1 - PLANO DE INVESTIMENTO

Ordem Rubricas \ Anos e Origens valor

ACTIVO FIXO CORPOREO (TANGIVEL)
1 via permanente (50km) 2,250,000.00 USD
superestrutura 2,750,000.00 USD
estrutura 2,150,000.00 USD
infra-estrutura 3,050,000.00 USD
pavimentação 500,000.00 USD
sinalização
2 meios circulantes
locomotivas 8,000,000.00 USD
vagões 5,000,000.00 USD
vagões tanques 3,500,000.00 USD
vagões plataforma 1,750,000.00 USD
viaturas ligeiras 500,000.00 USD
carro de manutenção 75,000.00 USD
grupo gerador 25,000.00 USD
3 equipamentos administrativos
computadores 20,000.00 USD
impressoras 5,000.00 USD
moboliario do escritorio 100,000.00 USD
Total Activo Fixo Corporeo (Tangivel) 29,675,000.00 USD

ACTIVO FIXO INCORPOREO (INTANGIVEL)

1 equipamentos adminiistrativos e softwares
servidores 50,000.00 USD
sistemas informaticos 50,000.00 USD
2 estudos e projectos
projecto de engenharia 50,000.00 USD
Total Activo Fixo incorporeo (Intangivel) 150,000.00 USD

TOTAL EM USD 29,825,000.00 USD

vida util (anos) valor de mercado

10 1,000,000.00 USD
10 1,500,000.00 USD
10 1,075,000.00 USD
10 1,750,000.00 USD
5 -

10 4,500,000.00 USD
10 2,750,000.00 USD
10 1,500,000.00 USD
10 875,000.00 USD
4 50,000.00 USD
5 10,000.00 USD
5 5,000.00 USD

3 -
3 -
10 5,000.00 USD
- 15,020,000.00 USD

5 -
3 -

3 -
- USD
15,020,000.00 USD
Ordem Rubricas \ Anos e Origens
ACTIVO FIXO CORPOREO (TANGIVEL)
1 via permanente (50km)
superestrutura
estrutura
infra-estrutura
pavimentação
sinalização
2 meios circulantes
locomotivas
vagões
vagões tanques
vagões plataforma
viaturas ligeiras
carro de manutenção
grupo gerador
3 equipamentos administrativos
computadores
impressoras
moboliario do escritorio
Total Activo Fixo Corporeo (Tangivel)

ACTIVO FIXO INCORPOREO (INTANGIVEL)

1 equipamentos adminiistrativos e softwares
servidores
sistemas informaticos
2 estudos e projectos
projecto de engenharia
Total Activo Fixo incorporeo (Intangivel)

TOTAL EM USD
valor vida util (anos)

2,250,000.00 USD 10
2,750,000.00 USD 10
2,150,000.00 USD 10
3,050,000.00 USD 10
500,000.00 USD 5

8,000,000.00 USD 10
5,000,000.00 USD 10
3,500,000.00 USD 10
1,750,000.00 USD 10
500,000.00 USD 4
75,000.00 USD 5
25,000.00 USD 5

20,000.00 USD 3
5,000.00 USD 3
100,000.00 USD 10
29,675,000.00 USD -

50,000.00 USD 5
50,000.00 USD 3

50,000.00 USD 3
150,000.00 USD

29,825,000.00 USD
AMORTIZACAO ANUAL

225,000.00 USD
275,000.00 USD
215,000.00 USD
305,000.00 USD
100,000.00 USD

800,000.00 USD
500,000.00 USD
350,000.00 USD
175,000.00 USD
125,000.00 USD
15,000.00 USD
5,000.00 USD

6,666.67 USD
1,666.67 USD
10,000.00 USD

10,000.00 USD
16,666.67 USD

16,666.67 USD

3,151,666.67 USD
Ordem RUBRICAS Ano
1 Proveitos Quantidades
transporte ferroviário de minerio 1,068,600.00
transporte ferroviario de carga geral 2,137,200.00
transporte de passageiros 1,487,920.00
utilização de pátios e terminais 5,000.00
estadia de vagoes 50,000.00
aluguer de locomotivas 25,000.00
outros serrviços ferroviários 10,000.00
TOTAL DE RECEITAS 4,783,720.00

PLANO DE EXPLORAÇÃO

Ordem RUBRICAS Ano 1

1 Proveitos Receita
transporte ferroviário de minerio 8,014,500.00 USD
transporte ferroviario de carga geral 16,029,000.00 USD
transporte de passageiros 3,719,800.00 USD
utilização de pátios e terminais 25,000.00 USD
estadia de vagoes 250,000.00 USD
aluguer de locomotivas 25,000,000.00 USD
outros serrviços ferroviários 7,500,000.00 USD
TOTAL DE RECEITAS 60,538,300.00 USD
2 Custos operacionais custos
gasto com o pessoal
honorarios dos directos -2,000.00 USD
honorarios dos conselhos de administração -3,000.00 USD
salário dos trabalhadores -5,000.00 USD
subsidios -5,000.00 USD
fornecimento de serviços de terceiros
segurança -600,000.00 USD
comunicações -300,000.00 USD
energia -900,000.00 USD
água -60,000.00 USD
seguros -1,500,000.00 USD
combustiveis locomotivas -1,200,000.00 USD
lubrificantes -300,000.00 USD
combustiveis viaturas -600,000.00 USD
consumiveis de manutenção geral -896,250.00 USD
manutenção do equipamento circulante -2,987,500.00 USD
manutenção do escritório -597,500.00 USD
manutenção da via permanente -1,195,000.00 USD
manutenção de equipamento de sinalização -597,500.00 USD
manutenção da infraestrutura -1,493,750.00 USD
subcontratados -6,053,830.00 USD
outros custos incluindo licenças -3,428,133.00 USD
 total dos custos -22,724,463.00 USD
3 RAJIAR (1-2) 37,813,837.00 USD
4 RESULTADOS ANTES DE JUROS E IMPOSTOS (RAJI) 34,662,170.33 USD
5 AMORTIZAÇOES (3-4) AR - 3,151,666.67 USD
6 JUROS 0.00 USD
7 RESULTADOS EXTRA-EXPLORAÇÃO 0.00 USD
8 RESULTADO ANTES DE IMPOSTOS (RAI) -3,151,666.67 USD
9 IMPOSTOS SOBRE LUCROS IRPC -1,008,533.33 USD
10 RESULTADOS LIQUIDOS -3,151,666.67 USD
Cash Flow (RAJIAR-IRPC) 36,805,303.67 USD
k 15%
t 1
(1+k)^t 1.15
CF/(1+k)^t 32,004,611.88 USD
VAL 118,807,974.23 USD
TIR

ANO CF
0 -29
1 3680
2 4085
3 4523
4 4998
5 5512
K
TIR
 Ano 1 Ano 2
Preço (USD) Receita Quantidades
7.50 USD 8,014,500.00 USD 1,122,030.00
7.50 USD 16,029,000.00 USD 2,244,060.00
2.50 USD 3,719,800.00 USD 1,562,316.00
5.00 USD 25,000.00 USD 5,250.00
5.00 USD 250,000.00 USD 52,500.00
1,000.00 USD 25,000,000.00 USD 26,250.00
750.00 USD 7,500,000.00 USD 10,500.00
60,538,300.00 USD

Ano 2 Ano 3 Ano 4

Receita Receita Receita
8,625,605.63 USD 9,283,311.99 USD 9,991,159.69 USD
17,251,211.25 USD 18,566,616.11 USD 19,982,319.37 USD
4,003,434.75 USD 4,308,697.18 USD 4,637,233.72 USD
26,906.25 USD 28,960.48 USD 31,165.21 USD
269,062.50 USD 289,578.52 USD 311,657.53 USD
26,906,250.00 USD 28,958,376.88 USD 31,166,291.58 USD
8,071,875.00 USD 8,687,355.47 USD 9,349,564.41 USD
65,154,345.38 USD 70,122,896.61 USD 75,469,391.51 USD

-2,050.00 USD -2,101.25 USD -2,153.78 USD

-3,075.00 USD -3,151.88 USD -3,230.67 USD
-5,125.00 USD -5,253.13 USD -5,384.45 USD
-5,125.00 USD -5,253.13 USD -5,384.45 USD
0.00 USD 0.00 USD 0.00 USD
-615,000.00 USD -630,375.00 USD -646,134.38 USD
-307,500.00 USD -315,187.50 USD -323,067.19 USD
-922,500.00 USD -945,562.50 USD -969,201.56 USD
-61,500.00 USD -63,037.50 USD -64,613.44 USD
-1,537,500.00 USD -1,575,937.50 USD -1,615,335.94 USD
-1,230,000.00 USD -1,260,750.00 USD -1,292,268.75 USD
-307,500.00 USD -315,187.50 USD -323,067.19 USD
-615,000.00 USD -630,375.00 USD -646,134.38 USD
-918,656.25 USD -941,622.66 USD -965,163.22 USD
-3,062,187.50 USD -3,138,742.19 USD -3,217,210.74 USD
-612,437.50 USD -627,748.44 USD -643,442.15 USD
-1,224,875.00 USD -1,255,496.88 USD -1,286,884.30 USD
-612,437.50 USD -627,748.44 USD -643,442.15 USD
-1,531,093.75 USD -1,569,371.09 USD -1,608,605.37 USD
-6,205,175.75 USD -6,360,305.14 USD -6,519,312.77 USD
-3,513,836.33 USD -3,601,682.23 USD -3,691,724.29 USD
 -23,292,574.58 USD
41,861,770.80 USD
38,710,104.13 USD
- 3,151,666.67 USD -
0.00 USD
0.00 USD
-3,151,666.67 USD
-1,008,533.33 USD
-3,151,666.67 USD
40,853,237.47 USD
15%
2 3
1.32
30,890,916.80
-23,874,888.94 USD -24,471,761.16 USD
46,248,007.67 USD 50,997,630.35 USD
43,096,341.01 USD 47,845,963.68 USD
3,151,666.67 USD - 3,151,666.67 USD
0.00 USD 0.00 USD
0.00 USD 0.00 USD
-3,151,666.67 USD -3,151,666.67 USD
-1,008,533.33 USD -1,008,533.33 USD
-3,151,666.67 USD -3,151,666.67 USD
45,239,474.34 USD 49,989,097.02 USD
15% 15%
4
1.52 1.75
29,745,688.73 USD 28,581,428.46

PAYBACK

ANO CF
-29825000 0- 29,825,000.00 USD
36805303.67 1 36,805,303.67 USD
40853237.47 2 40,853,237.47 USD
45239474.34 3 45,239,474.34 USD
49989097.02 4 49,989,097.02 USD
55121960.96 5 55,121,960.96 USD
10% K 15%
131% CF SIMPLES 0.810345168386978
CF DESCONTADO 1.06457894143487
 Ano 2
Preço (USD) Receita
7.69 USD 8,625,605.63 USD
7.69 USD 17,251,211.25 USD
2.56 USD 4,003,434.75 USD
5.13 USD 26,906.25 USD
5.13 USD 269,062.50 USD
1,025.00 USD 26,906,250.00 USD
768.75 USD 8,071,875.00 USD
65,154,345.38 USD

Ano 5
Receita
10,752,986.44 USD
21,505,972.88 USD
4,990,823.76 USD
33,544.87 USD
335,421.14 USD
33,542,666.12 USD
10,062,634.26 USD
81,224,049.48 USD

-2,207.63 USD
-3,311.44 USD
-5,519.06 USD
-5,519.06 USD
0.00 USD
-662,287.73 USD
-331,143.87 USD
-993,431.60 USD
-66,228.77 USD
-1,655,719.34 USD
-1,324,575.47 USD
-331,143.87 USD
-662,287.73 USD
-989,292.30 USD
-3,297,641.01 USD
-659,528.20 USD
-1,319,056.40 USD
-659,528.20 USD
-1,648,820.51 USD
-6,682,295.59 USD
-3,784,017.40 USD
 -25,083,555.19 USD
56,140,494.29 USD
52,988,827.62 USD
- 3,151,666.67 USD
0.00 USD
0.00 USD
-3,151,666.67 USD
-1,008,533.33 USD
-3,151,666.67 USD ano 0
55,131,960.96 USD - 29,825,000.00 USD
15% 15%
5 0
2.01 1.00
27,410,328.36 USD - 29,825,000.00

PAYBACK

CF ACUMULADO CF ACTUALIZADO
- 29,825,000.00 USD -29825000
6,980,303.67 USD 27830097.2930057
47,833,541.14 USD 30890916.8015123
93,073,015.48 USD 25865816.2828178
143,062,112.50 USD 28581428.46545
198,184,073.46 USD 27405356.5933326

9MESES E 22 DIAS
1 ANO E 23 DIAS
 Ano 3
Quantidades Preço (USD) Receita
1,178,132.00 7.88 USD 9,283,311.99 USD
2,356,263.00 7.88 USD 18,566,616.11 USD
1,640,432.00 2.63 USD 4,308,697.18 USD
5,513.00 5.25 USD 28,960.48 USD
55,125.00 5.25 USD 289,578.52 USD
27,563.00 1,050.63 USD 28,958,376.88 USD
11,025.00 787.97 USD 8,687,355.47 USD
70,122,896.61 USD
CF ACTUALIZADO ACUMULADO
-29825000
-1994902.70699432
28896014.094518
54761830.3773357
83343258.8427858
110748615.436118
 Ano 4 Ano 5
Quantidades Preço (USD) Receita Quantidades
1,237,038.00 8.08 USD 9,991,159.69 USD 1,298,890.00
2,474,076.00 8.08 USD 19,982,319.37 USD 2,597,780.00
1,722,453.00 2.69 USD 4,637,233.72 USD 1,808,576.00
5,788.00 5.38 USD 31,165.21 USD 6,078.00
57,881.00 5.38 USD 311,657.53 USD 60,775.00
28,941.00 1,076.89 USD 31,166,291.58 USD 30,388.00
11,576.00 807.67 USD 9,349,564.41 USD 12,155.00
75,469,391.51 USD
 Ano 5
Preço (USD) Receita
8.28 USD 10,752,986.44 USD
8.28 USD 21,505,972.88 USD
2.76 USD 4,990,823.76 USD
5.52 USD 33,544.87 USD
5.52 USD 335,421.14 USD
1,103.81 USD 33,542,666.12 USD
827.86 USD 10,062,634.26 USD
81,224,049.48 USD