CONSULTORIA EM GESTÃO DE RISCOS

Portfólio de serviços
SOBRE NOSSA EMPRESA

A Campos & Luz é uma firma de consultoria , assessoria e

auditoria focada no atendimento de empresas em fase de
crescimento e melhoria de sua atividade corporativa.

Nossos diferenciais atendendo o mercadot são:

atendimento das empresas com um portfólio de serviços
completo, proximidade dos sócios e gerentes da
administração, conhecimento das expectativas dos clientes,
metodologia e atuação globais, atendendo o cliente em seu
plano de expansão, abordagem colaborativa e honorários
competitivos.
Portfólio de
serviços
NOSSA TECNOLOGIA
Nossos trabalhos de consultoria em gestão de riscos são realizados por
profissionais altamente treinados, que utilizam a estrutura conceitual,
definida para a realização de trabalhos de controles internos, adaptando
o que há de melhor em termos de metodologia.

EXPERIÊNCIA
O mundo está mudando rapidamente. Com os avanços constantes em
tecnologia, comunicações e infraestrutura, as barreiras estão desaparecendo
e o cenário dos negócios está se tornando mais global todos os dias.

Neste ambiente em rápida aceleração, você precisa de conselheiros e

consultores que pensam a frente e que possam responder rapidamente às
constantes mudanças e suas necessidades.

A Campos & Luz é uma empresa de auditoria, impostos e

consultoria. Nós construímos fortes relacionamentos baseados em
uma profunda compreensão do que importa mais para você.

Nós investimos nosso tempo para compreender o seu negócio, estratégias

e metas, e criamos sobre o poder da nossa rede global conhecimentos
adequados às suas necessidades específicas.

Ao compartilhar as ideias de nossos profissionais de alto nível, nós lhe

capacitamos a seguir em frente, tomar decisões críticas com confiança e
tirar pleno partido das oportunidades no horizonte para o seu negócio. É esta
abordagem forte e colaborativa que nos diferencia.
ELABORAÇÃO DE NORMAS DE PROCEDIMENTO
Elaboramos normas de procedimento para todas as áreas da Companhia, formalizando por meio destes documentos o sistema
de controles internos. Além disso, durante o processo, realizamos sugestões de melhoria para os processos mapeados.
Nossos trabalhos contemplam:

 Fluxograma de processos e documentos

 Narrativas descritiva dos processos
 Mapeamento dos controles chave
 Definição da matriz de responsabilidade
 Elaboração de limites de alçada de aprovação

DIAGNÓSTICO E REDESENHO DE PROCESSOS

E CONTROLES
Nosso processo para a condução de diagnóstico acerca dos processos e controles utiliza-se de metodologia RSM e possibilita
a redefinição do desenho dos processos e controles internos com base nas melhores práticas de mercado. Nossos trabalhos
contemplam a avaliação de diversas características dos controles internos, identificando:

 Controles preventivos, detectivos, manuais e automatizados

 Controles fundacionais, operacionais ou de monitoramento
 Avaliação da existência de conflito de interesses
 Lacunas que possibilitam a realização de ações irregulares
 Controles mitigatórios para as deficiências
 Custo benefício do controle interno

REVISÃO DE CONTROLES INTERNOS

Riscos operacionais: nesta abordagem, examinamos os ciclos de transação que mais impactam a gestão operacional do seu
negócio, avaliando o desenho e a operação dos controles internos para as seguintes áreas (não limitado a estas):

 Faturamento
 Logística e fretes
 Compras de insumos e contratação de serviços de terceiros
 Gestão de estoques, planejamento e controle de produção
 Fraudes e prevenção de perdas
Riscos financeiros: a área financeira, como mais suscetível a fraudes, envolve ciclos de transações que geram desembolso
ou recebimento de caixa, além de áreas com autorização para realizar transações de compensação financeira a favor da
companhia ou a favor de terceiros (monetárias ou quantitativas):

 Fluxo de caixa
 Contas a receber e a pagar
 Tesouraria e práticas de gestão financeiras
 Crédito a clientes, descontos e créditos monetários ou quantitativos
 Devoluções, glosas, multas, juros
 Reembolso de despesas e limites de alçada

Riscos contábeis: estes trabalhos compreendem a realização da análise de processos e controles internos, com foco na
segurança das transações registradas nas demonstrações financeiras, garantindo à área de controladoria conforto de que
as operações foram adequadamente refletidas nos livros contábeis. Este processo inclui a avaliação dos controles que
respondem aos riscos de erro material das assertivas dos ciclos contábeis listadas a seguir:

 Integridade
 Existência/ Ocorrência
 Corte de competência
 Avaliação Bruta e líquida
 Direitos e obrigações
 Apresentação e evidenciação

Auditoria interna: Nossa experiência na realização de auditorias internas de todos os portes, permite a atuação em
diferentes formatos, com a execução integral das atividades de auditoria interna ou execução parcial e conjunta com a
auditoria interna da Companhia:

 Participamos das reuniões de comitê de auditoria para definição da estratégia anual em conjunto com a administração
 Auxiliamos na elaboração da matriz de risco de controle
 Realizamos a análise do desenho e testes de operações
 Elaboramos os relatórios de pontos e apresentamos as áreas auditadas
Staff loan: Em determinados projetos para a revisão de controles internos, a administração pode entender que manter
um profissional contratado full time não atende aos objetivos da Companhia, desta forma, poderemos auxiliar na
disponibilização de profissionais experientes e treinados no prazo de tempo que a administração definir para atuação sob
nossa supervisão ou sob a supervisão da Companhia.

Equipes especializadas: Possuímos em nosso corpo profissional, equipes que foram desenvolvidas e treinadaS,
portanto são especialistas na auditoria dos controles internos dos referidos. São eles:

 Instituições financeiras
 Hospitais e planos de saúde
 Construção civil
 Incorporação
 Derivativos
 Indústrias
 Software
 Commodities

GOVERNANÇA CORPORATIVA
Realizamos o mapeamento do desenho atual da governança corporativa e aplicamos os benchmarks de mercado para a
definição do melhor modelo de controles a nível de entidade para os seguintes processos:

 Gerenciamento
 Supervisão da alta administração sobre os relatórios financeiros
 Avaliação de riscos do negócio
 Monitoramento das atividades de risco
 Sistemas de informação e comunicação empresarial
 Administração da segurança de TI
 Ambiente regulatório

GESTÃO DE ATIVOS
Inventário físico: Nossas equipes especializadas na realização de inventário físico de ativos tem experiência prática relevante
na preparação e realização deste processo, por meio dos seguintes procedimentos:

 Inventário patrimonial e de estoques, realização e auditoria

 Revisão de normas, procedimentos e politicas de inventário
 Apuração de ajustes, quantitativo e qualitativo
 Conciliação físico e fiscal/contábil
 Emissão de relatório estruturado com evidências
GESTÃO DE ATIVOS
Diagnóstico do ambiente: Nossas equipes especializadas na realização de inventário físico de ativos tem experiência prática
relevante na preparação e realização deste processo, por meio dos seguintes procedimentos:

 Controles de movimentação de ativos (entrada, baixa e transferência)

 Salvaguarda e controles de prevenção de perdas
 Avaliação de acuracidade de base de dados
 Recálculo de depreciação
 Controle de monitoramento, inventário
 Investigação de desvio de condutas

CONSULTORIA EM TECNOLOGIA DA INFORMAÇÃO

 Teste de invasão de redes e sistemas
 Teste de invasão em redes sem fio
 Auditoria de segurança em aplicações web
 Diagnóstico de tecnologia da informação
 Identificação e análise dos controles gerais de TI
(Cobit, Itil, ISO 27001)
 Política de segurança da informação
 Plano diretor de TI
 Plano de contingência e recuperação de desastres

ASSESSORIA EM COMPRA E
VENDA DE EMPRESAS
 Assessoria na venda e fechamento de negócios
 Assessoria em fusões e aquisições
 Avaliações econômico-financeiras
 Due
 Laudo de acervo líquido
 Laudo de rentabilidade futura
 Investigação forense e de adequação de lei geral
de proteção de dados
FM da Luz Consultoria Empresarial - EPP

Endereço: Rua Coxim, 163 – Jardim Novo Campo Limpo

Embu das Artes /SP
Telefones: +55 11 4557-2510 / 9 5942-0191 celular
9 8663-0319 (whats)
INSTAGRAM : @camposeluzconsult
E-mail : camposeluzconsultoria@gmail.com
Site: camposeluz.site.com.br