ANÁLISE DE INVESTIMENTO

INDÍCE

INVESTIMENTOS ESTOQUE INICIAL

RESUMO INVESTIMENTOS CPV - CMV

DEFINIÇÃO DE IMPOSTOS CUSTOS COMERCIALIZAÇÃO

VENDAS (ANO 1) MÃO DE OBRA

VENDAS ANUAL ENCARGOS SOCIAIS

Ind-CG (1) CUSTOS TOTAIS

PLANO RECEB. VENDAS DRE

CUSTOS PRODUÇÃO - MP FLUXO DE CAIXA

FCD

INDICADORES
 VOLTAR AO ÍNDICE
PLANO FINANCEIRO
Investimentos
Ativos Fixos

Móveis e Utensílios
DISCRIMINAÇÃO Qtde Valor Unit.
1 MESA DE ESCRITORIO 2 R$ 1,000.00
2 CADEIRA 2 R$ 300.00
3 BIDE PARA CAFETEIRA 1 R$ 200.00
4 CAFETEIRA 1 R$ 150.00
5
6
7
8
9
10
11
12
13
TOTAL DE MÓVEIS E UTENSÍLIOS
Máquinas e Equipamentos
DISCRIMINAÇÃO Qtde Valor Unit.
1 CAMERA TERMOGRAFICA 1 R$ 3,000.00
2 MILOHMIMETRO 1 R$ 3,000.00
3 TERROMETRO 3 HASTES 1 R$ 2,000.00
4 ANALISADOR DE ENERGIA 1 R$ 8,000.00
5 MEGOMETRO 1 R$ 1,000.00
6 LUXIMETRO 1 R$ 400.00
7
8
9
10
11
12
TOTAL DE MÁQUINAS E EQUIPAMENTOS
Computadores e Periféricos
DISCRIMINAÇÃO Qtde Valor Unit.
1 NOTEBOOK 1 2,500.00
2 IMPRESSORA 1 400.00
3
4
5
6
 7
8
9
10
11
12
TOTAL DE MÁQUINAS E EQUIPAMENTOS

Edificações
DISCRIMINAÇÃO Qtde Valor Unit.
1 0 R$ 0.00
2 0 R$ 0.00
TOTAL DE EDIFICAÇÕES

Veículos
DISCRIMINAÇÃO Qtde Valor Unit.
1 PEUGEOT 206 1 11,000
2
TOTAL DE VEÍCULOS

TOTAL DO ATIVO FIXO

Despesas pré-operacionais
DISCRIMINAÇÃO Qtde Valor Unit.
1
2
3
4
5
6
TOTAL DE DESPESAS PRÉ-OPERACIONAIS

Capital de Giro
DISCRIMINAÇÃO
1 - Caixa Mínimo
2 - Matéria-Prima / Estoque Mercadorias
3 - Material de Embalagem
4 - Outros insumos
T O T A L
NO FINANCEIRO

DEPRECIAÇÃO DEPRECIAÇÃO
VALOR (R$) VIDA ÚTIL ANUAL MENSAL
2,000.00 10 200.00 16.67
600.00 10 60.00 5.00
200.00 10 20.00 1.67
150.00 10 15.00 1.25
0.00 10 0.00 0.00
0.00 10 0.00 0.00
0.00 10 0.00 0.00
0.00 10 0.00 0.00
0.00 10 0.00 0.00
0.00 10 0.00 0.00
0.00 10 0.00 0.00
0.00 10 0.00 0.00
0.00 10 0.00 0.00
2,950.00 295.00 24.58

DEPRECIAÇÃO DEPRECIAÇÃO
VALOR (R$) VIDA ÚTIL ANUAL MENSAL
3,000.00 10 300.00 25.00
3,000.00 10 300.00 25.00
2,000.00 10 200.00 16.67
8,000.00 10 800.00 66.67
1,000.00 10 100.00 8.33
400.00 10 40.00 3.33
0.00 10 0.00 0.00
0.00 10 0.00 0.00
0.00 10 0.00 0.00
0.00 10 0.00 0.00
0.00 10 0.00 0.00
0.00 10 0.00 0.00
17,400.00 1,740.00 145.00

DEPRECIAÇÃO DEPRECIAÇÃO
VALOR (R$) VIDA ÚTIL ANUAL MENSAL
2,500.00 5 500.00 41.67
400.00 5 80.00 6.67
0.00 5 0.00 0.00
0.00 5 0.00 0.00
0.00 5 0.00 0.00
0.00 5 0.00 0.00
 0.00 5 0.00 0.00
0.00 5 0.00 0.00
0.00 5 0.00 0.00
0.00 5 0.00 0.00
0.00 5 0.00 0.00
0.00 5 0.00 0.00
2,900.00 580.00 48.33

DEPRECIAÇÃO DEPRECIAÇÃO
VALOR (R$) VIDA ÚTIL ANUAL MENSAL
0.00 25 0.00 0.00
0.00 0 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00

DEPRECIAÇÃO DEPRECIAÇÃO
VALOR (R$) VIDA ÚTIL ANUAL MENSAL
11,000.00 5 2,200.00 183.33
0.00 5 0.00 0.00
11,000.00 2,200.00 183.33

34,250.00 4,815.00 401.25

VALOR (R$)
0.00 Exemplos de Despesas pré-operacionais
0.00 Reformas gerais em prédios, contador, t
0.00 despesas com marketing (divulgação, pr
0.00 projetos (profissionais como engenheiro
0.00
0.00
0.00

VALOR (R$)
300.00
0.00
0.00
0.00
300.00
 los de Despesas pré-operacionais:
mas gerais em prédios, contador, todas as taxas e vistorias (alvará, despesas nos órgãos governamentais, etc),
as com marketing (divulgação, projetos de produtos, pesquisas de mercado, desenvolvimento de sites...)
os (profissionais como engenheiros, etc), alugueis antecipados
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Resumo dos Investimentos

DISCRIMINAÇÃO VALOR (R$) %
Investimentos fixos R$ 34,250.00 99%
Capital de Giro R$ 300.00 1%
Investimentos pré-operacionais R$ 0.00 0%
Total R$ 34,550.00 100%

Fontes de Recursos
Fontes VALOR (R$) %
Recursos Próprios #DIV/0!
Recursos de Terceiros #DIV/0!
Outros #DIV/0!
Total R$ 0.00 #DIV/0!
 VOLTAR AO ÍNDICE

Regime Tributário
TRIBUTO % INCIDENTE SOBRE
- SIMPLES NACIONAL 0.00% Faturamento
- PIS 0.00% Faturamento
-IPI 0.00% Faturamento
- COFINS 0.00% Faturamento
- CSLL 0.00% Lucro Tributável
- Imposto de Renda 0.00% Lucro Tributável
-ICMS Vendas - Compras
- Vendas no Estado 0% - No Estado
- Vendas em outros estados 0% - Outros Estados
- Vendas no Exterior 0% - No Exterior
- ISS 0.00% Faturamento
 VOLTAR AO ÍNDICE

E
Mês 1 Mês 2 Mês 3 Mês 4

Preço de
Produto/serviço venda Qtde Fat. Mensal Qtde Fat. Mensal Qtde Fat. Mensal Qtde
unitário (R$)

1 - LAUDO DE SPDA R$ 1,000.00 - - -

2 - LAUDO DE ATERRAMETO R$ 1,000.00 - - -
3 - ANALISE DE ENERGIA R$ 1,000.00 - - -
4 - PROJETO ELETRICO R$ 1,000.00 - - -
5 - PROJETO SOLAR R$ 1,000.00 - - -
6 - INSTALAÇÃO ELETRICA R$ 1,000.00 - - -
7 - ANALISE TERMOGRAFICA R$ 1,000.00 - - -
8 - PIE R$ 1,000.00 - - -
9 - RTI R$ 1,000.00 - - -
10 - ESTUDO CC E SELETIVIDADE R$ 1,000.00 - - -
11 - - - -
12 - - - -
13 - - - -
14 - - - -
15 - - - -
16 - - - -
17 - - - -
18 - - - -
19 - - - -
20 - - - -
TOTAL R$ 0 R$ 0 R$ 0

0 0 0 333.3333333
0 0 0 166.6666667
0 0 0
0 0
0 0
 ESTIMATIVA DE VENDAS MÉDIA MENSAL
Mês 4 Mês 5
Fat. Mensal Qtde Fat. Mensal Qtde
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
Mês 6 Mês 7 Mês 8 Mês 9 Mês 10
Fat. Mensal Qtde Fat. Mensal Qtde Fat. Mensal Qtde Fat. Mensal Qtde Fat. Mensal
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
 - - - - - - -
- - - - - - -
R$ 0 R$ 0 R$ 0 R$ 0 R$ 0 R$ 0 R$ 0
 Mês 11 Mês 12
Qtde Anual
Qtde Fat. Mensal Qtde Fat. Mensal
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
Fat. Total R$
ANUAL
0 R$ 0.00
0 R$ 0.00
0 R$ 0.00
0 R$ 0.00
0 R$ 0.00
0 R$ 0.00
0 R$ 0.00
0 R$ 0.00
0 R$ 0.00
0 R$ 0.00
0 R$ 0.00
0 R$ 0.00
0 R$ 0.00
0 R$ 0.00
0 R$ 0.00
0 R$ 0.00
0 R$ 0.00
0 R$ 0.00
 - - 0 R$ 0.00
- - 0 R$ 0.00
R$ 0 R$ 0 R$ 0.00
5,000
2,000
1,500
800
 VOLTAR AO ÍNDICE
ESTIMATIVA VEND
ANO 1
Preço de venda
Produto/serviço unitário (R$) - Qtde Fat. Anual
Ano 1

1- LAUDO DE SPDA R$ 1,000.00

0 R$ -

2- LAUDO DE ATERRAMETO R$ 1,000.00

0 R$ -

3- ANALISE DE ENERGIA R$ 1,000.00

0 R$ -

4- PROJETO ELETRICO R$ 1,000.00

0 R$ -

5- PROJETO SOLAR R$ 1,000.00

0 R$ -

6- INSTALAÇÃO ELETRICA R$ 1,000.00

0 R$ -

7- ANALISE TERMOGRAFICA R$ 1,000.00

0 R$ -

8- PIE R$ 1,000.00
0 R$ -

9- RTI R$ 0.00
0 R$ -

10 - ESTUDO CC E SELETIVIDADE R$ 0.00

0 R$ -

11 - 0 R$ 0.00
0 R$ -

12 - 0 R$ 0.00
0 R$ -

13 - 0 R$ 0.00
0 R$ -

14 - 0 R$ 0.00
0 R$ -

15 - 0 R$ 0.00
0 R$ -

16 - 0 R$ 0.00
0 R$ -

17 - 0 R$ 0.00
0 R$ -

18 - 0 R$ 0.00
0 R$ -

19 - 0 R$ 0.00
0 R$ -

20 - 0 R$ 0.00
0 R$ -

TOTAL R$ -
ESTIMATIVA VENDA ANUAL
ANO 2 ANO 3 ANO 4

R$ Unit. Qtde Fat. Anual R$ Unit. Qtde Fat. Anual R$ Unit.

R$ 1,010.00 R$ 1,010.00 R$ 1,010.00

0 R$ - 0 R$ -

R$ 1,010.00 R$ 1,010.00 R$ 1,010.00

0 R$ - 0 R$ -

R$ 1,010.00 R$ 1,010.00 R$ 1,010.00

0 R$ - 0 R$ -

R$ 1,010.00 R$ 1,010.00 R$ 1,010.00

0 R$ - 0 R$ -

R$ 1,100.00 R$ 1,210.00 R$ 1,331.00

0 R$ - 0 R$ -

R$ 1,100.00 R$ 1,210.00 R$ 1,331.00

0 R$ - 0 R$ -

R$ 1,100.00 R$ 1,210.00 R$ 1,331.00

0 R$ - 0 R$ -

R$ 1,100.00 R$ 1,210.00 R$ 1,331.00

0 R$ - 0 R$ -

R$ 0.00 R$ 0.00 R$ 0.00

0 R$ - 0 R$ -

R$ 0.00 R$ 0.00 R$ 0.00

0 R$ - 0 R$ -

R$ 0.00 R$ 0.00 R$ 0.00

0 R$ - 0 R$ -

R$ 0.00 R$ 0.00 R$ 0.00

0 R$ - 0 R$ -

R$ 0.00 R$ 0.00 R$ 0.00

0 R$ - 0 R$ -

R$ 0.00 R$ 0.00 R$ 0.00

0 R$ - 0 R$ -

R$ 0.00 R$ 0.00 R$ 0.00

0 R$ - 0 R$ -

R$ 0.00 R$ 0.00 R$ 0.00

0 R$ - 0 R$ -

R$ 0.00 R$ 0.00 R$ 0.00

0 R$ - 0 R$ -

R$ 0.00 R$ 0.00 R$ 0.00

0 R$ - 0 R$ -

R$ 0.00 R$ 0.00 R$ 0.00

0 R$ - 0 R$ -

R$ 0.00 R$ 0.00 R$ 0.00

0 R$ - 0 R$ -

R$ - R$ -
ANO 4 ANO 5

Qtde Fat. Anual R$ Unit. Qtde Fat. Anual

R$ 1,010.00
0 R$ - 0 R$ -

R$ 1,010.00
0 R$ - 0 R$ -

R$ 1,010.00
0 R$ - 0 R$ -

R$ 1,010.00
0 R$ - 0 R$ -

R$ 1,464.10
0 R$ - 0 R$ -

R$ 1,464.10
0 R$ - 0 R$ -

R$ 1,464.10
0 R$ - 0 R$ -

R$ 1,464.10
0 R$ - 0 R$ -

R$ 0.00
0 R$ - 0 R$ -

R$ 0.00
0 R$ - 0 R$ -

R$ 0.00
0 R$ - 0 R$ -

R$ 0.00
0 R$ - 0 R$ -

R$ 0.00
0 R$ - 0 R$ -

R$ 0.00
0 R$ - 0 R$ -

R$ 0.00
0 R$ - 0 R$ -

R$ 0.00
0 R$ - 0 R$ -

R$ 0.00
0 R$ - 0 R$ -

R$ 0.00
0 R$ - 0 R$ -

R$ 0.00
0 R$ - 0 R$ -

R$ 0.00
0 R$ - 0 R$ -

R$ - R$ -
 VOLTAR AO ÍNDICE

INDICADORES CAPITAL DE GIRO

Caixa Mínimo
Prazo Médio de Vendas - PMV
Prazo médio de vendas Percentual (%) Dias Média ponderada em dias

A vista 0
Prazo 1 0
Prazo 2 0
Prazo 3 0
Prazo 4 0
Prazo 5 0
Prazo 6 0
Prazo 7 0
Prazo 8 0
Prazo 9 0
Prazo 10 0
Prazo 11 0
Prazo médio total 0% Dias 0

Prazo Médio de Compras - PMC

Prazo médio de compras Percentual (%) Dias Média ponderada em dias
A vista 0
Prazo 1 0
Prazo 2 0
Prazo 3 0
Prazo 4 0
Prazo 5 0
Prazo 6 0
Prazo 7 0
Prazo 8 0
Prazo 9 0
Prazo 10 0
Prazo 11 0
Prazo médio total 0% Dias 0

Estoque - Cálculo da Necessidade Média de Estoque

Necessidade Média de estoque em dias Dias

Cálculo da necessidade líquida de capital de giro em Dias

Recursos da empresa fora do seu caixa Dias
Contas e Receber - prazo médio de vendas 0 Dias
Necessidade média de estoque 0 Dias
Subtotal de recursos fora do caixa 0 Dias
 Recursos de Terceiros no Caixa da Empresa
Recursos de Terceiros no Caixa da Empresa Dias
Fornecedores - Prazo Médio de Compras 0 Dias
Subtotal de recursos de terceiros 0 Dias

Necessidade líquida de Capital de Giro em 0 Dias

INDICADORES CAPITAL DE GIRO

Caixa Minimo
Em valores
Item Valor
1. Custo fixo mensal R$ 403.26
2. Custo Variável mensal R$ 0.00
Custo Total R$ 403.26
3. Custo diário (CT / 30 dias) R$ 13.44
4. Necessidade líquida de Capital de
Giro em dias 0
CAIXA MÍNIMO (3 *4) R$ 0.00
 VOLTAR AO ÍNDICE

Plano de Recebimento de Vendas - Ano 1

Prazo médio de vendas MÊS 1 MÊS 2 MÊS 3 MÊS 4 MÊS 5

A vista 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Prazo 1 0.00 0.00 0.00 0.00
Prazo 2 0.00 0.00 0.00
Prazo 3 0.00 0.00
Prazo 4 0.00
Prazo 5
Prazo 6
Prazo 7
Prazo 8
Prazo 9
Prazo 10
Prazo 11
Recebimento mensal 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
MÊS 6 MÊS 7 MÊS 8 MÊS 9 MÊS 10 MÊS 11

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00
0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

MÊS 12 TOTAL REC. ANO

0.00 R$ 0.00
0.00 R$ 0.00
0.00 R$ 0.00
0.00 R$ 0.00
0.00 R$ 0.00
0.00 R$ 0.00
0.00 R$ 0.00
0.00 R$ 0.00
0.00 R$ 0.00
0.00 R$ 0.00
0.00 R$ 0.00
0.00 R$ 0.00
0.00 R$ 0.00
 VOLTAR AO ÍNDICE

CUSTOS DE PRODUÇÃO / CUSTO DO PRODUTO

Matérias-primas e insumos
Produto 1:

ITEM
Materiais/insumos usados Unid Qtd Custo Unitário CUSTO TOTAL
1 0.000
2 0.000
3 0.000
4 0.000
5 0.000
6 0.000
TOTAL PRODUTO 1 0.000

Produto 2:

ITEM
Materiais/insumos usados Unid Qtd Custo Unitário CUSTO TOTAL
R$ -
R$ -
R$ -
R$ -
R$ -
R$ -
TOTAL PRODUTO 2 R$ -

Produto 3:

ITEM
Materiais/insumos usados Unid Qtd Custo Unitário CUSTO TOTAL
1 0.00
2 0.00
ITEM
Materiais/insumos usados Unid Qtd Custo Unitário CUSTO TOTAL
3 0.00
4 0.00
5 0.00
6 R$ -
TOTAL PRODUTO 3 0.00

Produto 4:

ITEM
Materiais/insumos usados Unid Qtd Custo Unitário CUSTO TOTAL
1 0.00
2 0.00
3 0.00
4 0.00
5 0.00
6 0.00
TOTAL PRODUTO 4 0.00

Produto 5:

ITEM
Materiais/insumos usados Unid Qtd Custo Unitário CUSTO TOTAL
1 0.00
2 0.00
3 0.00
4 0.00
5 0.00
TOTAL PRODUTO 5 0.00 0.00

Produto 6:

ITEM
Materiais/insumos usados Unid Custo Unitário CUSTO TOTAL
ITEM
Materiais/insumos usados Unid Qtd Custo Unitário CUSTO TOTAL
ITEM
Materiais/insumos usados Unid Qtd Custo Unitário CUSTO TOTAL
1 0.00
2 0.00
3 0.00
4 0.00
5 0.00
TOTAL PRODUTO 6 0.00 0.00

Produto 7:

ITEM
Materiais/insumos usados Unid Qtd Custo Unitário CUSTO TOTAL
1 0.00
2 0.00
3 0.00
4 0.00
5 0.00
TOTAL PRODUTO 7 0.00 0.00

Produto 8:

ITEM
Materiais/insumos usados Unid Qtd Custo Unitário CUSTO TOTAL
1 0.00
2 0.00
3 0.00
4 0.00
5 0.00
TOTAL PRODUTO 8 0.00 0.00

Produto 9:
ITEM
Materiais/insumos usados Unid Qtd Custo Unitário CUSTO TOTAL

ITEM
Materiais/insumos usados Unid Qtd Custo Unitário CUSTO TOTAL
1 0.00
2 0.00
3 0.00
4 0.00
5 0.00
TOTAL PRODUTO 9 0.00 0.00

Produto 10:

ITEM
Materiais/insumos usados Unid Qtd Custo Unitário CUSTO TOTAL
1 0.00
2 0.00
3 0.00
4 0.00
5 0.00
TOTAL PRODUTO 10 0.00 0.00

Produto 11:

ITEM
Materiais/insumos usados Unid Qtd Custo Unitário CUSTO TOTAL
1 0.00
2 0.00
3 0.00
4 0.00
5 0.00
TOTAL PRODUTO 11 0.00 0.00
ITEM
Materiais/insumos usados Unid Qtd Custo Unitário CUSTO TOTAL
Produto 12:

ITEM
Materiais/insumos usados Unid Qtd Custo Unitário CUSTO TOTAL
1 0.00
2 0.00
3 0.00
4 0.00
5 0.00
TOTAL PRODUTO 12 0.00 0.00
 VOLTAR AO ÍNDICE

Estoque Inicial
VALOR QUANTIDADE VALOR
INSUMO ORIGEM UNIDADE UNITÁRIO PROJET. PROJET.
( R$ )

Matéria-Prima / Estoque Mercadorias R$ 0.00

Material de Embalagem R$ 0.00

Outros insumos R$ 0.00

T O T A L R$ 0.00
 VOLTAR AO ÍNDICE
CUSTO COM MATERIAL DIRETO / CUSTO DA MERCADORIA - ANO 0

Custo unitário de
Qtde estimada
Produto/serviço Matéria Prima ou
de vendas/ano
Mercadorias(R$)

1 - LAUDO DE SPDA 0 R$ 0.00

2 - LAUDO DE ATERRAMETO 0 R$ 0.00
3 - ANALISE DE ENERGIA 0 R$ 0.00
4 - PROJETO ELETRICO 0 R$ 0.00
5- PROJETO SOLAR 0 R$ 0.00
6- INSTALAÇÃO ELETRICA 0 R$ 0.00
7- ANALISE TERMOGRAFICA 0 R$ 0.00
8- PIE 0 R$ 0.00
9- RTI 0 R$ 0.00
10 - ESTUDO CC E SELETIVIDADE 0 R$ 0.00
11 - 0 0 R$ 0.00
12 - 0 0 R$ 0.00
13 - 0 0 R$ 0.00
14 - 0 0 R$ 0.00
15 - 0 0 R$ 0.00
16 - 0 0 R$ 0.00
17 - 0 0 R$ 0.00
18 - 0 0 R$ 0.00
19 - 0 0 R$ 0.00
20 - 0 0 R$ 0.00
TOTAL ANO1 0 R$ 0.00
IAL DIRETO / CUSTO DA MERCADORIA - ANO 01

CMD / CMV - CMD / CMV -

anual mensal

R$ 0.00 R$ 0.00
R$ 0.00 R$ 0.00
R$ 0.00 R$ 0.00
R$ 0.00 R$ 0.00
R$ 0.00 R$ 0.00
R$ 0.00 R$ 0.00
R$ 0.00 R$ 0.00
R$ 0.00 R$ 0.00
R$ 0.00 R$ 0.00
R$ 0.00 R$ 0.00
R$ 0.00 R$ 0.00
R$ 0.00 R$ 0.00
R$ 0.00 R$ 0.00
R$ 0.00 R$ 0.00
R$ 0.00 R$ 0.00
R$ 0.00 R$ 0.00
R$ 0.00 R$ 0.00
R$ 0.00 R$ 0.00
R$ 0.00 R$ 0.00
R$ 0.00 R$ 0.00
- -
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DESPESAS DE COMERCIALIZAÇÃO

Impostos

ITEM Parcela a
DESCRIÇÃO % FAT. ESTIMADO CUSTO TOTAL deduzir
Impostos Federais -
1 - SIMPLES NACIONAL 0.00% - - 0.00
2 - PIS 0.00% - -
3 -IPI 0.00% - -
4 - COFINS 0.00% - -
5 - CSLL 0.00% -
6 - Imposto de Renda 0.00% -
Impostos Estaduais -
7 ICMS 0.00% - -
Impostos Municipais -
8 ISS - Imposto sobre Serviços 0.00% - -
T O T A L - 0.00
#DIV/0!
Gastos com Vendas

ITEM
DESCRIÇÃO % FAT. ESTIMADO CUSTO TOTAL
1 Comissões 0.00% - -
2 Propaganda 0.00% - -
3 Taxas Financeiras 0.00% - -
4 - -
TOTAL 0.00% -
TOTAL IMPOSTOS + G. COM VENDAS -

Taxas Financeiras: Referem-se as taxas nas vendas com cartões de crédito, débito e boletos.
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CUSTO COM MÃO DE OBRA
Salários
SALÁRIO SALÁRIO
FUNÇÃO
MENSAL ANUAL QUANTIDADE

1 - Prolabore 0
1 -
2 -
3 -

2 - Mão-de-Obra Fixa -
1 -
2 -
3 -
-
-
-
-
-
-

3 - Mão-de-Obra Direta - Variável 0

1 -
2 -
-
-
-
-
TOTAL -

OUTRAS REMUNERAÇÕES MÃO DE OBRA FIXA QTDE REFERÊNCIA

Horas Extras
Horas Extras 100%
Gratificações
Comissões 0% 0.00
TOTAL

OUTRAS REMUNERAÇÕES MÃO DE OBRA VARIÁVEL QTDE REFERÊNCIA

Horas Extras
Horas Extras 100%
Gratificações
Comissões
TOTAL

INCIDENTE SOBRE %

Prolabore 0%
Mão-de-Obra Fixa 0%
Mão-de-Obra Direta - Variável 0%
 TOTAL

Provisões orçamentárias
Provisão orçamentária para pagamento de 13º e férias Mensal

MÃO DE OBRA FIXA R$ 0.00

13º salário R$ 0.00
Férias 1/3 R$ 0.00

Multa Rescisória 4.00% R$ 0.00

Encargos sociais R$ 0.00
TOTAL MO R$ 0.00

MÃO DE OBRA DIRETA R$ 0.00

13º salário R$ 0.00
Férias R$ 0.00

Multa Rescisória 4.00% R$ 0.00

Encargos sociais R$ 0.00
TOTAL MOD R$ 0.00
TOTAL PROVISÕES MO -

BENEFÍCIOS Mensal
Vale Transporte - Custo "X" Passagens R$ 0.00
Vale Refeição / Refeitório / Vale alimentação
Assistência Médica
TOTAL R$ 0.00

Outros custos anuais (cursos, IPI´s, outros) R$ 0.00

CUSTO TOTAL MÃO DE OBRA R$ 0.00 R$ 0.00

 TOTAL (R$)
TOTAL (R$) ANUAL MENSAL

- -
- -
- -
- -

- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -

- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -

TOTAL/ANO TOTAL/MÊS
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00

TOTAL/ANO TOTAL/MÊS
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00

VALOR (R$) VALOR (R$)

TOTAL MENSAL
- - Empresas com enquadramento no Lucro Real ou Lucro Presumido
- -
- -
 - -

VALOR (R$)
ANUAL
R$ 0.00
R$ 0.00
R$ 0.00

R$ 0.00
R$ 0.00
R$ 0.00

R$ 0.00
R$ 0.00
R$ 0.00

R$ 0.00
R$ 0.00
R$ 0.00
-

Anual
0.00
0.00
0.00
0.00
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ENCARGOS SOCIAIS
ENCARGOS BÁSICOS PERCENTUAL
INSS (Empresa) 20.0%
Salário Educação 2.5%
INCRA 0.2%
SENAI 1.0%
SESI 1.5%
SEBRAE 0.6%
Seguro Acidentes Trabalho 3.0% * 1% a 3%
Subtotal GPS 28.8%
FGTS 8.0%
Subtotal GPS + FGTS 36.8%

Provisões orçamentárias R$ 0.00

Provisões orçamentárias / 13º /
PERCENTUAL CUSTO R$
Férias / Rescisões

Provisões 13º salário 8.33% R$ 0.00

Provisões 1/3 Férias 2.78% R$ 0.00

Provisão Incid. Enc. Sociais Básicos (Fé 0.74%

Provisão Incid. FGTS (Férias) 0.22% R$ 0.00

Provisão Incid. Enc. Sociais Básicos (13 2.23%

Provisão Incid. FGTS (13º Sal.) 0.67% R$ 0.00

Provisão multa rescisão FGTS 40 % 4.00% R$ 0.00

TOTAL PROVISÕES R$ 0.00

Provisões orçamentárias R$ 0.00

Provisões orçamentárias / 13º /
PERCENTUAL CUSTO R$
Férias / Rescisões
Provisões 13º salário 8.33% R$ 0.00

Provisões 1/3 Férias 2.78% R$ 0.00

Provisão Incid. Enc. Sociais Básicos (Fé 0.74%

Provisão Incid. FGTS (Férias) 0.22% R$ 0.00

Provisão Incid. Enc. Sociais Básicos (13 2.23%

Provisão Incid. FGTS (13º Sal.) 0.67% R$ 0.00

Provisão multa rescisão FGTS 40 % 4.00% R$ 0.00

TOTAL PROVISÕES R$ 0.00

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ESTRUTURA DE CUSTOS

ESPECIFICAÇÃO
VALOR (R$) MENSAL VALOR (R$) ANUAL

Custos Fixos 403.26 4,839.08

- Prolabore - -
- Encargos sobre Prolabore - -
- Salários MOF - -
- Encargos Sociais - -
- Depreciação 401.25 4,815.00
- Previsão orçamentária MO - -
- Benefícios - -
- Energia -
- Telefone / Internet -
- Água -
- Honorários do contador -
- Material de expediente -
- Manutenção conta bancária -
- Seguros -
- Aluguel -
- Outros 2.01 24.08
Custos Variáveis - -
CPV / CMV / CSV - -
- Mão-de-Obra variável - -
- Encargos Sociais - -
- Previsão orçamentária MOD - -
- Outros Custos com MO - -
- Custo MP / Mercadoria - -
- Frete sobre compras -
- -
- -
- -
- Comissões - -
Propaganda - -
Taxas Financeiras - -
0 - -
- Impostos - -
- Vendas canceladas, descontos
incondicionais, roubos, perdas - -
CUSTOS TOTAIS 403.26 4,839.08
Soma dos Custos Fixos

Soma dos Custos Variáveis

Soma dos Custos Variáveis +

Fixos = Custos Totais
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DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS DO EXERCÍCIO - DRE

I T E N S ANO 1 ANO 2 ANO 3 ANO 4 ANO 5
RECEITA OPERACIONAL BRUTA 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
(+) Venda 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
(+) Outras Receitas Operacionais 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
(-) DEDUÇÕES DA RECEITA 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
( - ) Vendas canceladas, descontos incondicionais, roubos,
perdas 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
( - ) Gastos com vendas 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
( - ) Impostos sobre vendas - 0.00 0.00 0.00 0.00
RECEITA OPERACIONAL LÍQUIDA (ROL) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
( - ) Custo dos Prod., Merc., ou Serv. Vendidos - 0.00 0.00 0.00 0.00
LUCRO BRUTO / MARGEM DE CONTRIBUIÇÃO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
( - ) Custos Fixos 4,839.08 5,081.03 5,335.08 5,601.83 5,881.93
=RESULTADO OPERACIONAL ANTES DO IR E CSLL / =
RESULTADO LÍQUIDO DO EXERCÍCIO -4,839.08 -5,081.03 -5,335.08 -5,601.83 -5,881.93
(-) Provisão para IR e CSLL
IRPJ
CSLL
= RESULTADO LÍQUIDO ANTES DAS PARTICIPAÇÕES R$ -4,839.08 R$ -5,081.03 R$ -5,335.08 R$ -5,601.83 R$ -5,881.93
Divisão de Lucros R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -

(=) RESULTADO LÍQUIDO DO EXERCÍCIO R$ -4,839.08 R$ -5,081.03 R$ -5,335.08 R$ -5,601.83 R$ -5,881.93

(403)
(202)
 0.00

-26,738.94
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FLUXO DE CAIXA
PERIODO (ANO1)
ESPECIFICAÇÃO
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 TOTAL
INVESTIMENTOS
01. ENTRADAS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1.1 VENDAS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1.2 OUTRAS ENTRADAS 0.00 0.00
02. SAÍDAS 2.01 2.01 2.01 2.01 2.01 2.01 2.01 2.01 2.01 2.01 2.01 2.01 24.08
2.1 (-) Custos variáveis 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2.2 (-) Custos fixos 2.01 2.01 2.01 2.01 2.01 2.01 2.01 2.01 2.01 2.01 2.01 2.01 24.08
3. SALDO
3.1 Saldo anterior 300.00 297.99 295.99 293.98 291.98 289.97 287.96 285.96 283.95 281.94 279.94 277.93 300.00
3.2. Saldo do mês -2.01 -2.01 -2.01 -2.01 -2.01 -2.01 -2.01 -2.01 -2.01 -2.01 -2.01 -2.01 -24.08
SALDO ACUMULADO 297.99 295.99 293.98 291.98 289.97 287.96 285.96 283.95 281.94 279.94 277.93 275.93 275.93
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FLUXO DE CAIXA DESCONTADO - FCD
1 2 3 4 5
PERIODO
ESPECIFICAÇÃO
0 ANO 1 ANO 2 ANO 3 ANO 4 ANO 5
INVESTIMENTOS -34,550.00 1 2 3 4 5
01. ENTRADAS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1.1 VENDAS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1.2 OUTRAS ENTRADAS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
02. SAÍDAS 24.08 266.03 520.08 786.83 1,066.93
2.1 (-) Custos variáveis 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2.2 (-) Custos fixos 24.08 266.03 520.08 786.83 1,066.93
3. SALDO
3.1 Saldo anterior 300.00 275.93 9.90 -510.18 -1,297.02
3.2. Saldo do ano -24.08 -266.03 -520.08 -786.83 -1,066.93
SALDO ACUMULADO 275.93 9.90 -510.18 -1,297.02 -2,363.94

VALOR ACUMULADO -34,574.08 -34,840.10 -35,360.18 -36,147.02 -37,213.94

VALOR PRESENTE -22.29 -250.37 -663.22 -1,241.57 -1,967.70
Para o cálculo do Valor Presente no Ano 1 utilize a
VALOR PRESENTE LIQUIDO -34,572.29 -34,800.37 -35,213.22 -35,791.57 -36,517.70 seguinte fórmula do Excel (no exemplo): =D15/(1+
$C$22)^D6 ou seja Saldo FC / (1 + Custo do
TMA - Taxa Minima de Atratividade 8% Capital) elevado a potência tempo.
VLP - Valor Presente Líquido -R$ 36,517.70
PAYBACK 85.291697

Para o cálculo do VP nos anos seguintes: VP do ano anterior

+ Saldo FC do ano / (1 + TMA) elevado a potência tempo.
No exemplo: =D19+E15/(1+$C$22)^E6
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INDICADORES DE DESEMPENHO
Ano 1 Ano 2 Ano 3
Receita Operacional Bruta R$ 0.00 R$ 0.00 R$ 0.00

ÍNDICES ECONÔMICO-FINANCEIROS
(Ao nível operacional previsto)
1. Margem de Contribuição #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

2. Rentabilidade:
- Lucro Líquido/ Capital Investido -14.01% -14.71% -15.44%

3. Lucratividade
- Lucro Líquido / Faturamento #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

4. Ponto de Equilíbrio
- Custo Fixo / Margem de Contribuição #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

5. Taxa Interna de Retorno

Err:523

### -24.08 -266.03 -520.08

MPENHO
Ano 4 Ano 5 Média
R$ 0.00 R$ 0.00 R$ 0.00

#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!

-16.21% -17.02% Rentabilidade = (Lucro Líquido / Investimento

Total) X 100%
#DIV/0! #DIV/0! Lucratividade = (Lucro Líquido / Receita Bruta) X
100%

#DIV/0! #DIV/0!

-786.83 -1,066.93