Sistema de Simulação Financeira:

Bem vindos ao sistema de simulação financeira da Sobral Consultoria.

Sua confecção é baseada no sistema Dupont de simulação financeira,
com algumas modificações incrementais.
Seu objetivo é o de auxiliar o administrador na tarefa de prever os
possíveis resultados para mudanças hipotéticas de valores de demons-
trativos financeiros (Demonstrativo de Resultado do Exercício e o Ba-
lanço)
Click Sendo uma importante ferramenta para prever efeitos de cortes de
aqui! custos, mudança em ativos, aumento de imobilizado...

Paulo Christiano Sobral

http://www.truenet.com.br/Advisory
 Entre ou Modifique os Dados
(1) Orientação:
Nos dados abaixo, altere apenas as células
brancas. Visualizando os efeitos nas células
amarelas.

Atual Alterações (2) Orientação

Receita R$338,815.00 R$338,815.00 Na seção atual, insira su
Custo de Mercadoria Vendida R$262,965.55 R$262,965.55 realidade hoje. Na seção
Impostos que variam com a receita R$ 16,940.75 R$ 16,940.75 alteração, insira sua per
Custo de Vendas (Comissões e outros) R$ 10,164.45 R$ 10,164.45 de mudanças para o futu

Despesas com pessoal (Apenas a parte fixa) R$ 2,400.00 R$ 2,400.00

Despesas com marketing e Propaganda R$ 5,000.00 R$ 5,000.00
Outras despesas R$ 29,672.25 R$ 29,672.25

Ativo Disponível (caixa, banco, fundão, etc.) R$715,326.73 R$715,326.73

Contas a receber e outros créditos R$886,237.94 R$886,237.94
Valor do estoque R$990,419.99 R$990,419.99
Investimento que não são fáceis de resgatar R$373,017.24 R$373,017.24
Ativo Imobilizado R$500,000.00 R$500,000.00
Passivo Circulante R$132,756.08 R$132,756.08

Índices Automáticos de Desempenho Financeiro

Atual Alterações
Retorno sobre o investimento 0.34% 0.34%
Liquidez Instantânea R$ 5.39 R$ 5.39
Solvência Geral 26.10 26.10
Giro do Estoque 112.99 Dias 112.99 Dias
Grau de Risco 76% 76%

(*) Não altere as células amarelas

(3) Orientação: Veja diagrama da simulação atual

Após identificar os pontos onde há necessidade
de melhorar o desempenho da empresa, estabe- Veja diagrama da simulação futura
leça uma ou duas prioridade por período, teste
as possíveis soluções e, em uma folha a parte,
trace seu plano de ação, verificando o resultado
obtido.
 (2) Orientação:
Na seção atual, insira sua
realidade hoje. Na seção
alteração, insira sua perspectiva
de mudanças para o futuro.

o
Simulação Dupont
Sistema de apoio a tomada de decisão Hipótese

Impostos
R$ 16,940.75 Receita
R$338,815.00
CMV
R$ 262,965.55 (-) Lucro
R$11,672.00
Pessoal C. Vendas Gastos (Div)
R$ 2,400.00 R$ 10,164.45 R$327,143.00 Receita
###
Marketing Despesas
R$ 5,000.00 R$ 37,072.25

Outras Disponíveis
R$ 29,672.25 R$ 715,326.73

Créditos Circulante Receita

R$ 886,237.94 ### ###
(Div)
Estoque
R$ 990,419.99 Ativo Total
###
Investimentos
R$ 373,017.24
Permanente
Imobilizados R$873,017.24
R$ 500,000.00

Disponibilidade
R$ 715,326.73
(Div)
Passivo Circulante
R$ 132,756.08

Ativo Total
R$ 3,465,001.90
(Div)
Passivo Circulante
R$ 132,756.08

Estoques
R$ 990,419.99
(Div)
CMV
R$ 262,965.55

Despesas Fixas
R$ 37,072.25
(Div)
Receita - C. Variável
R$ 48,744.25
Margem
3.44%

Retorno Sobre o Investimento

(X) 0.34%

Liquidez Instantânea
R$ 5.39

Giro
0.10

Solvência Geral
26.10

Giro do Estoque
112.99 Dias

Grau de Risco
76%
Simulação Dupont
Sistema de apoio a tomada de decisão Hipótese

Impostos
R$ 16,940.75 Receita
###
CMV
R$ 262,965.55 (-) Lucro
R$11,672.00
Pessoal C. Vendas Gastos (Div)
R$ 2,400.00 R$ 10,164.45 ### Receita
###
Marketing Despesas
R$ 5,000.00 R$ 37,072.25

Outras Disponíveis
R$ 29,672.25 R$ 715,326.73

Créditos Circulante Receita

R$ 886,237.94 ### ###
(Div)
Estoque
R$ 990,419.99 Ativo Total
###
Investimentos
R$ 373,017.24
Permanente
Imobilizados ###
R$ 500,000.00

Disponibilidade
R$ 715,326.73
(Div)
Passivo Circulante
R$ 132,756.08

Ativo Total
R$ 3,465,001.90
(Div)
Passivo Circulante
R$ 132,756.08

Estoques
R$ 990,419.99
(Div)
CMV
R$ 262,965.55

Despesas Fixas
R$ 37,072.25
(Div)
Receita - C. Variável
R$ 48,744.25
Margem
3.44%

Retorno Sobre o Investimento

(X) 0.34%

Liquidez Instantânea
R$ 5.39

Giro
0.10

Solvência Geral
26.10

Giro do Estoque
112.99 Dias

Grau de Risco
76%