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COR LIVRO Avaliacao Da Qualidade Do Gasto Publico e Mensuracao de Eficienc PDF
COR LIVRO Avaliacao Da Qualidade Do Gasto Publico e Mensuracao de Eficienc PDF
Organizadores:
Rogrio Boueri
Fabiana Rocha
Fabiana Rodopoulos
AVALIAO DA
QUALIDADE DO GASTO PBLICO
E MENSURAO DA EFICINCIA
Braslia, 2015
Ministro da Fazenda
Joaquim Vieira Ferreira Levy
Subsecretrios
Gildenora Batista Dantas Milhomem
Lscio Fbio de Brasil Camargo
Marcus Pereira Auclio
Otavio Ladeira de Medeiros
Paulo Fontoura Valle
Pricilla Maria Santana
Organizadores
Rogrio Boueri
Fabiana Rocha
Fabiana Rodopoulos (Secretaria do Tesouro Nacional)
Este livro foi elaborado por vrios autores, dentre os quais servidores do Tesouro Nacional, USP, FGV, Universidade
Catlica de Braslia, UFPB e do Banco Mundial. As opinies, interpretaes e concluses expressas neste livro no
refletem necessariamente as opinies dessas instituies. O Tesouro Nacional se isenta da responsabilidade sobre
a exatido dos dados includos no trabalho.
Sumrio
Apresentao da Secretaria do Tesouro Nacional 9
Agradecimentos 11
Sumrio Executivo 13
Apresentao da Secretaria
do Tesouro Nacional
Agradecimentos
Bons estudos.
Os organizadores.
13
Sumrio Executivo
Captulo 1
Um retrato do gasto pblico no Brasil:
por que se buscar a eficincia
Alex Pereira Bencio
Fabiana M. A. Rodopoulos
Felipe Palmeira Bardella
1.1 Introduo
Nos ltimos anos, a poltica fiscal tem ganhado importncia nas
discusses de poltica econmica, motivada principalmente pelos
desafios postos a partir da crise financeira de 2008. Os tpicos
dessa agenda de discusses enfatizam o dilema entre o estmulo
fiscal em um ambiente de forte desacelerao econmica global e
a consolidao fiscal em um contexto de grave crise das finanas
pblicas das principais economias desenvolvidas.
Ao mesmo tempo, a demanda por servios pblicos crescente
e o debate pblico costumeiramente centra-se no montante de
recursos financeiros necessrios para atender s necessidades
da populao, muitas vezes baseado no discurso de que uma
quantidade maior de recursos condio necessria para satisfazer
demanda por mais bens pblicos.
Em um contexto de crise e ajustamento fiscal, as discusses sobre
o tamanho do ajuste fiscal despertou a necessidade de avaliar outras
questes fundamentais, como a qualidade do gasto pblico e os
desafios de longo prazo das finanas pblicas.
O objetivo do captulo apresentar um panorama dos gastos
pblicos no Brasil, com intuito de familiarizar o leitor com algumas
de suas particularidades e fundamentar o argumento quanto
necessidade de aumentar a eficincia desses gastos. O desafio para
esta e para as prximas geraes, portanto, no apenas conter a
expanso do gasto pblico, mas tambm avaliar onde ele pouco
produtivo, buscando fazer mais com menos recursos e priorizando a
eficincia dos programas pblicos.
20
Grfico 1.1 Despesa total do governo geral (% PIB) des. econmico, 2012
60
50
40
30
20
37
10
0
G-7 Economias G-20 Brasil Economias Demais
Avanadas Emergentes
60
50
40
30
20
37
10
0
Pases Nrdicos Zona do Euro Europa Emergente Brasil Amrica Latina Asia Emergente
Emergente
50
40
30
20 37
10
0
Russia Brasil frica do Sul China India mdia BRICS
6 A Portaria MOG n o 42, de 14 de abril de 1999, pode ser acessada por meio do
endereo eletrnico: <http://www.planejamento.gov.br/secretarias/upload/Legislacao/
Portarias/990414_port_42.pdf>.
7 Tratados no inciso I do 1o do art. 2o e 2o do art. 8o, ambos da Lei no 4.320, de 17 de maro de 1964.
8 Foi retirada desse clculo a funo encargos especiais, pois essa funo provoca uma
distoro na srie, uma vez que representa um volume elevado de gasto decorrente da
rolagem da dvida pblica.
30
Segurana Pblica
Administrao
Infraestrutura
Sade
2014
Demais
Educao
Seguridade Social
21%
33% 38% 35%
29% 43%
60
Estados e Distrito Federal
50
40
Bilhes
30
20
10
0
2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
120
Municpios
100
80
Bilhes
60
40
20
0
2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
25
20
15
10
5
0
2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
Grfico 1.8 Gastos pblicos no Brasil por subfuno de sade (R$ bilhes)
140,0
120,0
100,0
80,0
Bilhes
60,0
40,0
20,0
0,0
Ateno Bsica Assistncia Hospitalar e Demais
Ambulatorial
IDSUS
0.0000 - 4.9700
4.9700 - 5.4100
5.4100 - 5.8100
5.8100 - 6.3700
6.3700 - 8.3700
Nocasodaeducao,o ndicedeDesenvolvimentodaEducaoBsica
(Ideb) foi criado pelo Ministrio da Educao em 2005, e considera tanto
informaesdedesempenhoemexamespadronizadosquantoasdefluxo
escolar, tendo como resultado a combinao de dois outros indicadores:
(i) pontuao mdia dos estudantes em exames padronizados ao final
40
Elaborao dos autores. Fonte: Instituto Nacional de Estudos e Pesquisa Educacionais Ansio Teixeira (Inep).
41
5
4
3
2
1
0
Sucia
Itlia
Alemanha
Dinamarca
Finlndia
Holanda
ustria
Hungria
Frana
Rep. Tcheca
Blgica
Irlanda
Reino Unido
Polnia
Grcia
Espanha
Portgual
Luxemburgo
Crescimento mdio anual das despesas per capita com Sade Crescimento mdio anual do PIB per capita
3,0
3 2,6 2,4
2,0 2,0 1,9
2 1,5 1,5 1,4 1,4
1,1 1,1 1,0
1 0,7 0,5
0,1
0
Nova Zelndia
Estados Unidos
Coria do Sul
Finlndia
Alemanha
Reino Unido
Eslovquia
Portugal
Blgica
Holanda
Dinamarca
Canad
Espanha
Japo
Eslovnia
Sucia
Suia
Rep. Tcheca
Islndia
Frana
Australia
Austria
Irlanda
Itlia
Fonte: International Monetary Fund (2014). Methodological and Statistical Appendix, Statistical Table 24a.
2,5
2,0
1,5
1,0
0,5
0,0
Estados Unidos
Nova Zelndia
Irlanda
Grcia
Gr-Bretanha
Dinamarca
Sucia
Holanda
Eslovquia
Canad
Finlndia
Blgica
Luxemburgo
OECD
Islndia
ustria
Hungria
Espanha
Polnia
Noruega
Turquia
Rep. Tcheca
Alemanha
Frana
Itlia
Portugal
Japo
Mxico
Coreia do Sul
Austrlia
Suia
Fonte: Sutherland; Hollter; Rossana (2012, p. 19).
250,0
206,2
Razo idosos (acima de 64) /
jovens (abaixo de 15 anos)
200,0 184,6
161,0
150,0 135,2
113,2
94,4
100,0
76,4
59,3
45,1
50,0 34,1
22,0 26,5
18,7
0,0
2000 2005 2010 2015 2020 2025 2030 2035 2040 2045 2050 2055 2060
Fonte: International Monetary Fund (2015a), Methodological and Statistical Appendix, Statistical Table A24..
REFERNCIAS
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49
APNDICE
Captulo 2
Dvida pblica: contribuies de uma gesto
eficiente para a estabilidade econmica
Fabiano Silvio Colbano
Mauricio Dias Leister
2.1 Introduo
Este captulo tem por finalidade demonstrar a relevncia da gesto
da dvida pblica para o objeto de estudo deste livro: a eficincia do
gasto pblico. Ao fim da leitura do captulo, espera-se que esteja
claro que uma gesto eficiente da dvida pblica permite reduo
do seu custo de financiamento, abrindo espao no mdio prazo
para ampliao de outras despesas consideradas relevantes. Ainda
mais, a boa gesto do endividamento capaz de reduzir o grau de
vulnerabilidade das finanas pblicas, bem como suavizar o efeito
dos ciclos econmicos.
Tal qual um agente privado, que objetiva suavizar seu consumo
intertemporalmente e avalia os riscos sobre sua renda futura,
importante que o governo se preocupe com a evoluo do seu
passivo lquido e tambm com as variaes no esperadas das suas
receitas e despesas. Alm disso, objetivando maximizar o bem-estar
social, h diversas razes que justificam o gerenciamento cuidadoso
da dvida pblica, por meio da determinao de sua estrutura tima:
(i) diminuio do peso das distores decorrentes de uma estrutura
tributria distorciva; (ii) maior credibilidade das polticas fiscal
e monetria; (iii) suavizao de problemas de restrio de crdito
ao setor privado; (iv) determinao de uma alocao de equilbrio
dos riscos no caso de mercados privados incompletos de ativos; e
(v) redistribuio de riscos intra e intergeraes.
Tambm se espera que fique evidente o quanto a gesto da dvida
pblica tem evoludo ao longo desta ltima dcada. A esse respeito, a
Secretaria do Tesouro Nacional, ente responsvel pela gesto da dvida
soberana brasileira, logrou transferir para a sociedade o bnus que o
54
7 Importante salientar que a gesto da dvida pblica para fins de sinalizao de comprometimento
com a poltica monetria no pode ser levada ao extremo. Isso porque objetivos diversos para a
gesto da dvida pblica (suavizao de carga tributria e sinalizao para a poltica monetria,
por exemplo) podem gerar diretrizes contraditrias entre si. Portanto, entende-se que o gestor
de dvida deve primeiramente perseguir as diretrizes da boa gesto da dvida e, naquilo que no
for conflitante com tais princpios, atuar no sentido de reforar a sinalizao da poltica monetria.
60
10 Daqui em diante, caso no se faa meno em contrrio, o risco ser tratado pela tica
do emissor.
11 Sobre a centralizao da gesto, ver seo 2.5.
62
12 A razo para tal est explicitada no trabalho de Barro (1979), que difundiu a teoria conhecida
como tax-smoothing. Nele, o autor defende que o governo, no intuito de minimizar os custos
de distoro envolvidos na arrecadao de impostos esses custos incluem transferncia de
recursos dos indivduos para o governo e custos de coleta de impostos , utilize-se da dvida
pblica para tornar regular a carga tributria ao longo do tempo.
13 Na prtica, o gestor da dvida deve ter ateno especial no somente para os riscos do servio
da dvida, mas tambm para os relacionados ao estoque, pois muitas vezes o aumento inesperado
deste altera a percepo dos investidores sobre a sustentabilidade da dvida, obrigando o gestor
a elevar a carga tributria para sinalizar comprometimento com o seu pagamento.
63
14 Aqui vale uma qualificao. importante ter em mente que no se deve privilegiar
unicamente a minimizao de riscos a qualquer custo. Isso porque a reduo de risco
marginal tende a ser cada vez mais custosa medida que se atingem graus de risco
menores. Portanto, a partir de determinado ponto, o custo de se diminuir uma unidade
de risco pode ser extremamente alto, no valendo a pena do ponto de vista de gesto
estratgica da dvida pblica.
15 Para cumprir tal misso, esta seo se apoiou basicamente em dois captulos do livro
Dvida Pblica: a experincia brasileira, organizado por Silva, de Carvalho e de Medeiros (2009).
Os captulos especificamente so os apresentados por Alves e Silva (2009) e por Silva, Cabral e
Baghdassarian (2009).
65
50
40
30
20
37
10
0
G-7 Economias G-20 Brasil Economias Demais
Avanadas Emergentes
18 A DPF composta pela Dvida Pblica Mobiliria Federal interna (DPMFi) e pela Dvida
Pblica Federal externa (DPFe). A DPMFi a parcela mais expressiva da DPF, representando cerca
de 95% da DPF. Embora a srie histrica mais longa de custo da dvida, iniciada em 1997, refira-
se apenas DPMFi, entendemos que, dada a sua grande representatividade dentro da DPF, no
h prejuzo na anlise da evoluo do custo da dvida total utilizando a DPMFi como referncia.
74
Grfico 2.2 Custo da DPMFi e gastos com juros nominais do Setor Pblico
Consolidado, 2002-2013 (% do PIB)
7,6
8,4 7,3
6,7
6,0
6,6 5,3 5,4
5,0 4,8
4,5
5,1
20,9 14,8 15,5 18,4 14,2 14,5 12,3 10,3 12,1 12,5 11,3 10,8
2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
Fonte: Secretaria do Tesouro Nacional (Custo da DPMFi) e Banco Central do Brasil (Juros Nominais).
19 A poupana pblica (SG = T-G) calculada pela diferena entre receitas correntes e
despesas correntes (que inclui juros). Como ela no inclui o investimento pblico (IG), que
uma despesa primria, se quisermos calcular a poupana pblica a partir do resultado nominal
(RN), devemos fazer: SG = RN + IG = RP-J+IG, em que RP o resultado primrio do setor pblico
e J o juro nominal. Por exemplo, para um dficit nominal de 2% do PIB e um investimento
governamental de 3% do PIB, teramos uma poupana pblica de 1% do PIB.
75
-5,0 -4,4
-5,3 -5,2
-6,0
1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
8,6%
6,8%
5,5%
3,7%
2,5% 1,8%
2,2% 1,9%
1,2% 1,0%
1,0% 1,0%
1,8% 1,8%
1,3% 1,1% 1,2% 1,4% 1,2% 1,3% 0,9% 0,9%
2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
Selic Cmbio
39,3% 4,2
36,3%
4,0
32,4%
3,6
3,5 3,5 3,5
28,2%
25,4% 24,8%
23,9% 24,4%
23,6%
3,3 21,9%
3,0
2,9
2,8
2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
Percentual vencendo em 12 meses Prazo mdio (anos)
REFERNCIAS
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80
Captulo 3
Composio tima do gasto pblico para
o crescimento econmico
Ana Carolina Giuberti
Fabiana Rocha
3.1 Introduo
O impacto da poltica fiscal sobre o crescimento de uma economia
pode ser medido de duas maneiras. A primeira avalia a produtividade
e a eficincia do setor pblico que so, em ltima instncia, aspectos
que afetam o crescimento. Nessa vertente da literatura esto
os trabalhos que medem o desempenho do setor pblico e sua
eficincia a partir das relaes entre produto e insumo. O restante
deste livro, portanto, trata dessas questes.
A segunda forma analisa a relao entre o nvel e a composio
do gasto pblico e o crescimento econmico. O foco inicial e que
recebeu maior ateno da literatura foi o impacto do tamanho do
governo (medido por variveis fiscais agregadas, como o gasto
total) sobre o crescimento. No entanto, os trabalhos empricos
no encontraram evidncia de uma relao positiva entre gasto
agregado e crescimento da economia, pelo contrrio, alguns estudos
reportaram uma relao negativa e significante entre estas variveis
por exemplo, Barro e Sala-i-Martin (1995) e Flster e Henrekson
(1997) e outros, uma relao negativa, mas no significante por
exemplo, Heitger (2001), Bassanini, Scarpett, Hemmings (2001).
Tais resultados levaram a literatura sobre o tema a destacar a
importncia da anlise desagregada, uma vez que nem todos os tipos
de gastos tm o mesmo efeito sobre o crescimento: a composio da
despesa ganhou, portanto, relevncia nesses estudos. Dois fatores
justificam sua importncia: primeiro, enquanto o tamanho do
governo uma questo de escolha pblica, sua composio objeto
de disputa poltica. A distino entre gastos pblicos produtivos e
improdutivos e o estabelecimento de como um pas pode melhorar
82
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103
Captulo 4
Revises de Despesas na OCDE
Marc Robinson
4.1 Introduo
Este captulo examina as prticas de reviso de despesas1 em
seis pases da Organizao para Cooperao e Desenvolvimento
Econmico (OCDE), para identificar as principais caractersticas
do processo e tirar concluses a respeito da melhor maneira de
estruturar a anlise de gastos. Cinco dos seis pases abordados neste
captulo Austrlia, Canad, Dinamarca, Holanda e Reino Unido
foram selecionados porque tm processos de reviso das despesas
mais bem desenvolvidos do que a maioria de seus pares da OCDE.
O sexto pas a Frana foi escolhido porque passou recentemente
por um grande episdio de reviso de despesas, com o qual foram
aprendidas lies importantes.
A primeira seo deste captulo descreve a natureza e os objetivos
da reviso de despesas, enfatizando que se trata de uma ferramenta
usada no somente para reduzir os gastos agregados, mas tambm
capaz de aumentar o espao disponvel para priorizar novas despesas
consistentes com a manuteno de uma poltica fiscal agregada
slida. A seo apresenta uma tipologia de prticas de reviso
de despesas que baseada em seu foco e cobertura. Um ponto
importante apresentado neste contexto que a reviso de despesas
est interessada no somente em identificar ganhos de eficincia
(reduzindo o desperdcio), mas tambm em aumentar a priorizao
e, portanto, a eficcia dos gastos pblicos. A seo discute as
funes institucionais e distingue reviso de despesas da anlise de
gastos, incluindo avaliaes que podem ser usadas para fornecer uma
base de informaes mais slidas para a reviso de despesas.
2 A expresso economias dos produtos traduo literal da expresso inglesa output savings.
112
Fontes: Australian Government (2011); Diamond 2006; Doggett (2010); Luinaud e Wilhelmsson (2012).
113
4.2 Holanda
Avaliao
O processo de reviso de despesas da Holanda tem sido um
dos mais bem-sucedidos em termos de capacidade de identificar
opes concretas de economia incluindo economia de programas
frequentemente adotadas pela liderana poltica. A cultura
poltica de consenso e a ampla aceitao da necessidade de
restringir as despesas tm sido fatores decisivos para esse sucesso.
Outro fator importante que as instituies de servios pblicos
relevantes, intimamente envolvidas no processo de reviso de
despesas, so consideradas imparciais e tecnicamente slidas,
o que d credibilidade s opes de economia identificadas pelas
foras-tarefa.
Um apoio poltico slido e de alto nvel para a reviso de
despesas, incluindo o do primeiro-ministro e o dos lderes dos
partidos polticos na coalizao em vigor, tambm tem sido
considerado crucial para forar os ministrios que efetuam despesas
a passar a bola e cooperar. Finalmente, o fortalecimento da base de
informaes, especialmente por meio do desenvolvimento de uma
avaliao mais relevante, visto como prioridade na melhoria da
eficcia do processo de reviso de despesas.
4.3 Canad
Avaliao
Os 5,2 bilhes de dlares canadenses (CAD) em economias contnuas
reivindicados como resultado do processo de SOR so equivalentes a
pouco menos de 2% da despesa direta do programa federal, aos quais
devem ser adicionados os CAD2,8 bilhes de economia reivindicados
como resultado do processo de SR. Entretanto, essa estimativa ainda
no foi verificada de forma independente.
A abordagem para a reviso da despesa foi influenciada por
duas caractersticas nacionais. A primeira a ampla aceitao da
importncia da sustentabilidade e da disciplina nos gastos pblicos.
A segunda a tradio de descentralizao na administrao
pblica. De acordo com os participantes do processo, a abordagem
descentralizada da reviso da despesa com a elaborao das
opes de economia deixada para os ministrios que efetuam as
despesas tem duas grandes vantagens: mobilizou o conhecimento
dos ministrios que efetuam as despesas quanto s melhores opes
de economia; e, ao garantir a propriedade do rgo, aumentou as
possibilidades de implementao real das opes de economia.
A dominao do processo de reviso da despesa segundo as
revises dos rgos, em vez das revises seletivas dos programas,
limita a capacidade dos responsveis pelas decises do oramento
central de concentrar-se, durante os processos de reviso da despesa,
nos programas considerados particularmente questionveis.
126
4.4 Austrlia
Avaliao
O processo foi considerado bastante eficaz na criao de opes
de economia para ajudar a conseguir a consolidao fiscal e para
levar a despesa a novas prioridades. O sucesso do sistema reflete
parcialmente o consenso poltico e o dos eleitores sobre a importncia
de manter a sustentabilidade fiscal e, desse modo, controlar os gastos
agregados. No nvel burocrtico, o sistema australiano de reviso
da despesa, que coloca uma responsabilidade considervel nos
prprios ministrios que efetuam as despesas para identificar opes
de economia, reflete as tradies descentralizadas da administrao
pblica. Do mesmo modo, o sucesso do sistema reflete o maior poder
exercido pelos rgos centrais sobre assuntos de importncia para
todo o governo, incluindo o nvel de gastos agregados.
129
4.5 Dinamarca
Avaliao
Uma vantagem do sistema dinamarqus a sua flexibilidade. Se o
governo e o Ministrio das Finanas veem um problema oramentrio
em um determinado ministrio ou programa, eles podem estabelecer
rapidamente um estudo especial para analisar a questo. Ao mesmo
tempo, entretanto, existe um sentimento generalizado de que a
adoo dos estudos especiais precisa se tornar mais sistemtica, com
processos mais padronizados estabelecidos para orient-los.
O grau de confiana nos consultores externos constitui um
problema, por dois motivos: contribui para a falta de um organismo
da equipe do MF com conhecimentos detalhados dos rgos e
dos programas; e os consultores externos de qualidade so caros.
provvel que sejam feitas grandes reformas no processo de estudos
especiais nos prximos anos.
132
4 O Reino Unido tem um sistema de oramento pelo qual uma parte dos gastos pblicos
fica sujeita a compromissos plurianuais por parte do governo para os ministrios que
efetuam as despesas.
133
Avaliao
Embora o processo de reviso da despesa incorporado na CSR
de 2010 certamente tenha alcanado seu objetivo de facilitar
importantes cortes na despesa pblica agregada, o Reino Unido tem
136
4.7 Frana
Avaliao
O governo alegou uma economia bruta total acumulada das
duas rodadas do processo de RGPP, equivalente a 3,4% dos gastos
pblicos de 2011. Contudo, a natureza precisa da maior parte das
economias no foi explicitada e a preciso da estimativa do governo
em termos de economias foi amplamente contestada. O Cours des
Comptes (Tribunal de Contas) considerou que a RGPP tinha impacto
oramentrio limitado.
O processo de RGPP no teve um desempenho de acordo com
seus objetivos ambiciosos (principalmente) por causa do apoio
insuficiente para a conteno de gastos. Isso tem gerado presso
nos proponentes da RGPP para uma reformulao exclusivamente
relacionada eficincia administrativa e qualidade de servio.
No nvel do processo, um grande problema foi a natureza
excessivamente centralizada da RGPP e a participao limitada dos
ministrios que efetuam despesas. Esse problema no s limitou o
fluxo ascendente de possveis opes de economia, mas tambm
tornou a implementao das decises de RGPP mais difcil, porque
no havia um ttulo de propriedade dos ministrios que efetuam
despesas quanto s opes de economia identificadas.
Observaes gerais
Os estudos de caso analisados neste captulo indicam que a
reviso da despesa no uma inveno recente. Alguns pases tm
realizado tais revises de forma contnua ou peridica, h dcadas.
141
5 Um motivo para isso que as avaliaes autorizadas pelos ministrios que efetuam despesas
tendem a ser mais focadas na orientao dos ministrios sobre como melhorar a formulao
e gesto dos programas do que na orientao do Ministrio das Finanas sobre o fato de os
programas precisarem ser cortados ou no.
6 Por exemplo, um espao de 18 meses considerado tempo muito curto para uma avaliao
dos resultados.
153
Objetivos + foco
Melhoria do
No Sim No No Sim Sim
desempenho?
Foco em
ganhos de No Sim Sim Sim Sim Sim
eficincia?
Foco em
economias dos Sim Sim Sim No Sim No
produtos?
Principal tipo
Programa rgo Programa Programa rgo rgo
de reviso
Objetivos de
Sim Sim No Sim No Sim
economia
Funes institucionais
Escolha ex ante
Comisso de Comisso de
de tpicos de Gabinete n.a. n.a. n.a.
Gabinete Gabinete
reviso
Foras-tarefa
conjuntas de Sim No No Sim No No
reviso?
Ministrios Ministrios
Identificao Ministrios
Foras-tarefa que efetuam Foras-tarefa que efetuam
de opes de que efetuam MF
conjuntas despesas conjuntas despesas
economia despesas
MF MF
Base de informaes
Uso de
indicadores de Sim Sim Sim Sim Sim Sim
desempenho
Amplo sistema
de avaliao do Sim Sim No Sim No No
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160
Captulo 5
Reviso das Despesas Pblicas
Ian Lienert
5.1 Introduo
A Reviso das Despesas Pblicas (PER1) um estudo diagnstico
que ajuda os pases a compreenderem desafios econmicos e da
despesa, proporcionando perspectivas para orientar o dilogo
sobre polticas e recomendar mecanismos mais eficazes para alocar
recursos pblicos disponveis. As PERs tm sido parte do trabalho
econmico e setorial do Banco Mundial h mais de quatro dcadas
e so feitas em colaborao com os pases. Oferecem um insumo
importante para o planejamento pblico, processos oramentrios
e tomada de decises estratgicas, e tm contribudo para reformas
fiscais e de polticas adotadas em pases de renda baixa e mdia.2
Os objetivos deste captulo so:
Discutir mais plenamente o que uma PER e descrever sua
estrutura inerente tpica;
Examinar brevemente a evoluo das PERs nos ltimos 40 anos;
Fazer comentrios sobre o contedo variado das PERs e a
diversidade das questes sobre despesa analisadas;
Comparar as PERs com revises da despesa;3
4 Os seus seis marcadores baseiam-se em Pradhan (1996) e na obra What is a good PER: the
substance (O que uma boa PER: a substncia), disponvel no website do Banco Mundial:
<http://web.worldbank.org/EXTERNAL/TOPICS/EXTPUBLICSECTOR>.
164
7 Na ndia, por exemplo, a constituio determina uma distino entre despesas correntes e de
capital. Em pases com governos de coalizo, os presidentes podem manter ministrios distintos
para o planejamento, oramento ou finanas, a fim de equilibrar o poder entre os partidos
polticos da coalizo. Um exemplo extremo o da Repblica Democrtica do Congo, que dispe
de quatro ministrios centrais distintos para planejamento, oramento, finanas e economia.
167
8 Para obter mais detalhes, ver Lienert e Moo-Kyung (2004), que examina disposies
legislativas sobre oramento de 13 pases da OCDE.
168
10 A sigla BOOST refere-se : Business, Organized Global Education, Opportunity, Science and
Technology.
174
O que o BOOST?
O BOOST foi desenvolvido pelo Banco Mundial para coletar
e compilar dados sobre despesa pblica e apresent-los em um
formato de fcil utilizao. O banco de dados usado para examinar
tendncias em alocaes de recursos pblicos e eficincia da despesa.
Como funciona o BOOST?
Coleta dados detalhados sobre despesa pblica do tesouro
nacional e de outros sistemas de registro de rgos pblicos.
Os dados brutos so coligidos no nvel mais desagregado para
tirar proveito da profundidade total da classificao oramentria
do pas e dos sistemas contbeis. O banco de dados visa a
abranger todos os setores, unidades da despesa e tipos de gasto
registrado em diversos sistemas. O banco de dados de cada pas
especial e normalmente contm informaes sobre o oramento
aprovado e a despesa real, discriminada nas seguintes dimenses:
(i) nvel governamental; (ii) unidade administrativa, incluindo
unidades subnacionais da despesa; (iii) classificao econmica;
(iv) classificao funcional; (v) classificao programtica e (vi) fonte
de financiamento. O banco de dados pode ser complementado
com indicadores socioeconmicos, se esses dados estiverem
disponibilizados no nvel nacional ou descentralizado.
Benefcios do BOOST
Um banco de dados coerente e detalhado proporciona alcance
para melhorar a qualidade e a profundidade da anlise da despesa.
Uma vez estabelecido o banco de dados, os usurios podem
examinar o desvio entre as despesas oramentrias planejadas e
reais, bem como identificar ineficincias da despesa. Os governos
podem aumentar a transparncia quando decidem disponibilizar
dados de fcil utilizao publicamente. Esse acesso possibilita a
organizaes da sociedade civil utilizar os dados, melhorando assim
a qualidade do assessoramento em polticas.
11 Em: <http://web.worldbank.org/WBSITE/EXTERNAL/COUNTRIES/ECAEXT/MOLDOVA
BOOST>, a figura tem reas verdes que mostram distritos de alto desempenho e as reas
vermelhas que indicam distritos que requerem ao corretiva.
176
Metodologia
A taxa de aprovao das escolas municipais foi usada como
principal indicador de produto. Embora trs insumos despesas
administrativas, despesas com professores e despesa de capital
por aluno tenham sido examinados, quando os resultados foram
apresentados o enfoque concentrou-se na pontuao de eficincia
do DEA para despesas administrativas por aluno. Foram analisadas
cinco categorias demogrficas, desde municpios muito pequenos a
cidades muito grandes (com mais de 500.000 habitantes).
Principais concluses
As despesas administrativas e as taxas de aprovao de estudantes
esto fortemente correlacionadas entre si nos municpios, ao
passo que nos estados as despesas administrativas maiores no
esto associadas a melhores resultados.
(continua)
178
(continuao)
Estrutura analtica
O estudo sobre levantamentos de rastreamento do gasto pblico
examinou a prestao de servios e a qualidade do gasto em
sade mediante o seguinte: (i) anlise do planejamento e sistema
oramentrio; (ii) rastreamento dos fluxos financeiros entre os
diferentes nveis do governo, incluindo as unidades de prestao de
servios de sade; (iii) avaliao do modo como os recursos foram
usados nas unidades de sade; e (iv) comparao dos recursos
usados com os resultados alcanados em termos da quantidade e
qualidade dos servios de sade produzidos.
Coleta e comparao de dados
A coleta de dados foi feita em quatro esferas: Ministrio da Sade,
secretarias estaduais da Sade, secretarias municipais da Sade e
unidades de sade (hospitais e clnicas ambulatoriais). Seis estados,
18 municpios e 76 unidades de sade foram escolhidos para obter
uma amostragem diversificada. Os levantamentos utilizaram trs
fontes complementares de dados: (i) questionrio estruturado para
gestores; (ii) entrevistas com pessoal tcnico; e (iii) relatrios oficiais
e outros documentos. Os questionrios foram testados no campo
antes da coleta de dados. Seis equipes de entrevistadores receberam
treinamento em mtodos de coleta de dados. Os questionrios tinham
sete componentes dos quais os dados foram retirados, classificados e
tabulados em um banco de dados para facilitar a anlise quantitativa.
(continua)
14 Para obter mais detalhes, ver Public Expenditure Tracking and Facility Surveys: A General
Note on Methodology (Rastreamento do gasto pblico e levantamento de instalaes: uma
nota geral sobre metodologia) e outros documentos disponibilizados no website <http://web.
worldbank.org/WBSITE/EXTERNAL/TOPICS/PETS>.
181
(continuao)
Recomendaes principais
Sincronizar o planejamento, oramentao e gesto
de informao.
Orientar o sistema oramentrio para o desempenho.
Desenvolver dispositivos organizacionais que confiram s
unidades de sade maior autonomia de gesto.
Reforar a responsabilizao, por exemplo, mediante a
introduo de contratos de gesto que incentivem os
administradores a focar metas e resultados especficos.
Estabelecer sistemas robustos de monitoramento e avaliao.
Fortalecer e profissionalizar a capacidade administrativa.
16 O quasi-Gini baseia-se nos gastos pblicos recebidos que cada segmento da populao
recebe (em geral so usados quintis), dos mais pobres para os mais ricos. Quando os domiclios
mais pobres recebem uma parcela desproporcionalmente elevada de despesas, o quasi-Gini
negativo. O quasi-Gini varia de -1 a 1. Os valores negativos denotam despesas pr-pobres
(progressivas) e os valores positivos indicam que os relativamente ricos so os mais beneficiados
pela despesa (despesa regressiva).
184
-0,4
-0,3
-0,2
1998
2004
-0,1
Pr-ricos
Educao
0
Sade Proteo Social
0,1
0,2
17 Na lista de 89 PERs regulares realizadas no perodo 2001-2007 (ver DEOLALIKAR, 2008, p. 3),
somente oito pases tiveram PERs repetidas nesses seis anos.
187
Argentina
Brasil
Chile
Colmbia
Estados Unidos
China
Indonsia
Malsia
Tailndia
Filipinas
0 1 2 3 4 5 6 7
Fonte: Banco Mundial (2005).
Nota: O Grfico baseia-se na Tabela 1 da IPER, que derivada do Frum Econmico Mundial (2004), que
investiga grandes usurios industriais. Os indicadores de qualidade para todos os setores de infraestrutura
esto includos (o transporte areo e tecnologias da informao e da comunicao no fazem parte da
IPER do Mxico). A avaliao da pesquisa feita em uma escala de 1 (subdesenvolvida e ineficiente) a 7
(desenvolvida e eficiente como a melhor do mundo).
Principais constataes:
Durante o perodo 2001-2005 um ajuste fiscal ambicioso serviu
de base para um declnio substancial na taxa de dvida pblica
e para o forte desempenho econmico;
Em 2006, ocorreram dois importantes desafios fiscais:
manuteno da disciplina fiscal e criao do espao
fiscal necessrio para atender aos prementes desafios de
desenvolvimento;
Foram necessrias reformas fiscais estruturais para manter a
disciplina fiscal e, ao mesmo tempo, criar espao fiscal para
a despesa com o aumento do crescimento e reduo de
impostos no futuro;
A composio das receitas mudou substancialmente no
sentido da tributao indireta. A base para os impostos
diretos era pequena devido s numerosas isenes e os gastos
tributrios para 15 provises para impostos foram calculados
em 1,6% do PIB por ano;
Poderiam ser obtidos ganhos de eficincia horizontais se as
reformas do servio pblico fossem direcionadas para o alcance
de melhor desempenho e, ao mesmo tempo, conteno da
presso sobre a folha salarial;
Quanto ao investimento pblico, regras de processamento
pouco claras levaram ao excesso de investimento e prazos
muito longos para a execuo de projetos;
Ainda no havia uma estrutura normativa adequada para
incentivar as parcerias pblico-privadas. No setor energtico,
embora o investimento privado respondesse por 50% da
gerao de eletricidade, esse percentual s ocorreu porque
o governo havia assumido novos passivos contingentes
importantes na forma de garantias e contratos de explorao;
Vrias reformas da gesto das finanas pblicas haviam sido
adotadas, especialmente a promulgao em 2003 da Lei de
Gesto e Controle das Finanas Pblicas (PFMC) e melhor
cobertura, formulao, execuo, contabilidade, auditoria e
aquisio oramentria;
199
20 O Banco Mundial (2009) alerta os gerentes de PERs para definirem recursos de tempo e
oramento realistas para (i) misses para coletar dados; (ii) misses para discutir e disseminar
resultados; e (iii) acompanhar as discusses da poltica. Os atrasos na realizao de cada etapa
esto includos nos Termos de Referncia de uma PER.
202
21 Para obter detalhes, veja Banco Mundial e FMI (2003), que apresenta as seguintes diretrizes:
(i) o FMI deve ser o organismo principal para aspectos de poltica macroeconmica agregada,
inclusive despesa e receita do setor pblico; (ii) o Banco Mundial deve ser o organismo principal
em questes relacionadas composio e eficincia dos gastos pblicos, inclusive a reforma
das empresas estatais, reforma do servio pblico, reforma da previdncia e proteo social; e
(iii) a gesto do gasto pblico uma rea de responsabilidade compartilhada.
22 Cape o Centro de Ajuda e Despesa Pblica. Ver <http://www.odi.org.uk/programmes/
aid-public-expenditure>.
23 Ver Banco Mundial (2009) para PERs de desenvolvimento humano, Banco Mundial (2011c)
para PERs sobre agricultura, e Fowler et al. (2011) para orientao sobre PERs de silvicultura.
203
26 O Banco Mundial (2001) identifica trs prottipos de PERs: (i) conduzida em conjunto ou
pelo pas, na qual o Banco Mundial fornece suporte substancial para a liderana cliente-pas;
(ii) participativa liderada pelo Banco Mundial, na qual a gesto geral da PER efetuada pelo
Banco Mundial, mas h substancial participao do pas; e (iii) totalmente interna, na qual
a coleta e anlise de dados so realizadas pelo pessoal do Banco Mundial ou consultores
externos, com participao limitada do pas.
27 Isso est ilustrado no Captulo 4 na discusso da reviso da despesa da Frana, 2007-2011,
na qual a iniciativa presidencial no foi totalmente aceita em outros setores do governo.
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PARTE III
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Captulo 6
Conceitos sobre eficincia
Enlinson Mattos
Rafael Terra
6.1 Introduo
O problema central da teoria econmica sabidamente a escassez.
Por isso, em um mundo com restries, os economistas se devotam a
desenvolver uma teoria que fornea sugestes de polticas para tirar
maior proveito dos recursos disponveis. De fato, sob a tica da teoria
econmica, eficincia tem a ver exatamente com isso: obter o maior
benefcio possvel de uma quantidade fixa de recursos.
Estudos sobre as condies suficientes para resultados eficientes
deram origem ao Primeiro Teorema do Bem-Estar Social. De acordo
com o teorema, se todos os bens forem transacionados em um
mercado com preos definidos publicamente, e consumidores e
produtores agirem competitivamente, ento a alocao e a produo
de bens sero Eficientes de no sentido de Pareto. Economistas
neoclssicos procuram elaborar polticas no sentido de garantir
as condies necessrias para atingir a eficincia, como mercados
domsticos competitivos, livre comrcio, mercado de trabalho no
sindicalizado, impostos no distorcivos etc.
Apesar de o Primeiro Teorema do Bem-Estar assegurar eficincia
sob determinadas condies, ele no garante que a alocao ser
justa, i.e., possvel que a distribuio de recursos seja assimtrica
entre os agentes. Nesse caso, a teoria econmica prev que possvel
atingir qualquer alocao Pareto tima por meio de transferncias
lump-sum de riqueza, contanto que as preferncias e os conjuntos de
produo sejam convexos, os mercados sejam completos, os preos
sejam conhecidos publicamente e os agentes ajam competitivamente.
A essa concluso d-se o nome de Segundo Teorema do Bem-Estar
Social: se a sociedade preferir uma distribuio de riqueza mais
212
Produtividade
A Produtividade Mdia pode ser definida como a razo entre
produtos e insumos ou quantas unidades de produto podem ser
produzidas por unidade de insumo. Essa medida frequentemente
utilizada para aferir a performance de uma firma, indstria ou
economia. Tendo em vista que uma firma pode usar vrios insumos
para produzir diversos produtos, o clculo da produtividade se
torna mais complexo, pois exige que se usem medidas agregadas
de insumos e produtos, e nesse caso teremos uma medida de
Produtividade Total dos Fatores.
Modelos macroeconmicos de crescimento lidam constantemente
com a questo dos diferenciais de produtividade entre pases.
Por ser difcil modelar o progresso tcnico que leva a aumentos
de produtividade, esta tratada como resduo de uma funo de
214
Tipos de eficincia
H diversos conceitos de eficincia e importante diferenci-
los. Um deles o de eficincia tcnica, que pode ser definida pela
tica do produto como a diferena entre o montante efetivamente
produzido com certa quantidade de insumos e o montante factvel
de ser produzido, dada a tecnologia disponvel. Esse montante
factvel de produo sob a tica do produto descrito pela Fronteira
de Possibilidades de Produo (FPP). Sob outra tica, a do insumo,
a eficincia tcnica pode ser entendida como a diferena entre a
quantidade de insumos efetivamente utilizada para produzir
determinado nvel de produto e o montante mnimo factvel de
insumos necessrios para produzir esse mesmo nvel de produto
com a tecnologia de produo disponvel. Nesse caso, a combinao
de insumos factveis para a produo de um dado nvel de produto
almejado descrita pela Fronteira de Custos.
O conceito de eficincia de escala est associado eficincia tcnica.
A ineficincia de escala surge quando a firma opera em uma escala
desfavorvel aquela em que a produtividade mdia dos insumos no
mxima. Sob a tica do produto, um exemplo refere-se explorao
de recursos comuns, como no caso da indstria pesqueira. Considere
que a rea onde opera uma firma permite a produo de at 20
toneladas/dia de peixe e que os insumos da firma sejam somente dois
barcos pesqueiros com capacidade de produzir 4 toneladas/dia de
peixe, cada. Em um primeiro momento, somente essa firma opera na
rea, mas no perodo seguinte mais quatro firmas idnticas passam
215
Eficincia x eficcia
Outro conceito relacionado Teoria da Produo e que deve ser
diferenciado de eficincia o de eficcia, que se refere capacidade
de atingir um objetivo proposto. Em termos tcnicos, a razo
entre o produto planejado (ou desejado) e o produto efetivamente
observado. Por exemplo, se o objetivo de uma firma for produzir uma
quantidade em cada perodo e ela produz no primeiro
perodo e no segundo, pode-se dizer que a mesma atuou de
forma mais eficaz no segundo perodo em comparao ao primeiro.
No entanto, isso no quer dizer que a firma produziu da melhor
maneira possvel ou com a menor quantidade de insumos. possvel
que ela tenha sido eficiente ao produzir no perodo 1, e no o
tenha sido no perodo 2, quando produziu .
Benefcio
O
C Gasto ou
Receita
(6.1)
223
(6.3)
(6.4)
(6.5)
(6.6)
(6.7)
50 Fra
Hun UK Net
Bel
Mal Por Cyp Ire
45 Den Slo
Despesas em % do PIB
10
0 10000 20000 30000 40000 50000
PIB per capita em dlares correntes (2009)
(6.8)
(6.9)
(6.10)
(6.11)
REFERNCIAS
AFONSO, A.; SCHUKNECHT, L.; TANZI, V. Public sector efficiency: an
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Economic Review, v. 56, n. 3, p. 392-415, 1996.
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v. 66, n. 1, p. 213-216, maio 1976.
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p. 164-168, 1997.
______. Public spending in the 20th century: a global perspective.
Cambridge: Cambridge University Press, 2000.
235
Captulo 7
Fundamentos microeconmicos da
mensurao de eficincia
Enlinson Mattos
Rafael Terra
7.1.1 Produo
A atividade principal de uma firma sabidamente transformar
insumos em produtos. No mbito da teoria econmica, essa funo
formalizada em um modelo abstrato que mapeia a transformao
236
{ }
Em que Q = q1 ,.q p representa o vetor de bens produzidos
{ }
por uma firma, X = x1 ,, xm o vetor que denota os insumos
( )
utilizados, e F X a tecnologia de produo.
Para facilitar a apresentao dos conceitos, consideraremos um
caso particular com apenas um bem a ser produzido por meio da
transformao de diversos insumos. Tal relao de transformao
comumente denominada funo de produo.
(7.2)
PMg i
=
2
(
f x1 ,, xm )= f <0 (7.5)
ii
xi xi 2
237
PMg i
=
2
(
f x1 ,, xm )= f >0 (7.6)
xi xi 2 ii
(
f x1 ,, xm ) 0 (7.7)
xi x j
Produtividade mdia
A produtividade mdia (PMe) a medida mais comum e simples
usada para mensurar eficincia. No entanto uma medida imprecisa,
pois no leva em considerao o formato da funo de produo ou
se os retornos escala so constantes ou variveis. A produtividade
mdia dada pela razo entre o produto e o total de insumos
utilizados na produo:
PMei =
q
=
(
f x1 ,, xm ) (7.8)
xi xi
X2A A
TMST
q=q2
q=q1
B
X2B
q=q0
O X1A X1B X1
(7.10)
(7.11)
(7.12)
Retornos escala
Na seo anterior, vimos o conceito de produtividade marginal
dos insumos, o qual informa o acrscimo de produto induzido por
uma variao em determinado insumo, com os outros insumos
mantidos constantes. Outra pergunta que se deveria fazer como
o nvel de produto seria afetado por um aumento simultneo em
todos os insumos e na mesma proporo. Essa pergunta nos remete
ao conceito de retornos escala.
Uma firma pode apresentar uma tecnologia de produo com
retornos crescentes, decrescentes ou constantes escala. Se um
aumento de na utilizao de todos os insumos aumenta o
240
Retornos constantes
A hiptese de retornos constantes escala considerada
empiricamente plausvel e, portanto, amplamente utilizada em
modelos microeconmicos. Tal hiptese faz sentido se pensarmos
que uma firma produzindo em uma planta pode produzir se
dobrar todos os insumos empregados na produo, ao abrir uma
nova planta idntica.
Como visto anteriormente, tecnologias com retornos constantes
escala tm coeficientes em (7.13), ou seja, tais funes de
produo so homogneas de grau 1. comum a utilizao de funes
de produo homogneas de grau 1 em livros-texto e modelos
microeconmicos devido s suas propriedades caractersticas.
As principais funes de produo homogneas podem ser do tipo
linear, de Coeficientes Fixos, Cobb-Douglas e CES.
Uma propriedade interessante das funes homogneas de
grau a de que suas derivadas so homogneas de grau , e,
241
(7.14)
(7.15)
(7.16)
Minimizao de custos
Os custos para uma empresa, do ponto de vista econmico,
referem-se melhor remunerao que os insumos deveriam receber no
mercado, o que est relacionado questo de custos de oportunidade.
Outra forma de se pensar em custos econmicos considerar o preo
do aluguel desses insumos para utilizao no processo produtivo.
O custo de produo dado pela funo:
(7.17)
(7.18)
(7.20)
243
(7.21)
(7.22)
M
X*2
I=C2
q=q0
I=C1
O X*1 I=Co x1
(7.24)
(7.25)
Maximizao de lucros
Como mencionado anteriormente, existe uma dualidade entre
os problemas de maximizao de lucros e minimizao de custos.
A escolha tima do nvel de produo ser a mesma para os dois
problemas. No de maximizao de lucros, a firma ir escolher tal
que o lucro seja mximo. O lucro definido como:
(7.26)
245
(7.27)
(7.28)
A
q2 -p1/p2
P R=R
q2*
B R=R1
TMT
O
q1 q1* FPP q1
Progresso tcnico
A posio da FPP em um dado perodo estabelecida pelo estado
da tecnologia de produo e a quantidade de fatores (insumos)
empregados na produo. Se houver uma melhoria tecnolgica que
aumente a produtividade dos fatores, com os insumos mantidos
constantes, a fronteira deve se deslocar para a direita. J em um
arcabouo orientado para o insumo, com o nvel de produo
mantido fixo, as isoquantas devem se deslocar para a esquerda (para
dentro). O Grfico 7.4 mostra os efeitos do progresso tcnico para os
dois arcabouos (para produtos e insumos).
q1=q
q2=q
0 FPP1 FPP2 q1 0 x1
x2*/q F
J G
x2/q
H G
I
J
(7.29)
(7.30)
(7.31)
(7.32)
(7.33)
(7.34)
(7.35)
(7.36)
q2/X*
K
q2/X* F K
(7.37)
(7.38)
(7.39)
Z
G
I I
q F
O x x
(7.40)
(7.41)
255
(7.42)
(7.43)
(7.44)
256
(7.46)
Eficincia social
Outra medida de eficincia menos conhecida e utilizada pela
literatura emprica se refere eficincia social. Para obter uma medida
desse tipo de eficincia, consideramos um arcabouo orientado
para produto em que dois produtos e so produzidos com
apenas um insumo fixo , tal como no Grfico 7.6. No Grfico 7.8,
adicionamos preferncias sociais representadas por QQ, o que
determina as diferentes combinaes de produto que geram o
mesmo nvel de utilidade.
257
Q
B
q2/x
L
N
N
K Q
F
B
O q1/x
(7.48)
Note-se que possvel ser eficiente do ponto de vista social sem ser
eficiente do ponto de vista alocativo, como no ponto N, por exemplo.
Da mesma forma, possvel ser eficiente em termos alocativos sem o
ser do ponto de vista social, como no ponto K.
258
(7.49)
(7.50)
(7.51)
259
Ft s
F2s
Fs
t
Ft
s Ft
F t
(7.52)
(7.53)
260
(7.54)
(7.55)
(7.56)
FsI
Fts
x2t* Is
x2tt Ft
Ftt It
(7.57)
262
(7.58)
(7.59)
(7.60)
(7.61)
(7.62)
263
( ) ( )
1/2
s t
1/2 Dis x1t , x2t ,q Dit x1t , x2t ,q
Mi = M M =
i i
D (x
i
s
1s
, x2s ,q ) D ( x
t
i 1s
, x2s ,q )
1/2
OFt / OFt s OFt / OFt t
= (7.63)
OFs / OFs s OFs / OFs t
REFERNCIAS
FARREL, M. The measurement of productive efficiency. Journal of the
Royal Statistical Society, Series A, v. 120, p. 253-281, 1957.
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MALMQUIST, S. Index numbers and indifference surfaces. Trabajos de
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NISKANEN, W. A. Bureaucracy and representative government. Chicago:
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SNYDER, C.; NICHOLSON, W. Microeconomic theory. Mason: Thompson
South-Western, 2008.
267
PARTE IV
COMO MEDIR A EFICINCIA?
269
Captulo 8
Modelos no paramtricos:
Anlise Envoltria de Dados (DEA)
Rogrio Boueri
8.1 Introduo
Neste captulo ser introduzida de forma intuitiva a metodologia de
Anlise Envoltria de Dados (DEA1) para anlise da fronteira eficiente. Aps
a explicao sobre a metodologia DEA, haver um aprofundamento dos
detalhes tcnicos de seu funcionamento e uma discusso a respeito de suas
vrias verses, incluindo modelos com tica nos produtos e nos insumos,
modelos com e sem retornos de escala e anlise de dados em painel.
A anlise parte do pressuposto de que existe certo nmero de
unidades decisrias (DMUs)2 que convertem insumos (inputs) em
produtos (outputs) ou resultados (outcomes). Assim, por exemplo,
um hospital utiliza seus mdicos, enfermeiros, leitos, medicamentos
etc. como insumos para gerar produtos, tais como atendimentos
ambulatoriais, internaes e cirurgias. Dessa forma, se houver dados
disponveis para essas variveis em vrios hospitais, ser possvel avaliar
a eficincia relativa das diversas unidades hospitalares a partir de uma
comparao entre os seus gastos com insumos e a gerao de produtos.3
Outro aspecto a ser ressaltado a diferena entre produtos e
resultados. Muito embora o objetivo das unidades decisrias seja a
obteno de resultados e no a mera gerao de produtos, os primeiros
so de mais difcil avaliao, uma vez que a quantidade de fatores
externos que contribuem para a sua produo pode ser muito grande.
4 Esse exemplo, apesar de ilustrativo, deixa de fora vrios aspectos importantes da eficincia
energtica de um veculo. No considerada, por exemplo, a carga total transportada pelo veculo.
271
IVI i = x +
1 1, i x + ...+
2 2, i x
m m, i (8.2)
(8.5)
q 0,00649 100
= 1A A
= = 0,649
x + x 0,00108 175 + 0,0108 75
A
1A 1A 2A 2A
q 0,00649 100
1A F
= = 1,000
x +
1A 1F x
2A 2F 0,00108 100 + 0,0108 50
Isso quer dizer que se os pesos escolhidos para A fossem
levemente melhorados, isto , se os pesos do denominador fossem
diminudos ou se o peso do numerador fosse aumentado, tais pesos
modificados produziriam um valor maior que 1 quando aplicados
aos dados da unidade F, o que por sua vez violaria a restrio de
consistncia. Resumindo, no possvel melhorar os pesos de A, e
com esses pesos o escore de eficincia atingido 0,649.
O Grfico 8.1 plota no eixo horizontal os montantes utilizados do
insumo 1 e no eixo vertical os do insumo 2. Como nesse exemplo
todas as unidades geram a mesma quantidade de produto, possvel
se desenhar uma isoquanta.6
100 E
75 D A
x2
F
50 C B
A
25
0
0 50 100 150 200 250 300
x1
Fonte: Elaborao prpria.
Tabela 8.3 Notas dos alunos por questo, pesos atribudos e nota final
Horas de Nota
Aluno Questo 1 Questo 2 Questo 1 Questo 2
Estudo Horas Final
1 10 4,0 4,0 0,100 0,172 0,078 100 %
2 10 1,8 5,0 0,100 0,078 0,172 100 %
3 10 0,9 3,0 0,167 0,000 0,333 60 %
4 10 3,9 2,2 0,119 0,204 0,093 84 %
5 10 0,2 3,4 0,147 0,000 0,294 68 %
6 10 3,0 0,9 0,167 0,333 0,000 60 %
7 10 1,3 2,5 0,188 0,147 0,324 53 %
8 10 4,1 2,4 0,112 0,193 0,088 89 %
9 10 5,0 1,8 0,100 0,200 0,000 100 %
10 10 2,4 3,5 0,127 0,099 0,218 79 %
Fonte: Elaborao prpria.
7 Supondo que todos os alunos tenham utilizado as 10 horas disponveis para estudar.
278
4,0 1
5 10
3,0 3
2,5 7 8
2,0
4 9
1,0 6
0,0
1,3 2,5
0,0 1,0 2,0 3,0 4,0 5,0
Nota Questo 1
(8.6)
Min : i
{ , 1, 2, n }
s.t. : i x1i x
1 11 x
2 12 x
n 1n 0
i x2i 1 x21 2 x22 n x2n 0
x
i mi 1 x m1 2 xm 2 n xmn 0 (8.7)
q1i + 1q11 + 2 q12 ++ n q1n 0
q2i + 1q21 + 2 q22 ++ n q2n 0
Min : i
{ , }
s.t. : i xi X 0m
(8.8)
Q qi 0s
0n
Onde i o escore de eficincia da DMU i, i o vetor (m 1)
de insumos utilizados pela DMU i, i o vetor (s 1) de produtos
gerados pela DMU i, o vetor (n 1) de pesos para as combinaes
lineares, uma matriz (m n) formada pelos vetores de insumos
transpostos de todas as DMUs da amostra, uma matriz (s n)
formada pelos vetores transpostos de produtos de todas as DMUs da
amostra e j o vetor nulo com a dimenso j apropriada.
Nessa formulao, o vetor contm os pesos para fazer as
melhores combinaes lineares com os vetores de insumos e de
produtos de todas as DMUs da amostra. Ento, o objetivo aqui
encontrar o menor possvel, ou seja, promover a maior reduo
proporcional possvel na utilizao de insumos da DMU i, mas de
forma que ela ainda possa ser expressa como uma combinao linear
dos vetores das outras DMUs.
Mais uma vez podemos utilizar um exemplo para esclarecer
esse ponto. Suponha dois agricultores que produzem a mesma
quantidade de bananas. O primeiro utiliza 100 quilos de adubo e 10
litros de pesticida, enquanto o segundo utiliza, respectivamente, 80
quilos e 20 litros de cada produto. Se um terceiro agricultor produzir a
mesma quantidade da fruta, mas utilizando-se de 99 quilos de adubo
e 16,5 litros de pesticida, poder-se-ia afirmar que ele seria ineficiente
e que tal nvel de ineficincia seria de 10%.
Aqui tem-se a suposio: se possvel produzir determinada
quantidade de bananas a partir da utilizao de 100 quilos de
adubo e 10 litros de pesticida, ou de 80 quilos de adubo e 20 litros
de pesticida, ento tambm possvel se produzir essa quantidade
utilizando-se 90 quilos de adubo e 15 litros de pesticida, j que:
0,5 (100; 10) + 0,5 (80; 20) = (90; 15)
282
Max : i
{ , }
s.t. : xi X 0m
(8.9)
Q qi 0s
0n
Observe que, no caso da DMU i estar sobre a fronteira de
eficincia, o seu conjunto de pesos para a melhor combinao
linear ser um vetor todo composto por zeros, exceto no elemento
correspondente prpria DMU i, o qual ser igual a 1. Isso quer
dizer que a melhor combinao linear que se pode obter com os
vetores da amostra e que proporcional aos vetores da DMU i so
os prprios vetores dessa DMU.
283
X2 q2
R1 A R1
A' A'
R2 R2
A
X1 q1
Contrao Radial Expanso Radial
Min : i
{ , }
s.t. : i xi X 0m
Q qi 0s (8.10)
en = 1
0n
en = 1 + 2 ++ n =1
Essa restrio, na prtica, impede que uma DMU seja comparada
com outras muito diferentes dela. Isso porque, ao forar que os pesos
das combinaes lineares somem 1, ela impossibilita que DMUs com
vetores de insumo ou de produtos muito maiores ou muito menores
possam estar no conjunto de referncia da DMU investigada.
Observe o exemplo hipottico apresentado na Tabela 8.6. As DMUs
l representadas geram um nico produto a partir de dois insumos.
10 s vezes tambm denominado de modelo com retornos variveis de escala RVE, ou VRS,
em ingls.
286
1,00
0,80
0,60
CCR
0,40
0,20
0,00
0 20 40 60 80 100 120
CCR
scale = (8.11)
BCC
Max :
{ , }
s.t. : xis Xt 0
1
d ( qis, xis ) =
t
p Qt qis 0 (8.12)
e =1
0
Max :
{ , }
1 s.t. : xis Xt 0
d *tp ( qis, xis ) = (8.13)
Qt qis 0
0
A partir dessa ideia, podem-se realizar vrias combinaes. Por
exemplo, algum poderia querer calcular . Essa expresso
significa a eficincia, pela tica do produto, avaliada pela tecnologia
(DMUs) do perodo , de uma DMU fictcia, a qual utiliza os insumos
da DMU no perodo para produzir os produtos dessa mesma
DMU referentes ao perodo anterior ( ). Os motivos para se realizar
um exerccio como esse ficaro mais claros adiante. Esse problema
poderia ser matematicamente representado assim:
Max :
{ , }
1 s.t. : xit Xt 0
d *tp ( qis, xit ) = (8.14)
Qt qis 0
0
Na prtica, necessria a manipulao dos dados para que a DMU
fictcia seja criada e avaliada contra as DMUs verdadeiras do perodo .
13 O smbolo d* ser utilizado para denotar retornos constantes de escala daqui para frente.
292
d pt (xt, qt )
met ps, t ( xs, qs, xt, qt ) = (8.15)
d ps (xs, qs )
Nesse caso, o fator multiplicativo da mudana de
produtividade causado exclusivamente por variaes na eficincia
tcnica. Por exemplo, se a eficincia tcnica de determinada DMU
no perodo s fosse 0,60 e no perodo se elevasse para 0,72, a
produtividade total dessa DMU aumentaria em 20%, pois =
0,72 / 0,60 = 1,20.
Para a realizao desse clculo na prtica, o que precisa ser feito
o clculo de dois DEAs: o primeiro, com os dados das DMUs no
primeiro perodo; o segundo, com os registros do segundo perodo.
Depois disso, basta dividir os resultados do segundo pelos resultados
do primeiro. Note que cada DMU ter um valor distinto, pois cada
uma delas ter sofrido a sua prpria modificao em termos de
eficincia tcnica.
No Grfico 8.5 a mesma DMU utiliza a mesma quantidade
de insumo (x) em dois perodos consecutivos, s e . A quantidade
de produto varia, porm, entre esses dois instantes, pois a DMU
produz uma quantidade maior no perodo do que no perodo s.
Notadamente a produtividade dessa DMU cresceu: no perodo s, tal
produtividade foi de qs/xs, enquanto no perodo foi de qt/xt, e como
xs = xt e qs < qt, ento qs/xs < qt/xt.
293
qt
qs
0 Xs=Xt X
qt fs=(x)
qs
0 Xs=Xt X
d ps ( xs, qs ) d ps ( xt, qt )
mt ps, t ( xs, qs, xt, qt ) = (8.16)
d pt ( xs, qs ) d pt ( xt, qt )
Para o clculo desse ndice, denominado de ndice de Malmquist
para modificaes na tecnologia, so necessrias, ento, quatro
rodadas de DEA diferentes. Duas delas j foram realizadas para o
clculo do met na equao 8.15. Faltaria calcular , que so
as eficincias das DMUs do perodo s avaliadas com a tecnologia do
perodo e , que so as eficincias das DMUs do perodo
avaliadas com a tecnologia do perodo .
295
qt
qs
0 Xt Xs
X
14 Se o ngulo da reta que parte da origem e chega ao ponto (xt, qt) for denominado , ento
tem-se que tan ( ) = qt / xt. Se tan ( ) = qs / xs, e como > , pode-se inferir que qt / xt > qs / xs.
296
Min : i
{ , }
s.t. : i xiD XD 0
xND
X ND
0 (8.21)
i
Q qi 0
0
300
(8.22)
onde i o vetor de variveis ambientais associado a DMU i, o
vetor de coeficientes a ser estimado e i o erro aleatrio tambm
associado a DMU i. Obtenha estimativas para e ;
3. Ajuste os escores de eficincia utilizando o vetor mdio de
variveis ambientais ( m):
(8.23)
onde b a estimativa para o vetor de coeficientes , e a estimativa
para o erro idiossincrtico , ambos encontrados no passo 2.
A ideia por trs do mtodo a de que, se as variveis ambientais
esto tendo peso sobre a eficincia relativa das DMUs, deve-se
primeiro estimar esse grau de influncia e depois compar-las, de
forma equilibrada, tomando-se a mdia para isso, de modo que
as vantagens e desvantagens exgenas oriundas das variveis
ambientais possam ser consideradas.
Repare que esse mtodo, a princpio, pode ser utilizado com
variveis ambientais e no discricionrias, com variveis contnuas
ou categricas, e mesmo que no se tenha ideia a priori sobre o efeito
da varivel em questo sobre a eficincia.
Existem, no entanto, vrios problemas atrelados a esse tipo de
anlise, os quais necessitam ser levados em conta. O primeiro deles
que no h garantias de que os obtidos no passo 3 estaro entre 0
e 1, como a teoria requer.
Para evitar a obteno de escores de eficincia ajustados maiores
do que 1 ou menores do que 0, outras especificaes funcionais
podem ser utilizadas na regresso do passo 2, tais como a regresso
logstica, os modelos Tobit ou modelos de regresso censurada, uma
vez que essas especificaes asseguram que os valores projetados
pelo modelo estaro dentro de intervalos predeterminados.15
15 Para detalhes sobre esses modelos, ver Greene (2011), captulo 19.
303
(8.24)
onde i o vetor de variveis ambientais associado a DMU i, o
vetor de coeficientes a ser estimado e i o erro aleatrio tambm
associado a DMU i. Obtenha estimativas para , e para o desvio
padro de ( );
304
(8.25)
onde g a estimativa para o parmetro conforme a equao (8.24);
7. Estime mais uma vez utilizando o modelo Tobit e as DMUs
citadas anteriormente no eficientes, s que agora utilizando
os valores obtidos da equao 8.25 como varivel endgena, e
as variveis exgenas como variveis explicativas:
(8.26)
onde, agora, i
o erro aleatrio.
8. Obtenha as estimativas para * e para o desvio padro do erro
( * e );
9. Repita os passos 5, 6, 7 e 8 L18 vezes, de modo a obter a matriz:
(8.27)
10. Calcule as mdias e varincias de cada coluna G para construir
intervalos de confiana para os parmetros;
11. Calcule a mdia de cada coluna para obter a estimativa dos
efeitos das variveis ambientais sobre a eficincia das DMUs.
No final desse processo, o efeito da correlao entre as variveis
endgenas sobre os estimadores ser minimizado.
16 Pois se i < 1 - i i
+ i<1 i
< 1, fato que contrariaria a teoria.
17 No captulo 11 so detalhados os procedimentos para a produo desses resduos com a
distribuio requerida.
18 Em geral, utiliza-se L = 1000.
305
REFERNCIAS
BANKER, R. D.; CHARNES, A.; COOPER, W. W. Some models for
estimating technical and scale inefficiencies in data envelopment
analysis. Management Science, v. 30, n. 9, p. 1078-1092, 1984.
BANKER, R. D.; MOREY, R. C. The use of categorical variables in data
envelopment analysis. Management Science, v. 32, n. 12, p. 1613-
1627, dez. 1986.
BOUERI, R. An evaluation of the efficiency of brazilian municipalities
in the provision of public goods using data envelopment analysis. In:
BOUERI, R.; SABOYA, M. (Ed.). Aspects of the fiscal development. Braslia:
IPEA, 2007. p. 139-149.
CHARNES, A.; COOPER, W. W.; RHODES, E. Measuring the efficiency of
decision makers units. European Journal of Operational Research, v. 2,
p. 429- 444, 1978.
______. Evaluating program and managerial efficiency: an
application of data envelopment analysis to program follow through.
Management Science, v. 27, n. 6, p. 668-697, 1981.
COELLI, T. J.; PRASADA RAO, D. S.; ODONNELL, C. J.; BATTESE, G. E. An
introduction to efficiency and productivity analysis. 2. ed. Nova York:
Springer, 2005.
COOPER, W. W.; SEIFORD, L. M.; TONE, K. Introduction to data
envelopment analysis and its uses. New York: Springer, 2006.
FARREL, M. J. The measurement of productive efficiency. Journal of the
Royal Statistical Society, Series A (General), v. 120, n. 3, p. 253-290, 1957.
GRASS, S. I. Linear programming: methods and applications. 5. ed.
New York: Dover Publications, 2003.
GREENE, W. H. Econometric Analysis. 7. ed. New York: Prentice Hall, 2011.
SIMAR, L.; WILSON, P. W. Estimation and inference in two-stage, semi-
parametric models of production processes. Journal of Econometrics,
v. 136, p. 31-64, 2007.
TECLES, P. L.; TABAK, B. M. Determinants of bank efficiency: the case
of Brazil. European Journal of Operational Research, v. 207, p. 1587-
1598, 2010.
307
Captulo 9
Modelos paramtricos:
Fronteira Estocstica
Rogrio Boueri
9.1 Introduo
O objetivo deste captulo apresentar a metodologia de
Fronteira Estocstica (FE) como outra ferramenta para a mensurao
da eficincia relativa de unidades produtoras. Tambm sero
estabelecidas as diferenas, vantagens e desvantagens desse tipo
de abordagem em relao Anlise Envoltria de Dados (DEA1), de
modo a habilitar o leitor a escolher a metodologia mais adequada ao
problema que se tenha em mos.
Conceitualmente, a principal diferenciao entre as duas
metodologias que, no caso da DEA, o modelo de clculo da
eficincia relativa no paramtrico, enquanto a FE paramtrica.
Isso quer dizer que no caso da DEA no necessrio estabelecer
forma funcional que descreva a fronteira de eficincia. J no caso da
fronteira estocstica tal especificao fundamental.
O carter estocstico da FE tambm costumava ser citado como
um ponto de diferenciao entre as duas metodologias, mas essa
distino vem desaparecendo medida que processos estocsticos
tm sido incorporados anlise DEA.
No que diz respeito FE, essa metodologia pode ser utilizada de
diversas maneiras para a estimao da eficincia relativa de unidades
produtivas. Por exemplo, se houver diversos insumos envolvidos na
produo, mas apenas um produto, a FE pode ser utilizada para a
estimao da fronteira de produo. No caso contrrio, em que se
dispe de apenas um insumo, em geral financeiro, mas vrios produtos
so produzidos, a FE estimar uma fronteira eficiente de custos.
(9.6)
Assim, quando 0, TEi 1, e quando , TEi 0. Portanto,
fica assegurado, com essa modelagem, que TEi [0,1]. Quando so
tomados os logaritmos da equao 9.6 e j se levando em considerao
a modelagem da eficincia tcnica , obtm-se a seguinte equao:
m3n1/2
C95 = (9.9)
( 6m )
3 1/2
2
H 0 :C95 < 0
H 1 :C95 0
A lgica do teste a seguinte: como o terceiro momento da
distribuio (m3) representa a sua assimetria, caso os resduos sejam
simtricos tem-se que m3 = 0. Nesse caso, C95 tambm seria igual
a zero e a hiptese alternativa seria aceita. Se isso ocorrer, est-se
aceitando que toda a variao de produo em relao fronteira
seria resultado apenas dos choques aleatrios, no havendo
assim nenhum componente de eficincia nos dados. Nesse caso, o
estimador de MQO seria no viesado, inclusive para o intercepto.
(i ) i (
~ iid N 0, 2
v );
(ii ) i ~ iid N + 0, ( 2
);
(iii ) E [ i i ] = 0;
(iv ) E i xm, i = 0, m;
(v) E i xm, i = 0, m
3 Uma distribuio Seminormal definida como se segue: se x for uma varivel aleatria com
distribuio Normal Padro, ento a varivel z = /x/ ter distribuio Seminormal. Observe que
z sempre apresentar valores positivos, sendo zero o seu mnimo.
315
2 = 2 + 2 (9.10)
= (9.11)
Lembrando que e so, respectivamente os estimadores para
os desvios padro do componente de eficincia e do choque aleatrio.
Obser ve tambm que, se 0, ento 0.
De qualquer maneira, 0 significa que a varincia do erro
aleatrio predomina sobre a varincia do componente de eficincia.
Ento, o primeiro monopolizar o poder de explicao do modelo.
Assim, quando 0, o modelo poder ser tratado como aquele
no qual o componente de eficincia no importante, podendo
ser estimado por MQO.
Por outro lado, se , ento 0. Nesse caso, o choque
aleatrio dominado pelo componente de ineficincia e o
modelo a ser estimado o da fronteira determinstica, expresso
na equao 9.2.
De posse das estimativas de e de e utilizando as equaes
9.10 e 9.11 obtm-se as estimativas para e . Tais estimativas
so determinantes para se ponderar a importncia do efeito
aleatrio e do componente de eficincia sobre a produo, e
tambm permitem calcular o valor esperado do componente de
eficincia, dado por:
2
E[] = (9.12)
i
i = i (9.13)
1 i
TEi = e i
(9.14)
Embora essas estimativas no sejam consistentes no sentido
estatstico, elas so as melhores que podem ser obtidas caso
se disponha somente de dados cross-section. Na seo 9.5 sero
apresentadas tcnicas para estimao com dados em painel, nas
quais os estimadores obtidos so muito mais flexveis e robustos.
TEi = (9.16)
CEi
O numerador da expresso 9.16 representa o quanto a unidade
produtora poderia ter gastado, dado que produziu o vetor
{ } de produtos e recebeu o choque aleatrio . J o
denominador denota quanto essa unidade realmente gastou.
Quanto menor essa frao, maior ser a diferena entre o que a
unidade gastou e o quanto poderia ter gastado.
Em termos economtricos, necessrio escolher uma forma
funcional para que os custos possam ser estimados e comparados.
A mais indicada a funo translog, a ser discutida na seo 9.7.
Ela permite que eventuais interaes dos diversos produtos possam
ser vislumbradas na estimao. Contudo, para simplificar, a discusso
dessa seo ser focada na funo Cobb-Douglas, que permite uma
exposio mais clara do tpico. Nesse caso:
6 Uma verso da funo custo mais completa pode ser utilizada para o clculo da eficincia
alocativa das unidades. Ver Kumbhakar e Knox Lovell (2000).
318
i = 0
0, i (9.21)
320
Com .
De posse dos componentes de eficincia individuais possvel
calcular as eficincias tcnicas de cada unidade produtora, utilizando
novamente a equao 9.14. Como foi mencionado no incio da seo,
os estimadores obtidos so consistentes e o seu vis sobre-estimador
da eficincia tende a desaparecer quando a amostra cresce.
O vis do estimador provm do fato de que, ao se escolher a
unidade de maior efeito fixo como eficiente, provavelmente se est
atribuindo essa caracterstica indevidamente. Se por acaso a amostra
em questo s contiver unidades bastante ineficientes, a menos pior
ser considerada eficiente. No entanto, medida que a amostra
aumenta, torna-se mais provvel que unidades realmente eficientes
no sentido absoluto sejam includas, aumentando a possibilidade
de que o vis seja afastado.
Para consolidar o processo de estimao observe o seguinte
exemplo, descrito em detalhes no prximo captulo. Existem 12
unidades produtivas (n = 12) que realizam a produo por cinco
perodos consecutivos (T = 5), utilizando dois insumos (x1 e x2) para
produzir um nico produto (q).
A Tabela 9.1 apresenta os resultados obtidos para os efeitos fixos
de cada unidade considerada.
0, i, t = 0, i + 1, i t+ 2, i t2 (9.24)
A equao a ser estimada, ento, seria:
ln qi, t = 0, i + 1, i t + 2, i t 2 + 1 ln x1, i, t
(9.25)
+ ln x ++ ln x +
2 2, i, t m m, i, t i, t
ln qi 1 m
= 1+ 11 ln x1, i + ln xk, i (9.32)
ln x1, i 2k j
1k
Mais uma vez, esta forma funcional capta a interao das variveis
exgenas nesse caso, os montantes produzidos , permitindo,
inclusive, a anlise das economias de escopo. Para tanto, devem-se
analisar o sinal e a magnitude dos parmetros cruzados . Para que
haja economias de escopo entre dois produtos digamos, o produto
2 e o produto 5 , necessrio que 25< 0. Isso quer dizer que ao
se aumentar a produo desses dois produtos, os custos subiram
menos que proporcionalmente.
Como mencionado anteriormente, alm das estimaes da
fronteira de produo e da de custo, a funo translog tambm pode
ser utilizada para a estimao da FE em situaes nas quais esto
presentes mltiplos insumos e mltiplos produtos. Essa aplicao
bastante til, pois pode-se dizer que na maioria dos processos
produtivos reais existem mltiplos produtos e insumos.
Para realizar essa estimao necessria a especificao da
funo distncia, que traz como seus argumentos tanto insumos
quanto produtos, e que permite avaliar qual a distncia entre um
10 ,
0
,
1
,
2
,
3
,
11 22
, ,
23 12
, e
13 23
.
328
1 m m
1 s m
+ jk ln x j, i ln x k, i + ln q j, i ln xk, i
2 2 (9.34)
jk
j=1 k=1 j=1 k=1
1 s m
+ ln q j, i ln xk,* i ln DPi
2
jk
j 1 k=1
1 s m
+ ln q j, i ln xk,* i + + i
2
jk i
j 1 k=1
m
1 m m
ln x1, i = 0 + j ln x j, i +
*
ln x *j, i ln xk,* i
2
jk
j 1 j 1 k 1
s
1 s s
+ ln q j, i + ln q j, i ln qk (9.37)
2
j jk
j=1 j=1 k=1
1 m s
+ ln x j, i ln qk,* i + i
2
jk i
j 1 k=1
1 (9.38)
+ t2 + nt t ln xnit + vit uit
2
tt n
tci, t = t + tt t + n
ln x
nt nit (9.39)
onde os s correspondem aos estimadores para os parmetros
da equao 9.37. Valores para maiores que um indicam que
a tecnologia contribuiu para o aumento da produtividade no
perodo estudado.
A variao da eficincia tcnica pode ser obtida a partir da
estrutura estipulada na equao 9.24, tomando-se a sua derivada em
relao ao tempo:
teci, t = 2, i + 2t 3, i (9.40)
Analogamente, mede o quanto o aumento da eficincia
tcnica contribuiu para a evoluo da produtividade entre dois
perodos consecutivos. A produtividade tambm pode ser afetada
por modificaes na escala de produo, pois quanto mais o nvel
de operao de uma unidade produtiva se aproxima da escala tima
de produo, maior ser a sua produtividade, tudo o mais constante.
Para capturar esse efeito, utiliza-se a seguinte equao:
i, t = m ( m + k
ln x + t
mk kit mt ) (9.41)
m, i, t = m + k
ln x + t
mk kit mt (9.42)
De posse de todos esses ndices, calcula-se a variao da
produtividade total da unidade por meio da seguinte equao:
REFERNCIAS
AIGNER, D.; LOVELL, C. A. K.; SCHMIDT, P. Formulation and estimation
331
Captulo 10
R: Um software livre para
mensurao da eficincia
Luis Felipe Vital Nunes Pereira
10.2.1 O Projeto R
O R uma implementao de uma linguagem de programao mais
antiga, denominada S, que permite uma grande variedade de recursos
estatsticos e economtricos. Entre as funcionalidades mais conhecidas
esto a modelagem linear, no linear, econometria de sries de tempo e
dados em painel, alm de programao linear e tcnicas de cluster.
Um grupo de estatsticos trabalha constantemente no esforo de
aprimorar a ferramenta, e frequentemente so lanadas atualizaes
com novas funcionalidades e correes de eventuais problemas
(bugs e erros) nas verses atuais.
O fato de ser um software livre e estar disponvel gratuitamente pela
internet levou diversos pesquisadores a adotar o R como ferramenta
principal para divulgao de seus algoritmos. Como consequncia,
o R capaz de disponibilizar funcionalidades antes dos principais
softwares pagos.
336
Voc notar que muito pouco pode ser feito no R por meio de
menus. A maior parte dos comandos digitada na tela aps o sinal
>, que indica que o R est pronto para receber comandos.
Neste livro, os comandos para o R sero apresentados em fonte
courier negrito, antecedidos pelo sinal >. A sada referente a este
comando apresentada em courier.
Exemplo: Obtendo detalhes sobre a licena do R.
338
> license()
> 2+2
[1] 4
> 5*(3+2)^2
[1] 125
>
> f[3,2]
e
-1
> f[2,1]
d
4
-
> getwd()
[1] C:/Windows/system32
>
> setwd(c:/Eficiencia)
>
> getwd()
[1] c:/Eficiencia
>
342
> dados<-read.table(exemplo1.csv,header=TRUE,,sep=;,dec = ,)
>
> list(dados)
[[1]]
DMU x1 x2 q
1 A 175 75 100
2 B 250 40 100
3 C 200 40 100
4 D 100 75 100
5 E 50 100 100
6 F 100 50 100
>
> summary(dados)
DMU x1 x2 q
A:1 Min. : 50.0 Min. : 40.00 Min. :100
B:1 1st Qu.:100.0 1st Qu.: 42.50 1st Qu.:100
C:1 Median :137.5 Median : 62.50 Median :100
D:1 Mean :145.8 Mean : 63.33 Mean :100
E:1 3rd Qu.:193.8 3rd Qu.: 75.00 3rd Qu.:100
F:1 Max. :250.0 Max. :100.00 Max. :100
>
Frontier
O software denominado Frontier foi criado por Tim Coelli para
ser utilizado nas estimaes com mxima verossimilhana das
fronteiras estocsticas de produo e funo custo. Originalmente
344
Benchmarking
O pacote Benchmarking foi desenvolvido por Bogetoft e Otto
(2011) e contm mtodos para anlise de fronteiras. No caso do
DEA, os mtodos programados incluem diferentes hipteses de
retorno de escala, podendo ser orientados a insumo, produto e
outras opes. O pacote Benchmarking tambm inclui algumas
funcionalidades que utilizam o pacote FEAR, produzido por Paul W.
Wilson,6 para fazer deteco de outliers e bootstrap nos dados.
O Benchmarking est disponvel nos repositrios do R e pode ser
instalado utilizando o comando install.packages (Benchmarking).
O FEAR no est disponvel nos repositrios R e possui algumas
restries de licena para uso profissional ou no governo. O pacote
pode ser obtido no site: <http://www.clemson.edu/economics/
faculty/wilson/Software/FEAR/fear.html>, que tambm possui um
roteiro de instalao.
library(Benchmarking)
setwd(C:/Eficiencia)
dados<-read.table(exemplo1.csv,header=TRUE,,sep=;,dec = ,)
x1 <-dados$x1
x2 <-dados$x2
x<-cbind(x1,x2)
y<- dados$q
dmu<-dados$DMU
E
80
D A
60
F
x2
40
C B
20
0
> ex_ccr$slack
[1] FALSE TRUE FALSE FALSE FALSE FALSE
>peers(ex_ccr)
[1,] 3 6
[2,] 3 NA
[3,] 3 NA
[4,] 5 6
[5,] 5 NA
[6,] 6 NA
>
348
> lambda(ex_ccr)
L3 L5 L6
[1,] 0.1351351 0.0000000 0.8648649
[2,] 1.0000000 0.0000000 0.0000000
[3,] 1.0000000 0.0000000 0.0000000
[4,] 0.0000000 0.2857143 0.7142857
[5,] 0.0000000 1.0000000 0.0000000
[6,] 0.0000000 0.0000000 1.0000000
>
library(Benchmarking)
setwd(C:/Eficiencia)
dados2<-read.table(exemplo2.csv,header=TRUE,,sep=;,dec = ,)
estudo <-dados2$estudo
q1 <-dados2$q1
q2<-dados2$q2
y<- cbind(q1,q2)
aluno<-dados2$aluno
7 Com exceo da DMU B, posto que ela s tem como referncia a DMU C.
349
> list(dados2)
[[1]]
aluno estudo q1 q2
1 1 10 4.0 4.0
2 2 10 1.8 5.0
3 3 10 0.9 3.0
4 4 10 3.9 2.2
5 5 10 0.2 3.4
6 6 10 3.0 0.9
7 7 10 1.3 2.5
8 8 10 4.1 2.4
9 9 10 5.0 1.8
10 10 10 2.4 3.5
>
2
5
1
4
5 10
y2
3
3
7 8
4
2
9
1
6
0
0 1 2 3 4 5 6
y1
> 1/eff(ex_ccr2)
[1] 1.0000000 1.0000000 0.6000000 0.8421875 0.6800000 0.6000000
0.5312500 0.8921875 1.0000000 0.7890625
> ccr2$slack
[1] FALSE FALSE TRUE FALSE TRUE TRUE FALSE FALSE FALSE FALSE
> peers(ex_ccr2)
peer1 peer2
[1,] 1 NA
[2,] 2 NA
[3,] 2 NA
[4,] 1 9
[5,] 2 NA
[6,] 9 NA
[7,] 1 2
[8,] 1 9
[9,] 9 NA
[10,] 1 2
>
library(Benchmarking)
setwd(C:/Eficiencia)
dados3<-read.table(exemplo3.csv,header=TRUE,,sep=;,dec = ,)
x1 <-dados3$x1
x2 <-dados3$x2
q<-dados3$q
x<- cbind(x1,x2)
DMU<-dados3$DMU
library(Benchmarking)
setwd(C:/Eficiencia)
painel<-read.table(exemplo4.csv,header=TRUE,,sep=;,dec = ,)
x1s <-painel$x1s
x2s <-painel$x2s
q1s <-painel$q1s
q2s <-painel$q2s
x1t <-painel$x1t
x2t <-painel$x2t
q1t <-painel$q1t
q2t <-painel$q2t
xs <- cbind(x1s, x2s)
qs <- cbind(q1s, q2s)
xt <- cbind(x1t, x2t)
qt <- cbind(q1t, q2t)
DMU <-painel$DMU
> list(painel)
[[1]]
DMU x1s x2s q1s q2s x1t x2t q1t q2t
1 A 110 270 31 8 111 277 33 9
2 B 88 247 32 18 87 258 30 16
3 C 84 176 27 17 81 182 35 21
4 D 59 232 24 18 59 240 24 17
5 E 139 218 36 18 138 222 40 18
6 F 86 178 27 18 86 185 27 21
7 G 79 211 30 18 81 201 32 18
8 H 99 131 25 13 98 135 27 14
9 I 58 55 17 6 58 55 21 7
10 J 80 235 27 11 79 245 31 14
>
356
> MeescNum1<-dea(xs,qt,RTS=crs,XREF=xs,YREF=qs,ORIENTATION=out)
> MeescNum2<-dea(xs,qs,RTS=vrs,XREF=xs,YREF=qs,ORIENTATION=out)
> MeescNum3<-dea(xt,qt,RTS=crs,XREF=xt,YREF=qt,ORIENTATION=out)
> MeescNum4<-dea(xt,qs,RTS=vrs,XREF=xt,YREF=qt,ORIENTATION=out)
> MeescDen1<-dea(xs,qt,RTS=vrs,XREF=xs,YREF=qs,ORIENTATION=out)
> MeescDen2<-dea(xs,qs,RTS=crs,XREF=xs,YREF=qs,ORIENTATION=out)
> MeescDen3<-dea(xt,qt,RTS=vrs,XREF=xt,YREF=qt,ORIENTATION=out)
> MeescDen4<-dea(xt,qs,RTS=crs,XREF=xt,YREF=qt,ORIENTATION=out)
> Meesc = sqrt(eff(MeescNum1)^-1*eff(MeescNum2)^-1*eff(MeescNum3)^-1
*eff(MeescNum4)^-1/eff(MeescDen1)^-1/eff(MeescDen2)^-1/
eff(MeescDen3)^-1/eff(MeescDen4)^-1)
> Meesc
[1] 1.0000000 1.0000000 0.9943353 1.0000000 0.9854438 1.0000000
1.0000000 0.9975504 1.0000000 1.0000000
>
MptNum1<-dea(xt,qt,RTS=crs,XREF=xs,YREF=qs, ORIENTATION=out)
> MptNum2<-dea(xt,qt,RTS=crs,XREF=xt,YREF=qt, ORIENTATION=out)
> MptDen1<-dea(xs,qs,RTS=crs,XREF=xs,YREF=qs, ORIENTATION=out)
> MptDen2<-dea(xs,qs,RTS=crs,XREF=xt,YREF=qt, ORIENTATION=out)
> Mpt2<-sqrt(eff(MptNum1)^-1* eff(MptNum2)^-1 /eff(MptDen1)^-1 /
eff(MptDen2)^-1)
> Mpt2
[1] 1.0519929 0.9440894 1.2333706 0.9681923 1.0619934 1.1348504
1.0536292 1.0496043 1.2004901 1.1574241
>
> library(Benchmarking)
Carregando pacotes exigidos: lpSolveAPI
Carregando pacotes exigidos: ucminf
> data(norWood2004)
> d<-norWood2004
> d
[[1]]
firm x z1 m y z3 z6
1 1 600000 848470 123109 163366 52 0
2 2 254000 2486106 30962 14728 45 0
112 112 127500 415650 81159 55212 38 0
113 113 302200 806046 85073 9362 50 0
> d<-subset(d,theta!=1)
> d$eta=1/d$theta
> install.packages(AER)
> library(AER)
> d$zz1<-d$z1/1e6
> etobit<-tobit(eta~zz1+z3+z6, left=1, right=Inf, data=d)
> d$e<-residuals(etobit)
> s_e<-sqrt(var(d$e))
> d$predito<-fitted(etobit)
362
> install.packages(truncnorm)
> library(truncnorm)
> d$e_artif<-rtruncnorm(1, a=1-d$predito, b=Inf, mean = 0, sd = s_e)
> d$eta_est<-d$predito+d$e_artif
> gamma_est<-coef(etobit_novo)
> s_w<-sqrt(var(residuals(etobit_novo)))
> G<-cbind(rep(0,100),rep(0,100),rep(0,100),rep(0,100),rep(0,100))
> G[1,]<-cbind(t(gamma_est), s_w)
Para preencher toda a matriz G, executaremos o loop:
L=100
G<-cbind(rep(0,L),rep(0,L),rep(0,L),rep(0,L),rep(0,L))
for (i in 1:L){
d$e_artif<-rtruncnorm(1, a=1-d$predito, b=Inf, mean = 0, sd = s_e)
d$eta_est<-d$predito+d$e_artif
etobit_novo<-tobit(eta_est~zz1+z3+z6, left=1, right=Inf, data=d)
gamma_est<-coef(etobit_novo)
s_w<-sqrt(var(residuals(etobit_novo)))
G[i,]<-cbind(t(gamma_est), s_w)
}
> medias<-rep(0,5)
> desvios<-rep(0,5)
> intervalo<-data.frame(cbind(rep(0,5),rep(0,5)))
> names(intervalo)<-cbind(Inferior, Superior)
> rownames(intervalo)<-rbind(Intercepto, zz1, z3, z6,
Desvio do Erro)
> for(i in 1:5){
+ medias[i]<-mean(G[,i])
+ desvios[i]<-sqrt(var(G[,i]))
+ erro <- qnorm(0.95)*desvios[i]/sqrt(L)
+ intervalo[i,1]<- medias[i]-erro
+ intervalo[i,2]<- medias[i]+erro
+ }
> intervalo
Inferior Superior
Intercepto 6.99628833 7.62079517
zz1 -0.41871938 -0.15974810
z3 -0.02796693 -0.01527041
z6 0.30049021 0.53936585
Desvio do Erro 3.39650445 3.48331000
>
10.3.6 Exerccios
1 - Utilizando os dados do arquivo exercicio1.csv:
a) Calcule as eficincias DEA orientadas a produto com
retornos constantes de Escala.
b) Identifique os conjuntos de referncia para cada DMU.
c) Identifique se existem DMUs eficientes que no so
CCR-Eficientes.
2 - Utilizando os dados do arquivo exercicio2.csv:
a) Calcule as eficincias DEA orientadas a insumo com retornos
constantes de Escala.
b) Identifique os conjuntos de referncia para cada DMU.
c) Identifique se existem DMUs eficientes que no so
CCR-Eficientes.
d) Calcule as eficincias DEA com retornos variveis de escala.
e) Calcule as eficincias de escala.
3 - O artigo de Charnes et al. (1981) utiliza a base de dados de um
programa federal nos Estados Unidos que fornece assistncia
a estudantes desfavorecidos em diversas localidades
americanas. As DMUs so 70 escolas nos Estados Unidos e as
variveis utilizadas so:
Y1: Nota de Leitura
Y2: Nota de Matemtica
Y3: Nota de autoestima
X1: Nvel de educao da me
X2: Ocupao do membro da famlia
X3: Visitas dos pais escola
X4: Tempo gasto com as crianas em assuntos relacionados
escola
X5: Nmero de Professores
366
library(Benchmarking)
data(charnes1981)
x1<- charnes1981$x1
x2<- charnes1981$x2
x3<- charnes1981$x3
x4<- charnes1981$x4
x5<- charnes1981$x5
y1<- charnes1981$y1
y2<- charnes1981$y2
y3<- charnes1981$y3
pft<- charnes1981$pft
x<-cbind(x1,x2,x3,x4,x5)
y<-cbind(y1,y2,y3)
library(frontier)
setwd(C:/Eficiencia)
dados<-read.table(exemplo5.csv,header=TRUE,,sep=;,dec = ,)
list(dados)
> summary(ex_cross)
Error Components Frontier (see Battese & Coelli 1992)
Inefficiency decreases the endogenous variable (as in a production
function)
The dependent variable is logged
Iterative ML estimation terminated after 9 iterations:
log likelihood values and parameters of two successive iterations
are within the tolerance limit
cross-sectional data
total number of observations = 50
mean efficiency: 0.6463099
> efficiencies(cross)
efficiency
1 0.7696421
2 0.8958975
3 0.7161633
...
48 0.3716450
49 0.8741082
50 0.7038094
>
library(frontier)
setwd(C:/Eficiencia)
dados2<-read.table(exemplo6.csv,header=TRUE,,sep=;,dec = ,)
list(dados2)
panel data
number of cross-sections = 12
number of time periods = 5
total number of observations = 60
thus there are 0 observations not in the panel
> efficiencies(painel)
efficiency
1 0.7808186
2 0.8890732
3 0.7914690
4 0.7527375
5 0.7532368
6 0.7931134
7 0.8258926
8 0.6636512
9 0.6216153
10 0.3193467
11 0.5003255
12 0.2216167
>
10.4.3 Exerccios
1 - O pacote Frontier contm dados de provedores de servios de
telecomunicaes de 21 pases no ano de 1990. Para carregar
o data frame voc deve digitar:
> data(telecom)
>
> data(riceProdPhil)
>
REFERNCIAS
BATTESE, G. E.; COELLI, T. Frontier production functions, technical
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Redes Linux) Universidade Federal de Lavras, 2004.
377
Captulo 11
Federalismo e Descentralizao
Janete Duarte
Srgio Ricardo de Brito Gadelha
Plnio Portela de Oliveira
Luis Felipe V. N. Pereira
11.1 Introduo
A proviso de servios pblicos de qualidade uma demanda
crescente da sociedade. Para atend-la, a responsabilidade no
fornecimento desses servios repartida entre os diferentes nveis
de governo (Unio, estados e municpios), levando em considerao
o diferencial de eficincia de cada ente na proviso desses servios.
Assim, onde h ganhos de escala no fornecimento de servios
pblicos, o fornecimento competncia da Unio. Por sua vez, onde
a eficincia na proviso est relacionada ao melhor conhecimento
das preferncias e necessidades da populao local, devido
proximidade que tem com o cidado, cabe aos municpios a tomada
das melhores decises. Onde o meio-termo o mais adequado, a
responsabilidade se volta para os estados.
Esse tema conhecido na economia como descentralizao,
ou seja, processo de transferncia de poder e responsabilidade
de gesto da Unio para os estados e municpios, e estudado na
literatura sobre federalismo fiscal. Nessa viso, a descentralizao
deveria melhorar a qualidade do gasto por meio de uma gesto mais
assertiva e eficiente do custo e benefcio de cada bem e de cada
servio pblico prestado.
1 Argumentos de mobilidade da base tambm explicam o fato de o Imposto de Renda ser federal.
379
B1
Curvas de
E*
Indiferenas
E
Restrio Oramentria
Antes do Subsdio
Restrio Oramentria
Aps o Subsdio
B B1
BEM PBLICO
Curvas de
E* Indiferenas
E
Restrio
Oramentria
Aps a
Restrio transferncia
Oramentria
Antes da
transferncia
O G COLETA DE LIXO
Curvas de
E* Indiferenas
E
Restrio
Restrio Oramentria
Oramentria Final
Inicial
O B B1
BEM PBLICO
11.3.1 Tiebout: concorrncia entre governos locais revela sua preferncia por
bens pblicos
Tiebout confiava na mobilidade como mecanismo fundamental
para revelar as preferncias dos indivduos por servios pblicos.
A ideia simples: ao invs de haver um nico governo que tenta
adivinhar as preferncias dos cidados para ofertar os bens pblicos,
pode-se pensar em diversas comunidades locais (municpios),
conduzidas por governos locais, ofertando no apenas uma cesta
2 Tiebout (1956).
3 Oates (1972).
384
REFERNCIAS
ARVATE, P. R.; BIDERMAN, C. Economia do setor pblico no Brasil. Rio de
Janeiro: Elsevier: Campus, 2005.
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econmico nem sempre bom para o social. Braslia: IPEA, 2000.
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MENDES, E. V. Os grandes dilemas do SUS: Tomos I e II. Salvador, BA:
Casa da Qualidade Editora, 2001. (Sade Coletiva, n. 4).
MENDES, M. Federalismo fiscal. In: BIDERMAN, C.; ARVATE, P. (Org.).
Economia do setor pblico no Brasil. 8. Tiragem. Rio de Janeiro:
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TEIXEIRA, L.; BUGARIN, M.; MAC DOWELL, M. C. Consrcios
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STIGLITZ, J. E. Economics of the Public Sector. 3. ed. Nova York: W. W.
Norton & Co., 2000.
393
PARTE V
TPICOS AVANADOS EM
MENSURAO DE EFICINCIA
395
Captulo 12
Eficincia na proviso de educao
e sade: resenha e aplicaes para os
municpios brasileiros
Fabiana Rocha
Janete Duarte
Srgio Ricardo de Brito Gadelha
Jos de Anchieta Semedo Neves
Plnio Portela de Oliveira
Luis Felipe Vital Nunes Pereira
12.1 Introduo
possvel dizer que nos ltimos anos uma das grandes
preocupaes da literatura e da prtica de finanas pblicas esteve
relacionada avaliao e melhoria da qualidade dos gastos pblicos
dos diferentes nveis de governo.
A sade e a educao, por serem os servios mais importantes
providos pelo setor pblico, receberam ateno especial.
O objetivo deste captulo apresentar brevemente os principais
trabalhos que procuram medir e comparar o produto do sistema
educacional e de sade de pases, estados ou municpios com os
recursos empregados, a partir da derivao de uma fronteira de
produo terica. Se um pas, estado ou municpio est operando
na fronteira, ele considerado eficiente. Se, por sua vez, tem um
desempenho abaixo da fronteira, possvel estimar a distncia em
relao a essa fronteira, ou seja, o seu escore de eficincia.
Alm da reviso da literatura, o captulo faz duas aplicaes que
buscam implementar a tcnica da metafronteira na mensurao
da eficincia relativa dos municpios brasileiros na proviso de
educao e de sade.
O captulo est organizado da seguinte maneira: a seo 12.2 faz
uma resenha da literatura, chamando ateno em particular para os
mtodos utilizados e os resultados obtidos; a 12.3 apresenta uma
396
12.2.1 Educao
A primeira tentativa sistematizada de avaliar a eficincia dos
gastos em educao pode ser atribuda a Clements (2002). Ele
usou uma abordagem Free Disposable Hull (FDH) para avaliar o
desempenho relativo dos pases da Organizao para Cooperao
e Desenvolvimento Econmico (OCDE) na proviso de servios de
educao. Os resultados obtidos indicam que os pases europeus
poderiam alcanar aproximadamente os mesmos resultados em
educao com cerca de 25% menos de recursos.
Gupta, Verhoeven e Tiongson (2002) analisam, tambm por
meio da abordagem FDH, a relao entre gasto e desempenho
educacional para uma amostra de 38 pases africanos e para uma
amostra de 85 pases africanos, asiticos e do hemisfrio ocidental
durante o perodo 1984-1995. Os resultados indicam que, na
mdia, os pases africanos so menos eficientes que os da sia e
do hemisfrio ocidental, mas que os gastos em educao na frica
se tornaram mais eficientes nesse perodo. Diante disso, maiores
alocaes oramentrias para os setores sociais nos pases africanos
no necessariamente iro se refletir em melhoria nos seus resultados
sociais, a menos que medidas especficas sejam adotadas para
corrigir a ineficincia subjacente ao gasto.
Afonso e St. Aubyn (2005), por sua vez, avaliam a eficincia do
gasto em educao para uma amostra de pases da OCDE, utilizando
os mtodos FDH e DEA. Quando estimam as fronteiras, usam como
indicadores de insumo tanto medidas de gasto por aluno quanto de
quantidade de insumos (tempo total de aula e nmero de professores
por aluno), uma vez que um pas pode ser eficiente do ponto de
vista tcnico, mas parecer ineficiente se os insumos que utiliza so
2 Esta ltima procura avaliar os determinantes da qualidade das escolas a partir de regresses
cross-country, especificando e estimando modelos lineares para a relao entre qualidade da
escola (medida por diversas variveis que indicam o resultado da educao) e suas possveis
fontes (os recursos alocados para a educao, por exemplo, professores por aluno ou gastos
por aluno e outros fatores que podem afetar o produto educacional, como a renda ou o nvel
de educao dos pais). Hanushek e Kimko (2000) e Hanushek e Luque (2003) encontram pouca
ou nenhuma evidncia de uma relao positiva entre os recursos alocados para o sistema
educacional e o desempenho em exames padronizados. Contudo, apontam que os nveis de
educao dos pais tm um efeito positivo e significante sobre o desempenho dos filhos.
398
12.2.2. Sade
O relatrio original produzido por Evans et al. (2000) para a
Organizao Mundial da Sade (OMS) pode ser considerado o
trabalho seminal de avaliao de eficincia de sistemas de sade.
Nele estimado um modelo de painel com efeitos fixos para 191
pases, entre 1993 e 1997, para gerar uma fronteira de produo. Os
efeitos fixos individuais para pases so usados como indicadores de
ineficincia. O pas com o intercepto mais alto caracterizado como
o mais eficiente, e os desvios dos demais pases em relao a ele
aparecem como medidas de ineficincia.
So usados como insumos os gastos em sade e tambm em
educao; e como produto, os resultados de sade medidos pela
expectativa de vida ajustada (disability adjusted life expectancy
Dale) e uma medida composta de cuidado de sade (Comp).3
Hollingsworth e Wildman (2003) argumentam que alternativas
metodolgicas podem trazer informao adicional sobre o
desempenho dos pases na proviso de servios de sade. Dessa
forma, reestimam os modelos da OMS usando mtodos de dados em
painel, estimadores de dados em painel com constantes variantes
no tempo, DEA, ndices de Malmquist e fronteiras estocsticas.
Concluem que o modelo usado por Evans et al. (2000) est mal
especificado para os pases da OCDE e que um erro combinar
os dois grupos em uma nica amostra. Eles concluem ainda
que a escolha entre um mtodo no paramtrico e um mtodo
paramtrico afeta a estimao da eficincia.
3 A Dale indica o nmero de anos que uma pessoa espera viver em plena sade, ou seja,
levando em conta os anos prejudicados por doenas e/ou ferimentos. A Comp consiste
na mdia ponderada dos cinco objetivos especificados para o sistema de sade (sade,
desigualdade em sade, nvel de resposta, distribuio da resposta e financiamento justo), com
os pesos baseados em pesquisa feita pela OMS para estabelecer as preferncias dos indivduos
a partir de suas valoraes relativas dos objetivos do sistema de sade. A renda nacional no
considerada um determinante dos resultados em sade, uma vez que os seus efeitos sobre a
sade ocorrem basicamente por meio da educao.
400
CEi* = CEik k
MTR i
O Ideb apresentado em uma escala de 0 a 10. Uma vez que este ndice
uma medida clara de resultado e utilizado como diretriz na poltica
educacional, ele aparece como medida natural de desempenho na
rea de educao. Os dados so referentes ao Ideb 2011, o ltimo
ano para o qual esto disponveis os resultados contabilizados.5
Como insumos, so utilizados os gastos em educao fundamental,
obtidos do Fundo Nacional de Desenvolvimento da Educao
(FNDE), pelo Sistema de Informaes sobre Oramentos Pblicos em
Educao (Siope)6, em termos per capita, e a escolaridade mdia das
mes de alunos da rede pblica de ensino fundamental estimada a
partir dos microdados do Censo IBGE 2010. Como visto anteriormente,
a escolaridade aparece como insumo no discricionrio importante
para explicar os resultados em educao.
Os municpios so agrupados de acordo com o tamanho de suas
populaes, segundo o estabelecido na Lei de Responsabilidade
Fiscal: at 50 mil habitantes, entre 50 mil e 100 mil habitantes, e acima
de 100 mil habitantes. Uma vez que o terceiro grupo engloba ainda
municpios muito heterogneos, ele foi dividido em dois subgrupos:
municpios com at 500 mil habitantes e municpios com mais de
500 mil habitantes.
Uma das crticas ao mtodo DEA, e aos mtodos no paramtricos
em geral, decorre do fato de que a presena de outliers pode afetar
consideravelmente o clculo da eficincia. Assim, preciso, antes
de tudo, verificar se observaes atpicas esto presentes e, caso
estejam, descart-las. Optou-se pelo mtodo da nuvem de dados
(data cloud method).7
5 Consideramos a mdia aritmtica simples dos valores do Ideb 4 srie e do Ideb 8 srie.
Evidentemente, para aqueles municpios onde havia apenas um dos dois nmeros, atribumos
seu valor varivel.
6 Mdia anual da despesa municipal por aluno, segundo o Siope, para o perodo 2008 a 2011,
a preos constantes (mdios de 2010), com deflacionamento feito pelo IPCA mensal mdio.
7 A matriz combinada [X Y], onde X a matriz com os insumos e Y a matriz com os produtos
para todos os municpios, contm, ento, todas as observaes. Essas observaes podem
ser vistas como uma nuvem de pontos, em que cada ponto representa um municpio. Se
removendo um municpio dos dados o volume da nuvem de dados fica muito menor, tem-se
a indicao de que esse municpio um outlier. Assim, o mtodo consiste em verificar como
o volume da nuvem de dados muda quando uma ou mais observaes so removidas.
Para maiores detalhes, ver Bogetoft e Otto (2011), captulo 5 e apndice, onde descrito
sucintamente o mtodo proposto por Wilson, P. W. (1993) e Wilson, P. W. (2010).
408
k
onde os i s so definidos por algum modelo de ineficincia
apropriada (por exemplo, o modelo de Battese e Coelli 1995)9.
8 Esta seo se baseia em ODonnell, Rao e Battese (2008). Eles utilizam, contudo, dados em
painel, ou seja, observaes para diferentes firmas em diferentes perodos de tempo, e aqui
sero utilizados dados de corte transversal.
9 Para maiores detalhes sobre os modelos de fronteira estocstica, ver captulo especfico
sobre o assunto neste livro.
410
yi uik
TEik = k
+vik
=e (12.3)
e xi
Uma funo de produo metafronteira determinstica
definida como:
10 Isso contrasta com o modelo de metafronteira estocstica de Battese e Rao (2002), que
assume um mecanismo gerador de dados diferente para a metafronteira e para as diferentes
fronteiras de grupo. A metafronteira estocstica definida por eles pode ser estimada usando-se
os insumos e os produtos de todas as firmas em todos os grupos e em todos os perodos de
tempo, mas no h garantia de que a metafronteira estimada seja o envelope das fronteiras de
grupo estimadas.
411
M
3
F B
1
E 2
D
Produto y
C A 3
2
1
M
0 Insumo X
Tal que ln f (x1i , x2i ,..., x Ni ; ) ln f (x1i , x2i ,..., xNi ; ) para todo
k
Tal que ln f (x1i, x2i, ..., x Ni ; ) ln f (x1i, x2i, ..., xNi ; k ) para todo i.
412
uik e xi k
yi = e e xi + i (12.8)
e xi
O primeiro termo do lado direito a eficincia tcnica do i-simo
municpio com relao fronteira do grupo-k, definida pela equao
(12.3). O segundo termo do lado direito a razo metatecnologia
para o i-simo municpio no k-simo grupo:
k
e xi
MTR = xi
k
(12.9)
ei
Para estimar a razo de metatecnologia basta substituir as
estimativas de e k na equao (12.9).11
Finalmente, a eficincia tcnica do i-simo municpio com relao
metafronteira :
yi
TEi = k (12.10)
e xi + i
= TE k
TE k
MTR (12.11)
i i i
REFERNCIAS
AFONSO, A.; ST. AUBYN, M. Non-parametric approaches to education
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419
Captulo 13
Deteco de outliers em modelos no
paramtricos: o mtodo Jackstrap ampliado
Maria da Conceio Sampaio de Sousa
Borko D. Stosic
13.1 Introduo
Mtodos no paramtricos como a abordagem Anlise Envoltria de
Dados (DEA1) so particularmente apropriados para avaliar a eficincia
das organizaes pblicas sem fins lucrativos por vrias razes. No
somente eles produzem um indicador agregado da eficincia relativa
dessas organizaes, construdo a partir de mltiplos insumos e
mltiplos produtos, mas tambm porque esse tipo de metodologia no
determina a priori os pesos atrelados aos diferentes insumos e produtos,
que entram no clculo dos escores de eficincia. Por fim, a anlise no
paramtrica permite tambm levar em conta fatores externos, que
esto fora do controle dos responsveis pelas organizaes, e dispensa
o uso de preos no clculo do ndice agregado.
No entanto, o uso de medidas no paramtricas naive2 pode
comprometer a credibilidade dos escores de eficincia, porque
nesses modelos determinsticos todas as observaes so factveis
com probabilidade um. As fronteiras de eficincia assim computadas
so muito sensveis ao tamanho da amostra e dimenso do modelo
(nmero de insumos e produtos), mas principalmente existncia de
observaes discrepantes referentes s DMUs (Decision Making Units)
que exibem desempenho com baixa probabilidade de ocorrncia,
doravante mencionadas como outliers.
Esse ponto particularmente importante em abordagens que
se baseiam em tcnicas de programao linear para mensurar a
1 Charnes, Cooper and Rhodes (1978); Banker, Charnes e Cooper (1984); Fre, Grosskopf
e Lovell (1985). Anlise Envoltria de Dados a traduo literal do termo em ingls Data
Envelopment Analysis (DEA).
2 A literatura refere-se ao DEA naive como a aplicao direta da metodologia DEA a
determinada base de dados.
422
( )
* 2
kj k
k=1; k j
(13.1)
=
n 1
j
kb
b=1 (13.2)
=
nk
k
k
k=1 (13.3)
=
K
As alavancagens k , variam entre 0 e 1; k = 0 significa que a
remoo de uma dada DMU no tem efeito sobre os escores de
eficincia das outras DMUs, enquanto j = 1 implica que a retirada
da DMU observada altera todos os outros escores de zero para um.
Completa-se, ento, a primeira fase da abordagem Jackstrap.
Sampaio de Sousa e Stosic (2004) investigaram o impacto do
tamanho das subamostras aleatrias L e B sobre as alavancagens
calculadas e mostraram que medida que L aumenta, k diminui.
Esses autores evidenciaram, ainda, que a ordenao das alavancagens
preservada no espectro dos diferentes valores de L.
Ressalte-se, tambm, que o fato de as DMUs serem avaliadas
dentro de inmeras subamostras aleatrias contribui para tornar
o mtodo Jackstrap relativamente insensvel ao efeito mscara
(maskingeffect).3 Isso porque a inspeo aleatria da base de dados
revela no somente as observaes discrepantes que compem as
vrias fronteiras de eficincias, mas tambm aquelas que influenciam
observaes no interior dessa fronteira. Por essa razo, nossa
abordagem permite identificar tambm os outliers locais.
3 Este efeito refere-se ao fato de que o procedimento de deteco pode no identificar outliers
que esto grupados. Nesse caso, um ou mais desses outliers podem esconder (mascarar) os
demais e/ou no reconhec-los.
427
P ( )=
k
max k
(13.4)
max min
1 , k < 0
P ( )=
k
(13.5)
0 max k
, k 0
k max 0
( ) = ee e
k max
P (13.6)
e
k min max
1 , k < log K
P ( )=
k
(13.7)
0 , k log K
Aqui, o ponto de corte log K escolhido de modo a levar
em conta o tamanho da amostra, de sorte que para K=1000, por
exemplo, rejeita-se uma DMU cuja alavancagem superior ao triplo
da mdia global.
kb
^
b=1
(13.8)
k =
B
Note-se que nossa abordagem inspirada no mtodo Bootstrap.
Porm, em vez de fazermos a reamostragem nos insumos e produtos
originais (ZHANG; BARTELS, 1998) ou nos escores de eficincia (SIMAR;
WILSON, 1998), ela feita com base nas alavancagens, que guiaro
a seleo aleatria, com reposio das DMUs que iro compor as B
amostras, a partir das quais os escores DEA sero calculados.
O procedimento acima descrito consistente tanto com a viso
instrumentalista quanto com a verso convencionalista da anlise de
eficincia. Na viso instrumentalista, os escores de eficincia DEA so
vistos como medidas descritivas do desempenho relativo das DMUs
(MCDONALD, 2009). Nessa interpretao, a fronteira de eficincia
corresponde ao construto das melhores prticas observadas. A viso
concorrente tambm chamada de convencionalista considera
esses escores como estimadores da eficincia verdadeira das DMUs
(BANKER; NATARAJAN, 2008; SIMAR; WILSON, 2007). Esse ponto
particularmente relevante para a escolha do mtodo economtrico a
ser usado na anlise DEA em dois estgios, cujos escores robustos de
eficincia constituem as variveis dependentes, no segundo estgio.
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432
Captulo 14
Aplicao do Mtodo Jackstrap na
Ateno Bsica Sade
Maria da Conceio Sampaio de Sousa
Rodrigo Hitoshi Dias
14.1 Introduo
O crescimento substancial dos sistemas de Ateno Bsica
Sade (AB) vem sendo observado em muitos pases. No Brasil, essa
tendncia ampliao dos servios de AB vem ocorrendo desde os
anos 1990 e manifesta-se, sobretudo, pela expanso da cobertura
da Estratgia Sade da Famlia (ESF), presente hoje em praticamente
todos os municpios brasileiros.1 Implantada em 1994, com o nome
de Programa de Sade da Famlia (PSF), essa estratgia baseia-se
em equipes multiprofissionais, agrupadas em Unidades Bsicas de
Sade (UBS) que so responsveis pelo acompanhamento da sade
das famlias, geograficamente referenciadas.2
O atendimento dessas demandas ampliadas envolve um volume
substancial de recursos pblicos, cujo gerenciamento constitui
um desafio para os gestores da ESF e, em particular, para as
municipalidades, j que a descentralizao as tornou responsveis
pela gesto da rede de servios de sade, inclusive das aes
empreendidas no mbito da ESF. Considerando-se os elevados
custos de oportunidade dos fundos pblicos, a questo fundamental
saber se os gestores municipais utilizam esses recursos de modo
eficiente, alocando-os de forma a maximizar os resultados em sade
e bem-estar das populaes. A resposta a essa questo passa pela
avaliao do desempenho municipal na proviso dos servios de
sade na esfera da ateno bsica.
3 Souza, Nishijima e Rocha (2010); Cesconetto, Lapa e Calvo (2008); Proite e Sampaio de Sousa (2004).
4 Anlise Envoltria de Dados a traduo literal do termo em ingls Data Envelopment
Analysis (DEA).
5 Para uma excelente reviso da literatura, ver Amado e Dyson (2008).
435
6 Mais detalhes sobre esse tipo de procedimento podem ser encontrados na seo 11 do captulo 9.
436
(continuao)
Desvio
Variveis Mdia Mediana Min Mx Fonte
padro
Produtos como Insumos
Nmero de crianas menores de
cinco anos com peso por idade 40,6 16,0 1,3 1,0 2289 Sisvan
abaixo do percentil 3
Nmero internaes por
complicaes do diabetes mellitus
na populao de 30 anos e mais e 55,3 19,0 2,7 1,0 5621 SIHg
por acidente cerebral vascular (AVC)
na populao de 40 anos e mais
Insumos
Gasto municipal na ateno bsica e
Siopsh/
transferncias federais para a ateno 4,9 2,1 0,2 0,1 361
FNSi
bsica municipal a (R$ milhes)
Nmero de Unidades Bsicas de Sade 8,5 5,0 0,2 1,0 255 CNESj
Nmero de mdicos da ateno bsicac 11,0 5,0 0,5 0,2 678 CNES
Nmero de enfermeiros,
auxiliares de enfermagem 30,2 15,0 1,4 2,0 2506 CNES
e tcnicos de enfermagemc
Nmero de agentes comunitrios
50,91 27,00 1,61 2,00 1739 CNES
de sadec
Fonte: Hitoshi Dias (2010).
Notas: a) Transferncias federais para a ateno bsica municipal no ano de 2006; b) mdicos da ateno bsica:
clnicos gerais, obstetras, ginecologistas, pediatras e mdicos de sade da famlia; c) o nmero de profissionais de
sade refere-se a 40 horas semanais de trabalho em unidades de ateno primria. Por exemplo, um enfermeiro
que trabalhe 20 horas por semana considerado como meio trabalhador; d) Sinasc Sistema de Informaes de
Nascidos Vivos; e) SIA Sistema de Informaes Ambulatoriais; f) Sisvan Sistema de Vigilncia Alimentar e Nutri-
cional; g) SIH Sistema de Informaes Hospitalares; h) Siops Sistema de Informaes sobre Oramento Pblico
em Sade; i) FNS Fundo Nacional de Sade; j) CNES Cadastro Nacional de Estabelecimentos.
14.3 Resultados
As sees 14.3.1 e 14.3.2 descrevem os resultados das duas fases
do modelo Jackstrap aplicado aos servios de Ateno Bsica dos
municpios brasileiros, expostos nas Tabelas 14.2 a 14.5.
7 Medida que mostra o efeito da remoo de uma DMU sobre os escores de eficincia das
demais componentes da amostra.
437
Tailndia 0,0481 21 100 110 0,0438 4 0,0799 992 100 110 0,0727 35
So Joaquim
0,0373 23 86 92 0,0349 6 0,0695 1115 86 92 0,0650 70
de Bicas
So Jos do
0,0346 27 85 91 0,0323 9 0,0855 945 84 91 0,0790 22
Rio Claro
Lavras da
0,2760 1 1 105 0,0026 364 0,1669 423 18 105 0,0286 531
Mangabeira
Carnaba
0,2651 2 1 92 0,0029 347 0,1749 368 8 92 0,0152 1029
dos Dantas
Joaquim
0,2651 2 1 115 0,0023 400 0,0000 2754 0 115 0,0000 2722
Tvora
Itabirito 0,2244 4 1 104 0,0022 409 0,2078 163 2 104 0,0040 1870
Cidade
0,1952 7 1 80 0,0024 383 0,0868 932 3 80 0,0033 1981
Ocidental
Ribeiro das
0,1949 8 1 98 0,0020 445 0,0649 1192 26 98 0,0172 937
Neves
Mais influentes
Vrzea Grande 0 0,0000 0 0,0000 0 0,0000 0 0,0000
Coroat 384 0,3523 381 0,3427 63 0,0604 0 0,0000
Itaquaquecetuba 499 0,4358 501 0,4255 99 0,0858 0 0,0000
Tailndia 517 0,4808 477 0,4703 80 0,1029 0 0,0000
Medicilndia 505 0,5661 503 0,5557 131 0,1450 0 0,0000
Menos influentes
So Luz do Norte 963 1,0000 1015 1,0000 1015 1,0000 1011 1,0000
Silvnia 1020 1,0000 1046 1,0000 1044 1,0000 1078 1,0000
Teresina de Gois 1018 1,0000 990 1,0000 989 1,0000 1007 1,0000
Terezpolis de Gois 975 1,0000 995 1,0000 995 1,0000 996 1,0000
Uruau 994 1,0000 1002 1,0000 1002 1,0000 1021 1,0000
Fonte: Elaborao prpria.
DEA-CCR
Dea 4007 0 264 6,59 0,5804 0,5451 0,2058 0,4843 -0,5823 0,1307
Linear 4006 1 272 6,79 0,6418 0,6147 0,2021 0,2546 -0,8487 0,1381
Exponencial 4006 1 272 6,80 0,6424 0,6154 0,2020 0,2518 -0,8511 0,1378
Inversa 4006 1 281 7,01 0,6801 0,6601 0,1989 0,0921 -0,9413 0,1428
Step 3890 117 624 16,04 0,7451 0,7387 0,1908 -0,2067 -0,9424 0,1646
DEA-BCC
Dea 4007 0 533 13,30 0,6372 0,6033 0,2211 0,2600 -1,0240 0,1343
Linear 4006 1 550 13,73 0,7132 0,6964 0,2080 -0,0635 -1,1352 0,1528
Exponencial 4006 1 551 13,75 0,7143 0,6983 0,2079 -0,0690 -1,1350 0,1528
Inversa 4006 1 605 15,10 0,7744 0,7863 0,1961 -0,3883 -1,0103 0,1673
Step 3896 111 706 18,12 0,7421 0,7390 0,1992 -0,1879 -1,0615 0,1530
CONSULT/
Municpios UF POP PRENAT/G VISIT/ACS
MED
Manaus AM 1731993 728,15 88,04 306,05
Jaboato dos Guararapes PE 511891 217,86 97,85 479,65
Aguiar PB 4261 53,21 87,45 288,63
Armao dos Bzios RJ 24730 47,20 133,16 795,16
Belm do Brejo do Cruz PB 6050 45,49 113,77 212,90
Icm SP 7342 34,13 132,93 601,65
Santana de Parnaba SP 106361 34,03 95,07 1003,20
Bod RN 2783 31,47 83,46 298,83
Atalaia do Norte AM 11752 30,82 14,74 732,61
Carapebus RJ 10604 13,60 185,31 429,51
Fonte: Elaborao prpria.
Rio Preto - MG 0,1378 0,1646 0,1528 0,1554 5388 0,023 20,5 64,7
So Martinho - RS 0,1496 0,1870 0,1655 0,1805 3409 0,020 23,0 57,5
Chupinguaia - RO 0,1497 0,1740 0,1528 0,1530 7456 0,017 16,3 27,8
Luciara - MS 0,1837 0,2100 0,3004 0,3072 2405 0,015 47,4 137,4
Charrua - RS 0,1838 0,2663 0,2260 0,2512 3581 0,021 10,5 255,8
Silvianpolis - MG 0,1876 0,2541 0,2046 0,2411 3803 0,036 0,0 235,9
Jos Raydan - MG 0,1914 0,2532 0,3647 0,3565 4146 0,038 1,3 228,2
Chiapetta - RS 0,1931 0,2772 0,2157 0,2253 4058 0,020 4,0 141,5
Antnio Prado - RS 0,2160 0,3108 0,2443 0,2933 13315 0,047 34,3 380,3
Jenipapo de
0,2200 0,2860 0,2482 0,2891 6905 0,037 30,5 424,0
Minas - MG
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