149,03
COELCE
305,55
AMPLA
294,91
COPEL
134,54
BANDEIRANTE
205,01
COSERN
247,95
CEAL
191,76
CPFL_PAULISTA
143,55
CEB
173
CPFL_PIRATININGA
262,46
CEEE
178,15
ELEKTRO
271
CELESC
203,68
ELETROPAULO
223
CELPA
139,77
EMG
208,98
CELPE
275,75
ESCELSA
116,39
CEMAR
276,45
LIGHT
126,35
76
RELATRIO FINAL
CEMIG
200,51
COELBA
224,48
RGE
232,64
4
3.5
3
Frequencia
2.5
2
1.5
1
0.5
0
100
150
200
250
CMTC (R$)
300
350
Os resultados agrupados de CMTC em cada nvel so apresentados nas Figuras 24, 25, 26, 27 e
28. Com estas figuras pode-se ter uma viso mais abrangente de variaes ocorridas nos
CMTCs das empresas utilizadas neste estudo.
77
RELATRIO FINAL
RELATRIO FINAL
CMTC Nvel A4
180.00
160.00
140.00
120.00
100.00
80.00
60.00
40.00
20.00
AES_SUL
AMPLA
BANDEIRANTE
CEAL
CEB
CEEE
CELESC
CELPA
CELPE
CEMAR
CEMIG
COELBA
COELCE
COPEL
COSERN
CPFL_PAULISTA
CPFL_PIRATININGA
ELEKTRO
ELETROPAULO
EMG
ESCELSA
LIGHT
RGE
0.00
RELATRIO FINAL
CMTC Nvel BT
350.00
300.00
250.00
200.00
150.00
100.00
50.00
AES_SUL
AMPLA
BANDEIRANTE
CEAL
CEB
CEEE
CELESC
CELPA
CELPE
CEMAR
CEMIG
COELBA
COELCE
COPEL
COSERN
CPFL_PAULISTA
CPFL_PIRATININGA
ELEKTRO
ELETROPAULO
EMG
ESCELSA
LIGHT
RGE
0.00
80
RELATRIO FINAL
ORIGINAL CIMLP
CMTC
R$ 1.395.592.442,02
R$ 1.395.592.442,02
R$ 1.152.435.682,19
R$ 1.152.435.682,19
R$ 189.243.029,69
R$ 189.243.029,69
RGR
R$ 23.511.670,42
R$ 23.511.670,42
Encargos ONS
R$
R$
Encargos de Conexao
R$
R$
R$
R$
P&D
R$ 18.492.061,39
R$ 18.492.061,39
PIS/PASEP e COFINS
R$
R$
TFSEE
R$ 11.909.998,33
R$ 11.909.998,33
R$ 407.444.840,24
R$ 695.049.805,34
Receita Teorica
Fator de Ajuste
(B)
A/(B*12)
0,29
0,17
35,36%
60,31%
81
RELATRIO FINAL
ORIGINAL CIMLP
CMTC
R$ 2.438.592.021,36
R$ 2.438.592.021,36
R$ 2.089.018.789,29
R$ 2.089.018.789,29
R$ 209.266.465,56
R$ 209.266.465,56
RGR
R$ 54.294.635,31
R$ 54.294.635,31
Encargos ONS
R$
R$
Encargos de Conexao
R$
R$
R$
R$
P&D
R$ 66.885.178,99
PIS/PASEP e COFINS
R$
TFSEE
R$ 19.126.952,21
R$ 19.126.952,21
R$ 600.052.588,17
R$ 1.197.971.273,79
Receita Teorica
Fator de Ajuste
(B)
A/(B*12)
R$ 66.885.178,99
-
R$
0,34
0,17
28,72%
57,35%
82
RELATRIO FINAL
ORIGINAL CIMLP
CMTC
R$ 3.064.527.723,32
R$ 3.064.527.723,32
R$ 2.574.294.687,43
R$ 2.574.294.687,43
R$ 360.642.745,06
R$ 360.642.745,06
RGR
R$ 65.229.426,24
R$ 65.229.426,24
R$ 40.050.362,77
R$ 40.050.362,77
R$ 24.310.501,82
R$ 24.310.501,82
R$ 440.926.173,23
R$ 1.245.183.851,23
Encargos ONS
Encargos de Conexao
Encargos de Uso Sist. Dist.
P&D
PIS/PASEP e COFINS
TFSEE
Receita Teorica
Fator de Ajuste
(B)
A/(B*12)
0,58
0,21
17,13%
48,37%
83
RELATRIO FINAL
ORIGINAL CIMLP
CMTC
R$ 1.530.117.047,57
R$ 1.530.117.047,57
R$ 1.320.054.539,61
R$ 1.320.054.539,61
R$ 139.367.013,36
R$ 139.367.013,36
RGR
R$ 43.378.573,11
R$ 43.378.573,11
R$ 18.182.784,64
R$ 18.182.784,64
R$ 9.134.136,85
R$ 9.134.136,85
R$ 204.938.977,27
R$ 600.835.137,25
Encargos ONS
Encargos de Conexao
Encargos de Uso Sist. Dist.
P&D
PIS/PASEP e COFINS
TFSEE
Receita Teorica
Fator de Ajuste
(B)
A/(B*12)
0,62
0,21
15,53%
45,52%
84
RELATRIO FINAL
ORIGINAL CIMLP
CMTC
R$ 535.693.686,14
R$ 535.693.686,14
R$ 437.853.609,93
R$ 437.853.609,93
R$ 57.292.964,63
R$ 57.292.964,63
RGR
R$ 18.228.145,41
R$ 18.228.145,41
R$ 13.330.290,96
R$ 13.330.290,96
R$ 8.988.675,21
R$ 8.988.675,21
R$ 196.213.990,11
R$ 635.066.599,79
Encargos ONS
Encargos de Conexao
Encargos de Uso Sist. Dist.
P&D
PIS/PASEP e COFINS
TFSEE
Receita Teorica
Fator de Ajuste
(B)
A/(B*12)
0,23
0,07
44,81%
145,04%
85
RELATRIO FINAL
3.5 Concluses
Este trabalho apresentou o ndice CMTC e mostrou como obt-lo com ajuda de planilhas
especficas. O preenchimento das planilhas feito a partir de dados pblicos disponibilizados
no stio da ANEEL, favorecendo a transparncia e simetria de informaes.
A forma final das planilhas CMTC foi resultado de vrias adaptaes e introduo de dados a
partir de documentos pblicos emitidos pela ANEEL, especialmente das notas tcnicas
pertinentes ao perodo de reviso tarifria e os relatrios Tardist publicados no stio da ANEEL.
Os resultados de clculo do CMTC nos nveis de tenso A2, A3, A3a, A4 e BT em vinte e trs
empresas foram mostrados na Parte 3. A partir dos resultados de CMTC destas vinte e trs e a
utilizao da teoria de Boiteaux na parte 1 deste relatrio, foram calculados valores mdios de
CMTC no Brasil, para servirem simplesmente como referncia numrica. Algumas empresas
tm seus CMTC afastados desta mdia sem que isto represente algo preocupante, pois os
valores de CMTC dependem de caractersticas particulares das empresas.
Ocorreram discrepncias de valores de CMTC entre as empresas nos diferentes nveis de
tenso embora a ordem de grandeza da maioria dos ndices de CMTC se mantivesse. Ressaltase que no se espera que valores de CMTC sejam convergentes para um valor nico, pois as
empresas so desiguais e possuem suas particularidades de gesto tcnica e utilizao de
ativos. O que se objetivou foi a utilizao de um critrio nico de clculo que levasse a valores
de custos mdios temporais consistentes com as informaes pblicas. Por exemplo, em
algumas empresas as discrepncias so relacionadas com alto percentual de gerao prpria
no nvel A3 e tambm a caractersticas de densidades de consumidores por rea de
atendimento. Conclui-se que critrios estatsticos para determinao de valores mdios de
CMTC no so adequados. Assim, cada empresa deve ter seu CMTC calculado sem
compromissos com mdias estipuladas.
Houve poucos casos de grandes discrepncias como nos CMTCs no nvel A3a das empresas
EMG e CEMAR. Estas grandes discrepncias devem ser investigadas no mbito interno das
empresas, pois o CMTC indicou pequeno mercado consumidor em relao a um grande ativo a
ser mantido no nvel. Esta situao incomum e insustentvel no longo prazo. Conclui-se que
clculo do CMTC uma boa ferramenta para diagnstico do uso dos ativos nos diversos nveis.
Os nveis de tenso A4 e BT apresentaram resultados de CMTC com menores discrepncias.
Isto se deve ao fato das empresas utilizarem estes nveis da mesma forma verticalizada, com
quase a totalidade de potncia vindo dos nveis montante. Entretanto, as distribuies dos
valores de CMTC so diferentes nestes dois nveis. Enquanto o nvel A4 apresenta uma
distribuio de CMTC com trs modas, refletindo trs grupos distintos de empresas, o nvel BT
apresenta uma distribuio bastante prxima da uniforme. A uniformidade esperada no nvel
BT, pois este nvel de tenso em todas as empresas caracterizado pela grande semelhana de
uso nas diversas classes de clientes.
86
RELATRIO FINAL
Os resultados obtidos mostram que as empresas podem ser agrupadas por CMTC prximos.
Observando-se, por exemplo, o nvel A4, pode-se agrupar Bandeirante, CEB, CEAL e CPFL
Paulista em um grupo com CMTC prximo de R$ 40,00. Este agrupamento interessante para
anlises comparativas.
Observando-se o valor do CMTC em um nvel de tenso, pode-se caracterizar uma empresa
como metropolitana ou rural. Este fato refora a idia de agrupamentos coerentes por parte
dos analistas.
O CMTC pode ser utilizado como alternativa vantajosa ao custo incremental mdio de longo
prazo, pois alm dos dados necessrios ao CMTC serem pblicos, as suas variaes anualizadas
so pequenas possibilitando maior estabilidade ao ndice. Foram feitos cinco exemplos de
substituio do CIMLP pelo CMTC, nas empresas Cemig, CPFL Paulista, Coelba, Eletropaulo e
Elektro. Os resultados do Relatrio XX do Tardist foram apresentados com o CIMLP original e
com o CMTC de cada uma das empresas. A recuperao de receita com aplicao do CMTC
ficou percentualmente bem maior que a recuperao de receita original. Das cinco empresas
exemplificadas, apenas a ELEKTRO apresentou resultados esperados de recuperao total de
receita, superando-as em 18%. As outras quatro empresas tiveram recuperao entre 39% e
50%.
As planilhas CMTC disponibilizadas permitem que sejam obtidos os percentuais de ativos
imobilizados em servio e os custos de operao e manuteno nos diferentes nveis de
tenso. Estes percentuais tambm contribuem para o agrupamento das empresas em
conjuntos coerentes.
A planilha CMTC utilizada como consulta ou complemento s anlises se mostra um
instrumento a mais para diagnstico das empresas, ajudando a descobrir inconsistncias de
dados ou fornecendo subsdios ao direcionamento de investimentos futuros de mdio e longo
prazo.
87
RELATRIO FINAL
EMPRESAS
CLUSTER
MODELO
ORGANOGRAMA
ER
CMTC
ELETROPAULO
Eletropaulo
Metropolitana Eletricidade de So
Paulo SA
88
RELATRIO FINAL
10
13
14
CPEE - Companhia
Energia Eltrica
15
16
17
Paulista
de
18
19
20
de
25
CEMAT
Centrais
Matogrossenses SA
26
27
CNEE - Companhia
Energia Eltrica
28
Eltricas
Nacional
de
89
RELATRIO FINAL
29
31
32
33
36
37
38
39
43
46
90
RELATRIO FINAL
50
51
52
53
54
CERON Rondnia
55
COOPERALIANA
Aliana
56
57
ELETROACRE - Companhia
Eletricidade do Acre
58
59
Centrais
Eltricas
de
Cooperativa
de
60 MUX ENERGIA
61
91
RELATRIO FINAL
RELATRIO FINAL
Companhia Paulista de Fora e Luz CPFL Paulista, Modelo Empresa de Referncia, Braslia,
abril de 2008;
<http://www.aneel.gov.br/aplicacoes/audiencia/arquivo/2008/006/resultado/modelo__er_final_-_cpfl_paulista.zip>
ANEEL Agncia Nacional de Energia Eltrica, Superintendncia de Regulao Econmica
SRE, Segunda Reviso Tarifria Peridica da Concessionria de Distribuio de Energia Eltrica
Companhia Paulista de Fora e Luz CPFL Paulista, Nota Tcnica n. 089, Braslia, abril de
2008;
<http://www.aneel.gov.br/aplicacoes/audiencia/arquivo/2008/006/resultado/nt_n_89_2008_
cpfl_paulista.pdf>
ANEEL Agncia Nacional de Energia Eltrica, Superintendncia de Regulao Econmica
SRE, Anexo I Metodologia e Clculo dos Custos Operacionais, Nota Tcnica n. 089, Braslia,
abril de 2008.
<http://www.aneel.gov.br/aplicacoes/audiencia/arquivo/2008/006/resultado/nt_n_89_2008_
anexo_i_-_custos_operacionais.pdf>
ANEEL Agncia Nacional de Energia Eltrica, Superintendncia de Regulao Econmica
SRE, Anexo II Determinao da Base de Remunerao Regulatria, Nota Tcnica n. 089,
Braslia, abril de 2008.
<http://www.aneel.gov.br/aplicacoes/audiencia/arquivo/2008/006/resultado/nt_n_89_2008_
anexo_ii_base.pdf>
ANEEL Agncia Nacional de Energia Eltrica, Superintendncia de Regulao Econmica
SRE, Anexo III Metodologia e Clculo do Fator X, Nota Tcnica n. 089, Braslia, abril de 2008.
<http://www.aneel.gov.br/aplicacoes/audiencia/arquivo/2008/006/resultado/nt_n_89_2008_
anexo_iii__fator_x.pdf>
ANEEL Agncia Nacional de Energia Eltrica, Superintendncia de Regulao Econmica
SRE, Anexo IV Anlise dos Investimentos, Nota Tcnica n. 089, Braslia, abril de 2008.
<http://www.aneel.gov.br/aplicacoes/audiencia/arquivo/2008/006/resultado/nt_n_89_2008_
anexo_iv_investimentos.pdf>
93
RELATRIO FINAL
ANEXO A
Descrio das guias e tabelas da planilha de clculo CMTC
Guia Leia-me
Tabela Legenda
A tabela LEGENDA indica a forma como as tabelas subseqentes so organizadas, de forma
que para novos casos da anlise do CMTC apenas os dados das clulas verdes sero alterados.
Legenda:
Dados de entrada digitados
Dados de entrada vindos de outra pasta
Clulas sem operao
Clculos principais
94
RELATRIO FINAL
Guia Xe
Esta guia vai originar a guia principal CMTC. Grande parte de dados necessrios ao CMTC so
transportados desta guia que se presta ao clculo do fator Xe por parte das empresas.
Taxa de Depreciao
Mercado de Energia
Plano de Investimentos
Receitas Irrecuperveis
Tabela Parmetros
Referente aos Parmetros de Entrada que so utilizados em clculos posteriores. Esses
dados so: IR (Impostos, Imposto de Renda e a Contribuio Social sobre o Lucro lquido (CSLL).
considerada a alquota de 34%, 25% e 9%, respectivamente); WACC (Custo de Capital); Taxa
de Depreciao; Taxa de Crescimento dos Ativos (T); Vida til dos Ativos (vu). A taxa de
crescimento dos ativos no entra mais nos clculos, porm a sua clula foi mantida na guia.
Os valores podem ser encontrados em: IR - Pagina 05 - ANEXO III - FATOR X.pdf; WACC
- Pagina 07 - ANEXO III - FATOR X.pdf; Taxa de Depreciao - Pagina 42 - NT280 BANDEIRANTE.pdf; T Pagina 10 - ANEXO III - FATOR X.pdf; VU - Pagina 10 - ANEXO III - FATOR
X.pdf.
Parmetros de Entrada
IR
34%
WACC
9,95%
Taxa de depreciao
4,58%
35
95
RELATRIO FINAL
Tabela Projees
Representa projees para o perodo tarifrio, sendo: Mercado de Energia (somatrio
das classes de consumo Residencial, Industrial, Comercial, Rural e Demais); Projeo do
Nmero de Consumidores. Os valores podem ser encontrados em: Mercado de Vendas Pagina 08 - ANEXO III - FATOR X.pdf; Clientes - Pagina 09 - ANEXO III - FATOR X.pdf.
Projees
ANO-BASE
Out/07-Set/08
Out/08-Set/09
Out/09-Set/10
Out/10-Set/11
13.283.701
13.720.735
14.173.147
14.638.411
1.389.890
1.426.371
1.462.852
1.499.334
Oramento Operacional
Custos de O&M - D
ANO-BASE
Out/07-Set/08
Out/08-Set/09
Out/09-Set/10
Out/10-Set/11
125.792.039
129.398.294
133.054.097
136.761.140
... MSD
45.777.580
47.283.663
48.839.295
50.446.109
... Pessoal
80.014.459
82.114.631
84.214.802
86.315.031
Custos Comerciais
92.701.907
95.135.091
97.568.275
100.001.526
... MSD
49.159.607
50.449.919
51.740.231
53.030.578
... Pessoal
43.542.300
44.685.172
45.828.044
46.970.948
Custos de Administrao
44.373.270
44.373.270
44.373.270
44.373.270
... MSD
24.704.137
24.704.137
24.704.137
24.704.137
... Pessoal
19.669.133
19.669.133
19.669.133
19.669.133
ER - Total
262.867.216
268.906.655
274.995.642
281.135.937
96
RELATRIO FINAL
Plano de Investimento
1) Distribuio (U < 69 kV)
Out/07-Set/08
Out/08-Set/09
Out/09-Set/10
Out/10-Set/11
TOTAL
68.193.202
61.908.874
75.408.918
60.860.688
266.371.682
1.1. Subestaes
1.2. Redes em MT
34.154.842
27.870.514
41.370.558
26.822.328
130.218.242
1.3. Redes em BT
34.038.360
34.038.360
34.038.360
34.038.360
136.153.440
1.4. Renovao
30.127.243
32.116.475
32.603.582
28.522.403
123.369.703
2.1. Subestaes
2.3. Outros
30.127.243
32.116.475
32.603.582
28.522.403
123.369.703
2) SubTransmisso (U = 69 kV)
4) Outros
TOTAL
0
98.320.445
94.025.349
108.012.500
89.383.091
389.741.385
97
RELATRIO FINAL
Base de Remunerao
ANO BASE
2.602.949.400
2.701.269.845
2.795.295.194
2.903.307.694
2.992.690.785
2.354.143.861
2.452.464.306
2.546.489.655
2.654.502.155
2.743.885.246
248.805.539
248.805.539
248.805.539
248.805.539
248.805.539
Depreciao Acumulada
(1.201.657.170)
-1.320.872.253
-1.444.590.411
-1.572.614.931
-1.705.586.424
(1.201.657.170)
-1.309.476.959
-1.421.799.824
-1.538.429.050
-1.660.005.249
-11.395.294
-22.790.587
-34.185.881
-45.581.175
68.805.645
68.805.645
68.805.645
68.805.645
68.805.645
... Terrenos D
67.339.947
67.339.947
67.339.947
67.339.947
67.339.947
... Almoxarifado
1.465.698
1.465.698
1.465.698
1.465.698
1.465.698
1.221.292.336
1.211.792.992
1.193.495.476
1.184.878.749
1.152.685.642
28.373.663
28.373.663
28.972.742
29.584.468
30.209.112
1.249.665.998
1.240.166.655
1.222.468.217
1.214.463.218
1.182.894.754
BRR
Capital de Giro
BRR_Xe
Out/07-Set/08
Out/08-Set/09
Out/09-Set/10
Out/10-Set/11
98
RELATRIO FINAL
DRE-Operacional
ANO BASE
Out/07-Set/08
Out/08-Set/09
Out/09-Set/10
Out/10-Set/11
Receitas de Concesso
567.473.258
567.473.258
579.454.833
591.689.368
604.182.244
1,14%
567.473.258
579.454.833
591.689.368
604.182.244
... RPD
...... R$/MWh
42,72
42,23
41,75
41,27
Despesas Operacionais
383.354.186
394.164.155
404.832.604
416.198.737
262.867.216
268.906.655
274.995.642
281.135.937
12.667.181
12.934.635
13.207.735
13.486.602
... Depreciao
107.819.789
112.322.865
116.629.226
121.576.199
EBIT
184.119.072
185.290.678
186.856.764
187.983.507
EBITDA
291.938.861
297.613.543
303.485.990
309.559.706
... PDD
99
RELATRIO FINAL
FLUXO DE CAIXA
ANO BASE
Out/07-Set/08
Out/08-Set/09
121.518.587
122.291.847 123.325.464
124.069.115
107.819.789
112.322.865 116.629.226
121.576.199
-599.079
Out/09-Set/10
Out/10-Set/11
-611.727
-624.644
-98.320.445
-94.025.349 108.012.500
-89.383.091
131.017.931
139.990.285 131.330.464
155.637.579
131.017.931
Fluxo do Negcio
-1.249.665.998
Ativo/Passivo
-1.249.665.998
Fluxo livre
1.182.894.754
131.017.931
139.990.285 131.330.464
155.637.579
Tabela Fator X
Representa um demonstrativo final calculando a TIR (taxa interna de retorno), VPL do Fluxo de
Negcio e o Excedente do Concessionrio. Quando o excedente se anula o equalizador
resultante (fator X) fecha os valores das receitas permitidas da distribuio.
WACC
9,95%
TIR
9,95%
1.249.665.998
1.249.665.998
Excedente do Concessionrio
Equalizador (Fator-X)
0
1,14%
100
RELATRIO FINAL
Guia CMTC
Esta guia a principal da planilha. uma imagem mais detalhada da Guia Xe.
Tabela Parmetros
Replicao da tabela existente na Guia Xe de onde os valores foram transportados.
Parmetros de Entrada
IR
34%
WACC
9,95%
Taxa de depreciao
4,58%
35
Tabela Projees
Tambm a replicao da tabela existente na Guia Xe de onde os valores vieram
transportados.
Projees
... Mercado de vendas (MWh)
... Clientes
ANO-BASE
Out/07-Set/08
Out/08-Set/09
Out/09-Set/10
Out/10-Set/11
13.283.701
13.720.735
14.172.147
14.638.411
1.389.890
1.426.371
1.462.852
1.499.334
101
RELATRIO FINAL
ANO-BASE
Out/07-Set/08
Out/08-Set/09
Out/09-Set/10
Out/10-Set/11
11.119.527
11.267.737
11.417.101
11.567.658
O&M Pessoal
1.674.031
1.717.970
1.761.909
1.805.849
O&M MSD
1.065.428
1.100.481
1.136.687
1.174.084
COM Pessoal
2.634.623
2.703.775
2.772.927
2.842.081
2.540
2.607
2.674
2.740
ADM Pessoal
2.923.748
2.923.748
2.923.748
2.923.748
ADM MSD
2.819.156
2.819.156
2.819.156
2.819.156
69 kV
O&M Pessoal
O&M MSD
COM Pessoal
COM MSD
ADM Pessoal
ADM MSD
112.514
115.664
118.845
122.059
O&M Pessoal
83.035
85.214
87.394
89.573
O&M MSD
29.480
30.449
31.451
32.486
COM Pessoal
COM MSD
ADM Pessoal
ADM MSD
13,8 kV
29.019.039
29.526.554
30.039.730
30.558.762
O&M - Pessoal
12.524.587
12.853.325
13.182.063
13.510.810
5.230.018
5.402.086
5.579.815
5.763.391
157.049
161.171
165.293
169.416
98.570
101.157
103.744
106.332
5.604.655
5.604.655
5.604.655
5.604.655
COM MSD
34,5 kV
O&M MSD
COM - Pessoal
COM MSD
ADM - Pessoal
102
RELATRIO FINAL
ADM MSD
5.404.159
5.404.159
5.404.159
5.404.159
198.840.047
203.718.415
208.619.130
213.543.046
O&M - Pessoal
49.249.590
50.542.264
51.834.938
53.127.647
O&M MSD
20.646.905
21.326.188
22.027.819
22.752.535
COM - Pessoal
68.031.934
69.817.595
71.603.257
73.388.967
COM MSD
42.699.436
43.820.185
44.940.934
46.061.714
ADM - Pessoal
9.271.934
9.271.934
9.271.934
9.271.934
ADM MSD
8.940.248
8.940.248
8.940.248
8.940.248
239.091.127
244.628.370
250.194.806
255.791.525
BT
ER Total
Plano de Investimento
SISTEMA DE 138kV
Out/07-Set/08
Out/08-Set/09
Out/09-Set/10
Out/10-Set/11
TOTAL
30.127.243
32.116.475
32.603.582
28.522.403
123.369.703
REDE DE 34,5kV
77.577
63.303
93.966
60.922
295.769
REDE DE 13,8kV
34.077.265
27.807.211
41.276.592
26.761.406
129.922.473
REDE DE BT
34.038.360
34.038.360
34.038.360
34.038.360
136.153.440
SISTEMA DE 69kV
TOTAL
98.320.445
94.025.349
108.012.500
89.383.091
389.741.385
103
RELATRIO FINAL
ANO BASE
2.602.949.400
2.713.336.695
2.819.940.632
2.941.025.918
3.044.043.128
825.039.035
858.991.025
895.089.643
931.842.715
964.684.989
1.094.195
1.176.844
1.245.603
1.345.344
1.412.503
1.204.237.923
1.243.897.839
1.277.471.558
1.324.670.300
1.357.572.662
572.578.247
609.270.987
646.133.828
683.167.559
720.372.973
2.354.143.861
2.464.531.156
2.571.135.093
2.692.220.379
2.795.237.589
248.805.539
248.805.539
248.805.539
248.805.539
248.805.539
(1.201.657.170)
(1.320.872.253)
(1.445.143.073)
(1.574.296.354)
(1.708.995.341)
(380.881.039)
(418.667.827)
(458.009.616)
(499.004.721)
(541.683.118)
(505.137)
(555.251)
(609.151)
(666.200)
(727.816)
(555.939.019)
(611.093.115)
(668.063.636)
(726.571.834)
(787.241.734)
... DepAc BT
(264.331.975)
(290.556.059)
(318.460.670)
(348.053.599)
(379.342.674)
(1.201.657.170)
(1.309.476.959)
(1.422.352.486)
(1.540.110.473)
(1.663.414.166)
(11.395.294)
(22.790.587)
(34.185.881)
(45.581.175)
Ativos NO Depreciveis
68.805.645
68.805.645
68.805.645
68.805.645
68.805.645
... AD - 138kV
21.808.854
21.808.854
21.808.854
21.808.854
21.808.854
... AD - 34,5 kV
28.924
28.924
28.924
28.924
28.924
... AD - 13,8kV
31.832.492
31.832.492
31.832.492
31.832.492
31.832.492
... AD BT
15.135.375
15.135.375
15.135.375
15.135.375
15.135.375
... Servides
... Terrenos D
67.339.947
67.339.947
67.339.947
67.339.947
67.339.947
... Almoxarifado
1.465.698
1.465.698
1.465.698
1.465.698
1.465.698
BRR
1.221.292.336
1.223.859.842
1.217.588.252
1.220.915.551
1.200.629.067
Capital de Giro
27.184.858
27.184.858
27.751.930
28.330.831
28.921.808
... AIS BT
... AIS - Concessionria
... AIS - Obrigaes Especiais
Depreciao Acumulada
... DepAc - 138kV
... DepAc - 69kV
... AD - 69kV
BRR_Xe
Out/07-Set/08
Out/08-Set/09
Out/09-Set/10
Out/10-Set/11
104
RELATRIO FINAL
ANO BASE
Out/07-Set/08
Out/08-Set/09
Out/09-Set/10
Out/10-Set/11
40,45
39,98
39,51
Despesas Operacionais
... PDD
12.667.181
12.931.416
13.201.163
13.476.538
... Depreciao
EBIT
EBITDA
105
RELATRIO FINAL
FLUXO DE CAIXA
ANO BASE
Out/07-Set/08
Out/08-Set/09
Out/09-Set/10
Out/10-Set/11
121.518.587 122.202.932
123.150.334
123.810.647
107.819.789 112.322.865
116.629.226
121.576.199
-578.900
-590.977
-94.025.349 108.012.500
-89.383.091
-567.072
-98.320.445
131.017.931 139.933.376
131.188.160
131.017.931 139.933.376
131.188.160 1.337.020.226
Fluxo do Negcio
-1.248.477.194
Ativo/Passivo
-1.248.477.194
Fluxo livre
155.412.777
1.181.607.449
131.017.931 139.933.376
131.188.160
155.412.777
Tabela Equalizador
Serve para o clculo do fator X. Esta tabela foi mantida aqui para preservar a semelhana com
a guia Xe, tornando o clculo do CMTC um ajuste de valores advindos da guia Xe. Os clculos
so realizados com valores existentes na prpria guia.
WACC
9,95%
TIR
9,95%
1.248.477.194
1.248.477.194
Excedente do Concessionrio
Equalizador (Fator-X)
0
1,17%
106
RELATRIO FINAL
IR;
WACC;
Taxa de depreciao;
Ativos no depreciveis.
Out/07-Set/08
Out/08-Set/09
Out/09-Set/10
106.366.570
106.074.131
105.898.535 105.671.709
34,5kV
316.053
321.757
324.360
332.231
13,8kV
65.560.494
69.490.918
72.078.570
76.956.193
BT
210.198.817
210.463.084
210.462.467 210.348.108
PRI
12.667.181
12.931.416
13.201.163
Total
395.109.116
399.281.306
401.965.096 406.784.778
138 kV
69kV
ANO BASE
Out/10-Set/11
13.476.538
107
RELATRIO FINAL
ANO BASE
Out/07-Set/08
Out/08-Set/09
Out/09-Set/10
Out/10-Set/11
2.188
2.198
2.258
2.333
2.411
69kV
34,5kV
13,8kV
1.470
1.475
1.514
1.564
1.617
982
986
1.014
1.046
1.080
138 kV
BT
CMTC
Out/07-Set/08
Out/08-Set/09
Out/09-Set/10
Out/10-Set/11
138 kV
46,35
48,40
46,97
45,39
43,83
34,5kV
64,24
65,62
65,22
63,19
62,29
13,8kV
45,87
44,43
45,91
46,07
47,58
BT
205,01
213,13
207,59
201,18
194,77
69kV
108
RELATRIO FINAL
ANO BASE
138 kV
Out/07-Set/08
Out/08-Set/09
Out/09-Set/10
Out/10-Set/11
103.627.111
103.255.680 102.999.940
102.691.776
69kV
34,5kV
203.539
206.093
205.515
210.171
13,8kV
47.805.888
51.235.507
53.316.693
57.681.993
BT
140.302.322
138.594.632 136.599.710
134.467.926
PRI
Total
291.938.861
293.291.912 293.121.857
295.051.866
CMTC
Out/07-Set/08
Out/08-Set/09
Out/09-Set/10
Out/10-Set/11
138 kV
45,11
47,15
45,72
44,14
42,60
34,5kV
41,00
42,26
41,78
40,04
39,41
13,8kV
33,86
32,40
33,85
34,08
35,67
BT
134,33
142,26
136,70
130,57
124,51
69kV
109
RELATRIO FINAL
CMTC_O&M (R$/kW)
CMTC
138 kV
1,24
69kV
34,5kV
23,23
13,8kV
12,01
BT
70,68
Ativos
O&M
138 kV
97%
3%
34,5kV
64%
36%
13,8kV
74%
26%
BT
66%
34%
69kV
110
RELATRIO FINAL
Guia Aux_PDD
Resumo Entradas Guia Aux_PDD
Guia Xe
Demanda Planejada
Ano
BT
A4
A3a
A3
A2
A1
Total
2002
2003
2004
2005
2006
2007
982
1.470
2.188
4.644
2008
1.009
1.505
2.246
4.765
2009
1.041
1.556
2.320
4.922
2010
1.074
1.608
2.398
5.086
2011
1.108
1.662
2.477
5.251
111
RELATRIO FINAL
BT
BT
A4
A3a
A3
A2
100,0%
99,8%
0,2%
0,0%
100,0%
MT
PDD-Aneel
136.153.440
PDD-estimado desagregado
136.153.440
AT
130.218.242
129.922.473
123.369.703
295.769
123.369.703
BT
A4
A3
A2
A1
Total
2002
2003
2004
2005
2006
2007
982
1.470
2.188
4.644
2008
1.009
1.505
2.246
4.765
2009
1.041
1.556
2.320
4.922
2010
1.074
1.608
2.398
5.086
2011
1.108
1.662
2.477
5.251
112
RELATRIO FINAL
2007
2008
2009
2010
2011
138kV
2.188
2.246
2.320
2.398
2.477
69kV
34,5kV
13,8kV
1.470
1.505
1.556
1.608
1.662
982
1.009
1.041
1.074
1.108
BT
10
Out/07-Set/08
138kV
Out/08-Set/09
Out/09-Set/10
Out/10-Set/11
2.198
2.258
2.333
2.411
69kV
34,5kV
13,8kV
1.475
1.514
1.564
1.617
986
1.014
1.046
1.080
BT
113
RELATRIO FINAL
Guia Aux_BRR
Esta guia agrupa alguns dados fundamentais no clculo do CMTC. A segregao de ativos nos
diversos nveis de tenso feita atravs de um mtodo que utiliza informaes da empresa de
referncia e diagrama de fluxo passante nos nveis. A partir de 2008, a disponibilidade de
alguns dados foi interrompida, inviabilizando o clculo at ento possvel, o que trouxe a
necessidade de clculos alternativos para o desmembramento de ativos baseados na empresa
de referncia.
Dados Fsicos;
Custos Estimados;
Guia CMTC
Guia Aux_Unifilar
Ativos
VNR R$
TRAFOS
59.925.337
LINHAS
833.792.747
TRAFOS
LINHAS
TRAFOS
LINHAS
1.651.338
TRAFOS
461.059.378
LINHAS
345.968.205
LINHAS
687.493.299
A2
A3
A3a
A4
BT
114
RELATRIO FINAL
2.389.890.304
Real
2.602.949.400
Desvio
-8%
Tabela Distribuio de Ativos por Nvel de Tenso para fins Tarifrios (REDES)
Apresenta as alocaes percentuais de ativos de redes nos respectivos nveis de tenso. Estas
alocaes percentuais so constantes e valem 100% na diagonal principal. Portanto, considerase que estes ativos de rede pertencem integralmente aos respectivos nveis de tenso onde
operam.
Linhas e Redes
A2
A3
A3a
A4
BT
VNR
833.792.747
1.651.338
345.968.205
687.493.299
138 kV
100%
69 kV
34,5 kV
13,8 kV
BT
100%
100%
100%
100%
115
RELATRIO FINAL
A3
A3a
A4
VNR
59.925.337
461.059.378
138 kV
24,24%
69 kV
0,00%
34,5 kV
13,8 kV
BT
ATIVOS TOTAIS
VNR
848.319.500
35,50%
0,00%
0,00%
0,02%
0,00%
1.666.222
0,07%
75,73%
0,00% 0,00%
391.351.905
16,38%
0,00%
100,00%
1.148.552.677 48,06%
116
RELATRIO FINAL
R$ - Laudo
R$ - PDD
% PDD
% - Laudo
Linhas de AT
310.854.722
833.792.747
35%
12%
Subestaes
857.822.005
59.925.337
3%
33%
1.496.172.220
63%
56%
Redes-D
1.460.410.057
117
RELATRIO FINAL
Guia Aux_Unifilar
Esta guia coleta dados provenientes do Programa TARDIST Corporativo. Auxilia a segregao
dos ativos nos nveis de tenso atravs do percentual de uso das instalaes em cada nvel,
alimentando a Guia 5Aux_BRR.
Os clculos so realizados com valores existentes na prpria guia ou com valores que podem
ser encontrados em: Programa TARDIST Corporativo [Relatrio XVII - Custos Marginais de
Fornecimento de Potencia (R$/kW)].
A2
586
A3
21
P138
A3a
0
P69
0,87%
3
0
P34,5
0,00%
A4
477
81
P13,8
3,23%
BT
997
274
PBT
4,44%
21,58%
118
RELATRIO FINAL
69 kV
34,5 kV
13,8 kV
138 kV
1,00
69 kV
0,00
0,00
34,5 kV
0,19
0,00
1,00
13,8 kV
1,00
0,00
0,00
1,00
BT
1,00
0,00
0,00
1,00
BT
BT
1,00
0,00
119
RELATRIO FINAL
138kV
69 kV
34,5 kV
13,8 kV
138 kV
0,25
69 kV
0,00
0,00
34,5 kV
0,00
0,00
1,00
13,8 kV
0,23
0,00
0,00
0,31
BT
0,52
0,00
0,00
0,69
BT
BT
1,00
138kV
69 kV
69 kV
0,00%
34,5 kV
0,03%
0,00%
13,8 kV
99,97%
0,00%
0,00%
0,00%
100,00%
BT
34,5 kV
13,8 kV
120
RELATRIO FINAL
Sadas
Teste
Trafo
Trafos
Perdas
138 kV
2.436,80
1.830
586
21,1
0,0
0,0
69 kV
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,0
0,0
34,5 kV
0,60
2,50
0,00
3,00
0,10
0,0
0,0
13,8 kV
1.829,50
0,00
1.271,50
476,80
81,20
0,0
0,0
BT
1.271,50
0,00
997,10
274,40
0,0
0,0
121
RELATRIO FINAL
Guia Aux_O&M
Esta guia visa o rateio de custos O&M nos diversos nveis de tenso.
Guia Aux_Unifilar
MSO
A1
3,89
1,20
A2
3105692,40
2545565,74
A3
0,00
1,16
A3a
37589,15
16909,38
A4
16635833,62
8289205,35
BT
9566037,69
5192763,83
138 kV
69 kV
34,5 kV
13,8 kV
BT
A2
24,9%
0%
0,0%
0,0%
0,0%
A3
0,0%
0%
0,0%
0,0%
0,0%
A3a
0,0%
0%
100,0%
0,0%
0,0%
A4
22,9%
0%
0,0%
30,5%
0,0%
BT
52,2%
0%
0,0%
69,5%
100,0%
100,00%
0,00%
100,00%
100,00%
100,00%
122
RELATRIO FINAL
Cliente-Rede
A2
A3
A3a
A4
BT
Total
3.105.692
37.589
16.635.834
9.566.038
29.345.153
A2
773.237
773.237
2,63%
A3
0,00%
A3a
765
37.589
38.354
0,13%
A4
711.169
5.073.952
5.785.121
19,71%
BT
1.620.522
11.561.882
9.566.038
22.748.441
77,52%
TOTAL
3.105.692
0,00
29.345.153
100,00%
10,58%
0,00%
56,69%
Distribuio Pessoal
32,60%
Cliente-Rede
A2
A3
A3a
A4
BT
Total
Distribuio MSO
2.545.566
16.909
8.289.205
5.192.764
16.044.445
A2
633.780
633.780
3,95%
A3
0,00%
A3a
627
16.909
17.536
0,11%
A4
582.906
2.528.219
3.111.125
19,39%
BT
1.328.253
5.760.986
5.192.764
12.282.003
76,55%
TOTAL
2.545.566
16.909
8.289.205
5.192.764
16.044.444
100,00%
15,87%
0,00%
0,11%
51,66%
32,36%
123
RELATRIO FINAL
124
RELATRIO FINAL
Guia Aux_ER
Tem finalidade de separar os custos de pessoal, descritos na empresa de referncia, em custos
de administrao, comercializao, comercializao AT e custos de pessoal em O&M. O custo
tcnico de distribuio permite a incluso de pessoal relativo somente O&M.
Guia Aux_ER_Alocadores
Guia Aux_Custos_ER
Guia Xe
ADM
COM
COM_AT
O&M (P)
O&M (MSO)
Alocado
Total
152.155.186
Alocao
CmgC
MSO
16.283.966 43.372.365
307.779
26.971.831
86.935.941
2.923.748
4.047
2.630.576
1.674.031
7.232.402
2.674.680
2.574
307.779
1.065.428
4.050.462
83.035
83.035
29.480
29.480
5.604.655
157.049
12.524.587
18.286.292
5.127.207
99.887
5.230.018
10.457.112
9.271.934 68.031.934
49.249.590
126.553.458
8.482.078 43.269.904
20.646.905
72.398.887
138 kV
11,39% 4,72%
69 kV
34,5 kV
13,8 kV
0,00%
0,00%
0,12%
0,05%
24,21% 12,02%
BT
TOTAL
ER
64,29% 83,21%
125
RELATRIO FINAL
Guia Aux_Custos_ER
Tem a finalidade de agrupar dados provenientes da empresa de referncia. Com esta guia
possvel o fornecimento de dados s guias Aux_ER e Aux_O&M. Os dados so originados de
trs guias extras, adicionadas no modelo de empresa de referncia, que se prestam ao
recolhimento orientado de dados daquela planilha.
COM
MSD
PESSOAL
COM-AT
MSD
PESSOAL
O&M
MSD
PESSOAL
MSD
16.700.551,34
2539170,36
15.578.057,78
2.423.671,16
2.630.575,52
307.779,11
12.366.704,89
1538511,74
1.610.939,10
1771840,22
2.071.699,90
407.497,57
0,00
0,00
21.396.811,35
862936,03
0,00
5.840.162,06
0,00
10.899.464,99
0,00
0,00
0,00
2.673.833,69
18.311.490,43
10.151.172,64
17.649.757,68
13.730.633,72
2.630.575,52
307.779,11
33.763.516,24
5.075.281,46
COM
MSO
PESSOAL
COM-AT
MSO
O&M
PESSOAL MSO
PESSOAL
MSO
0,00
0,00
21.032.201,75
2.564.459,71
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
19.170.847,32
20.852.833,78
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
6.841.380,62
1.109.713,35
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
5.153.281,72
4.335.273,13
0,00
0,00
0,00
0,00
-511.152,98
6.132.793,18
-1.654.438,86
779.451,32
0,00
0,00
422.570,26
5.852.102,63
-511.152,98
6.132.793,18
50.543.272,54
29.641.731,29
0,00
0,00
422.570,26
5.852.102,63
126
RELATRIO FINAL
COM
COM-AT
O&M
PESSOAL
MSO
A2
3.105.692,40
2.545.565,74
A3
0,00
1,16
A3a
37.589,15
16.909,38
A4
16.635.833,62
8.289.205,35
BT
9.566.037,69
5.192.763,83
29.345.156,76
16.044.446,66
127
RELATRIO FINAL
Guia Aux_ER_Alocadores
Esta guia resume os vrios pesos a serem aplicados aos custos oramentrios da empresa. Os
rateios relativos aos custos e ativos so fundamentais na segregao adequada do custo
tcnico da distribuio.
MWh
Receita
No. Consumidores
A2+LIVRES
5.661.171
354.319.473
81
A3
A3a
A4
3.584.750
679.209.892
3.143
BT
4.059.871
1.123.635.436
1.361.513
MWh
Receita
Ativos
O&M P
COM
COM-AT
ADM
O&M MSO
A2+LIVRES
42,5%
16,4%
13,8%
2,6%
0,0%
100,0%
16,4%
4,0%
A3
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
A3a
0,0%
0,0%
0,1%
0,1%
0,0%
0,0%
0,0%
0,1%
A4
26,9%
31,5%
62,3%
19,7%
0,2%
0,0%
31,5%
19,4%
BT
30,5%
52,1%
23,9%
77,5%
99,8%
0,0%
52,1%
76,5%
128
RELATRIO FINAL
Guia Aux_Calc
Esta guia possibilita o clculo de valores de ativos que sero exportados para a guia Aux_BRR.
Possui trs tabelas. A primeira uma coleta dos ativos listados na empresa de referncia e
tambm da guia Aux_Unifilar. A segunda preenchida com valores destes ativos. Estes valores
foram previamente calculados pela utilizao de uma metodologia descrita na PARTE 3. A
terceira tabela um resumo de clculos provenientes das duas primeiras tabelas e que
alimentam a guia Aux_BRR.
Ativos
Injeo A2
A1 (Rural)
Total
Valores (R$)
2.437
12.032
303.557
455.335
31.790
33.379
333.912
500.868
28.570
29.999
36.100
34.381
1.830
32.744
259.200
538
466.560
13
27.544
1.409
33.052
A1 (Urbano)
1.987.457
336.960
358
558.720
26.232
1.129
31.478
129
RELATRIO FINAL
A3 (Rural)
A3 (Urbano)
Km de linhas subterrneas
3.483.671
84.000
73.043
163.000
293.400
km de linhas subterrneas
943.447
211.900
366.902
km de linhas subterrneas
1.321.310
173.163
158.586
23.805
Km de redes multiplex bi
35.708
42.849
64.274
20.085
Km de redes areas bi
36.154
47.000
70.500
26.186
Km de redes multiplex bi
39.774
47.728
71.593
22.373
Km de redes areas bi
40.086
51.700
77.550
1.272
217.084
13
22.388
km de redes multiplex bi
17.222
9.568
4.482
20.092
A3a (Rural)
A3a (Urbano)
A4 (Rural)
130
RELATRIO FINAL
km de redes areas bi
536
16.743
2.132
11.162
60
24.627
km de redes multiplex bi
18.944
10.524
4.972
22.101
km de redes areas bi
151
18.418
445
12.278
1.374
24.460
km de redes areas bi
1.251
22.237
14.824
184
34.244
km de redes multiplexadas bi
99
31.131
20.754
km de redes subterrneas
145.061
7.055
26.906
km de redes areas bi
2.432
24.460
16.307
310
37.669
km de redes multiplexadas bi
164
34.244
22.830
km de redes subterrneas
241.805
A4 (Urbano)
131
RELATRIO FINAL
VNR R$ Linhas
VNR R$ Trafos
A2
833.792.747
59.925.337
A3
A3a
1.651.338
A4
345.968.205
461.059.378
BT RURAL
140.945.468
BT URBANO
546.547.831
132
RELATRIO FINAL
ANEXO B
Variveis e restries consideradas no problema de PL
para avaliao de ativos
Variveis consideradas
A1 |RURAL|
MW transferidos A2 > A3
MW transferidos A2 > A3a
MW transferidos A2 > A4
Km de linhas circ simples rural
Km de linhas circ duplo rural
Estruturas de ao simples rural
Estruturas de ao duplo rural
Km de linhas subterrneas rural
A2 URBANO
RELATRIO FINAL
A3 RURAL
A3 URBANO
A3a RURAL
134
RELATRIO FINAL
A4 RURAL
MW transferidos A4 > BT
km de redes multiplex tri rural
km de redes multiplex bi rural
km de redes multiplex mono rural
km de redes areas tri rural
km de redes areas bi rural
km de redes areas mono rural
A4 URBANO
BT RURAL
BT URBANO
135
RELATRIO FINAL
Restries absolutas
So restries que limitam as variveis para que permaneam factveis e so relacionadas a
custos de transformadores ou autotransformadores. Alguns dos valores indicados foram
obtidos de tabelas encontradas em http://www.aneel.gov.br/areh2009758_2.pdf.
MW transferidos A2 - A3 <= 38100; (autotrafo)
MW transferidos A2 - A3 >= 19000; (autotrafo)
MW transferidos A2 - A3a <= 38100;
MW transferidos A2 - A3a >= 19000;
MW transferidos A2 - A4 <= 60000;
MW transferidos A2 - A4 >= 30000;
MW transferidos
MW transferidos
MW transferidos
MW transferidos
A3
A3
A3
A3
- A3a >=
- A3a <=
- A4 >=
- A4 <=
84000;
145000;
84000;
145000;
120000;
240000;
120000;
240000;
Restries no Nvel A1
Restries relativas
1.1<=|km de linhas circ simples urbano / km de linhas circ simples rural | <= 1.3;
136
RELATRIO FINAL
1.1<=|km de linhas circ duplo urbano / km de linhas circ duplo rural| <= 1.3;
1.05<=|Estruturas circ simples rural / Estruturas circ simples urbano| <= 1.2;
1.05<=|Estruturas circ duplo rural / Estruturas circ duplo urbano| <= 1.2;
1.5<=|km de linhas circ duplo rural / km de linhas circ simples rural| <= 1.8;
1.5<=|km de linhas circ duplo urbano / km de linhas circ simples urbano| <= 1.8;
1.05<=|Estruturas circ duplo rural / Estruturas circ simples rural| <= 1.2;
1.05<=|Estruturas circ duplo urbano / Estruturas circ simples urbano| <= 1.2;
Restries absolutas
km de linhas circ simples rural >= 248000;
Estruturas circ simples rural >= 16000;
km de linhas circ simples rural <= 317000;
Estruturas circ simples rural <= 35000;
Nvel A2
Restries Relativas
1.1 <=|km de linhas circ simples urbano / Km de linhas circ simples rural | <=1.3;
1.1 <=|km de linhas circ duplo urbano / Km de linhas circ duplo rural | <= 1.3;
1.05 <=|Estruturas ao simples rural / Estruturas ao simples urbano| <= 1.2;
1.05<=|Estruturas ao duplo rural / Estruturas ao duplo urbano| <= 1.2;
1.4<=|km de linhas subterrneas urbano / Km de linhas subterrneas rural | <= 2;
1.5<=|km de linhas circ duplo rural / Km de linhas circ simples rural | <= 1.8;
1.5<=|km de linhas circ duplo urbano / Km de linhas circ simples urbano | <= 1.8;
1.05<=|Estruturas ao duplo rural / Estruturas ao simples rural | <= 1.2;
1.05<=|Estruturas ao duplo urbano /Estruturas ao simples urbano | <= 1.2;
Restries Absolutas
Km de linhas circ simples rural >= 259000;
Km de linhas circ simples rural <= 382000;
Estruturas ao simples rural >= 16000;
Estruturas ao simples rural <= 35000;
Nvel A3
Restries relativas
1.1<=|km de linhas areas simples urbano / km de linhas areas simples rural | <= 1.3;
1.1<=|km de linhas areas duplas urbano / km de linhas areas duplas rural | <= 1.3;
1.4<=|km de linhas subterrneas urbano / km de linhas subterrneas rural | <= 2;
1.5<=|km de linhas areas duplas urbano / km de linhas areas simples urbano | <= 1.8;
1.5<=|km de linhas areas duplas rural / km de linhas areas simples rural | <= 1.8;
Restries absolutas
km de linhas areas simples rural >= 163000;
km de linhas areas dupla rural <= 239000;
km de linhas subterrneas rural <= 300000;
137
RELATRIO FINAL
Nvel A3a
Restries relativas
1.1<=|km de redes multiplex mono urbano / km de redes multiplex mono rural| <= 1.2;
1.1<=|km de redes multiplex bi urbano / km de redes multiplex bi rural| <= 1.2;
1.1<=|km de redes multiplex tri simples urbano / km de redes multiplex tri simples rural| <=
1.2;
1.1<=|km de redes multiplex tri duplo urbano / km de redes multiplex tri duplo rural| <= 1.2;
1.1<=|km de redes areas mono urbano / km de redes areas mono rural| <= 1.2;
1.1<=|km de redes areas bi urbano / km de redes areas bi rural| <= 1.2;
1.1<=|km de redes areas tri circ simples urbano / km de redes areas tri circ simples rural|<=
1.2;
1.1<=|km de redes areas tri circ duplo urbano / km de redes areas tri circ duplo rural|<= 1.2;
1.5<=|km de redes multiplex bi rural / km de redes multiplex mono rural| <= 1.8;
1.2<=|km de redes multiplex tri simples rural / km de redes multiplex bi rural| <= 1.3;
1.5<=|km de redes multiplex tri duplo rural / km de redes multiplex tri simples rural| <=
1.8;
2.8<=|km de redes multiplex tri duplo rural / km de redes areas mono rural | <= 3.2;
1.5<=|km de redes areas bi rural / km de redes areas mono rural| <= 1.8;
1.2<=|km de redes areas tri circ simples rural / km de redes areas bi rural| <= 1.3;
1.5<=|km de redes areas tri circ duplo rural / km de redes areas tri circ simples rural| <=
1.8;
1.5<=|km de redes multiplex bi urbano / km de redes multiplex mono urbano| <= 1.8;
1.2<=|km de redes multiplex tri simples urbano / km de redes multiplex bi urbano| <= 1.3;
1.5<=|km de redes multiplex tri duplo urbano / km de redes multiplex tri simples urbano| <=
1.8;
2.8<=|km de redes multiplex tri duplo urbano / km de redes areas mono urbano | <= 3.2;
1.5<=|km de redes areas bi urbano / km de redes areas mono urbano| <= 1.8;
1.2<=|km de redes areas tri circ simples urbano / km de redes areas bi urbano| <= 1.3;
1.5 <=|km de redes areas tri circ duplo urbano / km de redes areas tri circ simples urbano|
<=1.8;
Restries absolutas
km de redes areas tri circ simples rural >= 25000;
km de redes areas tri circ duplo urbano >= 35000;
km de redes multiplex tri simples urbano >= 32000;
Nvel A4
Restries relativas:
1.1<=|km de redes multiplex tri urbano / km de redes multiplex tri rural | <= 1.2;
1.1<=|km de redes multiplex bi urbano / km de redes multiplex bi rural | <= 1.2;
1.1<=|km de redes multiplex mono urbano / km de redes multiplex mono rural | <= 1.2;
1.1<=|km de redes areas tri urbano / km de redes areas tri rural | <= 1.2;
1.1<=|km de redes areas bi urbano / km de redes areas bi rural | <= 1.2;
1.1<=|km de redes areas mono urbano / km de redes areas mono rural | <= 1.2;
1.2<=|km de redes multiplex tri rural / km de redes multiplex bi rural| <= 1.3;
138
RELATRIO FINAL
1.5<=|km de redes multiplex bi rural / km de redes multiplex mono rural| <= 1.8;
2.1<=|km de redes areas tri rural / km de redes multiplex mono rural| <= 2.4;
1.2<=|km de redes areas tri rural / km de redes areas bi rural| <= 1.3;
1.5<=|km de redes areas bi rural / km de redes areas mono rural| <= 1.8;
1.2<=|km DE REDES MULTIPLEX TRI URBANO / Km de redes multiplex bi urbano| <= 1.3;
1.5<=|km DE REDES MULTIPLEX BI URBANO / km de redes multiplex mono urbano| <= 1.8;
2.1<=|km de redes areas tri urbano / km de redes multiplex mono urbano| <= 2.4;
1.2<=|km DE REDES AREAS TRI URBANO / km de redes areas bi urbano| <= 1.3;
1.5<=|km DE REDES AREAS BI URBANO / km de redes areas mono urbano| <= 1.8;
Restries absolutas
km de redes areas tri urbano>=15000;
km de redes areas tri urbano<=31500;
Nvel BT
Restries relativas
1.1<=|km de redes areas tri urbano / km de redes areas tri rural | <= 1.3;
1.1<=|km de redes areas bi urbano / km de redes areas bi rural | <= 1.3;
1.1<=|km de redes areas mono urbano / km de redes areas mono rural | <= 1.3;
1.1<=|km de redes multiplexadas tri urbano / km de redes areas tri rural | <= 1.3;
1.1<=|km de redes multiplexadas bi urbano / km de redes multiplexadas bi rural | <= 1.3;
1.1<=|km de redes multiplexadas mono urbano / km de redes multiplexadas mono rural | <=
1.3;
1.5<=|km de redes subterrneas urbano / km de redes subterrneas rural | <= 2;
1.1<=|km de redes areas tri rural / km de redes areas bi rural| <= 1.3;
1.5<=|km de redes areas bi rural / km de redes areas mono rural| <= 1.8;
1.2<=|km de redes multiplexadas tri rural / km de redes areas tri rural| <= 1.4;
1.1<=|km de redes multiplexadas tri rural / km de redes multiplexadas bi rural| <= 1.3;
1.5<=|km de redes multiplexadas bi rural / km de redes multiplexadas mono rural| <= 1.8;
1.1<=|km de redes areas tri urbano / km de redes areas bi urbano| <= 1.3;
1.5<=|km de redes areas bi urbano / km de redes areas mono urbano| <= 1.8;
1.2<=|km de redes multiplexadas tri urbano / km de redes areas tri urbano| <= 1.4;
1.1<=|km de redes multiplexadas tri urbano / km de redes multiplexadas bi urbano| <= 1.3;
1.5<=|km de redes multiplexadas bi urbano / km de redes multiplexadas mono urbano| <=
1.8;
Restrio Absoluta
km de redes areas tri urbano >= 22000;
Outras restries:
gama <= 0,9;
gama >= 0,70;
delta <= 0,90;
delta >= 0,70;
sup <= 4;
sup >= 1;
inf <= 1;
inf >= 0.5;
139