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Manual Dctfweb Outubro 2021
Manual Dctfweb Outubro 2021
Manual de Orientação
da DCTFWeb
Versão 1.4
Outubro de 2021
Manual da DCTFWeb – Versão 1.4
SUMÁRIO
SUMÁRIO .......................................................................................................... 2
SUMÁRIO ESQUEMATIZADO .......................................................................... 5
GLOSSÁRIO ...................................................................................................... 6
SIGLAS .............................................................................................................. 7
1. O QUE É DCTFWEB ..................................................................................... 8
1.1. Roteiro para envio da DCTFWeb ............................................................. 9
1.2. Fluxo de informações............................................................................. 10
2. QUEM ESTÁ OBRIGADO A DECLARAR ....................................................11
2.1. Consulta Início de Obrigatoriedade DCTFWeb ...................................... 12
2.2. Dispensa de apresentação .................................................................... 13
3. TRIBUTOS DECLARADOS NA DCTFWEB ................................................ 14
4. COMO APRESENTAR A DECLARAÇÃO ................................................... 14
4.1. Forma de apresentar ............................................................................. 14
4.2. Prazo para apresentar ........................................................................... 15
4.3. Ausência de informações a serem prestadas ........................................ 16
4.4. Apresentação em situações especiais ................................................... 16
5. PENALIDADES E ACRÉSCIMOS LEGAIS ................................................. 16
5.1. Multa por Atraso na Entrega da Declaração (MAED)............................. 16
5.2. Multa por Incorreções ou Omissões ...................................................... 17
5.3. Multa mínima ......................................................................................... 17
5.4. Reduções ............................................................................................... 17
5.5. Impugnação ........................................................................................... 17
5.6. Acréscimos Legais ................................................................................. 17
6. ACESSO AO SISTEMA ............................................................................... 18
6.1. Tipos de Acesso ..................................................................................... 19
6.1.1. Código de Acesso ........................................................................... 19
6.1.2. Acesso GovBR ................................................................................ 20
7. TELA INICIAL (RELAÇÃO DE DECLARAÇÕES)....................................... 20
7.1. Filtros ..................................................................................................... 21
7.2. Visão do Procurador .............................................................................. 23
7.3. Serviços da declaração.......................................................................... 23
8. CLASSIFICAÇÕES DA DCTFWEB (CATEGORIA, SITUAÇÃO E TIPO) ... 24
8.1. Categorias de DCTFWeb ....................................................................... 24
8.2. Situações da DCTFWeb ........................................................................ 25
8.3. Tipos de DCTFWeb ............................................................................... 25
9. TABELA DE VINCULAÇÃO ........................................................................ 25
10. EDIÇÃO DE UMA DCTFWEB ................................................................... 28
10.1. Resumo da Situação............................................................................ 30
11. DADOS CADASTRAIS .............................................................................. 31
11.1. Dados do Contribuinte ......................................................................... 31
11.2. Dados do Responsável ........................................................................ 32
12. CRÉDITOS VINCULÁVEIS ........................................................................ 33
12.1. Salário-Família ..................................................................................... 35
12.2. Salário-Maternidade............................................................................. 36
12.3. Retenção Lei 9.711/98 ......................................................................... 37
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SUMÁRIO ESQUEMATIZADO
SELECIONAR SERVIÇO
- Transmitir declaração (tela inicial)
- Visualizar recibo de entrega
- Visualizar declaração
- Emitir documento de arrecadação
- Retificar declaração (pela aplicação)
- Excluir retificação em andamento
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GLOSSÁRIO
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SIGLAS
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1. O QUE É DCTFWEB
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Enviar fechamento
ou totalização da
escrituração digital
Acessar a DCTFWeb
(Internet)
Escolher declaração
Há vinculações a editar?
Sim Não
Emitir DARF
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EFD-Reinf
Débitos
-Retenções feitas sobre notas fiscais – Lei
Débitos 9.711/98 (serviços tomados);
-Remunerações; -Aquisição Produção Rural – PF e PJ;
-Comercialização Produção Rural – PF; -Comercialização Produção Rural-PJ;
Créditos -Patrocínio clubes de futebol;
-Salário-Família; -CPRB – Lei 12.546/11;
-Salário-Maternidade. -Receita de Espetáculos Desportivos.
Créditos
Prazo: até dia 15 do mês seguinte -Retenções sofridas sobre notas fiscais –
(mensal) e até dia 20/12 (13º salário). Lei 9.711/98 (serviços prestados).
Prazo: até dia 15 do mês seguinte.
DCTFWeb (Sistema)
-Recebe e consolida as apurações enviadas
pelas escriturações;
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Espetáculo Desportivo - DCTFWeb Diária Até 2º dia útil após evento desportivo
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5.4. Reduções
5.5. Impugnação
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6. ACESSO AO SISTEMA
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a) Pessoa Física;
b) Microempreendedor Individual (MEI);
c) Microempresa (ME) e Empresa de Pequeno Porte (EPP) enquadradas
no Regime Especial Unificado de Arrecadação de Tributos e
Contribuições devidos pelas Microempresas e Empresas de Pequeno
Porte (Simples Nacional) que tenham até 1 empregado ativo no
período a que se refere a declaração.
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O acesso ao Portal e-CAC via GovBr pode ser feito por meio de
CPF e senha, entretanto será necessário possuir pelo menos 1 (um) selo
previdenciário (bronze) ou superior (prata ou ouro). Caso contrário, será exibida
a mensagem: “as confiabilidades cadastrais que você possui no Gov.br não
permitem acesso ao portal e-CAC”.
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7.1. Filtros
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Categoria Definição
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Situação Definição
Tipo Definição
Primeira declaração entregue para um determinado Período de
Original
Apuração/Categoria.
Retificadora Declaração que substitui outra declaração entregue.
Declaração que exclui outra declaração entregue. Não aplicável às
Exclusão
categorias Geral e 13º Salário.
Tipo Definição
Declaração que confessa ao menos um débito, ainda que resulte em
Com débitos
DCTFWeb sem saldo a pagar.
Declaração em que não são confessados débitos (zero na coluna
Sem débitos (zerada)
Débito Apurado), mas houve movimento. Pode conter créditos.
Sem movimento Declaração entregue para informar a ausência de fatos geradores.
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9. TABELA DE VINCULAÇÃO
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Barra de rolagem
Podem ter a
ordem alterada
Por outro lado, pode ser alterada a ordem dos créditos de Salário-
Família, Salário-Maternidade, Retenção Lei 9.711/98 e Pagamento (DARF pago),
que, por padrão, são aproveitados nessa sequência.
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Exclusão Salário-Família
Suspensão Salário-Maternidade
Parcelamento Retenção Lei 9.711/98
Compensação Adiantamento de Retenção
EFD-Reinf
Créditos Créditos
-Salário-Família -Retenção Lei 9.711/98
-Salário-Maternidade
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Salário-Maternidade eSocial
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12.1. Salário-Família
Créditos Vinculáveis→Deduções→Salário-Família
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12.2. Salário-Maternidade
Créditos Vinculáveis→Deduções→Salário-Maternidade
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nascimento de filho, aborto não criminoso, adoção ou guarda judicial para fins
de adoção.
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Opção 1
Opção 2
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Campo Informação
Número do processo administrativo que culminou com o
Número Processo
lançamento de ofício.
Código de Receita Código do tributo que se está excluindo.
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12.6. Suspensão
Créditos Vinculáveis→Créditos→Suspensão
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Limite da Suspensão:
não significa que já foi
vinculado.
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Entretanto este mesmo código 2226 não poderá ser utilizado para
deduzir o código de receita da DCTFWeb: 1138-01 – CP Patronal –
Empregados/Avulsos, ou o 1170-01 – CP Terceiros – Salário-Educação, por
serem incompatíveis.
Barra de rolagem
manual
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12.7. Parcelamento
Créditos Vinculáveis→Créditos→Parcelamento
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Campo Informação
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12.8. Compensação
Créditos Vinculáveis→Créditos→Compensação
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algum que tenha sido compensado. Caso positivo, a aplicação retorna o código
de receita e a quantia compensada referentes ao período de apuração da
declaração.
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Campo Informação
Selecionar DCOMP ou processo administrativo, conforme
Meio de Formalização do Pedido
o caso.
Número da DCOMP ou do processo administrativo de
Número Processo
compensação.
Código da Receita Código do tributo que foi compensado.
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12.9. Pagamento
Créditos Vinculáveis→Pagamento
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13. RELATÓRIOS
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Por outro lado, se o usuário quiser emitir um único DARF para mais
de uma DCTFWeb (guia em lote), basta selecionar as declarações na coluna
Saldo a Pagar e depois clicar em . A guia em lote também é gerada
se forem selecionadas diferentes categorias de DCTFWeb (Ex: geral e 13º
salário). O mesmo botão serve para emitir tanto DARF individual quanto em lote.
A diferença está na seleção das declarações, feita na coluna Saldo a Pagar.
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declaração.
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DCTFWeb
SERO (Sistema)
-Recebe a apuração enviada pelo
Débitos
Sero e transmite automaticamente
-Contribuições previdenciárias e de
a declaração de aferição;
outras entidades e fundos, apuradas
-Apura o saldo a pagar;
por aferição indireta, para fins de
-Permite consultas e geração de
regularização de obras de
relatórios;
construção civil.
-Gera DARF (opção), inclusive em
-Aplicável a PJ e PF.
atraso (vencimento: até dia 20 do
mês seguinte).
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eSocial
eSocial
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eSocial
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eSocial
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EFD-Reinf
EFD-Reinf
Código de 1 - DARF Categoria da de-
Descrição
receita 2 - DAE claração
1141-06 CP PATRONAL - ADICIONAL RETENÇÃO LEI 9.711/98 1 e 2(Mei) Geral
Espetáculo Des-
1151-01 CP PATRONAL - RECEITA ESPETÁCULOS DESPORTIVOS 1
portivo
1151-02 CP PATRONAL - PATROCÍNIO CLUBES DE FUTEBOL 1 e 2(Mei) Geral
1162-01 CP PATRONAL - RETENÇÃO LEI 9.711/98 1 e 2(Mei) Geral
1213-02 CP TERCEIROS - SENAR - COML PRODUÇÃO RURAL PJ 1 Geral
1213-04 CP TERCEIROS - SENAR - COML PROD AGROINDÚSTRIA 1 Geral
1213-06 CP TERCEIROS - SENAR - AQUIS PROD RUR PF POR PJ 1 e 2(Mei) Geral
1213-07 CP TERCEIROS - SENAR - AQUIS PROD RUR PF POR PF 1 Geral
1646-03 CP PATRONAL - GILRAT - AQUIS PROD RURAL PF POR PJ 1 e 2(Mei) Geral
1646-04 CP PATRONAL - GILRAT - AQUIS PROD RURAL PF POR PF 1 Geral
1646-05 CP PATRONAL - GILRAT - COML PRODUÇÃO RURAL PJ 1 Geral
1646-06 CP PATRONAL - GILRAT - COML PROD AGROINDÚSTRIA 1 Geral
1646-07 CP PATRONAL - GILRAT - AQUIS PROD RURAL PF-PAA 1 Geral
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EFD-Reinf
Código de 1 - DARF Categoria da de-
Descrição
receita 2 - DAE claração
1646-08 CP PATRONAL - GILRAT - AQUIS PROD RURAL PJ-PAA 1 Geral
1656-01 CP PATRONAL - AQUIS PRODUÇÃO RURAL PF POR PJ 1 e 2(Mei) Geral
1656-02 CP PATRONAL - AQUIS PRODUÇÃO RURAL PF POR PF 1 Geral
1656-03 CP PATRONAL - AQUIS PRODUÇÃO RURAL PF POR PAA 1 Geral
1656-04 CP PATRONAL - AQUIS PRODUÇÃO RURAL PJ POR PAA 1 Geral
CP PATRONAL - COMERCIALIZAÇÃO PRODUÇÃO RURAL
1657-01 1 Geral
PJ
1657-02 CP PATRONAL - COML PRODUÇÃO AGROINDÚSTRIA 1 Geral
2985-01 CP PATRONAL - CPRB - ART.7º DA LEI 12.546/2011 1 Geral
2985-04 CP PATRONAL - CPRB - C CIVIL-CEI ATÉ 30/11/2015 1 Geral
2985-06 CP PATRONAL - CPRB - C CIVIL-CEI APÓS30/11/2015 1 Geral
2991-01 CP PATRONAL- CPRB - ART. 8º DA LEI 12.546/2011 1 Geral
Sero
Sero
Código de 1 - DARF Categoria da de-
Descrição
receita 2 - DAE claração
1082-31 CP SEGURADOS - EMPREGADOS - AFERIÇÃO 1 Aferição
1138-31 CP PATRONAL - EMPREGADOS - AFERIÇÃO 1 Aferição
1646-31 CP PATRONAL - GILRAT - AFERIÇÃO 1 Aferição
1170-31 CP TERCEIROS - SALÁRIO EDUCAÇÃO - AFERIÇÃO 1 Aferição
1176-31 CP TERCEIROS - INCRA - AFERIÇÃO 1 Aferição
1181-31 CP TERCEIROS - SENAI - AFERIÇÃO 1 Aferição
1184-31 CP TERCEIROS - SESI - AFERIÇÃO 1 Aferição
1200-31 CP TERCEIROS - SEBRAE - AFERIÇÃO 1 Aferição
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