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MAPA DE INVESTIMENTO

(Valores expressos

DESCRIÇÃO Quantidade Preço Unitário Valor

I. IMOBILIZAÇÕES CORPÓREAS

1.1. Terreno e Recursos Naturais


Terreno 1 3,000.00 3,000.00

1.2. Edificações e Outras Construções


Edifício 1 3,445,085.62 3,445,085.62

1.3. Equipamento Básico


Carteiras 770 30.00 23,100.00
Secretárias 23 200.00 4,600.00
Computador 35 917.00 32,095.00
Canetas para os Quadros (Caixa) 1320 25.00 33,000.00
Projectores 2 880.00 1,760.00
Agrafadores (Caixa) 220 10.00 2,200.00
Quadros 23 20.00 460.00
Bebedouros 4 250.00 1,000.00
Vitrina (Material de caixelharia) 2 500.00 1,000.00

1.4. Equipamento de Transporte


1.4.1. Motociclos
Yamanha 1 650.00 650.00
1.4.2. Automóveis
Toyota Hiace 2 17,000.00 34,000.00

1.5. Ferramenta e Utensílios


Gerador 1 7,000.00 7,000.00

1.6. Material de Limpeza


Papel Higiénico 50 2.00 100.00
Baldes 15 5.00 75.00
Vassouras 15 3.00 45.00
Esfregonas 15 7.00 105.00
Pás 15 4.00 60.00
Baldes de lixo 15 4.00 60.00
Detergentes (Caixa) 5 20.00 100.00
1.7. Equipamento Administrativo
Computadores 10 917.00 9,170.00
Telefone Fixo 5 180.00 900.00
Armários 5 450.00 2,250.00
Televisor 2 160.00 320.00
Antena parabólica 1 150.00 150.00
Impressora 1 1,045.00 1,045.00
UPS 1 900.00 900.00
Livros de Ponto 12 15.00 180.00
Resma Papel (Caixa) 1 25.00 25.00
Máquina de plasticar 1 300.00 300.00
Máquina de encadernar 1 150.00 150.00
Furador de Papel 2 50.00 100.00
Agrafador A 3 50.00 150.00
Agrafador B 10 15.00 150.00
Esferográficas (Caixa) 10 4.00 40.00
Lápis (Caixa) 10 3.00 30.00
Borracha (Caixa) 2 3.00 6.00
Tinteiros da Impressora 24 200.00 4,800.00
Tesouras de Papel 5 3.00 15.00
Cola de Papel (Caixa) 1 24.00 24.00
Clipis de Papel (Caixa) 5 10.00 50.00
Grampos de Agrafadores A (Caixa) 10 10.00 100.00
Grampos de Agrafadores B (Caixa) 10 5.00 50.00
Correctores (Caixa) 1 24.00 24.00
Pasta de Arquivo 10 15.00 150.00
Secretárias 9 200.00 1,800.00
Prateleiras 10 150.00 1,500.00
TOTAL DAS IMOBILIZAÇÕES CORPÓREAS 3,613,874.62

II. IMOBILIZAÇÕES INCORPÓREAS


Despesas de instalações 1 168,092.00 168,092.00
Licenças 1 3,000.000 3,000.00
TOTAL DAS IMOBILIZAÇÕES INCORPÓREAS 171,092.00

TOTAL DO INVESTIMENTO 3,784,966.62


ores expressos em Dolares Norte Americano USD)

% 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021

0.08 3,000.00

91.02 3,445,085.62

0.61 23,100.00
0.12 4,600.00
0.85 32,095.00
0.87 33,000.00
0.05 1,760.00
0.06 2,200.00
0.01 460.00
0.03 1,000.00
0.03 1,000.00

0.02 650.00

0.90 34,000.00

0.18 7,000.00

0.00 100.00
0.00 75.00
0.00 45.00
0.00 105.00
0.00 60.00
0.00 60.00
0.00 100.00
0.24 9,170.00
0.02 900.00
0.06 2,250.00
0.01 320.00
0.00 150.00
0.03 1,045.00
0.02 900.00
0.00 180.00
0.00 25.00
0.01 300.00
0.00 150.00
0.00 100.00
0.00 150.00
0.00 150.00
0.00 40.00
0.00 30.00
0.00 6.00
0.13 4,800.00
0.00 15.00
0.00 24.00
0.00 50.00
0.00 100.00
0.00 50.00
0.00 24.00
0.00 150.00
0.05 1,800.00
0.04 1,500.00
95.48 3,613,874.62

4.44 168,092.00
0.08 3,000.00
4.52 171,092.00

100.00 3,784,966.62 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
PLANO DE AMORTIZAÇÕES

DESCRIÇÃO Valor de Aquisição Taxa

I. IMOBILIZAÇÕES CORPÓREAS
1.1. Terreno e Recursos Naturais
Terreno 3,000.00

1.2.Edificações e Outras Construções


Edifício 3,445,085.62 2%

1.3.Equipamento Básico
Carteiras 23,100.00 12%
Secretárias 4,600.00 12%
Prateleiras 1,500.00 12%
Bebedouros 1,000.00 6.25%

1.4.Equipamento de Transporte
1.4.1.Motociclos
Yamanha 650.00 10%
1.4.2.Automóveis
Toyota Hiace 34,000.00 33.33%

1.5.Ferramenta e Utensílios
Gerador 7,000.00 6.25%

1.6.Equipamento Administrativo
Computadores 9,170.00 10%
Telefone Fixo 900.00 10%
Armários 2,250.00 12%
Televisor 320.00 10%
Antena parabólica 150.00 10%
Impressoras 1,045.00 10%
UPS 900.00 10%
Projectores 1,760.00 10%

II. IMOBILIZAÇÕES INCORPÓREAS


2.1.Despesas de Instalação
Despesas de Instalações 168,092.00 33.33%
TOTAL 3,704,522.62
TIZAÇÕES

2012 2013 2014 2015 2016 2017

68,901.71 68,901.71 68,901.71 68,901.71 68,901.71 68,901.71

2,772.00 2,772.00 2,772.00 2,772.00 2,772.00 2,772.00


552.00 552.00 552.00 552.00 552.00 552.00
180.00 180.00 180.00 180.00 180.00 180.00
62.50 62.50 62.50 62.50 62.50 62.50

65.00 65.00 65.00 65.00 65.00 65.00

11,333.33 11,333.33 11,333.33

437.50 437.50 437.50 437.50 437.50 437.50

917.00 917.00 917.00 917.00 917.00 917.00


90.00 90.00 90.00 90.00 90.00 90.00
270.00 270.00 270.00 270.00 270.00 270.00
32.00 32.00 32.00 32.00 32.00 32.00
15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00
104.50 104.50 104.50 104.50 104.50 104.50
90.00 90.00 90.00 90.00 90.00 90.00
176.00 176.00 176.00 176.00 176.00 176.00

56,025.06 56,025.06 56,025.06


142,023.61 142,023.61 142,023.61 74,665.21 74,665.21 74,665.21
2018 2019 2020 AMORTIZAÇÃO
2021 ACUMULADA
VRCF

68,901.71 68,901.71 68,901.71 68,901.71 689,017.12 2,756,068.50

2,772.00 2,772.00 22,176.00 924.00


552.00 552.00 4,416.00 184.00
180.00 180.00 1,440.00 60.00
62.50 62.50 62.50 62.50 625.00 375.00

65.00 65.00 65.00 65.00 650.00 0.00

34,000.00 0.00

437.50 437.50 437.50 437.50 4,375.00 2,625.00

917.00 917.00 917.00 917.00 9,170.00 0.00


90.00 90.00 90.00 90.00 900.00 0.00
270.00 270.00 2,160.00 90.00
32.00 32.00 32.00 32.00 320.00 0.00
15.00 15.00 15.00 15.00 150.00 0.00
104.50 104.50 104.50 104.50 1,045.00 0.00
90.00 90.00 90.00 90.00 900.00 0.00
176.00 176.00 176.00 176.00 1,760.00 0.00

168,075.19 16.81
74,665.21 74,665.21 70,891.21 70,891.21 941,179.31 2,760,343.31

941,179.31
2,763,343.31
3,000.00
0.333333 4
8.333333
270
8.333333
0.12
RUBRICA Nº de Pessoal Salário Base/USD
Director Geral 1 1,000.00
Director Administrativo 1 800.00
Director Pedagógico 1 800.00
Chefe da Secretaria 1 650.00
Auxiliar da sercretaria 2 500.00
Contabilista 1 600.00
Técnico de Informática 1 500.00
Professores 21 300.00
Segurança 3 180.00
Empregados de limpeza 5 150.00
Motorista 2 250.00
TOTAL 39 5,730.00

Custo Anual com Pessoal 2012 2013


Remunerações Anuais Base 161,280.00 161,280.00
Subsidio de Férias 6,720.00 6,720.00
Subsídio de Natal 6,720.00 6,720.00
Segurança Social Patronal (8%) 12,902.40 12,902.40
TOTAL 174,720.00 174,720.00
Descrição 2012 2013
Segurança Social Trabalhador (3%) 4,838.40 4,838.40
Imposto de Rendimento de Trabalho 4,002.00 4,002.00
TOTAL 8,840.40 8,840.40
CUSTO COM O PESSOAL

(Valores expressos em USD)


Salário/Base Anual Subsidios de Férias Subsídio de Natal
12,000.00 500.00 500.00
9,600.00 400.00 400.00
9,600.00 400.00 400.00
7,800.00 325.00 325.00
12,000.00 500.00 500.00
7,200.00 300.00 300.00
6,000.00 250.00 250.00
75,600.00 3,150.00 3,150.00
6,480.00 270.00 270.00
9,000.00 375.00 375.00
6,000.00 250.00 250.00
161,280.00 6,720.00 6,720.00

2014 2015 2016 2017


161,280.00 161,280.00 161,280.00 161,280.00
6,720.00 6,720.00 6,720.00 6,720.00
6,720.00 6,720.00 6,720.00 6,720.00
12,902.40 12,902.40 12,902.40 12,902.40
174,720.00 174,720.00 174,720.00 174,720.00
2014 2015 2016 2017
4,838.40 4,838.40 4,838.40 4,838.40
4,002.00 4,002.00 4,002.00 4,002.00
8,840.40 8,840.40 8,840.40 8,840.40
2018 2019 2020 2021
161,280.00 161,280.00 161,280.00 161,280.00
6,720.00 6,720.00 6,720.00 6,720.00
6,720.00 6,720.00 6,720.00 6,720.00
12,902.40 12,902.40 12,902.40 12,902.40
174,720.00 174,720.00 174,720.00 174,720.00
2018 2019 2020 2021
4,838.40 4,838.40 4,838.40 4,838.40
4,002.00 4,002.00 4,002.00 4,002.00
8,840.40 8,840.40 8,840.40 8,840.40
SEGURANÇA SOCIAL DO TRAB

DESIGNAÇÃO SALÁRIO BASE SSt MENSAL SSt ANUAL SSep MENSAL


Director Geral 1,000.00 30.00 360.00 80.00
Director Administrativo 800.00 24.00 288.00 64.00
Director Pedagógico 800.00 24.00 288.00 64.00
Chefe da Secretária 650.00 19.50 234.00 52.00
Auxiliar da sercretária 500.00 30.00 360.00 80.00
Contabilista 600.00 18.00 216.00 48.00
Técnico de Informática 500.00 15.00 180.00 40.00
Professores 300.00 189.00 2,268.00 504.00
Segurança 180.00 16.20 194.40 43.20
Empregados de limpeza 150.00 22.50 270.00 60.00
Motorista 250.00 15.00 180.00 40.00
TOTAL 5,730.00 403.20 4,838.40 1,075.20
AL DO TRABALHADOR

SSep ANUAL SS APURADO SALDO DE SS


960.00 1,320.00 110.00 DESIGNAÇÃO
768.00 1,056.00 88.00 Director Geral
768.00 1,056.00 88.00 Director Administrativo
624.00 858.00 71.50 Director Pedagógico
960.00 1,320.00 110.00 Chefe da Secretária
576.00 792.00 66.00 Auxiliar da sercretária
480.00 660.00 55.00 Contabilista
6,048.00 8,316.00 693.00 Técnico de Informática
518.40 712.80 59.40 Professores
720.00 990.00 82.50 Segurança
480.00 660.00 55.00 Empregados de limpeza
12,902.40 17,740.80 1,478.40 Motorista
TOTAL
IRT DO TRABALHADOR

SALÁRIO BASE IRT MENSAL IRT ANUAL IRT Apurado SALDO DE IRT
1,000.00 71.50 858.00 858.00 71.50
800.00 48.50 582.00 582.00 48.50
800.00 48.50 582.00 582.00 48.50
650.00 32.50 390.00 390.00 32.50
500.00 17.50 420.00 420.00 35.00
600.00 27.50 330.00 330.00 27.50
500.00 17.50 210.00 210.00 17.50
300.00 2.50 630.00 630.00 52.50
180.00 0.00 0.00 0.00 0.00
150.00 0.00 0.00 0.00 0.00
250.00 0.00 0.00 0.00 0.00
5,730.00 266.00 4,002.00 4,002.00 333.50
Salário Base Parcela Fixa Tx
Abaixo de 250.00 0.00
250.01 300.00 0.00 5%
300.01 350.00 2.50 6%
350.01 400.00 5.50 7%
400.01 450.00 9.00 8%
450.01 500.00 13.00 9%
500.01 700.00 17.50 10.0%
700.01 900.00 37.50 11%
900.01 1,100.00 59.50 12%
1,100.01 1,400.00 83.50 13%
1,400.01 1,700.00 122.50 14.0%
1,700.01 2,000.00 164.50 15%
2,000.01 2,300.00 209.50 16%
Acima de 2,300.00 257.50 17%
FORNECIMENTOS E SERVIÇOS DE TERCEIROS

RUBRICAS 2012 2013


FSE
Água 2,400.00 2,400.00
Electricidade 2,160.00 2,160.00
Consumo combustiveis e lubrif.(Carro e Gerador) 7,200.00 7,200.00
Telefone 200.00 200.00
Televisão por assinatura 720.00 720.00
Material de limpeza 2,485.00 2,485.00
Material de Escritório 6,514.00 6,114.00
Material Didáctico 35,200.00 35,200.00

TOTAL 56,879.00 56,479.00


E TERCEIROS

2014 2015 2016 2017 2018 2019

2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00


2,160.00 2,160.00 2,160.00 2,160.00 2,160.00 2,160.00
7,200.00 7,200.00 7,200.00 7,200.00 7,200.00 7,200.00
200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00
720.00 720.00 720.00 720.00 720.00 720.00
2,485.00 2,485.00 2,485.00 2,485.00 2,485.00 2,485.00
6,114.00 6,114.00 6,114.00 6,514.00 6,114.00 6,114.00
35,200.00 35,200.00 35,200.00 35,200.00 35,200.00 35,200.00

56,479.00 56,479.00 56,479.00 56,879.00 56,479.00 56,479.00


2020 2021

2,400.00 2,400.00
2,160.00 2,160.00
7,200.00 7,200.00
200.00 200.00
720.00 720.00
2,485.00 2,485.00
6,114.00 6,114.00
35,200.00 35,200.00

56,479.00 56,479.00
RUBRICAS Qnt. Preço Unit.
I. Material de limpeza
Papel Higiénico 50 2.00
Detergente ( Caixa) 5 20.00
Baldes 15 5.00
Esfregonas 15 7.00
Vassouras 15 3.00
Pás 15 4.00
SUBTOTAL

II. Material de Escritório


Grampos de Agrafadores A ( Caixa ) 10 10.00
Grampos de Agrafadores B ( Caixa) 10 5.00
Tesouras de Papel 5 3.00
Cola de papel 1 24.00
Clipis de Papel(Caixa) 5 10.00
Borrachas(Caixa) 2 3.00
Correctores(Caixa) 1 24.00
Resmas de Papel (Caixa) 1 25.00
Esferográficas (Caixa) 10 4.00
Agrafador A 3 50.00
Agrafador B 10 15.00
Tinteiros da Impressora 24 200.00
Pastas de arquivos 10 15.00
Furador de papel 2 50.00
Lápis 10 3
SUBTOTAL

III. Material Didáctico


Apagadores 220 10.00
Canetas para os Quadros(Caixa) 1320 25.00
SUBTOTAL

TOTAL
Valor Aquisiç. Valor anual 2012 2013 2014 2015

100.00 1,100.00 1,100.00 1,100.00 1,100.00 1,100.00


100.00 1,100.00 1,100.00 1,100.00 1,100.00 1,100.00
75.00 75.00 75.00 75.00 75.00 75.00
105.00 105.00 105.00 105.00 105.00 105.00
45.00 45.00 45.00 45.00 45.00 45.00
60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00
2,485.00 2,485.00 2,485.00 2,485.00 2,485.00

100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00


50.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00
15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00
24.00 24.00 24.00 24.00 24.00 24.00
50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00
6.00 6.00 6.00 6.00 6.00 6.00
24.00 24.00 24.00 24.00 24.00 24.00
25.00 275.00 275.00 275.00 275.00 275.00
40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00
150.00 150.00 150.00 0.00 0.00 0.00
150.00 150.00 150.00 0.00 0.00 0.00
4,800.00 4,800.00 4,800.00 4,800.00 4,800.00 4,800.00
150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00
100.00 100.00 100.00 0.00 0.00 0.00
30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00
6,514.00 6,514.00 6,114.00 6,114.00 6,114.00

2,200.00 2,200.00 2,200.00 2,200.00 2,200.00 2,200.00


33,000.00 33,000.00 33,000.00 33,000.00 33,000.00 33,000.00
35,200.00 35,200.00 35,200.00 35,200.00 35,200.00

44,199.00 44,199.00 43,799.00 43,799.00 43,799.00


2016 2017 2018 2019 2020 2021

1,100.00 1,100.00 1,100.00 1,100.00 1,100.00 1,100.00


1,100.00 1,100.00 1,100.00 1,100.00 1,100.00 1,100.00
75.00 75.00 75.00 75.00 75.00 75.00
105.00 105.00 105.00 105.00 105.00 105.00
45.00 45.00 45.00 45.00 45.00 45.00
60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00
2,485.00 2,485.00 2,485.00 2,485.00 2,485.00 2,485.00

100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00


600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00
15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00
24.00 24.00 24.00 24.00 24.00 24.00
50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00
6.00 6.00 6.00 6.00 6.00 6.00
24.00 24.00 24.00 24.00 24.00 24.00
275.00 275.00 275.00 275.00 275.00 275.00
40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00
0.00 150.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 150.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4,800.00 4,800.00 4,800.00 4,800.00 4,800.00 4,800.00
150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00
0.00 100.00 0.00 0.00 0.00 0.00
30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00
6,114.00 6,514.00 6,114.00 6,114.00 6,114.00 6,114.00

2,200.00 2,200.00 2,200.00 2,200.00 2,200.00 2,200.00


33,000.00 33,000.00 33,000.00 33,000.00 33,000.00 33,000.00
35,200.00 35,200.00 35,200.00 35,200.00 35,200.00 35,200.00

43,799.00 44,199.00 43,799.00 43,799.00 43,799.00 43,799.00


MAPA DE FSE- MANUTENÇÃO E REPARAÇÃO

DESCRIÇÃO 2012 2013 2014 2015 2016


Manutenção 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00

OBS: Assumimos que os gastos com manutenção represenatm a nova pintura,com


E todos os anos gastaremos 5,000.00
PARAÇÃO

2017 2018 2019 2020 2021


5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00

tm a nova pintura,com as reparações das carteiras, com janelas, portas, etc


ANOS Descrição Nº de alunos
2012 Serviço A( 10ª Classe) 70
2013 Serviço A( 11ª Classe) 66
2014 segtes Serviço A( 12ª Classe) 62

ANOS Descrição Nº de alunos


2012 Serviço B( 10ª Classe) 140
2013 Serviço B( 11ª Classe) 132
2014 Serviço B( 12ª Classe) 124
2015 e segtes Serviço B( 13ª Classe) 116

DESCRIÇÃO Nº de alunos
Transporte escolar 36

DESCRIÇÃO Preço
Uniformes
Normal 60.00
Desportivo 40.00
TOTAL 100.00

DESCRIÇÃO Preço
Folhas de Provas 0.15

DESCRIÇÃO Preço
Arrendamento da Cantina 1,000.00
DESCRIÇÃO Preço
Arrendamento das Salas de Aulas 200.00

DESCRIÇÃO 2012
SERVIÇO A 70,000.00
SERVIÇO B 420,000.00
SERVIÇO C 54,000.00
SERVIÇO D 92,400.00
SERVIÇO E 1,543.50
SERVIÇO F 10,000.00
SERVIÇO G 38,400.00
TOTAL DAS VENDAS 686,343.50
Saldo dos Clientes 28,597.65
MAPA DOS PRESSUPOSTOS (VALORES EXPRESSOS EM USD)

Pressupostos assumidos para o serviço A


Valor da propina vendas mensais Vendas mensais para os três turnos
100.00 7,000.00 21,000.00
110.00 7,260.00 21,780.00
120.00 7,440.00 22,320.00

Pressupostos assumidos para o serviço B


Valor da propina vendas mensais Vendas mensais p/ os 3 turnos
100.00 14,000.00 42,000.00
110.00 14,520.00 43,560.00
120.00 14,880.00 44,640.00
130.00 15,080.00 45,240.00

Pressupostos assumidos para o serviço C


Valor do transporte Vendas Mensais Vendas mensais p/ os 3 turnos
50.00 1,800.00 5,400.00

Pressupostos assumidos para o serviço D

Ano 1 Ano 1 Ano 2


Quantidade Valor das Vendas Quantidade
1,260.00 75,600.00 2,448.00
420.00 16,800.00 816.00
1,680.00 92,400.00 3,264.00

Pressupostos assumidos para o serviço E

Ano 1 / Quantidade Ano 1 / Valor da Venda Ano 2 / Quantidade


10,290.00 1,543.50 19,992.00

Pressupostos assumidos para o serviço F


Valor da Venda Anual
10,000.00
Pressupostos assumidos para o serviço G
Ano 1 / Quantidade Ano 1 / Valor da Venda Ano 2 / Quantidade
16.00 38,400.00 10.00

MAPA DAS VENDAS

2013 2014 2015 e segtes


142,600.00 217,000.00 217,000.00
855,600.00 1,302,000.00 1,754,400.00
54,000.00 54,000.00 54,000.00
179,520.00 261,360.00 312,400.00
2,998.80 4,365.90 5,218.50
10,000.00 10,000.00 10,000.00
24,000.00 9,600.00
1,234,718.80 1,838,725.90 2,343,018.50
51,446.62 76,613.58 97,625.77
EM USD)

Valor dasVendas anuais TOTAL Saldo dos Clientes


70,000.00 70,000.00
72,600.00 142,600.00
74,400.00 217,000.00

Valor dasVendas anuais TOTAL Saldo dos Clientes


420,000.00 420,000.00 17,500.00
435,600.00 855,600.00 35,650.00
446,400.00 1,302,000.00 54,250.00
452,400.00 1,754,400.00 73,100.00

Valor dasVendas anuais Saldo dos Clientes


54,000.00 2,250.00

Ano 2 Ano 3 Ano 3


Valor das Vendas Quantidade Valor das Vendas
146,880.00 3,564.00 213,840.00
32,640.00 1,188.00 47,520.00
179,520.00 4,752.00 261,360.00

Ano 2 / Valor da Venda Ano 3 / Quantidade Ano 3 / Valor da Venda


2,998.80 29,106.00 4,365.90
Ano 2 / Valor da Venda Ano 3 / Quantidade Ano 3/ Valor da Venda
24,000.00 4.00 9,600.00
Ano 4 e Segtes Ano 4 e Segtes
Quantidade Valor das Vendas
4,260.00 255,600.00
1,420.00 56,800.00
5,680.00 312,400.00

Ano 4 e segtes / Quantidade Ano 4 e segtes / Valor da Venda


34,790.00 5,218.50
DESCRIÇÃO
Nº de Alun QUANTIDADE
SERVIÇO A
Ano 1 70
Ano 2 136
Ano 3 198
Ano 4 e Seg 198

SERVIÇO B
Ano 1 140
Ano 2 272
Ano 3 396
Ano 4 e Seg 512

TOTAL
Ano 1 210
Ano 2 408
Ano 3 594
Ano 4 e Seg 710

UNIFORMES
NORMAL 2
DESPORT 1
TURNOS 3

DESCRIÇ FOLHAS P/ ALUNOS


I TRIMES 11
II TRIMES 11
III TRIME 11
EXAMES 11
RECURSO 3
DANIFICA 2
TOTAL PO 49
MAPA DOS PRESSUPOSTOS

DESCRIÇÃO
Taxa de juro BFA 12.5% periodo de reembolso cap
Taxa de juro BCI 12.48%
Metodologia de Preços Constantes

Prazo Médio de Recebimento (Clientes) 15 Dias


Prazo Médio de Pagamento da Segurança Social 30 Dias
Prazo Médio de Pagamento do IRT 30 Dias
Imposto de Segurança Social do Trabalhador 3%
Imposto de Segurança Social da Entidade Patronal 8%
Subsídio de Natal 50%
Subsídio de Férias 50%
Taxa de Imposto Sobre os Rendimentos 35%
Tx Bilhetes do Tesouro (do EUA) 17%
Prêmio de Risco de Angola 11%
Taxa de Inflação (em USD) 1.30%
Capital Alheio percentagem do total de investimento
Capital Próprio percentagem do total de investimento
Beta do Sector
Taxa de inflação 13%
O BANCO BFA vai financiar o nosso projecto em 90%
Capital Social 10%
Pretendemos trabalhar com um saldo na caixa de 5000
Taxa Activa 10%
Taxa Passiva 2%
Taxa de Remuneração Real dos Capitais 15%
Ano Comercial 360
Todos os nossos bens foram comprados a pronto pagto 0 dias
POSTOS

eembolso cap 4 anos


MAPA DE EXPLORAÇÃO

DESCRIÇÃO 2012 2013 2014

VENDAS 686,343.50 1,234,718.80 1,838,725.90


FSE 61,879.00 61,479.00 61,479.00
CUSTO PESSOAL 174,720.00 174,720.00 174,720.00
AMORTIZAÇÕES 142,023.61 142,023.61 142,023.61

RAJI 307,720.89 856,496.19 1,460,503.29


IMPOSTO 107,702.31 299,773.67 511,176.15
RAJI(1-t) 200,018.58 556,722.52 949,327.14
AMORTIZAÇÕES 142,023.61 142,023.61 142,023.61

MLP 342,042.19 698,746.13 1,091,350.75


DE EXPLORAÇÃO

2015 2016 2017 2018 2019

2,343,018.50 2,343,018.50 2,343,018.50 2,343,018.50 2,343,018.50


61,479.00 61,479.00 61,879.00 61,479.00 61,479.00
174,720.00 174,720.00 174,720.00 174,720.00 174,720.00
74,665.21 74,665.21 74,665.21 74,665.21 74,665.21

2,032,154.29 2,032,154.29 2,031,754.29 2,032,154.29 2,032,154.29


711,254.00 711,254.00 711,114.00 711,254.00 711,254.00
1,320,900.29 1,320,900.29 1,320,640.29 1,320,900.29 1,320,900.29
74,665.21 74,665.21 74,665.21 74,665.21 74,665.21

1,395,565.50 1,395,565.50 1,395,305.50 1,395,565.50 1,395,565.50


2020 2021

2,343,018.50 2,343,018.50
61,479.00 61,479.00
174,720.00 174,720.00
70,891.21 70,891.21

2,035,928.29 2,035,928.29
712,574.90 712,574.90
1,323,353.39 1,323,353.39
70,891.21 70,891.21

1,394,244.60 1,394,244.60
MAPA DOS FMN

DESCRIÇÃO 2012 2013 2014


I. NECESSIDADES
SALDO/CLIENTES 28,597.65 51,446.62 76,613.58

II. RECURSOS
ESTADO
IRT 333.50 333.50 333.50
SS 1,478.40 1,478.40 1,478.40

FMN 26,785.75 49,634.72 74,801.68


VARIAÇÃO DO FMN 26,785.75 22,848.97 25,166.96
PA DOS FMN

2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021

97,625.77 97,625.77 97,625.77 97,625.77 97,625.77 97,625.77 97,625.77

333.50 333.50 333.50 333.50 333.50 333.50 333.50


1,478.40 1,478.40 1,478.40 1,478.40 1,478.40 1,478.40 1,478.40

95,813.87 95,813.87 95,813.87 95,813.87 95,813.87 95,813.87 95,813.87


21,012.19 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
MAPA DOS CASH FLOWS
DESCRIÇÃO 2011 2012 2013 2014
1.IN FLOWS
MLP 342,042.19 698,746.13 1,091,350.75
VRCF
VR FMN

2.OUT FLOWS
INVESTIMENTO CP 3784966.62
INVESTIMENTO FMN 26,785.75 22,848.97 25,166.96

CASH FLOWS -3784966.62 315,256.44 675,897.16 1,066,183.79

INDICADORES DE VIABILIDADE ECONÓMICA


ANOS
Tx de actulização 0.28 0
VAL -693,876.04 1
TIR 0.23 2
IRP 0.82 3
PRI 8 anos + 1 mês + 1 dia 4
5
6
Taxa de 7
8
9
10

CÁLCULO DO PRI
8 ANOS
-11.99 MESES
-389.85 DIAS
2015 2016 2017 2018 2019 2020

1,395,565.50 1,395,565.50 1,395,565.50 1,395,565.50 1,395,565.50 1,395,565.50

21,012.19 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1,374,553.31 1,395,565.50 1,395,565.50 1,395,565.50 1,395,565.50 1,395,565.50

PRI
CASH-FLOW C-F ACTUAL C-F ACUMULADO 1.18
-3,784,966.62 -3,784,966.62 -3,784,966.62
315,256.44 268,075.21 -3,516,891.41
675,897.16 488,726.60 -3,028,164.81
1,066,183.79 655,556.47 -2,372,608.34
1,374,553.31 718,674.61 -1,653,933.73 CALCULO DA TIR PRESSUPOSTOS
1,395,565.50 620,459.75 -1,033,473.98
1,395,565.50 527,601.83 -505,872.15 I1+1 1.2
1,395,565.50 448,641.01 -57,231.14 I2+1 1.24
1,395,565.50 381,497.46 324,266.32 I1 0.2
1,395,565.50 324,402.60 648,668.93 I2 0.24
1,395,565.50 275,852.55 924,521.48
2021

1,395,565.50
2,760,343.31
95,813.87

0.00

1,395,565.50

VAL1 465127.9
VAL2 -167603
Montante=0,9 do valor de investimento;
Taxa de juro anual Efectiva: TAE
Reembolso de capital: SAC
Imposto de selo s/juros: 0,01
comissões (Flat): 0,005 do valor do emprestimo

MAPA DO SERVIÇO DA DÍVIDA

Período /ANOS Ak-1 Jk Rk-Reembolso do capital Isk


0
1 3,406,469.96 425,127.45 340,647.00
2 3,065,822.96 382,614.71 340,647.00
3 2,725,175.97 340,101.96 340,647.00
4 2,384,528.97 297,589.22 340,647.00
5 2,043,881.97 255,076.47 340,647.00
6 1,703,234.98 212,563.73 340,647.00
7 1,362,587.98 170,050.98 340,647.00
8 1,021,940.99 127,538.24 340,647.00
9 681,293.99 85,025.49 340,647.00
10 340,647.00 42,512.75 340,647.00
3406469.958 Tx mais competitiva do mercado 0.12
12.48%

MAPA DE FLUXO FINANCEIR

Ck Ak CF.FINANC 0 1
3,406,469.96 EMPREST 3406470.0
3,065,822.96 Rk 340,646.996
2,725,175.97 Jk 425,127.45
2,384,528.97 Isk 0
2,043,881.97 Ck 0
1,703,234.98 BFjk 148,794.61
1,362,587.98 Bfisk
1,021,940.99 BFck
681,293.99 CASH FLOWS 3406470.0 -616979.8
340,647.00
0.00
VAFF1 480,083.26
VALA1 - 213,792.78
DE FLUXO FINANCEIRO DA FONTE DE FINANCIAMENTO

2 3 4 5 6 7

340646.9958 340646.9958 340646.9958 340646.9958 340646.9958 340646.9958


382,614.71 340,101.96 297,589.22 255,076.47 212,563.73 170,050.98
0 0 0 0 0

133,915.15 119,035.69 104,156.23 89,276.76 74,397.30 59,517.84


0 0 0
0 0 0
-589346.6 -561713.3 -534080.0 -506446.7 -478813.4 -451180.1
8 9 10

340646.9958 340646.9958 340646.9958


127,538.24 85,025.49 42,512.75

44,638.382 29,758.92 14,879.46

-423546.8 -395913.6 -368280.3


Montante=0,9 do valor de investimento;
Taxa de juro anual Efectiva: TAE
Reembolso de capital: SAC
Imposto de selo: 0,01
comissões (Flat): 0,005 do valor do emprestimo

Tx mais competitiva do mercado 0.12

Período /ANOS Ak-1 Jk Rk-Reembolso do c


0
2012 3,406,469.96 425,808.74 340,647.00
2013 3,065,822.96 383,227.87 340,647.00
2014 2,725,175.97 340,647.00 340,647.00
2015 2,384,528.97 298,066.12 340,647.00
2016 2,043,881.97 255,485.25 340,647.00
2017 1,703,234.98 212,904.37 340,647.00
2018 1,362,587.98 170,323.50 340,647.00
2019 1,021,940.99 127,742.62 340,647.00
2020 681,293.99 85,161.75 340,647.00
2021 340,647.00 42,580.87 340,647.00

CF.FINANC 0 2012 2013


EMPREST 3406470.0
Rk 340,646.996 340646.9958
Jk 425,808.74 383,227.87
Isk 0 0
Ck
BFjk 149,033.06 134,129.75
Bfisk 0
BFck 0
CASH FLOWS 3,406,469.96 - 617,422.68 - 589,745.11

VAFF2 478,478.04
VALA2 - 215,398.00
0.9 3,406,469.96
12.50%

0.01
0.005

Isk Ck Ak
3,406,469.96
3,065,822.96
2,725,175.97
2,384,528.97
2,043,881.97
1,703,234.98
1,362,587.98
1,021,940.99
681,293.99
340,647.00
-

2014 2015 2016 2017 2018

340646.9958 340646.9958 340646.9958 340646.9958 340646.9958


340,647.00 298,066.12 255,485.25 212,904.37 170,323.50
0 0 0 0

119,226.45 104,323.14 89,419.84 74,516.53 59,613.22


0 0
0 0
- 562,067.54 - 534,389.97 - 506,712.41 - 479,034.84 - 451,357.27
2019 2020 2021

340646.9958 340646.9958 340646.9958


127,742.62 85,161.75 42,580.87

44,709.918 29,806.61 14,903.31

- 423,679.70 - 396,002.13 - 368,324.56


DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS

DESCRIÇÃO 2012 2013 2014


VENDAS 686,343.50 1,234,718.80 1,838,725.90
CUST.COM PESSOAL 174,720.00 174,720.00 174,720.00
FSE 61,879.00 61,479.00 61,479.00
AMORTIZAÇÃO 142,023.61 142,023.61 142,023.61
RESULTADO OPERACIONAL 307,720.89 856,496.19 1,460,503.29
PROVEITOS FINANCEIROS 0 0 7,766.37
JUROS DE ML/PRAZO 425,808.74 383,227.87 340,647.00
JUROS DE CURTO PRAZO 0 0 31365.7137454167
RAI - 118,087.85 473,268.32 1,096,256.95
IMPOSTO - 41,330.75 165,643.91 383,689.93
RLE - 76,757.11 307,624.41 712,567.02
2015 2016 2017 2018 2019
2,343,018.50 2,343,018.50 2,343,018.50 2,343,018.50 2,343,018.50
174,720.00 174,720.00 174,720.00 174,720.00 174,720.00
61,479.00 61,479.00 61,879.00 61,479.00 61,479.00
74,665.21 74,665.21 74,665.21 74,665.21 74,665.21
2,032,154.29 2,032,154.29 2,031,754.29 2,032,154.29 2,032,154.29
11,138.94 27,957.19 12,780.50 27,212.08 11,246.36
298,066.12 255,485.25 212,904.37 170,323.50 127,742.62
0 0 0 0 0
1,745,227.10 1,804,626.23 1,831,630.41 1,889,042.87 1,915,658.02
610,829.49 631,619.18 641,070.64 661,165.00 670,480.31
1,134,397.62 1,173,007.05 1,190,559.77 1,227,877.87 1,245,177.72
2020 2021
2,343,018.50 2,343,018.50
174,720.00 174,720.00
61,479.00 61,479.00
70,891.21 70,891.21
2,035,928.29 2,035,928.29
26,493.47 9,658.59
85,161.75 42,580.87
0 0
1,977,260.01 2,003,006.00
692,041.00 701,052.10
1,285,219.01 1,301,953.90
MAPA E TESOURARIA
DESCRIÇÃO 2011 2012 2013
1. ACTIVIDADE OPERACIONAL
1.1.RECEBIMENTOS 0.00 657,745.85 1,211,869.83
TOTAL DOS RECEBIMENTOS 0.00 657,745.85 1,211,869.83

1.2.PAGAMENTOS 0.00
PESSOAL 0.00 159,468.10 159,468.10
FSE 0.00 61,879.00 61,479.00
ESTADO 0.00 19,930.90 21,742.80
IRT 0.00
ISS 0.00
TOTAL DO ESTADO
IMPOSTO 0.00 -41,330.75 165,643.91
TOTAL DOS PAGAMENTOS 0.00 199,947.25 408,333.81

FLUXO DA ACT. OPERACIONAL 0.00 457,798.60 803,536.02


2.ACTIVIDADE DE INVESTIMENTO
2.1.RECEBIMENTOS
TOTAL DOS RECEBIMENTOS 0.00 0.00 0.00

2.2.PAGAMENTOS DO IMOBILIZADO 3,784,966.62


TOTAL DOS PAGAMENTOS 3,784,966.62 0.00 0.00
FLUXO DA ACT. INVESTIMENTO -3,784,966.62 0.00 0.00
3.ACTIVIDADE DE FINANCIAMENTO
3.1.RECEBIMENTOS
CAPITAL SOCIAL 378,496.66 0.00 0.00
EMPRÉSTIMO DE ML PRAZO 3,406,469.96 0.00 0.00
EMPRÉSTIMO DE CURTO PRAZO 0.00 313,657.14
JUROS DE APLICAÇÃO 0.00 0.00
APLICAÇÕES 0.00 0.00
TOTAL DOS RECEBIMENTOS 3,784,966.62 0.00 313,657.14
3.2.PAGAMENTOS
REEMBOLSO ML PRAZO 0.00 340,647.00 340,647.00
JUROS DE ML PRAZO 0.00 425,808.74 383,227.87
REEMBOLSO DE CURTO PRAZO 0.00
JUROS DE CURTO PRAZO 0.00 0.00 0.00
TOTAL DOS PAGAMENTOS 0.00 766,455.74 723,874.87
FLUXO DA ACT. FINANCEIRA 3,784,966.62 -766,455.74 -410,217.73
FLUXO DE TESOURARIA 0.00 -308,657.14 393,318.29
DISPONIBILIDADE INCIAL 0.00 0.00 0.00
DISPONIBILIADE FINAL ESTIMADA 0.00 0.00 393,318.29
APLICAÇÕES 0.00 0.00 388,318.29
DISPONIBILIDADE FINAL 0.00 5,000.00 5,000.00

416.66666666667
SOURARIA
2014 2015 2016 2017 2018 2019

1,813,558.94 2,322,006.31 2,343,018.50 2,343,018.50 2,343,018.50 2,343,018.50


1,813,558.94 2,322,006.31 2,343,018.50 2,343,018.50 2,343,018.50 2,343,018.50

159,468.10 159,468.10 159,468.10 159,468.10 159,468.10 159,468.10


61,479.00 61,479.00 61,479.00 61,879.00 61,479.00 61,479.00
21,742.80 21,742.80 21,742.80 21,742.80 21,742.80 21,742.80

383,689.93 610,829.49 631,619.18 641,070.64 661,165.00 670,480.31


626,379.83 853,519.39 874,309.08 884,160.54 903,854.90 913,170.21

1,187,179.11 1,468,486.92 1,468,709.42 1,458,857.96 1,439,163.60 1,429,848.29

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

7,766.37 11,138.94 27,957.19 12,780.50 27,212.08 11,246.36


388,318.29 556,946.92 1,397,859.66 639,024.81 1,360,604.02 562,317.99
396,084.65 568,085.86 1,425,816.85 651,805.30 1,387,816.10 573,564.35

340,647.00 340,647.00 340,647.00 340,647.00 340,647.00 340,647.00


340,647.00 298,066.12 255,485.25 212,904.37 170,323.50 127,742.62
313,657.14
31,365.71 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1,026,316.84 638,713.12 596,132.24 553,551.37 510,970.49 468,389.62
-630,232.19 -70,627.26 829,684.61 98,253.94 876,845.61 105,174.73
556,946.92 1,397,859.66 639,024.81 1,360,604.02 562,317.99 1,324,673.56
5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00
561,946.92 1,402,859.66 644,024.81 1,365,604.02 567,317.99 1,329,673.56
556,946.92 1,397,859.66 639,024.81 1,360,604.02 562,317.99 1,324,673.56
5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00
2020 2021

2,343,018.50 2,343,018.50
2,343,018.50 2,343,018.50

159,468.10 159,468.10
61,479.00 61,479.00
21,742.80 21,742.80

692,041.00 701,052.10
934,730.90 943,742.00

1,408,287.60 1,399,276.50

0.00 0.00

0.00 0.00
0.00 0.00

26,493.47 9,658.59
1,324,673.56 482,929.31
1,351,167.03 492,587.89

340,647.00 340,647.00
85,161.75 42,580.87

0.00 0.00
425,808.74 383,227.87
925,358.29 109,360.02
482,929.31 1,289,916.48
5,000.00 5,000.00
487,929.31 1,294,916.48
482,929.31 0.00
5,000.00 1,299,916.48
BALANÇO PREVISIONAL

DESCRIÇÃO 2011 2012 2013


Imobilizado 3,784,966.62 3,784,966.62 3,784,966.62
Amortização Acumulada 142,023.61 284,047.22
Clientes 28,597.65 51,446.62
Aplicação 0 388,318.29
Caixa 5000 5,000.00
TOTAL ACTIVO 3,784,966.62 3,676,540.66 3,945,684.31
CAPITAL SOCIAL 378,496.66 378,496.66 378,496.66
RESULTADO TRANSITADO 0- 76,757.11
RLE - 76,757.11 307,624.41
Empréstimo de ML Prazo 3406469.958 3,065,822.96 2,725,175.97
Empréstimo de Curto Prazo 313657.13745417
Estado
IRT 333.50 333.50
SS 1,478.40 1,478.40
TOTAL PASSIVO + CAPITAL PRÓPRIO 3,784,966.62 3,369,374.42 3,650,008.97

307,166.24 295,675.34
2014 2015 2016 2017 2018 2019
3,784,966.62 3,784,966.62 3,784,966.62 3,784,966.62 3,784,966.62 3,784,966.62
426,070.83 500,736.04 575,401.25 650,066.47 724,731.68 799,396.89
76,613.58 97,625.77 97,625.77 97,625.77 97,625.77 97,625.77
556,946.92 1,397,859.66 639,024.81 1,360,604.02 562,317.99 1,324,673.56
5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00
3,997,456.29 4,784,716.01 3,951,215.95 4,598,129.95 3,725,178.70 4,412,869.06
378,496.66 378,496.66 378,496.66 378,496.66 378,496.66 378,496.66
230,867.30 943,434.32 2,077,831.94 3,250,838.99 4,441,398.76 5,669,276.62
712,567.02 1,134,397.62 1,173,007.05 1,190,559.77 1,227,877.87 1,245,177.72
2,384,528.97 2,043,881.97 1,703,234.98 1,362,587.98 1,021,940.99 681,293.99

333.50 333.50 333.50 333.50 333.50 333.50


1,478.40 1,478.40 1,478.40 1,478.40 1,478.40 1,478.40
3,708,271.85 4,502,022.47 5,334,382.53 6,184,295.30 7,071,526.17 7,976,056.89

289,184.44 282,693.54 - 1,383,166.58 - 1,586,165.35 - 3,346,347.47 - 3,563,187.83


2020 2021
3,784,966.62 3,784,966.62
870,288.10 941,179.31
97,625.77 97,625.77
482,929.31
5,000.00 1,299,916.48
3,500,233.60 4,241,329.55
378,496.66 378,496.66
6,914,454.34 8,199,673.34
1,285,219.01 1,301,953.90
340,647.00 -

333.50 333.50
1,478.40 1,478.40
8,920,628.90 9,881,935.81

- 5,420,395.31 - 5,640,606.25