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Ministrio da Educao

Secretaria de Educao Profissional e Tecnolgica


Instituto Federal do Norte de Minas Gerais - Reitoria

MANUAL DO
ALMOXARIFADO

Novembro/2015

Ministrio da Educao
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Presidenta da Repblica
DILMA VANA ROUSSEFF
Ministro da Educao
ALOIZIO MERCADANTE
Secretrio de Educao Profissional e Tecnolgica
MARCELO MACHADO FERES
Reitor
PROF. JOS RICARDO MARTINS DA SILVA
Pr-Reitor de Administrao
PROF. EDMILSON TADEU CASSANI
Pr-Reitor de Desenvolvimento Institucional
PROF. ALISSON MAGALHAES CASTRO
Pr-Reitora de Ensino
PROFA. ANA ALVES NETA
Pr-Reitor de Extenso
PROF. PAULO CSAR PINHEIRO DE AZEVEDO
Pr-Reitor de Pesquisa e Inovao
PROF. ROGRIO MENDES MURTA
Diretor de Gesto de Pessoas
PROF. RAFAEL FARIAS GONALVES
Diretor de Educao a Distncia
PROF. ANTNIO CARLOS SOARES MARTINS
Diretor-Geral Campus ALMENARA
PROF. JOAN BRALIO MENDES PEREIRA LIMA
Diretor-Geral Campus ARAUAI
PROF. ACIO DE OLIVEIRA MIRANDA
Diretor-Geral Campus ARINOS
PROF. ELIAS RODRIGUES DE OLIVEIRA FILHO
Diretor-Geral Campus DIAMANTINA
PROF. JNIO JBER
Diretor-Geral Campus Avanado JANABA
PROF. FERNANDO BARRETO RODRIGUES
Diretor-Geral Campus JANURIA
PROF. CLUDIO ROBERTO FERREIRA MONT'ALVO
Diretor-Geral Campus MONTES CLAROS
PROF. NELSON LICNIO CAMPOS DE OLIVEIRA
Diretor-Geral Campus PIRAPORA
PROF. JLIO CSAR PEREIRA BRAGA
Diretor-Geral Campus Avanado PORTEIRINHA
PROF. TARSO GUILHERME MACEDO PIRES
Diretora-Geral Campus SALINAS
PROFA. MARIA ARACI MAGALHES
Diretor-Geral Campus TEFILO OTONI
PROF. RENILDO ISMAEL FELIX DA COSTA

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SUMRIO
1. INTRODUO

2. NOES BSICAS DE ALMOXARIFADO

2.1. Recebimento

2.2. Armazenagem

2.3. Distribuio

3. LEGISLAO

4. ALMOXARIFADO DO IFNMG

4.1. Recebimento e Aceitao

4.1.1. Rotina para recebimento de materiais

4.1.2. Rotina para aceitao de materiais

11

4.2. Protocolo e Nota Fiscal

12

4.3. Aquisies de materiais para estoque

13

4.4. Requisies de materiais

14

4.5. Relatrio de Movimentao do Almoxarifado - RMA

16

4.6. Inventrio e Tomada de Contas de Almoxarifado

16

5. CONSIDERAES FINAIS

18

REFERNCIAS BIBLIOGRFICAS

19

ANEXOS

20

Anexo I Requisio de Material de Consumo

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1. INTRODUO

O Almoxarifado o local destinado guarda, localizao, segurana e preservao do


material adquirido, adequado sua natureza, a fim de suprir as necessidades operacionais dos
setores integrantes da estrutura organizacional do IFNMG.
Desse modo, o presente manual tem por escopo estabelecer procedimentos padronizados e
aes de controle interno que possibilitem alcanar a eficincia desejada no desenvolvimento dos
servios prestados pelo Almoxarifado, mediante orientao, informaes e tcnicas modernas que
possam enriquecer e atualizar essa gesto com as desejveis condies de operacionalidade.
Todavia, por se tratar de um instrumento dinmico, necessria sua constante atualizao,
de forma a compatibiliz-lo s mudanas ocorridas na Administrao Pblica.

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2. NOES BSICAS DE ALMOXARIFADO


Pode-se, atualmente, definir Almoxarifado como local destinado fiel guarda e conservao
de materiais, em recinto coberto ou no, adequado a sua natureza. Tem a funo de destinar espaos
onde cada item permanecer, aguardando a necessidade de uso. Sua localizao, equipamentos e
disposio interna ficam condicionados poltica geral de estoques da empresa.
Impedir divergncias de inventrio e perdas de qualquer natureza o objetivo primordial de
qualquer Almoxarifado, que deve possuir condies para assegurar que o material adequado, na
quantidade devida, estar no local certo, quando necessrio, por meio da armazenagem de materiais,
de acordo com normas adequadas, objetivando resguardar, alm da preservao da qualidade, as
exatas quantidades. Para cumprir sua finalidade, o Almoxarifado dever possuir instalaes
adequadas, bem como recursos de movimentao e distribuio suficientes a um atendimento
rpido e eficiente.
Rotinas rigorosas para a retirada dos produtos no Almoxarifado preservaro os materiais
armazenados, protegendo-os contra furtos e desperdcios. A autoridade para retirada do estoque
deve estar definida com clareza e somente pessoas autorizadas podero exercer essa atribuio. Da
mesma forma que a retirada de numerrio de um banco se d mediante apresentao do
correspondente cheque, a retirada de materiais do Almoxarifado deve estar condicionada
apresentao da respectiva requisio. Depositar materiais no Almoxarifado o mesmo que
depositar dinheiro em banco. Seu objetivo claro: proteger.
O responsvel pelo Almoxarifado, denominado tambm como Almoxarife, deve possuir alto
grau de honestidade, lealdade, confiana e disciplina.
Os principais objetivos de um Almoxarifado so:

assegurar que o material esteja armazenado em local seguro e na quantidade ideal de


suprimento;
impedir que haja divergncias de inventrio e perdas de qualquer natureza;
preservar a qualidade e as quantidades exatas;
possuir instalaes adequadas e recursos de movimentao e distribuio suficientes a um
atendimento rpido e eficiente.

A organizao funcional de um Almoxarifado pode ser resumida, utilizando-se de suas


principais atribuies, sendo:

receber para guarda e proteo os materiais adquiridos pela empresa;


entregar os materiais aos seus usurios, mediante requisies autorizadas;
manter atualizados os registros necessrios.

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2.1 Recebimento
Recebimento a atividade intermediria, entre as tarefas de compra e pagamento ao
fornecedor, sendo de sua responsabilidade a conferncia dos materiais destinados ao rgo. As
atribuies bsicas do recebimento so:
coordenar e controlar as atividades de recebimento e devoluo de materiais;
analisar a documentao recebida, verificando se a compra foi autorizada;
controlar os volumes declarados na Nota Fiscal e no Manifesto de Transporte, com os
volumes a serem efetivamente recebidos;
proceder conferncia visual, verificando as condies da embalagem quanto a possveis
avarias na carga transportada e, se for o caso, apontando as ressalvas nos respectivos
documentos;
proceder conferncia quantitativa e qualitativa dos materiais recebidos;
decidir pela recusa, aceite ou devoluo, conforme o caso;
providenciar a regularizao da recusa, devoluo ou a liberao de pagamento ao
fornecedor;
liberar o material desembaraado para estoque no Almoxarifado.
As atividades de recebimento abrangem desde a recepo do material na entrega pelo
fornecedor at a entrada nos estoques. A funo de recebimento de materiais compe um sistema
global integrado com as reas de contabilidade, compras e transportes e caracterizada como uma
interface entre o atendimento do pedido pelo fornecedor e os estoques fsico e contbil.
O recebimento compreende quatro fases:
I. entrada de materiais;
II. conferncia quantitativa;
III. conferncia qualitativa;
IV. regularizao.
I- Entrada de Materiais
A recepo dos veculos transportadores representa o incio do processo de recebimento, que
tem como objetivos:
a recepo dos veculos transportadores;
a triagem da documentao suporte para o recebimento;
constatao se a compra, objeto da Nota Fiscal em anlise, foi autorizada;
constatao se a compra autorizada est no prazo de entrega contratual;
constatao se o nmero do documento de compra consta na Nota Fiscal;
cadastramento no sistema das informaes referentes s compras autorizadas.
As compras no autorizadas ou em desacordo com a programao de entrega devem ser
recusadas, transcrevendo-se os motivos no verso da Nota Fiscal.
As divergncias e irregularidades insanveis, constatadas em relao s condies de
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contrato, devem motivar a recusa do recebimento, anotando-se no verso da Nota Fiscal as
circunstncias que motivaram a recusa, bem como nos documentos do transportador. O exame para
constatao das avarias feito atravs da anlise da disposio das cargas e da observao das
embalagens, quanto a evidncias de quebras, umidade, dentre outros danos.
Os materiais que passaram por essa primeira etapa devem ser encaminhados ao
Almoxarifado. Para efeito de descarga do material no Almoxarifado, a recepo voltada para a
conferncia de volumes, confrontando-se a Nota Fiscal com os respectivos registros e controles de
compra.
II- Conferncia Quantitativa
a atividade que verifica se a quantidade declarada pelo fornecedor na Nota Fiscal
corresponde efetivamente recebida.
III- Conferncia Qualitativa
Esta atividade tem por objetivo garantir a adequao do material ao fim que se destina. A
anlise de qualidade efetuada pela inspeo tcnica visa garantir o recebimento adequado do
material. So utilizados, no processo de inspeo, a especificao de compra do material e
alternativas aprovadas, desenhos e catlogos tcnicos, dentre outros.
A depender da quantidade, a inspeo pode ser total ou por amostragem, utilizando-se de
conceitos estatsticos. A anlise visual tem por finalidade verificar o acabamento do material,
possveis defeitos, danos pintura, etc. A anlise dimensional tem por objetivo verificar as
dimenses dos materiais, tais como largura, comprimento, altura, espessura, dimetro. Os ensaios
especficos para materiais mecnicos e eltricos comprovam a qualidade, a resistncia mecnica, o
balanceamento e o desempenho de materiais ou equipamentos.
IV- Regularizao
Caracteriza-se pelo controle do processo de recebimento e pela confirmao da conferncia
qualitativa e quantitativa, respectivamente, por meio do laudo de inspeo tcnica e pela
confrontao das quantidades conferidas e faturadas. O processo de regularizao poder dar
origem a uma das seguintes situaes:
liberao de pagamento ao fornecedor;
liberao parcial de pagamento ao fornecedor;
devoluo de material ao fornecedor;
reclamao de falta ao fornecedor;
entrada do material no estoque.
Os procedimentos de regularizao, visando confrontao dos dados, objetivando
recontagem e aceite ou no de quantidades remetidas em excesso pelo fornecedor, envolvem os
seguintes documentos:
Nota Fiscal;
Conhecimento de transporte rodovirio de carga;
Documento de contagem efetuada;
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Relatrio tcnico da inspeo;


Especificao de compra;
Catlogos tcnicos;
Desenhos.

O material em excesso ou com defeito ser devolvido ao fornecedor, dentro de um prazo de


10 (dez) dias, a contar da data do recebimento, acompanhado da Nota Fiscal de Devoluo, emitida
pela empresa compradora.
2.2. Armazenagem
A armazenagem dos materiais no Almoxarifado obedece a cuidados especiais, que devem
ser definidos no sistema de instalao e no layout adotado, proporcionando condies fsicas que
preservem a qualidade dos materiais, objetivando a ocupao plena do edifcio e a ordenao da
arrumao. A fase de armazenagem dos materiais compreende:

verificao das condies de recebimento do material;


identificao do material;
guarda na localizao adotada;
informao da localizao fsica de guarda;
verificao peridica das condies de proteo e armazenamento;
separao para distribuio.

Dependendo das caractersticas do material, a armazenagem pode se dar em funo de


parmetros como: fragilidade, combusto, volatilizao, oxidao, exploso, intoxicao, radiao,
corroso, volume, peso, forma.
Os materiais sujeitos armazenagem no obedecem a regras taxativas que regulem o modo
como os materiais devem ser dispostos no Almoxarifado. Por essa razo, devem-se analisar, em
conjunto, os parmetros citados anteriormente, para depois decidir pelo tipo de arranjo fsico mais
conveniente, selecionando a alternativa que melhor atenda ao fluxo de materiais.
Com relao localizao dos materiais, o objetivo estabelecer os meios necessrios
perfeita identificao da localizao dos materiais. Normalmente utilizada uma simbologia
(codificao) alfanumrica, que deve indicar, precisamente, o posicionamento de cada material
estocado, facilitando as operaes de movimentao e estocagem. O almoxarife o responsvel por
este sistema e dever possuir um esquema do depsito ,com o arranjo fsico dos espaos
disponveis, por rea de estocagem.
2.3 Distribuio
A distribuio dos materiais estocados deve ser realizada mediante programao ou
necessidade dos demais departamentos do rgo. Normalmente, se faz por meio da requisio de
materiais (Anexo I).
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3. LEGISLAO
A administrao de almoxarifados de rgos pblicos federais regida pela Instruo
Normativa n. 205, de 08 de abril de 1988, que tem como objetivo racionalizar, com minimizao
de custos, o uso de material, atravs de tcnicas modernas que atualizam e enriquecem essa gesto,
com as desejveis condies de operacionalidade, no emprego do material nas diversas atividades.
Para tal, considera-se material como sendo uma designao genrica de equipamentos,
componentes, sobressalentes, acessrios, veculos em geral, matrias primas e outros itens
empregados ou passveis de emprego nas atividades das organizaes pblicas federais,
independentemente de qualquer fator, bem como aquele oriundo de demolio ou desmontagem,
aparas, acondicionamentos, embalagens e resduos economicamente aproveitveis.

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4. ALMOXARIFADO DO IFNMG/REITORIA
O principal objetivo deste manual a documentao dos procedimentos realizados pela
Diviso de Almoxarifado. Seguem descritas a seguir as rotinas detalhadas, adotadas atualmente pelo
Almoxarifado do IFNMG.
4.1 Recebimento e Aceitao
O recebimento o ato pelo qual o material adquirido entregue no local previamente
designado, no caso, o Almoxarifado, uma vez que todo o registro de entrada e distribuio de
material dever ser de responsabilidade do Almoxarifado.
A aceitao consiste na operao segundo a qual se declara que o material recebido satisfaz
s especificaes contratadas.
So considerados documentos hbeis para o recebimento de materiais ou equipamentos:

Nota Fiscal, Fatura e Nota Fiscal/Fatura;


Termo de Cesso, Doao ou Declarao exarada no processo relativo permuta;
Guia de Remessa de Material ou Nota de Transferncia;
Guia de Produo.

Nestes documentos, constaro, obrigatoriamente: descrio do material, quantidade, unidade


de medida e valor.
Quando o material no corresponder com exatido ao que foi pedido, ou, ainda, apresentar
faltas ou defeitos, o encarregado pelo recebimento ou o almoxarife providenciar, junto ao
fornecedor a regularizao da entrega.
4.1.1 Rotina para Recebimento de Materiais
1. A empresa transportadora deve aguardar sua vez para o atendimento do recebedor.
2. O recebedor dever retirar a Nota de Empenho e conferir com a Nota Fiscal enviada pelo
fornecedor. Receber o material apenas se o valor da Nota Fiscal for igual ou menor do que o
valor total da Nota de Empenho. Atentar ao tipo de empenho: Ordinrio ou Global. Quando
ordinrio, a entrega feita na sua totalidade; se global, a entrega pode ser parcial.
3. O descarregamento realizado pela transportadora, devendo o recebedor indicar o local
adequado para o material.
4. O recebedor deve acompanhar o descarregamento e conferir a quantidade de volumes
entregues, de acordo com o recibo do frete (como o frete no a pagar, no deixada
nenhuma via do recibo do frete, sendo vivel anotar o nome da transportadora que realizou o
servio).
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5. No ato do recebimento, se o recebedor verificar que houve danos nas embalagens, dever
escrever ou carimbar no verso do recibo do frete: Embalagem danificada sujeita
conferncia pelo solicitante e possvel indenizao.
6. Depois de acompanhada e conferida toda a entrega do material, o recebedor deve escrever
ou carimbar no canhoto da Nota Fiscal: Recebido ...... volumes sujeito conferncia.
7. Finalizar o recebimento, assinando e carimbando o canhoto da Nota Fiscal.
Muitos materiais, cuja origem no tenha sido por meio de compra, so recebidos pelo
Almoxarifado, portanto, sem a existncia de documentao especfica. Nestes casos, atentar quanto
natureza da operao, muitas vezes, caracterizada como Simples Remessa. Neste caso, deve-se
entrar em contato com o responsvel pela aquisio.
O Fluxograma 1 a seguir representa as etapas descritas anteriormente:

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Fluxograma 1 Rotina para recebimento de materiais

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4.1.2. Rotina para Aceitao de Materiais
Finalizado o recebimento do material, o almoxarife providenciar a conferncia do mesmo,
conforme descrito abaixo e representado pelo Fluxograma 2:
1. o almoxarife deve, acompanhado do responsvel pelo material ou equipamento, quando
necessrio, realizar a conferncia;
2. aps a devida conferncia do material, o almoxarife deve dar entrada do referido bem em sistema
informatizado prprio do IFNMG, atestar a Nota Fiscal e encaminhar a mesma para pagamento;
3. se constatada alguma irregularidade no material recebido durante sua conferncia, o almoxarife
deve providenciar, junto ao fornecedor, sua resoluo, estando o responsvel pelo material ciente
deste processo. Em caso de devoluo, o Almoxarife deve preencher a Nota de Simples Remessa /
Devoluo e providenciar, em comum acordo com o fornecedor, o meio mais eficiente para
devoluo do material. Esta Nota de Simples Remessa poder tambm ser utilizada para envio de
outros materiais.
4.2. Protocolo e Nota Fiscal
De acordo com o item 3 da Instruo Normativa n 205 de 08/04/1988, toda entrega de
material adquirido por um rgo pblico deve ser realizada no Almoxarifado, salvo quando o
mesmo no possa ou no deva ser ali estocado ou recebido; entretanto, qualquer que seja o local de
recebimento, o registro de entrada do material ser sempre no Almoxarifado.
O primeiro registro de entrada de um material se faz por meio de protocolo, que ser
utilizado tambm para conferncia do material e envio da Nota Fiscal para pagamento. Neste
protocolo, so preenchidos os dados abaixo:

Data de chegada do material;


Nmero do empenho ou similar;
Nmero da Nota Fiscal ou similar;
Nome do Fornecedor;
Valor da Nota Fiscal ou similar;
Data de emisso da Nota Fiscal ou similar;
Descrio sucinta do material recebido;
Data da conferncia e/ou entrega;
Assinatura do conferente;
Data de envio da Nota Fiscal;
Nome do Setor/Departamento que recebeu a Nota Fiscal;
Assinatura do recebedor da Nota Fiscal.

Aps a conferncia do material e este estando de acordo com as especificaes e


quantidades adquiridas, ser realizado o lanamento da Nota Fiscal em sistema prprio do IFNMG,
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de acordo com a Nota de Empenho. Aps o lanamento, o almoxarife carimbar a Nota Fiscal,
dando seu acordo para pagamento e, por fim, envia ao setor competente. Em alguns casos, o
almoxarife pode constatar algumas divergncias entre Nota Fiscal e a Nota de Empenho. Neste
caso, ser necessrio entrar em contato com o fornecedor, para proceder correo das
irregularidades ora encontradas.
4.3. Aquisies de Materiais para o Estoque
Um dos objetivos principais do Almoxarifado controlar a sada e aquisio dos materiais
de consumo, para fins de reposio de estoque. O almoxarife efetua o pedido, ao constatar que os
materiais mantidos em estoque atingiram a quantidade mnima para atender, satisfatoriamente, as
necessidades dos setores requisitantes, at a compra de nova remessa.
Tradicionalmente, a aquisio de materiais para o Almoxarifado se faz a cada incio de ano,
com previso de consumo para 12 (doze) meses. Para tanto, o almoxarife pesquisa a sada de
materiais durante o perodo de um ano e requisita a quantidade necessria para atender por mais um
ano, sempre observando o disposto no item 2.5 da Instruo Normativa n. 205, de 08/04/1988, que
diz que deve ser evitada a compra volumosa de materiais sujeitos, num curto espao de tempo,
perda de suas caractersticas normais de uso e tambm aqueles propensos ao obsoletismo.
Para a aquisio de materiais, faz-se necessrio o levantamento de, no mnimo, 03 (trs)
oramentos. Com os valores fornecidos pelas empresas, calcula-se a mdia e faz-se a requisio de
compra, que deve ser enviada, anexa aos oramentos, ao setor competente, conforme representado
pelo Fluxograma 2.

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Fluxograma 2: Rotina para Aquisio de Materiais para o Estoque.

4.4 Requisies de Material


Os materiais de uso comum a diversos setores da instituio so mantidos em estoque.
Sendo assim, o Almoxarifado possui, atualmente, mais de 150 itens em seu estoque. Estes materiais
so entregues, mediante requisio prpria (Anexo I), assinada pelo servidor do setor requisitante e
autorizada pela autoridade imediatamente superior.
Aps o preenchimento e impresso da requisio, o servidor poder se deslocar ao
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Almoxarifado, onde o almoxarife entregar os materiais solicitados e far a baixa da referida
requisio, conforme Fluxograma 3.
Fluxograma 3 Fluxo requisio de material

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4.5. Relatrio de Movimentao de Almoxarifado - RMA
O RMA deve ser elaborado mensalmente e remetido, exclusivamente, para os responsveis
pelas unidades gestoras, informando o consumo de material que lhes foi efetivamente atribudo,
para fins de acompanhamento, conferncia com as cpias de requisies em poder dessas unidades
e correo de eventual apropriao indevida. Este relatrio encaminhado para o Departamento
Contbil.
4.6. Inventrios e Tomada de Contas do Almoxarifado
O controle dos materiais em estoque no Almoxarifado feito por meio de inventrios, que
podero ser efetuados semanalmente, mensalmente ou anualmente. Os inventrios consistem na
verificao dos materiais existentes, de acordo com os relatrios processados pelo sistema do
Almoxarifado.
De acordo com o art. 88 do Decreto-Lei n. 200 de 25/02/1967, os estoques sero,
obrigatoriamente, contabilizados, fazendo-se a Tomada Anual das Contas dos responsveis,
objetivando verificar se os procedimentos esto de acordo com as disposies legais que a
regulamentam. Portanto, a Tomada de Contas do Almoxarifado tem por finalidade:
relacionar e especificar, detalhadamente, o material existente em estoque;
apurar o material em estoque, para fins de transferncia de responsabilidade;
analisar os documentos que controlam as atividades de entrada e sada dos materiais;
avaliar as condies de armazenamento dos materiais estocados;
avaliar a disposio fsica dos materiais, a fim de verificar a praticidade na sua
movimentao;
analisar o funcionamento sistemtico do Almoxarifado como um todo, a fim de verificar se
o seu gerenciamento est sendo feito de maneira a satisfazer as necessidades a que se destina;
apurar o material em estoque, para fins de encerramento, quando da extino ou
transferncia de rgos e entidades.
A Tomada de Contas do Almoxarifado pode ocorrer:
I.
II.
III.

no final de exerccio, elaborada no ms de dezembro de cada ano;


na passagem de responsabilidade, quando houver mudana de responsvel pelo
Almoxarifado;
no encerramento, quando o rgo for extinto ou transferido.

Todos os trabalhos inerentes Tomada de Contas devem ser efetuados por meio de uma
comisso especfica, composta de, no mnimo, 03 (trs) pessoas diferentes das que trabalham no
Almoxarifado.
Compem o processo de Tomada de Contas do Almoxarifado:

portaria de nomeao da comisso;


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relatrios de saldos e movimentaes de materiais do estoque;


Termo de Conferncia;
encaminhamentos;
Despacho do Reitor/Diretor-geral.
O fluxograma 4, a seguir, representa o processo de Tomada de Contas do Almoxarifado:

Fluxograma 4 Tomada de Contas do Almoxarifado

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5. CONSIDERAES FINAIS
Este manual poder sofrer alteraes a qualquer momento, assim que verificadas
necessidades de melhoramento e aperfeioamento nos diversos sistemas que abrangem as atividades
desenvolvidas no Almoxarifado do IFNMG. Complementa esse Manual a Instruo Normativa n.
205, de 08 de abril de 1988.

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REFERNCIAS BIBLIOGRFICAS

BRASIL. Presidncia da Repblica. Secretaria de Administrao Pblica. Instruo Normativa n


205,
de
8
de
abril
de
1988.
Disponvel
em
<http://www.comprasnet.gov.br/legislacao/in/in205_88.htm> Acesso em 17 nov. 2015.
BRASIL. Decreto-Lei n 200, de 25 de fevereiro de 1967. Dispe sobre a organizao da
Administrao Federal, estabelece diretrizes para a Reforma Administrativa e d outras
providncias. Dirio Oficial da Unio, Braslia, 27 fev. 1967.

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ANEXOS
ANEXO I FORMULRIO DE REQUISIO DE MATERIAL
REQUISIO DE MATERIAL DE CONSUMO
UNIDADE SOLICITANTE

ITEM

DENOMINAO DO MATERIAL

UNID.

TELEFONE

QUANTIDADE
PEDIDA
FORNECIDA

01
02
03
04
05
06
07
08
09
10
11
12
13
14
15

Data:

Emitida por:
Assinatura

Data:

Autorizado por:
Assinatura

Data:

Recebido por:
Assinatura

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