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QUANTITATIVOS DA
O CD E E
O B R A SI L
Coordenação: Renato Baumann
Publicação Preliminar
Publicação
Preliminar
Volume 2
O Ipea informa que este texto não foi objeto de padronização, revisão textual ou diagramação pelo
Editorial e será substituído pela sua versão final uma vez que o processo de editoração seja concluído.
As opiniões emitidas nesta publicação são de exclusiva e inteira responsabilidade dos autores, não
exprimindo, necessariamente, o ponto de vista do Instituto de Pesquisa Econômica Aplicada ou do
Ministério do Planejamento e Orçamento.
INDICADORES QUANTITATIVOS DA OCDE E O BRASIL
VOLUME II
Coordenação: Renato Baumann
Vera Thorstensen 2 1F
Alicia Cechin 3 2F
Matteo Taverna 9 8F
1
Economista da DINTE/IPEA. Doutor em Economia pela Universidade Federal do Rio de Janeiro.
marcelo.nonnenberg@ipea.gov.br
2
Docente da Escola de Economia de São Paulo da Fundação Getúlio Vargas (EESP-FGV) e Coordenadora do Centro do
Comércio Global e Investimentos (CCGI-EESP-FGV). Doutora em Administração pela FGV. vera.thorstensen@fgv.br
3
Pesquisadora do Subprograma de Pesquisa para o Desenvolvimento Nacional (PNPD) na DINTE/IPEA. Doutora em Economia
pela Universidade Federal de Viçosa. alicia.cechin@ipea.gov.br.
4
Pesquisador do CCGI-EESP-FGV. Bolsista da Comissão Econômica para a América Latina e Caribe (Cepal) – Convênio de
Cooperação Técnica Cepal/Ipea. Doutor em Direito pela USP. mauro.arima@fgv.br
5
Professora de Direito da FAE Business School. Doutora em Direito pela Universidade de São Paulo, Bolsista do Convênio Ipea-
Cepal. vivian.d.rocha@gmail.com
6
Pesquisadora do CCGI-EESP-FGV. Bolsista do Convênio Ipea-Cepal. Doutora em Direito pela Universidade Federal do Ceará.
catherine.mota@fgv.br
7
Pesquisador do CCGI-EESP-FGV. Doutorando em Direito pela USP. tiago.megale@fgv.br
8
Pesquisador do CCGI-EESP-FGV. Mestre em Direito pela USP. fabio.thomazella@fgv.br
9
Pesquisador do CCGI-EESP-FGV. Mestre em Economia pela EESP-FGV. matteotaverna2309@gmail.com
2
SUMÁRIO
SUMÁRIO EXECUTIVO .................................................................................................................................. 5
APRESENTAÇÃO DO VOLUME .................................................................................................................. 31
PARTE 1 COMÉRCIO ..................................................................................................................................... 33
CAPÍTULO 1 ÍNDICADORES DE FACILITAÇÃO DE COMÉRCIO .......................................................... 34
1 Introdução .................................................................................................................................................. 34
2 Critérios para seleção dos indicadores de comércio .................................................................................. 34
3 Avaliação metodológica geral ................................................................................................................... 35
3.1 Facilitação de comércio ...................................................................................................................... 35
3.2 Metodologia do TFI............................................................................................................................ 36
3.3 Documentos e simulador .................................................................................................................... 47
4 Situação do Brasil no indicador de facilitação de comércio ...................................................................... 47
5 Conclusões e sugestões .............................................................................................................................. 55
Referências ................................................................................................................................................... 56
Anexo Respostas e notas do Brasil no Simulator dos TFIs .......................................................................... 58
CAPÍTULO 2 ÍNDICE DE RESTRIÇÃO AO COMÉRCIO DE SERVIÇOS – STRI .................................... 98
1 Introdução .................................................................................................................................................. 98
2 Critérios para seleção dos indicadores de comércio em serviços............................................................... 98
3 Avaliação metodológica geral ................................................................................................................. 100
4 Brasil no STRI ......................................................................................................................................... 108
5 Setores do STRI ....................................................................................................................................... 109
5.1 Audiovisual ...................................................................................................................................... 111
5.2 Serviços profissionais ....................................................................................................................... 125
5.3 Serviços de logística ......................................................................................................................... 162
5.4 Serviços financeiros ......................................................................................................................... 180
5.5 Serviços de informática (computação) ............................................................................................. 193
5.6 Serviços de telecomunicação............................................................................................................ 197
5.7 Serviços de distribuição.................................................................................................................... 205
5.8 Transporte e correio.......................................................................................................................... 210
6 Conclusões e sugestões ............................................................................................................................ 235
Referências ................................................................................................................................................. 239
Anexo 1 Medidas para audiovisual: filmes ................................................................................................. 240
Anexo 2 Brasil: STRI Audiovisual - Filmes (respostas, score, fonte e comentários) ................................. 243
Anexo 3 Medidas para audiovisual: gravação sonora ................................................................................. 263
Anexo 4 Brasil: STRI Audiovisual - Gravação sonora (respostas, score, fonte e comentários) ................. 266
Anexo 5 Medidas de audiovisual – transmissão ......................................................................................... 285
Anexo 6 Brasil: STRI Audiovisual - transmissão (respostas, score, fonte e comentários) ......................... 288
Anexo 7 Medidas para setor profissional: contabilidade e auditoria .......................................................... 311
Anexo 8 Brasil: STRI Serviços profissionais –contabilidade e auditoria (respostas, score, fonte e comentários)
.................................................................................................................................................................... 314
Anexo 9 Medidas para o setor de serviços profissionais: arquitetura ......................................................... 335
Anexo 10 Brasil: STRI Serviços profissionais – arquitetura (respostas, score, fonte e comentários) ........ 338
Anexo 11 Medidas de serviço profissional: engenharia ............................................................................. 358
Anexo 12 Brasil: STRI Serviços profissionais – engenharia (respostas, score, fonte e comentários) ........ 361
Anexo 13 Medidas para serviços profissionais: construção ....................................................................... 380
Anexo 14 Brasil: STRI Serviços profissionais - construção (respostas, score, fonte e comentários) ......... 383
Anexo 15 Medidas de serviços profissionais: legais .................................................................................. 402
Anexo 16 Brasil: STRI Serviços profissionais - jurídicos (respostas, score, fonte e comentários) ............ 405
Anexo 17 Medidas para logística: despacho aduaneiro .............................................................................. 427
Anexo 18 Brasil: STRI Logística – despacho aduaneiro (respostas, score, fonte e comentários) .............. 430
Anexo 19 Medidas de logística: movimentação carga................................................................................ 456
Anexo 20 Brasil: STRI Logística - movimentação de carga (respostas, score, fonte e comentários) ......... 459
Anexo 21 Medidas para logística: armazenamento e estocagem ................................................................ 489
Anexo 22 Brasil: STRI Logística - armazenamento e estocagem (respostas, score, fonte e comentários) . 492
Anexo 23 Medidas para logística – agenciamento de transporte de carga.................................................. 523
3
Anexo 24 Brasil: STRI Logística - agenciamento de transporte de carga (respostas, score, fonte e comentários)
.................................................................................................................................................................... 526
Anexo 25 Medidas para serviços financeiros: bancos comerciais .............................................................. 549
Anexo 26 Brasil: STRI Serviços financeiros - bancos comerciais (respostas, score, fonte e comentários) 552
Anexo 27 Medidas para serviços financeiros: seguros ............................................................................... 582
Anexo 28 Brasil: STRI Serviços financeiros - seguros (respostas, score, fonte e comentários) ................. 586
Anexo 29 Medidas para serviços de informática (computação) ................................................................. 633
Anexo 30 Brasil: STRI Serviços de informática (computação) (respostas, score, fonte e comentários) .... 635
Anexo 31 Medidas para serviço de telecomunicações ................................................................................ 652
Anexo 32 Brasil: STRI Serviços de telecomunicações (respostas, score, fonte e comentários) ................. 656
Anexo 33 Medidas para serviço de distribuição ......................................................................................... 683
Anexo 34 Brasil: STRI Serviços de distribuição (respostas, score, fonte e comentários) .......................... 686
Anexo 35 Medidas para transporte ferroviário ........................................................................................... 719
Anexo 36 Brasil: STRI Serviços de transporte: ferroviário (respostas, score, fonte e comentários) .......... 722
Anexo 37 Medidas de serviços de transporte: rodoviário ........................................................................... 748
Anexo 38 Brasil: STRI Serviços de transporte: rodoviário (respostas, score, fonte e comentários)........... 751
Anexo 39 Medidas para o setor de serviços de correio............................................................................... 771
Anexo 40 Brasil: STRI Serviços de correio (respostas, score, fonte e comentários) .................................. 774
Anexo 41 Medidas para serviço de transporte aéreo .................................................................................. 795
Anexo 42 Brasil: STRI Serviços transporte aéreo (respostas, score, fonte e comentários) ........................ 799
Anexo 43 Medidas para serviço de transporte marítimo ............................................................................ 863
Anexo 44 Brasil: STRI Serviços transporte marítimo (respostas, score, fonte e comentários) .................. 866
Anexo 45 Análise dos setores de pior desempenho do Brasil no STRI: correios, filmes, seguros e transmissão
.................................................................................................................................................................... 908
Setor de correios ..................................................................................................................................... 908
Setor de filmes ........................................................................................................................................ 910
Setor de seguros ..................................................................................................................................... 913
Setor de transmissão ............................................................................................................................... 915
CAPÍTULO 3 MEDIDAS DE APOIO AOS COMBUSTÍVEIS FÓSSEIS .................................................... 918
1 Introdução ................................................................................................................................................ 918
2 Critérios para seleção dos indicadores do Inventário de Medidas de Apoio a Combustíveis Fósseis ..... 920
3 Avaliação metodológica geral ................................................................................................................. 921
4 Situação do Brasil no Inventário de Medidas de Apoio a Combustíveis Fósseis .................................... 930
4.1 A organização do setor de energia no Brasil sobre medidas de apoio à combustíveis fósseis ......... 931
4.2 A posição do Brasil no Inventário da OCDE ................................................................................... 939
4.3 A coleta e custódia de informações no Brasil sobre medidas de apoio a combustíveis frente à realizada pela
OCDE ..................................................................................................................................................... 948
5 Conclusões e sugestões ............................................................................................................................ 955
Referências ................................................................................................................................................. 956
CAPÍTULO 4 INVENTÁRIO DE RESTRIÇÕES ÀS EXPORTAÇÕES DE MATÉRIAS-PRIMAS INDUSTRIAIS
........................................................................................................................................................................ 960
1 Introdução ................................................................................................................................................ 960
2 Escolha do indicador: contribuição das exportações de commodities minerais para o crescimento da economia
.................................................................................................................................................................... 962
3 Metodologia do Inventário de Restrições à Exportação de Matérias-primas Industriais ......................... 963
4 O inventário no contexto do Brasil .......................................................................................................... 969
4.1 Restrições à exportação previstas na legislação brasileira................................................................ 969
4.2 Comparação das restrições aplicadas pelo conjunto de países da OCDE constantes no inventário e pelos
principais parceiros comerciais do Brasil ............................................................................................... 974
4.3 Análise crítica do inventário de matérias-primas industriais ............................................................ 979
5 Conclusão e sugestões ............................................................................................................................. 980
Referências ................................................................................................................................................. 981
Anexo As restrições brasileiras em 2021 como previstas no inventário ..................................................... 983
PARTE 2 INVESTIMENTOS ........................................................................................................................ 995
CAPÍTULO 5 ÍNDICE DE RESTRIÇÃO A INVESTIMENTOS ................................................................. 996
1 Apresentação ........................................................................................................................................... 996
4
SUMÁRIO EXECUTIVO
FIGURA A
Desempenho geral do Brasil, da OCDE e pontuação de best practice
8
25
20
15
10
Spain
Austria
Israel
Australia
Belgium
Denmark
France
Germany
Latvia
Slovenia
Sweden
Chile
Hungary
Iceland
New Zealand
Italy
Lithuania
Poland
Slovak Republic
Costa Rica
Greece
Luxembourg
Switzerland
United Kingdom
Netherlands
OECD
Canada
Colombia
Czech Republic
Estonia
Korea
Best Practice
Finland
Mexico
Ireland
Japan
Norway
Portugal
Türkiye
United States
Brazil
Fonte: OCDE. Elaborado pelos autores.
órgãos diretivos e de gestão das empresas, assim como aquelas que limitam o fluxo transfronteiriço
de dados.
As restrições à movimentação de pessoas são uma continuidade da categoria anterior com foco
principalmente na movimentação de prestadores de serviços. São avaliadas a existência de quotas
para entrada de prestadores estrangeiros, de testes de mercado e de limitação à permanência de
pessoas, seja em decorrência de transferências intrafirma ou de fornecimento de bens e serviços
por terceiros. Essas regras são fundamentais para a viabilização de determinados serviços que
dependem da presença física do prestador para serem realizados. Se o país impõe restrições à
movimentação de pessoas, dificulta ou inviabiliza a prestação de determinados serviços.
Na categoria de outras medidas discriminatórias, verifica-se, por exemplo, a existência de
tratamento discriminatório nos processos de compras públicas, nas situações de responsabilização
financeira, no pagamento de tributos e no recebimento de subsídios. Outra restrição incluída no
STRI é a divergência no uso de padrões internacionais. Dessa forma, se determinado país incentiva
o uso de normas técnicas e outros padrões diferentes daqueles produzidos por organizações
internacionais, está criando um empecilho à prestação internacional de serviços.
Na categoria denominada barreiras à concorrência, avaliam-se medidas que podem ser prejudiciais
ao funcionamento concorrencial do mercado, mesmo que não sejam explicitamente
discriminatórias. Assim, analisam-se a disponibilidade de recurso para decisões de autoridades
regulatórias, a prática de controle de preços, a existência de empresas estatais atuantes no setor, o
tratamento privilegiado (não concorrencial) dispensado às empresas estatais no setor e as restrições
legais à publicidade.
Por fim, na categoria transparência regulatória, verificam-se as boas práticas regulatórias do setor.
A publicidade do processo regulatório e a possibilidade de participação de interessados são
avaliados no conjunto de medidas dessa categoria, assim como a existência de canais de
participação de interessados. Igualmente relevantes são as características dos vistos exigidos para
os prestadores entrarem no país. Verificam-se custo, duração e burocracia para obtenção desses
documentos. Nessa categoria, encontram-se aspectos não normativos que são avaliados, como, por
exemplo, número de dias efetivos para expedição de documentos.
A seleção de medidas restritivas do indicador é baseada nos seguintes critérios: barreiras e
regulamentações mencionadas explicitamente no Acordo sobre Serviços da OMC – GATS;
11
FIGURA B
Classificação do Brasil em 22 setores (50 países), nota STRI do Brasil e média do STRI OCDE
0,6 60
0,5 50
0,4 40
Pontuação STRI
Ranking
0,3 30
0,2 20
0,1 10
0 0
* Para o total de 50 países ** Intervalo STRI entre 0 e 1 (0 = comércio completamente aberto e 1 = completamente
fechado *** A média inclui Brasil
Em termos de sugestão para a melhoria das notas do Brasil com relação ao STRI, seria relevante
atentar para os pontos restritivos de regulações que constam da categoria de policy area relativa à
entrada de serviços estrangeiros (foreign entry), uma vez que, das cinco categorias, é a que
apresenta o maior peso na nota final de cada setor.
O Capítulo 3 do Volume é dedicado ao Inventário de Medidas de Apoio aos Combustíveis. Trata-
se de uma plataforma constituída pela OCDE com o objetivo de auxiliar os governos na
identificação e na avaliação dos escassos recursos orçamentários que são priorizados e alocados
em prol dos combustíveis fósseis.
Mediante o conhecimento coletado e analisado, a organização impulsiona os governos para que
tomem medidas que possam melhorar a transparência sobre a adoção de medidas de apoio a
combustíveis fósseis e disseminar melhores práticas.
O Inventário é composto por dados de 51 economias (da OCDE, do G20 e da Parceria Oriental,
Eastern Partnership). Objetiva identificar e estimar as políticas que apresentam apoio à produção
ou ao consumo de combustíveis fósseis, o que inclui transferências orçamentárias diretas, gastos
tributários, preferências pela produção ou consumo de combustíveis fósseis em detrimento de
outras fontes de energia.
A identificação das medidas de apoio aos combustíveis fósseis na OCDE utiliza um método
bottom-up (de baixo para cima) de modo que mensura essas medidas como todas as transferências
orçamentárias diretas e gastos tributários que fornecem benefícios ou preferência pela produção ou
pelo consumo de combustíveis fósseis.
Importante ressaltar que a OCDE realiza a diferenciação entre as medidas de apoio (support) e os
subsídios (subsidy). O termo apoio é mais amplo que subsídio, na medida em que engloba políticas
que podem induzir mudanças nos preços relacionados aos combustíveis fósseis. No caso do
Inventário, utiliza-se essa noção ampla de modo a promover a transparência das políticas públicas.
Inicialmente, o Inventário adotou a noção de apoio (support), em 2019, com o objetivo de rastrear
e mensurar a meta c.1 do ODS 12 10 sobre subsídios a combustíveis fósseis em uma publicação
9F
10
“Meta 12.c (Nações Unidas). Racionalizar subsídios ineficientes aos combustíveis fósseis, que encorajam o consumo
exagerado, eliminando as distorções de mercado, de acordo com as circunstâncias nacionais, inclusive por meio da
reestruturação fiscal e a eliminação gradual desses subsídios prejudiciais, caso existam, para refletir os seus impactos
ambientais, tendo plenamente em conta as necessidades específicas e condições dos países em desenvolvimento e
minimizando os possíveis impactos adversos sobre o seu desenvolvimento de uma forma que proteja os pobres e as
comunidades afetadas. Indicador: 12.c.1 - Montante de subsídios aos combustíveis fósseis por unidade do PIB
(produção e consumo) e em percentagem do total da despesa nacional em combustíveis fósseis.” (IPEA, 2023)
16
conjunta com o Programa das Nações Unidas para o Meio Ambiente (PNUMA). Observou-se que
a adoção dessa nomenclatura auxiliou na obtenção de indicadores econômicos, uniformes e
transparentes para todos os países de modo que se pode facilitar a coleta e processamento de dados.
Por sua vez, a definição de subsídio está em consonância com o Acordo sobre Subsídios e Medidas
Compensatórias (Agreement on Subsidies and Countervailing Measures (ASCM) da Organização
Mundial do Comércio (World Trade Organization - WTO).
Partindo da existência de diferença entre o termo apoio e subsídios, na OCDE, alguns conceitos
precisam ser destacados para a compreensão dos indicadores; há três Mecanismos de Apoio no
Inventário:
- transferências orçamentárias diretas: pagamentos realizados pelos governos ou por órgãos que
atuam de forma oficial a destinatários individuais. Nas transferências orçamentárias diretas,
incluem-se os gastos diretos que ocorrem, por exemplo, em programas específicos de apoio;
- despesas fiscais: concessões normalmente fornecidas mediante a oferta de taxas mais baixas,
isenções ou descontos de impostos sobre o consumo de combustíveis fósseis. Também podem ser
medidas constituídas para reduzir os custos da extração de combustíveis fósseis, o que pode incluir
créditos fiscais de investimento, deduções para despesas de exploração e desenvolvimento e
tratamento preferencial de ganhos de capital.
- transferências induzidas (ou suporte de preço ou gap de preço): são subsídios estimados a partir
da regulamentação de mercado ou do suporte de preços de modo que sejam mais baixos para o
usuário final em relação ao custo total do fornecimento.
Sobre cada um desses mecanismos no Inventário, as informações são organizadas de acordo com
as seguintes categorias:
i) Tipo de combustível. Os combustíveis considerados no Inventário de Apoio aos Combustíveis
fósseis são tanto os primários (por exemplo, petróleo bruto, gás natural, carvão e turfa) como
também os produtos secundários refinados ou processados (por exemplo, óleo diesel, gasolina,
querosene e briquetes de carvão). Não são incluídas no Inventário as medidas de apoio para a
produção e utilização de biocombustíveis.
ii) Tipo de beneficiário. Abarca estimativas de apoio ao produtor, estimativas de apoio ao
consumidor e estimativa de apoio a serviços gerais.
iii) Por setor. Contempla o setor produtivo, o setor de transportes, residências e outros.
17
No banco de metadados da OCDE sobre o Brasil, a organização apresenta o Brasil como a maior
economia da América Latina, cujo consumo de energia aumentou ao longo dos anos de modo que,
em 2020, o país ocupou o ranking de 6º maior consumidor de energia e o 10º produtor de energia.
A análise da organização evidencia as seguintes fontes de energia: eletricidade; carvão e petróleo
e gás.
Os dados que compõem o Inventário da OCDE são obtidos por fontes oficiais do governo. Embora
sejam abrangentes, não são exaustivos, de modo que se pode encontrar mais informações sobre
países que foram mais transparentes sobre seus orçamentos. Especificamente no caso do Brasil,
os dados sobre gastos tributários foram informados pela Receita Federal do país.
Destaca-se que há casos em que medidas no Inventário beneficiam mais de um tipo de combustíveis
fósseis. Quando isso ocorre, o Secretariado da OCDE aloca o apoio a determinados combustíveis
fósseis sobre os quais não há mais detalhamento realizado pelas fontes oficiais do governo. Quanto
às medidas que beneficiam mais de um tipo de combustível ou produto energético, o Secretariado
fez a alocação de acordo com o valor relativo da produção ou consumo utilizando as parcelas
calculadas derivadas dos balanços nacionais publicados no World Energy Balances do IEA.
Na tabela a seguir, a OCDE apresenta as medidas que são consideradas como despesas fiscais e
transferências diretas para o Brasil, estabelecendo a variação entre 2021 e 2016:
TABELA A
Medidas de Apoio aos Combustíveis fósseis no Brasil identificados pela OCDE
Medida Características 2021 2016 Variação
Redução do Limita as variações dos preços dos 14.803 29.795 -14.991
Imposto sobre combustíveis no mercado interno. Prevê a
Combustíveis redução do imposto PIS/COFINS sobre
PIS/COFINS combustíveis que incidem sobre a importação
e a venda a varejo de gasolina, óleo diesel,
querosene de aviação e gás natural no Brasil.
Regime Especial Permite um regime especial para importação e 10.000 10.000 0
de Tributação de exportações presumidas de máquinas,
Bens Utilizados na equipamentos, instrumentos, ferramentas e
Exploração e peças de reposição relacionadas a exploração,
Produção de desenvolvimento, produção e armazenamento
Campos de no Brasil. Esse regime é fornecido para as
Petróleo e Gás operadoras de upstream de petróleo e gás
Natural – natural. Mediante o REPETRO, há isenções
REPETRO de contribuições sociais, PIS e COFINS, IPI,
diretos aduaneiros, isenção de impostos
adicionais sobre mercadorias importadas para
18
Importante explicar que os inventários da OCDE são apenas compilações (às vezes com
classificações e ferramentas de busca) de determinados objetos. Diferentemente dos índices, não
são atribuídas notas ao desempenho dos países.
Apenas matérias-primas industriais consideradas estratégicas ou críticas foram incluídas no
Inventário. As regulações que tratam de exportações de produtos agrícolas primários constam em
outra base de dados, conhecida como Inventário de Restrições à Exportação de Produtos Agrícolas
Primários. A OCDE compilou uma lista de 65 commodities industriais estratégicas, incluindo 58
minerais e metais, seis produtos de madeira e resíduos metálicos e sucata para todos os minerais e
metais incluídos no Inventário.
Os países incluídos no Inventário são aqueles que produziram ao menos 3% da produção global de
2012, ou estavam entre os 5 principais produtores de qualquer produto que o integra. O escopo por
país foi revisado em 2021 para incluir sete países adicionais que se enquadram neste critério em
2018. Para cada um dos países no âmbito do Inventário, foram pesquisadas as commodities em que
o país produziu pelo menos 1% da produção global em 2017 quanto à existência de medidas
restritivas à exportação. Ao todo, oitenta países produtores de matérias-primas industriais foram
pesquisados.
As razões das limitações relativas aos países abrangidos no Inventário são apresentadas em
documento específico da OCDE. 11 Dentro da variedade de países consultados, 26 países
10F
11
OCDE. Taking Stock of Measures Restricting the Export of Raw Materials. Disponível em: https://www.oecd-
ilibrary.org/docserver/5k91gdmdjbtc-
en.pdf?expires=1679866108&id=id&accname=guest&checksum=C37CE6FBAA920980004D97545F0DF587.
Acesso em: 26/03/2023.
21
O banco de dados registra as restrições de exportação aplicadas durante o período de 2009 a 2021.
No entanto, apenas medidas que podem ser fundamentadas em fontes oficiais foram inseridas no
banco de dados.
O Inventário reúne as medidas conhecidas ou suspeitas de restringir a atividade de exportação.
Essas medidas normalmente provocam o aumento do preço relativo dos produtos exportados, a
diminuição da quantidade ofertada ou a alteração das condições de concorrência entre os
fornecedores. A lista de medidas pesquisadas é exaustiva, incluindo impostos de exportação,
proibições e requisitos de licenciamento não automático e qualquer outra medida restritiva à
exportação.
Os controles de exportação que estão em vigor para cumprir os tratados internacionais que limitam
o comércio de certos bens não estão inseridos no Inventário de Restrições à Exportação de
Matérias-primas Industriais. Os controles de exportação em vigor no contexto dos referidos
tratados são geralmente apresentados em um nível mais detalhado, e a maioria das regulações
nacionais indica que tais restrições existem para o cumprimento desses tratados. Os controles de
exportação que são implementados no cenário de sanções bilaterais, em particular no contexto do
comércio monitorado pela Organização das Nações Unidas com países selecionados, não são
também incluídos no Inventário de Restrições.
Os tipos de controle de exportação mencionados no Inventário são os seguintes: tarifa de
importação (import tariff), imposto sobre as exportações (fiscal tax on exports), sobretaxa de
exportação, quota de exportação, proibição de exportação, requisito de licenciamento de
exportação não-automático, preço mínimo de exportação/preço de referência para exportação,
redução/retirada do desconto do IVA, restrição no ponto de desembaraço aduaneiro para
exportação, lista de exportadores qualificados, obrigação do mercado interno, mineração em
cativeiro, outras medidas de exportação.
Além da identificação objetiva das medidas restritivas das exportações, as razões da
implementação são esclarecidas pela OCDE 12. A conservação dos recursos naturais e a promoção
11 F
do processamento interno das matérias-primas bem como do valor agregado parecem motivar um
pouco mais a regulação das exportações de commodities semiprocessadas. Os esforços para
12
OCDE. Taking Stock of Measures Restricting the Export of Raw Materials. Disponível em: https://www.oecd-
ilibrary.org/docserver/5k91gdmdjbtc-
en.pdf?expires=1679866108&id=id&accname=guest&checksum=C37CE6FBAA920980004D97545F0DF587.
Acesso em: 26/03/2023.
22
controlar a atividade de exportação ilegal também são citados com relativa frequência,
especialmente para medidas aplicadas a matérias-primas não processadas exportadas. As
justificativas fornecidas não parecem ter sido influenciadas pelo tipo de commodity. Em outras
palavras, os países que aplicam restrições à mesma commodity citam diferentes razões para suas
ações.
O exame das razões que levam à adoção de cada tipo de medida revela que normalmente as tarifas
de exportação e os impostos sobre as exportações são usados para obtenção de receita, mas também
são motivados pelos intuitos de conservar os recursos naturais ou de promover ou proteger
processamento adicional e valor agregado internamente. Os requisitos de licenciamento
apresentam a mais ampla gama de objetivos citados, sendo o controle da atividade de exportação
ilegal e a promoção ou proteção de processamento adicional e valor agregado os principais.
Na medida em que o estudo tem o intuito também de prover informações que contribuam para o
processo de acessão do Brasil à OCDE, as restrições apresentadas pelo país recebem um maior
enfoque neste trabalho. Abaixo as restrições apresentadas pelo Brasil e por outros países que
também constam do inventário.
23
TABELA B
Brasil e países da OCDE – Restrições aplicadas em 2021
Produto Tipo de Documento com a restrição Agência Implementação
restrição Responsável
Brasil Ferro e aço, Magnésio, Requisito de Instrução Normativa IBAMA ANVISA, CNEN, O exportador deve obter
Elementos de terras raras, licenciamento 77/2005, Instrução Normativa IBAMA autorização para exportar o
Titânio, Zircônio, Resíduos e IBAMA 15/2011, Lei 9782/1999, produto.
sucata de metal, madeiras Lei 5991/1973, Portaria MDIC e
diversas Resoluções CNEN/MCTI
EUA Madeira roliça conífera Proibição de Departamento de
Lei Aduaneira e Comercial (1990); Lei A maneira pela qual a
industrial, Cobre exportação e de Conservação de Recursos Florestais
Agricultura, medida é implementada
Estrôncio, Ferro e aço, Lítio, requisito de e Alívio da Escassez (1993); Lei deDepartamento de não é explicada.
Madeira em toro industrial não licenciamento Conservação de Recursos Florestais e
Comércio,
Alívio da Escassez (1997) e outras
conífera não tropical Escritório da
Madeira serrada não conífera não Indústria e da
tropical Segurança, Serviço
Florestal.
México Bismuto, Cobre, Ouro, Ferro e Requisito de Lei Aduaneira, Regras Gerais de Ministério da Existem acordos que
aço, Chumbo licenciamento Comércio, Regras Gerais de Agricultura e do determinam mercadorias
Manganês, Mercúrio, Fosfatos, Comércio do Ministério da Desenvolvimento cuja importação e
Prata, Estrôncio, Resíduos e Economia, Acordo de Controle de Rural, Ministério exportação estão sujeitas à
sucata de metal Exportações, Acordo que estabelece da Defesa Nacional regulação nacional.
que as mercadorias cuja importação e outros
e exportação estão sujeitas à
regulamentação do
Austrália Madeira diversas Requisito de Lei de Controle de Exportação de Departamento de Determinação do conteúdo
licenciamento 1982 e Lei de Controle de Agricultura e dos requerimentos de
Exportação de 2020 Recursos Hídricos licenças.
Canadá Madeira em estado bruto Madeira Requisito de Nota canadense aos exportadores de Departamento de Todas as exportações de
conífera em estado bruto licenciamento toras de madeira da Columbia Britânica Relações Exteriores, toras do Canadá exigem
Carvalho em estado bruto de 1998, lei canadense de licenças de Comércio e uma licença federal de
Faia em estado bruto exportação e importação Desenvolvimento, exportação. A grande
Ministério de
maioria dos pedidos de
24
A Líbia figurou em 2020 como o país mais restritivo. A China está na 12ª posição em 2020, os
EUA estão na 33ª posição e o Brasil está na 40ª posição, conforme figura abaixo:
FIGURA C
FDI Index 2020
Em 2020, o Brasil alcançou sua melhor posição no FDI Index, desde o início das medições em
1997. Por exemplo, em 2006 sua pontuação foi de 0,092; em 2010 foi para 0,101 e, em 2020, o
FDI Index do Brasil foi 0,081, o que significa que diminuiu sua restritividade para IED. O setor
primário e o terciário permaneceram sendo mais restritivos que a média da OCDE. Em 2020, o
setor primário brasileiro manteve-se com o mesmo índice de 2010 (0,138). No entanto, destaca-se
o setor terciário, cuja restritividade brasileira foi de 0,136 em 2010, ano em que a média da OCDE
era de 0,084. Em 2020 decresceu para 0,097, ficando mais próxima da média da OCDE, de 0,078.
Assim, em 10 anos, o setor terciário brasileiro foi se tornando menos restritivo, o que deve ser
valorado e destacado como parte de um processo em curso.
Quanto aos subsetores, todos os que são mais restritivos que a média da OCDE permaneceram com
as mesmas médias de 2010 (0,025). São eles: do setor primário, agricultura e silvicultura; e do
28
A partir dessa análise de como o Brasil vem sendo avaliado no FDI Index em 2020, extrai-se que,
desde o início da aplicação do índice, o Brasil já passou por várias fases. A primeira foi de queda
acentuada de restrições, de 1997 a 2003, permanecendo constante até 2006. Depois, considerando
a mudança de metodologia do índice e, muito provavelmente outros fatores domésticos, o país
aumentou suas restrições até 2010. Houve novo decréscimo nas restrições até 2011, permanecendo
constantes até 2018 com nova redução até 2020, o melhor patamar desde o início da aplicação do
FDI Index.
As restrições à limitação de capital estrangeiro (equity restrictions) foram as que mais caíram ao
longo do tempo. Em 1997 eram maiores que 0,06; em 2010 foram de 0,03, entre 2011 e 2018,
mantiveram-se constantes em 0,02, e, em 2020 alcançaram o menor patamar da série, 0,017. As
restrições brasileiras ao IED que mais se elevaram nos últimos anos foram de triagem e aprovação,
que entre 1997 e 2006 eram baixas (0,001), porém, elevaram-se para 0,01 e assim se mantiveram
entre 2010 e 2019. Em 2020 esse patamar caiu levemente, para 0,009. As restrições a pessoal-chave
estrangeiro tiveram pouquíssima variação, permanecendo constantes em 0,006 entre 1997 e 2018,
caindo levemente para 0,005 em 2019 e 2020.
Desse modo, a partir da análise do indicador FDI Index e de sua avaliação para o Brasil, é possível
extrair a seguinte avaliação: a) De acordo com o FDI Index, desde 1997 o país tem reduzido a
restritividade aos IED. b) Em 2020 o Brasil teve sua melhor avaliação no FDI Index, o que não
pode ser ignorado. c) O subsetor transporte aéreo foi um dos que mais se abriu aos IED nos últimos
anos. d) Outros subsetores brasileiros - telefonia móvel e seguros - diminuíram bastante suas
restrições, ficando bem próximos da média da OCDE. e) O Brasil é o 40º país mais restritivo ao
IED, segundo o FDI Index, entre 84 países. f) O Brasil é menos restritivo que outros BRICS, à
exceção de África do Sul; e menos restritivo que China e EUA, as duas potencias econômicas,
porém é o terceiro país mais restritivo entre os países latino-americanos analisados.
Nesse sentido, é possível apresentar algumas recomendações. A primeira é que as novas regulações
que afetem os IED, sejam alvo de análise de impacto regulatório, para que haja o robustecimento
da fundamentação das decisões regulatórias, e não sejam discriminações ou restrições infundadas.
A segunda é que, com base nos dados sobre restritividade dos tipos de medida e nos subsetores
identificados pela OCDE, é importante realizar avaliação do resultado regulatório nas medidas
onerosas aos investimentos estrangeiros, identificando possíveis alternativas regulatórias menos
restritivas. A terceira é que o Brasil foque em reduzir as restrições regulatórias aos IED mais
30
APRESENTAÇÃO DO VOLUME
O Brasil é qualificado como parceiro-chave da OCDE (OECD's Key Partner). O país adotou vários
de seus instrumentos legais e assumiu a posição de membro ou de participante em vários comitês
e grupos de trabalho da Organização 13. As discussões sobre a acessão do país à OCDE foram
1 2F
iniciadas em janeiro de 2022 pelo Conselho de Administração 14. Em junho do mesmo ano, foi
13 F
publicado Accession Roadmap 15, que estabelece os termos e condições para o processo de acessão
14F
Para se tornar membro da OCDE, o país deverá alinhar suas políticas e estrutura institucional aos
padrões da Organização. Esses padrões são expressos em instrumentos jurídicos (vinculantes e
voluntários), conjuntos de princípios políticos e diretrizes 17. Eles decorrem de valores como
16F
vez, são formulados com base em dados, indicadores e estudos elaborados pela OCDE.
Entre as áreas políticas do Brasil abarcadas pela revisão técnica da Organização, segundo o
Accession Roadmap, encontram-se os temas de comércio e investimento abertos (Open Trade and
Investment) 19. Nesses temas, busca-se reforçar o compromisso liberdade de comércio e
18F
13
OECD. The OECD and Brazil: A mutually beneficial relationship. Disponível em: https://www.oecd.org/latin-
america/countries/brazil/. Acesso em 12 de fevereiro de 2023.
14
OECD, Meeting of the Council at Ministerial Level, 9-10 June 2022. Roadmap for the OECD Accession process of
Brazil. Disponível em: https://www.gov.br/casacivil/pt-br/assuntos/noticias/2022/junho/roadmap-oecd-accession-
process-brazil-en.pdf. Acesso em 12 de fevereiro de 2023.
15
OECD, Meeting of the Council at Ministerial Level, 9-10 June 2022. Roadmap for the OECD Accession process of
Brazil. Disponível em: https://www.gov.br/casacivil/pt-br/assuntos/noticias/2022/junho/roadmap-oecd-accession-
process-brazil-en.pdf. Acesso em 12 de fevereiro de 2023.
16
OECD. Roadmap for the OECD accession process of Brazil. Meeting of the Council at Ministerial Level, 9-10 June
2022. Disponível em: https://www.oecd.org/latin-america/Roadmap-OECD-Accession-Process-brazil-EN.pdf.
Acesso em 12 de fevereiro de 2023.
17
OECD Legal Instruments. About: What is an OECD Standard? Disponível em:
https://legalinstruments.oecd.org/en/about. Acesso em 12 de fevereiro de 2023.
18
OECD, Meeting of the Council at Ministerial Level, 9-10 June 2022. Roadmap for the OECD Accession process of
Brazil. Disponível em: https://www.gov.br/casacivil/pt-br/assuntos/noticias/2022/junho/roadmap-oecd-accession-
process-brazil-en.pdf. Acesso em 12 de fevereiro de 2023.
19
OECD. Roadmap for the OECD accession process of Brazil. Meeting of the Council at Ministerial Level, 9-10 June
2022. Disponível em: https://www.oecd.org/latin-america/Roadmap-OECD-Accession-Process-brazil-EN.pdf.
Acesso em 12 de fevereiro de 2023.
32
Além disso, almeja-se fortalecer o comércio internacional baseado em regras, com a Organização
Mundial de Comércio (OMC) no centro do sistema. O documento destaca, adicionalmente, a
relevância da melhor integração das pequenas e médias empresas nas cadeias de valor globais e o
desmantelamento de barreiras desnecessárias (inclusive não tarifárias) ao comércio internacional 20. 19 F
que conectam comércio com outros temas, como, por exemplo, meio ambiente (bens ambientais),
transformação digital (comércio digital) e agricultura (balanço de exportações de nutrientes).
20
OECD. Roadmap for the OECD accession process of Brazil. Meeting of the Council at Ministerial Level, 9-10 June
2022. Disponível em: https://www.oecd.org/latin-america/Roadmap-OECD-Accession-Process-brazil-EN.pdf.
Acesso em 12 de fevereiro de 2023.
21
Ver: https://www.oecd.org/statistics/listofoecddatabases.htm. Acesso em 06 de fevereiro de 2023.
33
PARTE 1 COMÉRCIO
34
1 Introdução
O objeto principal de análise do Capítulo é o Índice de Facilitação de Comércio (TFI) da OCDE,
que é sintetizado neste sumário executivo. O TFI é um instrumento de avaliação de abertura
comercial construído em forte conexão com as normas multilaterais de comércio, em especial o
Acordo de Facilitação de Comércio (AFC). O indicador possibilita a avaliação e a mensuração do
grau de cumprimento das disposições do AFC por diversos países, além de possibilitar a
comparação entre as práticas adotadas pelos países e o ideal de boas práticas desenvolvido pela
OCDE com base nos artigos do AFC e na experiência dos países membros.
O texto apresenta os critérios para seleção do indicador, detalha aspectos relativos à sua
metodologia e destaca o desempenho do Brasil nos TFIs. No final, identificam-se aspectos
positivos e negativos do indicador e do desempenho do Brasil.
do AFC. Os TFIs tentam captar aspectos de boa governança e imparcialidade das administrações
de fronteira, extrapolando as disposições do AFC (OECD, 2018).
Os TFIs são uma ferramenta importante para medir a facilitação do comércio, porque fornecem
uma abordagem abrangente e padronizada para avaliar o desempenho dos países nessa matéria
(OECD, 2018). Os TFIs abrangem onze áreas e cada uma delas tem um peso específico conforme
a opinião de especialistas: a) disponibilidade de informações; b) envolvimento da comunidade
comercial; c) decisões antecipadas; d) procedimentos de apelação; e) taxas e encargos; f)
formalidades – documentos; g) formalidades – automação; h) formalidades – procedimentos; i)
cooperação de agência de fronteira interna; j) cooperação de agência de fronteira externa; k)
governança e imparcialidade (OECD, 2018).
Essas áreas, que são constituídas de um conjunto variável de medidas, são críticas para garantir
que as mercadorias se movam com eficiência através das fronteiras e que o comércio não seja
desnecessariamente prejudicado por barreiras regulatórias ou administrativas. As medidas contidas
em cada área podem receber três tipos de pontos: 0, 1 e 2, sendo 0 a pior pontuação. Esses pontos,
posteriormente, são ponderados conforme a área em que se situam.
O banco de dados dos TFIs contempla 163 países, incluindo economias em todos os níveis de renda
(28 países de baixa renda, 42 países de renda média-baixa, 37 países de renda média-alta, 19
economias de alta renda fora da área da OCDE e 37 países da OCDE) bem como todas as regiões
geográficas (nomeadamente, Ásia-Pacífico, Europa e Ásia Central, América Latina e Caribe,
Médio Oriente e Norte de África e África Subsaariana) (OECD, 2023d).
Os Indicadores de Facilitação são baseados em um questionário detalhado para garantir
informações factuais geograficamente comparáveis e consistentes ao longo do tempo. Os dados
são coletados de três tipos de fontes: a) informações publicamente disponíveis incluídas nos sites
de autoridades aduaneiras e outras agências de fronteira relevantes, publicações oficiais como
Códigos Aduaneiros, relatórios anuais ou bancos de dados públicos; b) submissões diretas de
países; e c) informações factuais do setor privado – em particular associações setoriais e empresas
que operam em todo o mundo. As discrepâncias são verificadas pela OCDE e as planilhas de dados
dos países preenchidas são enviadas às capitais para validação (OECD, 2023d).
Muito importante é a comparação entre TFIs e o STRI, em que a pontuação é invertida (quanto
menor, mais aberto o setor para o comércio internacional). Nos TFIs, quanto maior a nota (de 0 a
2), melhor o desempenho do país na implementação das medidas de facilitação de comércio. Como
38
é baseado em pontuação ternária (0, 1 e 2), os TFIs possibilitam respostas intermediárias, que
indicam cumprimento parcial de determinada prática derivada do AFC e incorporada como medida
nos TFIs. Adicionalmente, a forma de coleta de informações e o número de países do STRI são
bem mais restritos, se comparados com os TFIs, que se baseiam inclusive em informações obtidas
do setor privado (principalmente de associações de classe e de empresas transnacionais). Ainda na
comparação com o STRI, os TFIs têm forte componente factual. Verifica-se, além da existência da
regulação, as práticas, procedimentos e a observância das normas legais.
A figura 1 organiza as onze áreas e fornece explicações adicionais para cada uma delas:
39
FIGURA 1
As áreas e indicadores do TFI
As áreas dos TFIs passaram por grande ampliação e reformulação, a fim de representarem
fielmente as disposições do AFC. A OCDE já trabalhava com tema de facilitação antes da
40
aprovação do AFC. Por isso, tinha uma divisão própria para as discussões e medidas atinentes ao
tema. Estas foram reformuladas após a aprovação do AFC. A tabela 1 mostra as conexões entre as
áreas dos TFIs e o AFC:
TABELA 1
Conexão entre as áreas dos TFIs e as disposições do Acordo de Facilitação de Comércio
Áreas dos TFIs Artigos do Acordo de Facilitação de
Comércio
disponibilidade de informações Artigo 1: publicação e disponibilidade da
informação
envolvimento da comunidade comercial Artigo 2: oportunidade para formular
comentários, informação antes da entrada em
vigor e consultas
soluções antecipadas Artigo 3: soluções antecipadas
procedimentos de recurso Artigo 4: procedimentos de recurso ou
revisão
taxas e encargos Artigo 6: disciplinas sobre taxas e encargos
incidentes sobre a importação ou exportação,
ou em conexão a estas, e sobre penalidades
formalidades – documentos Artigo 10: formalidades relacionadas à
formalidades – automação importação, exportação e trânsito
formalidades – procedimentos
cooperação de agência de fronteira interna Artigo 8: cooperação entre órgãos de
cooperação de agência de fronteira externa fronteira
governança e imparcialidade
Fonte: OCDE, Acordo de Facilitação de Comércio.
Importante destacar que diversas áreas do Acordo de Facilitação de Comércio da OMC também
mantêm estreita coerência com princípios gerais que regem o sistema multilateral de comércio.
Dessa forma, a disponibilidade de informações, envolvimento da comunidade e prestação de
informações antecipadas atendem ao princípio da transparência, que perpassa todos os acordos do
sistema multilateral de comércio, inclusive o AFC. Esse é princípio basilar no sistema, pois
possibilita que os parceiros comerciais e os atores de comércio conheçam de antemão as regras,
procedimentos, tarifas e outros encargos que recaem sobre produtos e serviços exportados e
importados. Na atualidade, a transparência implica a facilidade e gratuidade de acesso à legislação
aduaneira e às demais regras incidentes sobre as operações de comércio exterior. Disponibilizar
essas regras na internet (em sites acessíveis e atualizados), oferecer canais para sanar dúvidas e
comentários são duas medidas básicas para garantir a transparência e o mínimo de participação de
atores interessados.
41
A disponibilidade de procedimento recursal está expressamente prevista no AFC (art. 4). A ideia
subjacente ao dispositivo legal e presente nos TFIs é a de que o país deve disponibilizar
mecanismos de contestação da decisão administrativa da autoridade aduaneira ou do órgão
interveniente do comércio exterior. Importante destacar que, nesse item, os TFIs preocupam-se
também com a frequência de uso dos recursos, com tempo de duração para resposta dos recursos e
com a motivação das decisões recorridas e decorrentes do recurso. Os recursos a que se referem o
AFC, retomados nos TFIs, são basicamente de natureza administrativa. Dessa forma, a
possibilidade de contestação palas vias ordinárias do Poder Judiciário não substitui a existência do
recurso administrativo, que geralmente é menos formal, menos oneroso e mais rápido.
Também relacionado ao princípio da transparência e da previsibilidade, os TFIs contemplam a
disciplina legal de taxas e encargos (art. 6). Primeiramente, as informações completas acerca do
pagamento das taxas e dos encargos devem estar disponíveis aos interessados, inclusive em sítios
eletrônicos. Em segundo lugar, a autoridade alfandegária deve disponibilizar canais de prestação
de informações para os interessados. No caso de cobrança específica para prestação de informações
básicas sobre taxas e encargos, o país é penalizado.
As três formalidades dos TFIs (documentos, automação e procedimentos) referem-se à
simplificação de exigências para exportação e importação de mercadorias. Em matéria de
documentação, a aceitação de cópias e de documentos digitais facilita trâmite aduaneiro, assim
como diminuição no número de documentos e o reconhecimento de equivalência de declarações e
de documentos similares emitidos por autoridades públicas. Por exemplo, a necessidade de
anuência de importação de diversos órgão governamentais (muitos deles dotados de funções
similares e de competências sobrepostas) gera dificuldades desnecessárias ao importador, o que
representa aumento do preço de seu produto. Nos três tipos de formalidade, a existência de dados
básicos sobre procedimentos, prazo de expedição de documentos e de concessão de anuências (nos
casos de licença para importação e exportação) são pressupostos para adoção de medidas de
melhoria e a identificação de gargalos no processo aduaneiro.
A cooperação interna (nacional) entre as autoridades aduaneiras e demais agências intervenientes
no comércio exterior é fundamental para o trânsito expedito de mercadorias (art. 8). Essa
cooperação deve buscar, por exemplo, coordenação/harmonização doméstica de requisitos de
dados e controles documentais entre agências envolvidas na gestão do comércio transfronteiriço.
42
O diálogo entre as autoridades deve ser permanente, assim como o uso de mecanismos de
hierárquicos de eventuais soluções de disputas de competência.
Igualmente relevante é a cooperação entre autoridades aduaneiras nacionais e internacionais (art.
8). Aspectos básicos de diálogo devem ser alinhados, como, por exemplo atendimento e horário de
funcionamento. Muito relevante também são os canais permanentes para troca de informações e
compartilhamento de dados acerca do comércio bilateral.
A governança e imparcialidade das agências alfandegárias são pressupostos para seu
funcionamento adequado e para lisura dos procedimentos de importação e exportação. A existência
de mecanismos como auditorias, publicações de relatórios de atividades periódicos, códigos de
conduta interna contribuem para a qualidade dos procedimentos fronteiriços.
Cada uma dessas áreas contém um conjunto de medidas que também constituem o questionário
respondido com base em fontes governamentais e privadas. A tabela abaixo enumera essas
medidas:
TABELA 2
Áreas e medidas dos TFIs
Áreas Medidas
Disponibilidade Estabelecimento de um site alfandegário nacional
de informações Possibilidade de fornecer feedback online à alfândega
Publicação da taxa de direitos
Estabelecimento de pontos de consulta
Adequação dos horários de funcionamento dos pontos de consulta às
necessidades comerciais
Pontualidade dos pontos de consulta
Informações sobre procedimentos de importação e exportação
Documentação necessária facilmente acessível para download
Informações sobre procedimentos publicados antes da entrada em vigor
Tempo médio entre a publicação e a entrada em vigor
Publicação de acordos com qualquer país ou países relacionados às questões
acima
Publicação de informações sobre regras processuais de recurso
Publicação de decisões e exemplos de classificação aduaneira
Publicação de informações necessárias sobre decisões antecipadas
Disposições de penalidades para violações das formalidades de importação e
exportação publicadas
Legislação aplicável publicada na Internet
Publicação de decisões judiciais em matéria aduaneira
Página interativa dedicada para usuários/empresas profissionais
Manuais do usuário disponíveis online
Qualidade/Facilidade de uso da função de pesquisa/ajuda do site da
Alfândega
43
O Brasil tem desempenho bastante próximo ao que se considera o ideal em termos de facilitação
de comércio, mas ainda se encontra com pontuação abaixo da média da OCDE e do que se
considera best practice em matéria de facilitação de comércio. O desempenho melhorou desde
2019 nas áreas de: disponibilidade de informações, envolvimento da comunidade comercial,
automação, cooperação de agência de fronteira interna, cooperação de agência de fronteira externa.
Conforme relatório individual do Brasil, algumas áreas ainda podem melhorar. As reformas com
maior benefício estão nas áreas de formalidades, governança e imparcialidade, disponibilidade de
informação, envolvimento da comunidade comercial, decisões antecipadas e taxas e encargos.
Embora algumas dessas áreas tenham passado por reformas, ainda há grande espaço para
melhorias.
Embora a OCDE não apresente os dados dessa forma, é possível estabelecer comparação entre
Brasil e os diversos países da OCDE nas onze policy area dos TFIs.
48
FIGURA 2
Disponibilidade de informação (information availability)
(0 – pior nota e 2 melhor nota)
2,5
1,5
0,5
Spain
Austria
Israel
Latvia
Sweden
Australia
Belgium
Denmark
France
Germany
Chile
Hungary
Iceland
Italy
New Zealand
Slovenia
Lithuania
Poland
Slovak Republic
Costa Rica
Greece
Luxembourg
Switzerland
United Kingdom
Netherlands
OECD
Canada
Colombia
Czech Republic
Estonia
Korea
Finland
Mexico
Ireland
Japan
Norway
Portugal
Türkiye
United States
Brazil
Fonte: OCDE. Elaborado pelos autores.
FIGURA 3
Envolvimento da comunidade de comércio (involvement of trade community)
0
0,5
1
1,5
2
2,5
0
0,5
1
1,5
2
2,5
Australia Australia
Austria Austria
Belgium
FIGURA 4
Belgium
Canada Canada
Chile Chile
Colombia Colombia
Costa Rica Costa Rica
Czech Republic Czech Republic
Denmark Denmark
Estonia Estonia
Finland Finland
France France
Germany Germany
A figura que se segue apresenta o desempenho do Brasil e dos países da OCDE em matéria de
disponibilização de procedimentos recursais no âmbito de procedimentos aduaneiros. O Brasil
apresenta nota inferior a todos os países da OCDE.
FIGURA 5
Procedimentos de recurso (appeal procedures)
2,5
1,5
0,5
Spain
Austria
Denmark
Israel
Latvia
Sweden
Australia
Belgium
France
Germany
Chile
Hungary
Iceland
Italy
New Zealand
Slovenia
Lithuania
Poland
Slovak Republic
Costa Rica
Greece
Luxembourg
Switzerland
United Kingdom
Netherlands
OECD
Canada
Colombia
Czech Republic
Estonia
Korea
Finland
Mexico
Ireland
Japan
Norway
Portugal
Türkiye
United States
Brazil
Fonte: OCDE. Elaborado pelos autores.
FIGURA 6
Taxas e encargos (taxes and charges)
0
0,5
1
1,5
2
2,5
1,55
1,65
1,75
1,85
1,95
2,05
1,6
1,7
1,8
1,9
2
Australia
Australia
Austria
Austria
Belgium
FIGURA 7
Belgium
Canada
Canada
Chile
Chile
Colombia
Colombia
Colômbia e Chile.
Costa Rica
Costa Rica
Czech Republic
Czech Republic
Denmark
Denmark
Em automação, o Brasil está bastante distante da média da OCDE e supera apenas a nota da Grécia,
superior à de países como Estados Unidos, Eslováquia, México, Israel, Hungria, Costa Rica,
51
0,5
1,5
2,5
0,5
1,5
2,5
Australia Australia
Austria Austria
Colômbia.
FIGURA 9
FIGURA 8
Belgium Belgium
Canada Canada
Chile Chile
Colombia Colombia
Costa Rica Costa Rica
Czech Republic Czech Republic
Denmark Denmark
Estonia Estonia
Finland Finland
France France
Germany Germany
se trata da relação interna entre as autoridades aduaneiras. Seu desempenho é apenas melhor do
52
0
1
2
0
1
2
0,5
1,5
2,5
0,5
1,5
2,5
Australia Australia
Austria Austria
Belgium Belgium
FIGURA 12
FIGURA 11
Canada Canada
Chile Chile
Colombia Colombia
Costa Rica Costa Rica
Czech Republic Czech Republic
Denmark Denmark
Estonia Estonia
Finland Finland
France France
Germany Germany
Korea Korea
Latvia Latvia
Lithuania Lithuania
Luxembourg Luxembourg
Mexico Mexico
Netherlands Netherlands
New Zealand New Zealand
Norway Norway
Poland Poland
Portugal Portugal
Slovak Republic Slovak Republic
Slovenia Slovenia
Spain Spain
Sweden Sweden
Na área de governança e imparcialidade, as notas dos países, em geral, é bastante alta. O Brasil tem
53
0
5
10
15
20
25
0
0,5
1
1,5
2
Australia Australia 2,5
Austria Austria
Belgium Belgium
FIGURA 13
Canada Canada
Chile Chile
Colombia Colombia
Costa Rica Costa Rica
Czech Republic Czech Republic
Denmark Denmark
Estonia Estonia
Finland Finland
France France
Greece
Brasil também precisa melhorar sua nota, a despeito de reformas ocorridas nos últimos anos.
Considerando o padrão de melhores práticas, que seria um patamar mínimo de desempenho, o
O desempenho geral do Brasil na soma das notas das onze áreas é inferior à da média da OCDE,
54
55
5 Conclusões e sugestões
Os TFIs são indicadores usados para mensurar o grau de implementação de medidas de facilitação
do comércio. Os TFIs se baseiam nas principais disposições do Acordo de Facilitação de Comércio
(AFC) da OMC. Adicionalmente, os Indicadores tentam captar aspectos de boa governança e
imparcialidade das administrações de fronteira, extrapolando as disposições do AFC.
Os TFIs contemplam onze áreas ponderadas conforme a opinião de especialistas: disponibilidade
de informações; envolvimento da comunidade comercial; decisões antecipadas; procedimentos de
apelação; taxas e encargos; formalidades – documentos; formalidades – automação; formalidades
– procedimentos; cooperação de agência de fronteira interna; cooperação de agência de fronteira
externa; governança e imparcialidade.
Se comparado ao STRI, os TFIs apresentam número maior de países e pontuação que indica
cumprimento de elementos de facilitação (quanto maior a pontuação, melhor o desempenho do
país). Adicionalmente, o simulador dos TFIs apresenta opção de comparações regionais e por
agrupamentos de países.
O Brasil apresenta desempenho inferior ao dos países da OCDE em geral. Importante destacar,
entretanto, as melhoras ocorridas nos últimos anos em razão de reformas regulatórias importantes
em diversas dimensões da facilitação de comércio.
As autoridades brasileiras poderiam focar nos seguintes temas/medidas, tendo em conta o potencial
de aumento dos fluxos comerciais e redução de custos destas áreas de política e considerando as
áreas onde a economia ainda não atingiu o melhor desempenho:
• decisões antecipadas: reduzir ainda mais o tempo médio de emissão de decisões
antecipadas;
• procedimentos recursais: reduzir ainda mais o número e a diversidade de taxas e encargos
cobrados para recursos administrativos;
• formalidades e documentos: melhorar a capacidade dos sistemas de TI para trocar dados
eletronicamente, concluir o desenvolvimento do processamento eletrônico de pré-chegada
e melhorar a qualidade das telecomunicações e TI para consolidar a automatização dos
processos de fronteira;
56
Referências
AFRASIAB, M., QADIR, A., & YOUNAS, Z. (2019). A comparative analysis of trade facilitation
indicators across regions: Evidence from the world trade organization. Global Business Review,
20(4), 963-975.
OECD (2015), "Measuring the Effects of Trade Facilitation: Final Report on OECD Trade
Facilitation Indicators," OECD Trade Policy Papers, No. 170, OECD Publishing, Paris,
https://doi.org/10.1787/5js33lfw6p7q-en. Acesso em 10 de abril de 2023.
OECD – Organization for Economic Cooperation and Development. Introducing the OECD trade
facilitating indicators, 2023d. Disponível: https://www.oecd.org/trade/topics/trade-
facilitation/documents/trade-facilitation-indicators-methodology.pdf. Acesso em 10 de abril de
2023.
OECD – Organization for Economic Cooperation and Development. Roadmap for the OECD
accession process of Brazil. Meeting of the Council at Ministerial Level, 9-10 June 2022, 2022a.
Disponível em: https://www.oecd.org/latin-america/Roadmap-OECD-Accession-Process-brazil-
EN.pdf. Acesso em 10 de abril de 2023.
OECD – Organization for Economic Cooperation and Development. "The trade facilitation
indicators: Methodology", in Trade Facilitation and the Global Economy, OECD Publishing,
57
TABELA 3
Respostas e comentários do Brasil no Simulador dos TFIs
ANSWE
R
MEASURES SCORES SOURCES
(BRAZIL
) COMMENTS
INFORMATION AVAILABILITY
Establishment 2 2 (0) There is no clearly identified Customs’
of a national website on the Internet; (1) There is an official
customs Brazil Receita Federal website; (2) The website makes available a
website (https://idg.receita.fazenda.gov.br/dados/resultados/aduana); minimal set of information related to import or
Global Express Association Customs Capabilities Report; UN export procedures in one of the official WTO
Regional Commissions Paperless Trade Survey languages
Possibility to 2 2 This refers to the possibility for users to provide
provide online feedback on the organization of the website (user-
feedback to friendliness of the website, availability of
Customs information, explanation on new systems): (0)
Brazil Receita Federal There is no possibility to provide feedback; (1)
(https://idg.receita.fazenda.gov.br/dados/resultados/aduana); There is a possibility by telephone or human
Global Express Association Customs Capabilities Report; UN contact only; (2) There are online means (email,
Regional Commissions Paperless Trade Survey forms) to provide feedback
Publication of 2 2 (0) It is not possible to find the applicable rate of
rate of duties Brazil Receita Federal duties on the Customs website; (1) There is
(https://idg.receita.fazenda.gov.br/dados/resultados/aduana); information (or an electronic link) on the
Global Express Association Customs Capabilities Report; UN applicable rate of duties; (2) Information is kept
Regional Commissions Paperless Trade Survey up to date
Establishment 2 2 Brazil Receita Federal (0) There are no enquiry points to answer
of enquiry (https://idg.receita.fazenda.gov.br/dados/resultados/aduana); reasonable enquiries; (1) Enquiry points are only
points Global Express Association Customs Capabilities Report; UN available for selected types of enquiries; (2) There
Regional Commissions Paperless Trade Survey are one or more enquiry points to answer a varied
59
country or Global Express Association Customs Capabilities Report; UN Such agreements are available on the official
countries Regional Commissions Paperless Trade Survey Customs website; (2) Agreements are available
relating to the together with topic-specific annotations
above issues
Publication of 1 1 (0) No information on appeal procedures is
information on provided online; (1) Information on appeal
procedural Brazil Receita Federal procedures is displayed online; (2) Information is
rules for appeal (https://idg.receita.fazenda.gov.br/dados/resultados/aduana); displayed and guidance on how to undertake these
Global Express Association Customs Capabilities Report; UN procedures is included or information is always
Regional Commissions Paperless Trade Survey given on an individual basis
Publication of 2 2 (0) Decisions and examples of Customs
decisions and classification are not published; (1) Decisions and
examples of Brazil Receita Federal examples of Customs classification are publicly
Customs (https://idg.receita.fazenda.gov.br/dados/resultados/aduana); available; (2) Decisions and examples of Customs
classification Global Express Association Customs Capabilities Report; UN classification are displayed on the Customs
Regional Commissions Paperless Trade Survey website
Publication of 1 1 (0) Information is not published or it is only
necessary available in the relevant legislation (Customs
information on Code); (1) There is a specific page on the
advance Brazil Receita Federal Customs website dealing with advance ruling
rulings (https://idg.receita.fazenda.gov.br/dados/resultados/aduana); procedures; (2) There is a specific page and an
Global Express Association Customs Capabilities Report; UN online request procedures is available (e.g. forms
Regional Commissions Paperless Trade Survey sent by email)
Penalty 2 2 Brazil Receita Federal
provisions for (https://idg.receita.fazenda.gov.br/dados/resultados/aduana); (0) There is no information on penalty procedures
breaches of Global Express Association Customs Capabilities Report; UN and the amount of penalties; (1) There is no
import and Regional Commissions Paperless Trade Survey information available on the Customs website, but
export it is available in the relevant legislation (Customs
formalities Code); (2) Information is displayed on a dedicated
published page in the Customs website
Applicable 2 2 Brazil Receita Federal (0) There is no information on the Customs
legislation (https://idg.receita.fazenda.gov.br/dados/resultados/aduana); website (no electronic links); (1) Traders can find
published on Global Express Association Customs Capabilities Report; UN the relevant legislation on the Customs website;
Internet Regional Commissions Paperless Trade Survey (2) There are quick references among the different
62
Global Express Association Customs Capabilities Report; UN 30th percentile of the sample for which data are
Regional Commissions Paperless Trade Survey available (30); (1) The average number of
consultations is between the 30th and the 70th
percentile of the sample for which data are
available; (2) The average number of
consultations is above the 70th percentile of the
sample for which data are available (50)
Drafts (0) Drafts are not published before the entry into
published prior force of a rule; (1) Drafts are available before
to entry into Brazil Receita Federal entry into force of a rule and stakeholder
force (https://idg.receita.fazenda.gov.br/dados/resultados/aduana); comments are possible; (2) The trading
Global Express Association Customs Capabilities Report; UN community is involved at the stage of drafting
2 2 Regional Commissions Paperless Trade Survey new trade related legislation
Public (0) Public comments are not taken into account;
comments Brazil Receita Federal (1) Public comments are taken into account; (2)
taken into (https://idg.receita.fazenda.gov.br/dados/resultados/aduana); The administration explains how public comments
account Global Express Association Customs Capabilities Report; UN have been dealt with online or in the legislation's
1 1 Regional Commissions Paperless Trade Survey final draft
Communicatio Logistics Performance Index background data: percent of (0) “Answer” is set at or below the 30th percentile
n of policy respondents answering often or nearly always to the question of the sample (0%); (1) “Answer” is set between
objectives "Provision of adequate and timely information on regulatory the 30th and 70th percentile of the sample (2)
36 1 changes" “Answer” is set above the 70th percentile (68.4%)
ADVANCE RULINGS
Issuance of Brazil Receita Federal
binding (https://idg.receita.fazenda.gov.br/dados/resultados/aduana); (0) Binding advance rulings are not issued;(2)
2 2
advance Global Express Association Customs Capabilities Report; UN Binding advance rulings are issued
rulings Regional Commissions Paperless Trade Survey
Average number of advance ruling requests per
year on tariff classification, during the last three
Number of Customs agency; Global Express Association Customs years: (0) The average number of advance rulings
advance ruling 2 2 Capabilities Report; UN Regional Commissions Paperless is below the 30th percentile of the sample for
requests on Trade Survey which data are available (814); (1) The average
tariff number of advance ruling is between the 30th and
classification 70th percentile of the sample for which data are
65
the advance Global Express Association Customs Capabilities Report; UN time by which the ruling will be issued is
ruling will be Regional Commissions Paperless Trade Survey published on the Customs website or in the related
issued legislation
AR maximum issuance time (number of days): (0)
The maximum issuance time is above the 70th
percentile of the sample for which data are
Brazil Receita Federal
available (120); (1) The maximum issuance time
(https://idg.receita.fazenda.gov.br/dados/resultados/aduana);
0 0 is between the 30th and the 70th percentile of the
Global Express Association Customs Capabilities Report; UN
Maximum time sample for which data are available; (2) The
Regional Commissions Paperless Trade Survey
by which the maximum issuance time is below the 30th
advance ruling percentile of the sample for which data are
will be issued available (43)
Percentage of advance rulings issued within the
maximum issuance time: (0) The percentage is
Percentage of Brazil Receita Federal below the 30th percentile of the sample for which
advance (https://idg.receita.fazenda.gov.br/dados/resultados/aduana); data are available (0%); (1) The percentage is
100 2
rulings issued Global Express Association Customs Capabilities Report; UN between the 30th and the 70th percentile of the
within the Regional Commissions Paperless Trade Survey sample for which data are available; (2) The
maximum percentage is above the 70th percentile of the
issuance time sample for which data are available (90%)
Information on
(0) Information on advance rulings of significant
advance Brazil Receita Federal
interest to other interested parties (governments,
rulings of (https://idg.receita.fazenda.gov.br/dados/resultados/aduana);
2 2 traders…) is not published; (2) Information on
significant Global Express Association Customs Capabilities Report; UN
advance rulings of significant interest to other
general interest Regional Commissions Paperless Trade Survey
interested parties is made publicly available.
published
Possibility to
request a
Brazil Receita Federal (0) It is not possible to request a review of an
review of an
(https://idg.receita.fazenda.gov.br/dados/resultados/aduana); advance ruling or its revocation / modification; (2)
advance ruling 2 2
Global Express Association Customs Capabilities Report; UN It is possible to request a review of an advance
or its
Regional Commissions Paperless Trade Survey ruling or its revocation / modification
revocation /
modification
67
Refusal to
issue or the Brazil Receita Federal (0) The refusal to issue or the revocation of
revocation of (https://idg.receita.fazenda.gov.br/dados/resultados/aduana); advance rulings are not motivated; (2) The refusal
2 2
advance Global Express Association Customs Capabilities Report; UN to issue or the revocation of advance rulings are
rulings is Regional Commissions Paperless Trade Survey motivated
motivated
APPEAL PROCEDURES
Is information 2 2 Brazil Receita Federal (0) There is no appeal mechanism for Customs
on procedural (https://idg.receita.fazenda.gov.br/dados/resultados/aduana); matters or the related laws are not publicly
rules for appeal Global Express Association Customs Capabilities Report; UN available; (2) There is an appeal mechanism and it
publicly Regional Commissions Paperless Trade Survey is explained in the customs Code
available
Independent or 2 2 Brazil Receita Federal (0) There is no possibility of independent or
higher level (https://idg.receita.fazenda.gov.br/dados/resultados/aduana); higher level administrative, or judicial appeal of
administrative Global Express Association Customs Capabilities Report; UN customs decisions; (1) There is the possibility of
and/or judicial Regional Commissions Paperless Trade Survey an independent or higher level administrative
appeal appeal of customs decisions and established
procedures policies/procedures for the processing of appeals;
available for (2) There is in addition a possibility of a judicial
customs appeal following, or independent of, the
decisions administrative appeal of customs decisions
Timeliness of 2 2 Brazil Receita Federal (0) Time limits fixed for contesting a decision of
the appeal (https://idg.receita.fazenda.gov.br/dados/resultados/aduana); border agencies do not provide sufficient time to
mechanism – Global Express Association Customs Capabilities Report; UN study the contested decision and prepare the
time available Regional Commissions Paperless Trade Survey appeal; (2) Time limits fixed for contesting a
for lodging and decision of border agencies provide adequate time
appeal to study the contested decision and prepare the
appeal
Timeliness of 1 1 Brazil Receita Federal (0) There are no set periods specified in the laws
the appeal (https://idg.receita.fazenda.gov.br/dados/resultados/aduana); and regulations for providing a decision on appeal
mechanism – Global Express Association Customs Capabilities Report; UN or review; (1) There are set periods specified in
avoidance of Regional Commissions Paperless Trade Survey the laws and regulations for providing a decision
undue delays on appeal or review; (2) There are set periods
specified and the petitioner can further appeal of
68
Fees for 2 2 Brazil Receita Federal (0) There are fees requested for answering
answering (https://idg.receita.fazenda.gov.br/dados/resultados/aduana); enquiries and/or providing required forms and
enquiries and Global Express Association Customs Capabilities Report; UN documents; (1) If any, these are limited to the
providing Regional Commissions Paperless Trade Survey approximate cost of services rendered; (2) There
required forms are no fees requested for answering enquiries
and documents and/or providing required forms and documents
Fees and 2 2 Brazil Receita Federal (0) There is no periodic review of fees and
charges (https://idg.receita.fazenda.gov.br/dados/resultados/aduana); charges; (1) Fees and charges are reviewed
periodically Global Express Association Customs Capabilities Report; UN periodically; (2) Fees and charges are reviewed
reviewed to Regional Commissions Paperless Trade Survey periodically and adapted to changed
ensure they are circumstances
still
appropriate and
relevant
An adequate 2 2 Brazil Receita Federal (0) Fees and charges may be applied even
time period (https://idg.receita.fazenda.gov.br/dados/resultados/aduana); without being published or prior to their
granted Global Express Association Customs Capabilities Report; UN publication; (1) New or amended fees and
between the Regional Commissions Paperless Trade Survey charges enter into force immediately upon their
publication of publication; (2) There is a time period accorded
new or between the publication of new or amended fees
amended fees and charges and their entry into force
and charges
and their entry
into force
Fees for 2 2 Brazil Receita Federal Fees for Customs services during normal
Customs (https://idg.receita.fazenda.gov.br/dados/resultados/aduana); working hours
services during Global Express Association Customs Capabilities Report; UN
normal Regional Commissions Paperless Trade Survey
working hours
customs laws,
regulations or
procedural
requirements -
transparency
Procedural 2 2 Brazil Receita Federal (0) The administration does not provide any
guarantees on (https://idg.receita.fazenda.gov.br/dados/resultados/aduana); explanation in writing on the basis for assessing
penalties Global Express Association Customs Capabilities Report; UN and applying the penalty; (2) The administration
Regional Commissions Paperless Trade Survey provides an explanation in writing to the person
upon whom the penalty is imposed, specifying
the nature of the breach and the applicable
regulation
Diversity of 62 0 Logistics Performance Index background data: simple average (0) “Answer” is above the 70th percentile of the
fees and of all the percentages of respondents answering high/very high country sample (41.6); (1) “Answer” is set
charges with respect to the level of the following types of fees and between the 30th and 70th percentile of the
charges applied in the operational logistics environment: port country sample; (2) “Answer” is set below the
charges, airport charges, road transport charges, rail transport 30th percentile (16.5)
rates, warehousing/transloading charges, agent fees
FORMALITIES AND DOCUMENTS
Copies of 2 2 Brazil Receita Federal (0) Customs and other border agencies do not
documents (https://idg.receita.fazenda.gov.br/dados/resultados/aduana); accept copies of documents; (1) Copies are
accepted Global Express Association Customs Capabilities Report; UN accepted with exceptions (related to the type of
Regional Commissions Paperless Trade Survey good, the circumstances or the agency); (2)
Copies are accepted without exceptions,
although the original may need to be presented
upon request
Percent of 100 2 Brazil Receita Federal Percentage of supporting documents required for
supporting (https://idg.receita.fazenda.gov.br/dados/resultados/aduana); import, export and transit formalities for which
documents Global Express Association Customs Capabilities Report; UN border authorities accept copies: (0) The
required for Regional Commissions Paperless Trade Survey percentage is below the 30th percentile of the
import, export sample for which data are available (90); (1) The
and transit percentage is between the 30th and the 70th
formalities for percentile of the sample for which data are
which copies available; (2) The percentage is above the 70th
are accepted percentile of the sample for which data are
available (100)
Copies 2 2 Brazil Receita Federal (0 Customs and other border agencies do not
accepted where (https://idg.receita.fazenda.gov.br/dados/resultados/aduana); accept copies of documents; (2) Copies are
74
another Global Express Association Customs Capabilities Report; UN accepted where another government agency
government Regional Commissions Paperless Trade Survey holds the original of the document
agency already
holds the
original
Periodic 2 2 Brazil Receita Federal (0) Relevant border agencies do not carry out a
review of (https://idg.receita.fazenda.gov.br/dados/resultados/aduana); periodic review of their documentation
documentation Global Express Association Customs Capabilities Report; UN requirements; (1) Relevant border agencies carry
requirements Regional Commissions Paperless Trade Survey out periodic reviews of their documentation
requirements and ensure that requirements that
are no longer required are discontinued; (2)
Relevant border agencies carry out periodic
reviews of their documentation requirements and
proceed to simplify requirements that are unduly
consuming or costly for traders
Time to 24 1 Doing Business Trading Across Borders background data, (0) “Answer” is set below the 70th percentile of
prepare latest data available (number of days), confirmed or the country sample (72 hours); (1) “Answer” is
documents for complemented by national data where available set between the 30th and 70th percentile of the
import (days) country sample; (2) “Answer” is set below the
30th percentile (4 hours)
Time to 12 1 Doing Business Trading Across Borders background data, (0) “Answer” is set above the 70th percentile of
prepare latest data available (number of days), confirmed or the country sample (51); (1) "Answer” is set
documents for complemented by national data where available between the 30th and 70th percentile of the
export (days) sample; (2) “Aanswer” is set below the 30th
percentile (5)
FORMALITIES - AUTOMATION
Percentage of import declarations cleared
electronically: (0) The percentage is below the
Percent of
Brazil Receita Federal 30th percentile of the sample for which data are
import
(https://idg.receita.fazenda.gov.br/dados/resultados/aduana); available (97%); (1) The percentage is between
declarations 99,9 1
Global Express Association Customs Capabilities Report; UN the 30th and the 70th percentile of the sample for
cleared
Regional Commissions Paperless Trade Survey which data are available; (2) The percentage is
electronically
above the 70th percentile of the sample for
which data are available (100%)
76
Pre-arrival
processing (0) Documents cannot be lodged in advance in
supported by electronic format; (1) Advance lodging of
Brazil Receita Federal
the possibility documents in electronic format is in the process
(https://idg.receita.fazenda.gov.br/dados/resultados/aduana);
to lodge 1 1 of implementation, not yet fully operational; (2)
Global Express Association Customs Capabilities Report; UN
documents in There is a fully operational mechanism, allowing
Regional Commissions Paperless Trade Survey
advance in for the advance lodging of documents in
electronic electronic format
format
IT Systems
(0) IT systems are not ready for EDI accepting
capable of Brazil Receita Federal
and exchanging data electronically; (1) In the
accepting and (https://idg.receita.fazenda.gov.br/dados/resultados/aduana);
1 1 process of implementation, not yet fully
exchanging Global Express Association Customs Capabilities Report; UN
operational; (2) IT systems are ready for EDI
data Regional Commissions Paperless Trade Survey
accepting and exchanging data electronically
electronically
Automated
processing for Brazil Receita Federal
Customs (https://idg.receita.fazenda.gov.br/dados/resultados/aduana); (0) There is no full-time automated processing;
0 0
declarations Global Express Association Customs Capabilities Report; UN (2) There is full-time automated processing
available full- Regional Commissions Paperless Trade Survey
time (24/7)
declarations Global Express Association Customs Capabilities Report; UN 30th percentile of the sample for which data are
cleared Regional Commissions Paperless Trade Survey available (97%); (1) The percentage is between
electronically the 30th and the 70th percentile of the sample for
which data are available; (2) The percentage is
above the 70th percentile of the sample for
which data are available (100%)
FORMALITIES - PROCEDURES
Single Window 2 2 Brazil Receita Federal (0) There is no Single Window; (1) A Single
(https://idg.receita.fazenda.gov.br/dados/resultados/aduana); Window is planned or in the process of
Global Express Association Customs Capabilities Report; UN implementation; (2) There is a Single Window.
Regional Commissions Paperless Trade Survey
Publication of 2 2 Brazil Receita Federal (0) The average time for the release and
Average (https://idg.receita.fazenda.gov.br/dados/resultados/aduana); clearance of goods is not published in a
Release Times Global Express Association Customs Capabilities Report; UN consistent manner on a periodic basis; (2) The
Regional Commissions Paperless Trade Survey average time for the release and clearance of
goods is published in a consistent manner on a
periodic basis, for major customs offices
Average 1 1 Brazil Receita Federal Average clearance time (hours): (0) The average
clearance time (https://idg.receita.fazenda.gov.br/dados/resultados/aduana); clearance time is above the 70th percentile of the
Global Express Association Customs Capabilities Report; UN sample for which data are available (72.55
Regional Commissions Paperless Trade Survey; Logistics hours); (1) The average clearance time is
Performance Index (considers the average clearance time with between the 30th and the 70th percentile of the
both physical inspections and without physical inspections) sample for which data are available (8.21 and
72.55 hours); (2) The average clearance time is
below the 70th percentile of the sample for
which data are available (8.21 hours)
Procedures 1 1 Brazil Receita Federal (0) Procedures allowing for the submission of
allowing for (https://idg.receita.fazenda.gov.br/dados/resultados/aduana); import documentation and other required
the pre-arrival Global Express Association Customs Capabilities Report; UN information so as to begin processing prior to the
processing of Regional Commissions Paperless Trade Survey arrival of goods are not in place; (1) Procedures
goods allowing for the submission of import
documentation and other required information so
80
Percent of 2,44 1 Logistics Performance Index background data, latest Percent of goods undergoing physical
goods information available (percentage of physical inspections), inspections: (0) The percentage is at or above the
undergoing confirmed or complemented by national sources where 70th percentile of the sample for which data are
physical available available (18%); (1) The percentage is between
inspections the 30th and the 70th percentile of the sample for
which data are available (2% and 18%); (2) The
percentage is below the 30th percentile for
which data are available (2%)
Perishable 2 2 Brazil Receita Federal (0) Physical inspection procedures do not allow
goods treated (https://idg.receita.fazenda.gov.br/dados/resultados/aduana); to accelerate the control for perishable goods; (1)
differently than Global Express Association Customs Capabilities Report; UN Border agencies give appropriate priority to
non-perishable Regional Commissions Paperless Trade Survey perishable goods when scheduling required
goods with examinations; (2) Border agencies give
regards to appropriate priority to perishable goods when
physical scheduling required examinations and have the
inspections - possibility to clear such goods outside business
regarding hours
timeliness
81
Perishable 2 2 Brazil Receita Federal (0) There are no proper storage facilities for
goods treated (https://idg.receita.fazenda.gov.br/dados/resultados/aduana); perishable products and the Customs border
differently than Global Express Association Customs Capabilities Report; UN agencies do not have the authority to clear
non-perishable Regional Commissions Paperless Trade Survey perishable goods at storage facilities arranged by
goods with the importer; (2) Storage facilities have been
regards to arranged by the authorities to ensure perishable
physical products benefit from appropriate storage
inspections- conditions or Customs border agencies have the
storage authority to clear perishable goods at storage
conditions facilities arranged by the importer
Release of 2 2 Brazil Receita Federal (0) There is no such possibility; (1) Yes, but it is
goods (https://idg.receita.fazenda.gov.br/dados/resultados/aduana); restricted to the Authorized Economic Operator
separated from Global Express Association Customs Capabilities Report; UN status; (2) Yes, provided that all other regulatory
final Regional Commissions Paperless Trade Survey requirements have been met, without conditions
determination other than the submission of guarantee or a
and payment of deposit for any amount not yet determined
Customs duties
Perishable 2 2 Brazil Receita Federal (0) There are no proper storage facilities for
goods treated (https://idg.receita.fazenda.gov.br/dados/resultados/aduana); perishable products and the Customs border
differently than Global Express Association Customs Capabilities Report; UN agencies do not have the authority to clear
non-perishable Regional Commissions Paperless Trade Survey perishable goods at storage facilities arranged by
goods the importer; (2) Storage facilities have been
concerning the arranged by the authorities to ensure perishable
separation of products benefit from appropriate storage
release from conditions or Customs border agencies have the
clearance authority to clear perishable goods at storage
facilities arranged by the importer
Customs 2 2 Brazil Receita Federal (0) There is no risk management system for
controls (https://idg.receita.fazenda.gov.br/dados/resultados/aduana); customs controls; (1) A risk management system
supported by a Global Express Association Customs Capabilities Report; UN to support customs controls is in the process of
risk Regional Commissions Paperless Trade Survey implementation; (2) A risk management system
management is fully operational and allows customs controls
system to concentrate on high-risk consignments,
allowing risks expediting the release of low-risk consignments
to be assessed
through
83
appropriate
selectivity
criteria
Other border 1 1 Brazil Receita Federal (0) There is no risk management system for
controls (https://idg.receita.fazenda.gov.br/dados/resultados/aduana); border controls other than customs; (1) Risk
supported by a Global Express Association Customs Capabilities Report; UN management systems to support border controls
risk Regional Commissions Paperless Trade Survey other than customs are in the process of
management implementation; (2) Border controls other than
system customs are supported by a risk management
system, allowing those controls to concentrate
on high-risk consignments and expedite the
release of low-risk consignments
Compliance 2 2 Brazil Receita Federal (0) PCAs are not conducted; (1) PCAs are
with customs (https://idg.receita.fazenda.gov.br/dados/resultados/aduana); conducted; (2) PCAs are conducted and the
and other Global Express Association Customs Capabilities Report; UN results are used in applying risk management
related laws Regional Commissions Paperless Trade Survey
and regulations
supported by
post-clearance
audits (PCAs)
procedures to the 30th and the 70th percentile of the sample for
guide PCAs which data are available (1.06 and 6.57); (2) The
percentage is above the 70th percentile of the
sample for which data are available (6.57)
Use of pre- 2 2 Brazil Receita Federal (0) There are no standard policies and
shipment (https://idg.receita.fazenda.gov.br/dados/resultados/aduana); procedures to guide the conduct of PCAs; (1)
inspections Global Express Association Customs Capabilities Report; UN Standard policies and procedures are established
required on Regional Commissions Paperless Trade Survey to guide the conduct of PCAs; (2) Standard
Customs policies and procedures ensure the conduct of
matters PCAs in a transparent and risk-based manner
Transparency 2 2 Brazil Receita Federal (0) The criteria for qualifying as an Authorized
of the criteria (https://idg.receita.fazenda.gov.br/dados/resultados/aduana); Operator (AO) and the procedures for
for qualifying Global Express Association Customs Capabilities Report; UN submission and review of applications for AO
as an Regional Commissions Paperless Trade Survey status are not defined or published; (1) The
Authorized criteria for qualifying as an Authorized Operator
Operator and (AO) and the procedures for submission and
the procedures review of applications for AO status are made
for submission available in paper publications; (2) The criteria
and review of for qualifying as an Authorized Operator (AO)
applications for and the procedures for submission and review of
AO status applications for AO status are published on a
85
Percentage of 1 1 Brazil Receita Federal Percentage of AOs against the total number of
Authorized (https://idg.receita.fazenda.gov.br/dados/resultados/aduana); traders: (0) The percentage is below the 30th
Operators Global Express Association Customs Capabilities Report; UN percentile of the sample for which data are
against the Regional Commissions Paperless Trade Survey available (0.26%); (1) The percentage is between
total number of the 30th and the 70th percentile of the sample for
traders which data are available (0.26% and 1.16%); (2)
The percentage is above the 70th percentile of
the sample for which data are available (1.16%)
Benefits 2 2 Brazil Receita Federal Benefits are linked to the AO status: Deferred
provided for (https://idg.receita.fazenda.gov.br/dados/resultados/aduana); payment of duties, taxes, fees and charges; Use
Authorized Global Express Association Customs Capabilities Report; UN of comprehensive guarantee; Low documentary
Operators Regional Commissions Paperless Trade Survey and data requirements or reduced guarantees;
Low rate of physical inspections; A single
Customs declaration for all imports and exports
in a given period; Rapid release time; Clearance
of goods at the premises of the AO - (0) There is
no AO program in place; (1) The AO program
provides less than 4 of the listed benefits; (2)
The AO program provides at least 4 of the listed
benefits.
Adjustment of 1 1 Brazil Receita Federal (0) The working hours of Customs personnel are
working hours (https://idg.receita.fazenda.gov.br/dados/resultados/aduana); not adapted to commercial needs; (1) The
of Customs Global Express Association Customs Capabilities Report; UN working hours of Customs personnel are
personnel to Regional Commissions Paperless Trade Survey partially adapted to commercial needs; (2) The
commercial private sector considers that working hours of
needs Customs personnel are entirely adapted to
commercial needs
Requirement 2 2 Brazil Receita Federal (0) The use of a third-party customs broker is
for clearance (https://idg.receita.fazenda.gov.br/dados/resultados/aduana); mandatory; (1) The use of a third party customs
by a third-party Global Express Association Customs Capabilities Report; UN broker is mandatory for certain types of
customs broker Regional Commissions Paperless Trade Survey consignees; (2) The use of a third-party customs
broker is not mandatory
Expedited 2 2 Brazil Receita Federal (0) There are no procedures allowing for the
release (https://idg.receita.fazenda.gov.br/dados/resultados/aduana); rapid release of expedited shipments; (1) Goods
procedures Global Express Association Customs Capabilities Report; UN may benefit from expedited release to persons
Regional Commissions Paperless Trade Survey meeting specific qualifying criteria*, but this is
87
Procedures for 2 2 Brazil Receita Federal (0) The importer does not have the right to return
the re-export of (https://idg.receita.fazenda.gov.br/dados/resultados/aduana); to the exporter goods that have been rejected for
rejected goods Global Express Association Customs Capabilities Report; UN import due to failure to comply with prescribed
Regional Commissions Paperless Trade Survey sanitary and phytosanitary regulations or
technical regulations; (1) The importer has the
right to return rejected goods that are not subject
to specific prohibitions; (2) The importer has this
right to return rejected goods and a reasonable
period of time is granted to complete the re-
export
Temporary 2 2 Brazil Receita Federal (0) Goods moved into or out of the customs
admission of (https://idg.receita.fazenda.gov.br/dados/resultados/aduana); territory for a specific purpose, including for
goods and Global Express Association Customs Capabilities Report; UN inward or outward processing are not relieved
inward and Regional Commissions Paperless Trade Survey from the payment of import duties and taxes; (2)
outward Goods moved into or out of the customs territory
processing for a specific purpose, including for inward or
outward processing are relieved totally or
partially from the payment of import duties and
taxes
Efficiency of 37 1 Logistics Performance Index background data: percent of Efficiency of customs and delivery of imports:
Customs and respondents answering improved/much improved to the (0) “Answer” is set below the 30th percentile of
delivery of following question Evaluation of customs clearance procedures the country sample (0%); (1) "Answer” is set
imports between the 30th and 70th percentile (0% and
97%); (2) “Answer” is above the 70th percentile
(97%)
Efficiency of 52 1 Logistics Performance Index background data: percent of Efficiency of customs and delivery of exports:
Customs and respondents answering improved/much improved to the (0) “Answer” is set at or below the 30th
following question Evaluation of customs clearance procedures percentile (25%); (1) "Answer” is set between
88
Simplification 57 1 Logistics Performance Index background data: percent of Simplification of procedures (time): (0)
of procedures respondents answering improved/much improved to the “Answer” is set below the 30th percentile (0%);
(time) following question Evaluation of customs clearance procedures (1) If “answer” is set between the 30th and 70th
percentile (0% and 78.5%); (2) If “answer” is set
above the 70th percentile (78.5%)
Simplification 0 2 Logistics Performance Index background data: percent of Simplification of procedures (cost) (0) “Answer”
of procedures respondents answering improved/much improved to the is set above the 70th percentile (28.47%); (1) If
(cost) following question Evaluation of customs clearance procedures “answer” is set between the 30th and 70th
percentile (0.00 and 28.47%); (2) If “answer” is
set at or below the 30th percentile (0.00%)
INTERNAL BORDER AGENCY COOPERATION
General 1 1 Brazil Receita Federal (0) There is no cooperation and coordination
cooperation (https://idg.receita.fazenda.gov.br/dados/resultados/aduana); between the various domestic agencies involved
and co- Global Express Association Customs Capabilities Report; UN in the management of cross border trade; (1)
ordination of Regional Commissions Paperless Trade Survey Cooperation, coordination, exchange of
the activities of information and mutual assistance involves
domestic substantially all domestic agencies involved in
agencies the management of cross border trade; (2) There
involved in the is an explicit coordination strategy led at a high
management of political level
cross border
trade, with a
view to
improving
border control
efficiency and
facilitating
trade
89
Institutionalise 2 2 Brazil Receita Federal List of features to which the body should meet
d mechanism (https://idg.receita.fazenda.gov.br/dados/resultados/aduana); the terms of: has established terms of reference
to support Global Express Association Customs Capabilities Report; UN and procedures for conducting its activities; has
inter-agency Regional Commissions Paperless Trade Survey a permanent technical Secretariat; its decisions
coordination and recommendations are made publicly
available on a dedicated webpage; has a Steering
Committee which monitors the implementation
of decisions; has clear provisions for its
financing; includes at least 60% of relevant
agencies: (0) There is no inter-agency
coordination body; (1) There is such a body and
it meets less than 4 of the listed terms; (2) There
is such a body and it meets at least 4 of the
terms.
Domestic inter- 2 2 Brazil Receita Federal (0) There are no meetings between the different
agency (https://idg.receita.fazenda.gov.br/dados/resultados/aduana); public agencies involved in the procedures
coordination Global Express Association Customs Capabilities Report; UN required to import or export goods or such
mechanisms Regional Commissions Paperless Trade Survey meetings are only ad hoc; (1) Regular meetings
meet regularly are held to improve cooperation; (2) Regular
to develop meetings are held and the proceedings are
strategy and publicly available
oversee
implementatio
n of border
agency
cooperation
Domestic 1 1 Brazil Receita Federal (0) Data requirements of various border agencies
coordination / (https://idg.receita.fazenda.gov.br/dados/resultados/aduana); are not coordinated / harmonised; (1) Data
harmonisation Global Express Association Customs Capabilities Report; UN requirements are coordinated / harmonised
of data Regional Commissions Paperless Trade Survey through common data definitions and types of
requirements information requested and mechanisms
and established to ensure timely exchange of
documentary information among the relevant border agencies;
controls among (2) Data requirements are
90
Shared results 0 0 Brazil Receita Federal (0) No, inspection results are not shared among
of inspections (https://idg.receita.fazenda.gov.br/dados/resultados/aduana); the agencies involved in the management of
and controls Global Express Association Customs Capabilities Report; UN cross border trade; (2) Inspection results are
among Regional Commissions Paperless Trade Survey shared among the agencies involved in the
agencies management of cross border trade
91
involved in the
management of
cross border
trade with a
view to
improving
border control
efficiency and
facilitating
trade
Authorised 1 1 Brazil Receita Federal (0) Each agency certifies its own Authorised
Operators (https://idg.receita.fazenda.gov.br/dados/resultados/aduana); Operators; (1) Ad hoc collaboration exists
programs Global Express Association Customs Capabilities Report; UN among certain agencies on the certification of
Regional Commissions Paperless Trade Survey Authorised Operators; (2) Explicit strategies
have been implemented among the agencies to
92
Alignment of 0 0 Brazil Receita Federal (0) Working days and hours are not aligned with
working days (https://idg.receita.fazenda.gov.br/dados/resultados/aduana); neighbouring countries; (2) Working days and
and hours with Global Express Association Customs Capabilities Report; UN hours are aligned with neighbouring countries
neighbouring Regional Commissions Paperless Trade Survey
countries at
land borders
where
applicable
Alignment of 2 2 Brazil Receita Federal (0) Procedures and formalities are not aligned
procedures and (https://idg.receita.fazenda.gov.br/dados/resultados/aduana); with neighbouring countries; (1) Local
formalities Global Express Association Customs Capabilities Report; UN arrangements exist in order to facilitate goods’
with Regional Commissions Paperless Trade Survey
93
Cross-border 1 1 Brazil Receita Federal (0) Data requirements are not coordinated /
coordination / (https://idg.receita.fazenda.gov.br/dados/resultados/aduana); harmonised with neighbouring countries; (1)
harmonisation Global Express Association Customs Capabilities Report; UN Work is under way with neighbouring countries
of data Regional Commissions Paperless Trade Survey in order to identify strategies for
requirements coordination/harmonisation of data
and requirements; (2) Data requirements are
documentary coordinated / harmonised with neighbouring
controls countries through common data definitions and
types of information requested and mechanisms
established to ensure timely exchange of
information*, or the concerned countries belong
to a Customs Union
Cross-border 1 1 Brazil Receita Federal (0) Computer language and systems are not
coordination / (https://idg.receita.fazenda.gov.br/dados/resultados/aduana); coordinated / harmonised with neighbouring
harmonisation Global Express Association Customs Capabilities Report; UN countries; (1) Work is under way with
of the different Regional Commissions Paperless Trade Survey neighbouring countries in order to identify
computer strategies for coordination/harmonisation of
systems computer language and systems; (2) Computer
language and systems are coordinated /
harmonised with neighbouring countries
Systematic 1 1 Brazil Receita Federal (0) The control results are not shared with border
sharing of (https://idg.receita.fazenda.gov.br/dados/resultados/aduana); agencies in neighbouring countries; (1) National
control results Global Express Association Customs Capabilities Report; UN legislation allows for exchanging information
among Regional Commissions Paperless Trade Survey about control results; (2) The control results are
neighbouring shared with border agencies in neighbouring
countries at countries
border
crossings with
a view to
improving the
risk analysis as
well as the
efficiency of
border controls
and to
facilitating licit
trade
Development 1 1 Brazil Receita Federal (0) Common facilities are not developed and
and sharing of (https://idg.receita.fazenda.gov.br/dados/resultados/aduana); shared with neighbouring countries; (1) There
common Global Express Association Customs Capabilities Report; UN are no common facilities, but some infrastructure
facilities with Regional Commissions Paperless Trade Survey and equipment is shared between neighbouring
neighbouring countries at land borders; (2) Common facilities
countries at are developed and shared with neighbouring
border countries
crossings,
where
applicable
Joint controls 1 1 Brazil Receita Federal (0) There are no joint controls performed in
with (https://idg.receita.fazenda.gov.br/dados/resultados/aduana); cooperation with neighbouring countries; (1)
neighbouring Global Express Association Customs Capabilities Report; UN Joint controls are performed with neighbouring
countries at Regional Commissions Paperless Trade Survey countries; (2) One stop border posts are shared
border with neighbouring countries
crossings,
95
where
applicable
Mutual 2 2 Brazil Receita Federal List of features the MRAs should cover: agreed
Recognition (https://idg.receita.fazenda.gov.br/dados/resultados/aduana); benefits that can be delivered to the AOs
Agreements/Ar Global Express Association Customs Capabilities Report; UN covered by the MRA; the practical arrangements
rangements on Regional Commissions Paperless Trade Survey enabling the participating Customs
Authorized administrations to provide the agreed benefits;
Operators use of compatible technologies for the AO data
(AOs), where exchange with the partner country; storing of
applicable AO data is reconciled with data protection and
data security concerns; reference to the
procedures to be followed if one MRA partner
finds irregularities involving the AOs of the
other partner country; include consultations with
the private sector: (0) The Customs
administration has not signed any MRAs on AOs
(or the country does not have AO programs in
place); (1) The Customs administration has
signed MRAs but these currently cover less than
5 of the features listed; (2) The MRAs signed
cover at least 5 of the features listed.
GOVERNANCE AND IMPARTIALITY
Transparent 2 2 Brazil Receita Federal (0) Structures and functions of the various
structures and (https://idg.receita.fazenda.gov.br/dados/resultados/aduana); administrations involved in the border process
functions in the Global Express Association Customs Capabilities Report; UN are not publicly described; (2) Structures and
border Regional Commissions Paperless Trade Survey functions of the various administrations involved
agencies in the border process are clearly established and
clearly publicly available
established
Ethics policy 2 2 Brazil Receita Federal (0) There is no ethics policy applied to the
applied to (https://idg.receita.fazenda.gov.br/dados/resultados/aduana); various agencies involved in the border process;
border Global Express Association Customs Capabilities Report; UN (1) There is an ethics policy applied to the
agencies Regional Commissions Paperless Trade Survey various agencies involved in the border process;
96
Code of 2 2 Brazil Receita Federal (0) There is no Code of conduct in the various
Conduct (https://idg.receita.fazenda.gov.br/dados/resultados/aduana); agencies involved in the border process; (1) A
established in Global Express Association Customs Capabilities Report; UN Code of Conduct is developed; (2) The Code of
border Regional Commissions Paperless Trade Survey Conduct is published and there is a
agencies communications strategy to make it available to
all employees
Effective 2 2 Brazil Receita Federal (0) Sanctions against misconduct are not
sanctions (https://idg.receita.fazenda.gov.br/dados/resultados/aduana); published; (2) The code of conduct includes
against Global Express Association Customs Capabilities Report; UN disciplinary provisions specifying what
misconduct of Regional Commissions Paperless Trade Survey constitutes misconduct and the sanctions which
border agency apply
staff
Efficient 2 2 Brazil Receita Federal (0) There are no arrangements in place to ensure
internal (https://idg.receita.fazenda.gov.br/dados/resultados/aduana); that staff receives relevant information in good
communication Global Express Association Customs Capabilities Report; UN time about new legislation and regulation, and
about policies Regional Commissions Paperless Trade Survey changes to existing legislation and regulation;
and procedures (2) Arrangements are in place to ensure that staff
of agencies receives relevant information in good time about
involved in the new legislation and regulation, and changes to
border process existing legislation and regulation
Internal audit 2 2 Brazil Receita Federal (0) There is no internal audit mechanism; (2) An
mechanism (https://idg.receita.fazenda.gov.br/dados/resultados/aduana); audit function for internal systems is established,
established in Global Express Association Customs Capabilities Report; UN adequately empowered and operational
the various Regional Commissions Paperless Trade Survey
agencies
involved in the
border process
penalties for Global Express Association Customs Capabilities Report; UN compliance penalties are transparent and
border agency Regional Commissions Paperless Trade Survey balanced
staff
transparent and
proportional
Publication of 1 1 Brazil Receita Federal (0) Customs do not publish annual activity
an Annual (https://idg.receita.fazenda.gov.br/dados/resultados/aduana); reports; (1) Annual reports are available, but
Customs Global Express Association Customs Capabilities Report; UN they contain insufficient information on customs
Report Regional Commissions Paperless Trade Survey activities; (2) Annual reports are available and
contain sufficient information on Customs
activities
98
1 Introdução
No contexto mundial, a área de serviços vem crescendo de forma mais acelerada que a de bens. O
Brasil, na qualidade de candidato à acessão à OCDE e participante originário do STRI, terá suas
políticas de regulação de serviços analisadas com profundidade pelos pares no processo de acessão.
A identificação de problemas e de eventuais incompatibilidades do indicador com a realidade
brasileira devem ser precedidos da compreensão plena do funcionamento do indicador, seus
procedimentos de ponderação, suas peculiaridades setoriais e o processo dinâmico de alimentação
com novos dados.
O objeto principal de análise da presente pesquisa é o Índice de Restrição ao Comércio de Serviços
(STRI). O STRI é apresentado pela OCDE como uma de suas ferramentas mais importantes para
a liberalização do comércio internacional de serviços. Foi desenvolvido em 2014 e é revisado
periodicamente.
O sistema do STRI foi elaborado com a finalidade de simplificar e captar a complexidade das
políticas de comércio internacional de serviços. Procura conciliar, por meio de um sistema objetivo
de atribuição de notas, medidas restritivas ao comércio de serviços. Em termos estruturais, o STRI
é um indicador composto (composite indicator) formado de indicadores individuais agregados, no
âmbito da avaliação multidimensional da OCDE. Ele funciona mediante a atribuição de pontuação
a cada um dos 22 setores de serviços nos 50 países que o compõem, conforme o grau de abertura
ou fechamento de cada setor ao comércio internacional e ao acesso de novos concorrentes. O STRI,
dessa forma, fixa atributos numéricos a características qualitativas da política regulatória de
serviços de cada país.
O texto apresenta os critérios para seleção do indicador, detalha aspectos relativos à sua
metodologia e destaca o desempenho do Brasil no STRI. Em seguida, são analisados os 22 dois
setores do índice, com detalhamento das medidas existentes em cada uma das áreas. No final,
identificam-se aspectos positivos e negativos do indicador e do desempenho do Brasil.
and investment), incluindo bens, serviços e agricultura. O tema é de grande importância na OCDE
e compreende mais de duas dezenas de tópicos. Entretanto, com base nos subtemas de comércio
mencionados no documento, é possível relacionar comércio a alguns dos indicadores originais
produzidos pela OCDE. Na área de comércio, dois itens podem ser destacados: comércio de
serviços e facilitação de comércio.
O Road Map é um documento básico no processo de acessão do Brasil à OCDE, e indica as áreas
que serão objeto de análise pelos Comitês. Aponta, também, as adaptações necessárias para o país
terá que fazer para ingressar na OCDE. No documento, o Conselho identificou sete categorias de
análise ou policy areas centrais para acessão do Brasil. A área de comércio é intitulada comércio e
investimento aberto. Os objetivos são: reforçar o regime de comércio e investimento aberto do país
candidato, à luz do valor de economias de mercado abertas, competitivas, sustentáveis e
transparentes; e fortalecer o comércio internacional baseado em regras. Isso inclui fortalecer o
sistema de comércio multilateral baseado em regras com a OMC em seu centro, a oposição à
coerção econômica como obrigatoriedade de importações ou proibição de exportações, o
nivelamento do campo de atuação internacional por meio do aumento da concorrência, a integração
das PMEs nas cadeias de valor globais e o desmantelamento de barreiras desnecessárias ao
comércio internacional, beneficiando os consumidores e promovendo o crescimento econômico e
a inovação.
Em razão da atual dinâmica do comércio internacional, as barreiras regulatórias são os entraves
mais relevantes aos fluxos de mercadorias e serviços. A OCDE, tradicionalmente, tem papel
relevante na coerência entre políticas públicas, com a garantia da observância de princípios
norteadores como economia de mercado. No tema das barreiras regulatórias, a OCDE desenvolve
trabalho importante no mapeamento e na qualificação das regras incidentes sobre o comércio
internacional de serviços, avaliando as políticas de 50 países.
O índice de restrição ao comércio de serviços (STRI, conforme a sigla em inglês) é apresentado
pela própria Organização como uma de suas ferramentas mais importantes para liberalização do
comércio internacional de serviços. O Brasil, na qualidade de candidato à acessão à OCDE e
participante originário do STRI, terá suas políticas de regulação de serviços analisadas com
profundidade pelos seus pares no processo de acessão. Como participa desde o início, os membros
terão acesso ao quadro atual da regulação brasileira e da evolução nos últimos anos de suas
políticas. Dessa forma, um estudo dos indicadores sob a perspectiva do interesse brasileiro e do
100
processo de acessão do país deve conferir especial atenção ao desempenho do Brasil no STRI. A
identificação de problemas e de eventuais incompatibilidades do indicador com a realidade
brasileira devem ser precedidos da compreensão plena do funcionamento do indicador, seus
procedimentos de ponderação, suas peculiaridades setoriais e seu processo dinâmico de
alimentação com novos dados.
setores 23. A base de dados do STRI contém informações factuais sobre leis e regulações que estão
22 F
referenciadas como fontes das repostas oferecidas pelos países. A efetiva implementação de leis e
regulações e percepções de empresas sobre tais implementações não é considerada na base de dados
e nos índices do STRI. As restrições estão agrupadas sob as mesmas cinco categorias (denominada
de policy areas) em todos os setores: restrições à entrada de estrangeiros; restrições na
movimentação de pessoas; outras medidas discriminatórias; barreiras a concorrência; transparência
regulatória.
22
Ver: https://www.oecd-ilibrary.org/trade/services-trade-restrictiveness-index-stri_5js7n8wbtk9r-en. Acesso em 12
de fevereiro de 2023.
23
Não incluía ainda os quatro setores de logística.
101
A base da identificação das restrições a serviços está no GATS – Acordo sobre Serviços da OMC.
Conforme o GATS, há 4 modos de prestação de serviços:
Na tabela 1 procura-se explicar cada uma das categorias ou policy areas e exemplificar medidas
contidas em cada uma delas, inclusive com referência aos modos de prestação que seguem o GATS
(Acordo sobre Serviços) 24: 23 F
TABELA 4
As cinco categorias (policy areas) de medidas restritivas ao comércio de serviços
Categoria Exemplos de medidas Características
(policy area)
Restrições à Abarcam limitações legais à participação São restrições que
entrada de estrangeira no capital das empresas nacionais e afetam
estrangeiros imposições quanto à forma legal das empresas. principalmente o
Também são importantes os requisitos para modo 3 de prestação
investimento estrangeiro direto. A legislação do de serviços.
Apesar de as cinco categorias serem as mesmas para todos os setores, o número de medidas e o
tipo de medidas que cada uma delas abarca varia conforme o setor. A tabela abaixo compara três
setores: filmes (motion pictures), seguros (insurance) e construção (construction):
TABELA 5
Comparação entre 3 setores na categoria (policy area) de regulatory transparency
FILMES SEGUROS CONSTRUÇÃO
(12 MEDIDAS) (10 MEDIDAS) (7 MEDIDAS)
There is a legal obligation to There is a legal obligation to There is a legal obligation to
communicate regulations to communicate regulations to communicate regulations to
the public within a the public within a the public within a
reasonable time prior to entry reasonable time prior to entry reasonable time prior to entry
into force into force into force
There is an adequate public There is an adequate public There is an adequate public
comment procedure open to comment procedure open to comment procedure open to
interested persons, including interested persons, including interested persons, including
foreign suppliers foreign suppliers foreign suppliers
Range of visa processing Range of visa processing Range of visa processing
time (days) time (days) time (days)
Multiple entry visa for Multiple entry visa for Multiple entry visa for
business visitors business visitors business visitors
Cost to obtain a business visa Cost to obtain a business visa Cost to obtain a business visa
(USD) (USD) (USD)
Number of documents Number of documents Number of documents
needed to obtain a business needed to obtain a business needed to obtain a business
visa visa visa
Visas on arrival or visa
exemption are available for
temporary entry/transit of
crew
Intellectual property rights
are enforced: judicial or
administrative enforcement
measures and remedies are
available
Intellectual property rights
are enforced: provisional
measures are available
Intellectual property rights
are enforced: criminal
104
Os três setores apresentam em comum as seis primeiras medidas e a medida genérica intitulada
outras restrições em transparência regulatória. Apenas o setor de filmes, entretanto, apresenta as
medidas relacionadas diretamente à proteção de direitos de propriedade intelectual. As empresas
do setor de seguros, por sua vez, em razão de regulação específica do setor financeiro, podem
requerer licenças específicas para atuação. Essas diferenças entre os setores de serviço só podem
ser verificadas caso a caso e, por isso, serão desenvolvidas com maior detalhamento na parte 3 da
pesquisa.
O sistema de pontuação e pesos é baseado em uma estrutura simples:
- Pontos: são atribuídos pontos de 0 (não restritivo) a 1 (restritivo) às medidas de política,
individualmente;
- Pesos: um peso é atribuído a cada uma das cinco áreas de acordo com sua importância relativa.
No entanto, dentro de cada uma das cinco áreas de restrição, as medidas individuais têm peso igual;
Papel de especialistas:
A OCDE convida especialistas para avaliarem a distribuição de pesos. São distribuídos os pesos
entre as cinco categorias (policy areas) conforme os critérios de importância relativa aplicados. Os
pesos aplicados também são resultado dos critérios definidos por tais especialistas. Assim, o peso
das categorias (policy areas) varia conforme o setor de serviços. A tabela abaixo apresenta a
ponderação para 22 serviços:
105
TABELA 6
Peso e número de medidas das 5 policy areas nos 22 setores de serviços do Simulador do STRI
Pesos (em %) e número de medidas (entre parênteses) usados no simulador do STRI
Limitations
Other
Limitations on to the Barriers to Regulatory
Setor discriminatory
foreign entry movement of competition transparency
measures
people
64,45% 7,24% 12,88% 7,38% 8,05%
Transmissão
(21 medidas) (11 medidas) (18 medidas) (10 medidas) (13 medidas)
49,04% 16,68% 15,74% 6,60% 11,94%
Filmes
(33 medidas) (12 medidas) (19 medidas) (9 medidas) (20 medidas)
25,51% 16,32% 20,51% 20,37% 17,28%
Grav de som
(31 medidas) (12 medidas) (17 medidas) (11 medidas) (20 medidas)
43,51% 21,16% 16,03% 9,81% 9,49%
Construção
(29 medidas) (17 medidas) (13 medidas) (8 medidas) (7 medidas)
45,61% 9,55% 5,37% 24,65% 14,82%
Correios
(34 medidas) (12 medidas) (9 medidas) (23 medidas) (20 medidas)
47,08% 22,29% 6,55% 12,86% 11,22%
Informática
(27 medidas) (12 medidas) (7 medidas) (8 medidas) (7 medidas)
52,68% 8,41% 7,16% 21,69% 10,06%
Distribuição
(41 medidas) (10 medidas) (13 medidas) (21 medidas) (13 medidas)
49,22% 7,58% 12,56% 20,02% 10,62%
Bancos
(38 medidas) (10 medidas) (16 medidas) (20 medidas) (10 medidas)
51,68% 12,44% 10,00% 16,35% 9,53%
Seguros
(70 medidas) (18 medidas) (17 medidas) (26 medidas) (10 medidas)
54,54% 29,37% 4,29% 5,45% 6,35%
Contabilidade
(40 medidas) (28 medidas) (8 medidas) (7 medidas) (7 medidas)
44,16% 33,60% 5,34% 7,21% 9,69%
Arquitetura
(35 medidas) (19 medidas) (7 medidas) (7 medidas) (7 medidas)
44,99% 33,94% 4,74% 6,62% 9,71%
Engenharia
(35 medidas) (19 medidas) (7 medidas) (7 medidas) (7 medidas)
51,52% 34,42% 3,68% 4,67% 5,72%
Legal
(42 medidas) (24 medidas) (7 medidas) (7 medidas) (7 medidas)
38,75% 6,52% 5,23% 42,52% 6,98%
Telecom
(36 medidas) (12 medidas) (13 medidas) (51 medidas) (15 medidas)
56,78% 5,34% 6,27% 26,40% 5,21%
Transporte aéreo
(70 medidas) (10 medidas) (13 medidas) (47 medidas) (10 medidas)
Transporte 62,32% 16,84% 4,81% 9,77% 6,26%
marítimo (36 medidas) (12 medidas) (12 medidas) (16 medidas) (10 medidas)
Transporte 47,96% 10,68% 5,41% 27,65% 8,29%
ferroviário (35 medidas) (12 medidas) (8 medidas) (21 medidas) (7 medidas)
Transporte 60,12% 12,88% 9,20% 14,72% 3,07%
rodoviário (29 medidas) (17 medidas) (13 medidas) (8 medidas) (7 medidas)
106
FIGURA 14
STRI - Diagrama simplificado
Embora o STRI, em sua dinâmica binária, seja relativamente simples, há algumas exceções no
sistema de pontuação que podem torná-lo mais complexo. Uma das exceções são medidas gerais
que são comuns a todos setores e que, na qualidade de medidas hierarquicamente superiores, afetam
a pontuação de outras medidas.
Um dos aspectos problemáticos do STRI é que o índice resulta de análise normativa, centrada quase
exclusivamente na existência de regulação restritiva sobre o comércio internacional de serviços.
Em outros termos, o STRI não identifica barreiras ou restrições não normativas sobre o comércio
internacional de serviços. Seu foco é simplesmente a existência e o conteúdo da regulação para os
diversos tipos de serviço. Em outros termos, o STRI pode não captar a efetividade e a aplicação
das regras incidentes sobre o comércio de serviços, mas apenas a vigência dessas normas. Países
em que existe descompasso entre normas jurídicas e sua efetiva aplicação podem ter sua realidade
captada de forma menos precisa pelo STRI. Essa característica do índice, entretanto, não
compromete seu funcionamento de forma geral, pois as barreiras ao comércio de serviço são, em
sua maior parte, de natureza regulatória. Relevante é que o mesmo critério é aplicado a todos os
países.
O STRI é um índice que passa por atualizações e modificações constantes. O índice abarca vinte e
dois setores de serviços, que constituem parcela do enorme universo de serviços. Primeiramente,
deve-se destacar que o índice não tem a pretensão de contemplar serviços não comercializáveis no
âmbito internacional (non tradables). Por exemplo, a imensa gama de serviços não sofisticados e
não escaláveis, como, por exemplo, cabeleireiros, mecânicos de automóveis, a maior parte do
comércio varejista, não são objeto de medição pelo STRI, porque dificilmente são comercializados
entre os países. O segundo aspecto relevante é que nem todas as medidas usadas para pontuação
do país têm natureza discriminatória em relação ao serviço do exterior. As medidas agrupadas sob
a categoria de transparência regulatória e acesso a mercado, por exemplo, buscam identificar regras
que dificultam a entrada competitiva no mercado, mesmo para prestadores locais. Dessa forma, o
STRI busca medir as restrições e dificuldades impostas a um grupo serviços específicos passíveis
de serem comercializados entre países.
Como se baseia em restrições legais e institucionais estáticas e interpretáveis, o STRI constitui um
dos indicadores da OCDE passíveis de críticas e contestações, além de possibilitar consistentes
propostas de aperfeiçoamento, com base na realidade dos países.
108
Tendo em vista as limitações do índice (restrito à análise legal, não verificação de barreiras efetivas,
dependência de especialistas para ponderação das policy areas), a presente pesquisa, além de
detalhar as explicações do indicador, fornecendo explicações específicas para cada um dos setores,
buscará verificar a conformidade entre a pontuação e outras análises referentes a aberturas dos
setores no Brasil.
4 Brasil no STRI
No gráfico abaixo, apresenta-se a classificação do Brasil (entre os 50 países do STRI), a pontuação
do Brasil e a média da amostra para os 22 setores. O melhor setor é o aéreo e os piores são os de
filmes e correios.
FIGURA 15
Classificação do Brasil em 22 setores (50 países), nota STRI do Brasil e média do STRI OCDE
0,6 60
0,5 50
0,4 40
Pontuação STRI
Ranking
0,3 30
0,2 20
0,1 10
0 0
* Para o total de 50 países ** Intervalo STRI entre 0 e 1 (0 = comércio completamente aberto e 1 = completamente fechado *** A média inclui
Brasil
A tabela abaixo apresenta, além das posições do Brasil, a nota por setor e a média do STRI OCDE
(calculada para uma amostra de 50 países):
109
TABELA 7
Ranking e nota do Brasil e média STRI OCDE
Setor Ranking* STRI Brasil** Média STRI OCDE***
Como se verifica na tabela acima, o setor mais aberto do Brasil é o de transporte aéreo. Os dois
mais fechados são o de audiovisual (filmes) e de correios. Merecem destaque também, como
relativamente fechados, os setores de logística (movimentação de carga), seguros, bancos e
transmissão.
5 Setores do STRI
O STRI é dividido em 22 setores de serviços. Essa lista não é fixa (inicialmente eram apenas 18
setores). Existem estudos para inserção de novos setores no STRI, como, por exemplo, serviços
ambientais. Embora o padrão de pontuação seja o mesmo para todos os setores, as medidas que
constituem cada uma das policy areas diferem no número e no tipo.
110
FIGURA 16
Os setores de serviços do STRI
Seguros
Serviços
financeiros
Bancos
Filmes
Serviços Gravação
audiovisuais sonora
Transmissão
Arquitetura
Auditoria e
contabilidade
Serviços
Engenharia
profissionais
Construção
Tipos de serviços
(tradable)
Serviços
jurídicos
Despacho
aduaneiro
Armazenamen
to e
estocagem
Logística
Movimentaçã
o de carga
Serviços de
informática
Agenciamento
Serviços de de carga
telecomunicaç
ões
Serviços de
correios
Transporte
aéreo
Serviço de
distribuição
Transporte
marítimo
Transportes
Transporte
rodioviário
Transporte
ferroviário
5.1 Audiovisual
Os serviços audiovisuais no STRI são definidos como serviços de transmissão 25, serviços de
24F
filmes 26 e serviços de gravação de som 27. Como a estrutura legal para esses três subsetores pode
25F 26 F
variar em muitos países, foram criados índices separados para cada um deles.
No que diz respeito aos modos de fornecimento, usando-se a nomenclatura do GATS, a presença
comercial (modo 3) e o comércio transfronteiriço (modo 1) são predominantes nos serviços
audiovisuais. Os serviços de transmissão também são prestados pelo modo 2.
A seleção de medidas restritivas é baseada nos seguintes critérios:
- Barreiras e regulamentações mencionadas explicitamente no GATS;
- Barreiras e regulamentações mencionadas em acordos comerciais regionais; e
- Barreiras e regulamentações que os especialistas identificaram como relevantes.
5.1.1 Filmes
O setor de serviços de filmes trata principalmente da forma de comercialização e exibição de
filmes, com destaque para o streaming.
25
Em inglês: broadcasting services.
26
Em inglês: motion picture services.
27
Em inglês: sound recording services.
112
FIGURA 17
Número de medidas e pesos das categorias (policy areas)
Audiovisual:
Filmes
Limitações à Restrições ao
Outras medidas Barreiras à Transparência
entrada movimento de
discriminatórias competição regulatória
estrangeira pessoas
FIGURA 18
Medidas específicas do subsetor que são pontuadas automaticamente como consequência da
proibição de capital estrangeiro
114
be national
Se não existir permissão ao capital estrangeiro, por exemplo, todas as medidas relativas ao
estabelecimento de presença comercial através de uma subsidiária enfrentarão consequências
negativas. Com o objetivo de identificar tais ligações, foi criada uma hierarquia de medidas e a
medida no topo da hierarquia determina a pontuação das medidas mais abaixo na hierarquia.
Na categoria denominada de transparência regulatória, há alguns itens que não são baseados em
previsões legais, mas, sim, na experiência prática de outros países. Os dados para o Brasil referentes
a vistos são obtidos da representação diplomática do Brasil na Índia. Na mesma categoria, consta
uma obrigação legal, embora o intuito seja verificar a existência de uma prática. É o que ocorre,
por exemplo, com a comunicação prévia ao público de regulação que entrará em vigor. Pode-se
criticar também no segundo item, que se refere a procedimento adequado de participação das partes
115
FIGURA 19
Desempenho dos países no STRI Audiovisual – Filmes
FIGURA 20
Número de medidas e pesos das categorias (policy areas)
118
Audiovisual:
Gravação de
som
Limitações à Restrições ao
Outras medidas Barreiras à Transparência
entrada movimento de
discriminatórias competição regulatória
estrangeira pessoas
FIGURA 21
Medidas específicas do subsetor que são pontuadas automaticamente como consequência da
proibição de capital estrangeiro
Limits to the proportion of shares that
can be acquired by foreign investors
in publicly-controlled firms
Nas circunstâncias em que o capital estrangeiro não é permitido, por exemplo, a integralidade das
medidas relativas ao estabelecimento de presença comercial por meio de uma subsidiária será
120
FIGURA 22
Desempenho dos países no STRI Audiovisual – Gravação de som
121
FIGURA 23
Número de medidas e pesos das categorias (policy areas)
Audiovisual:
Transmissão
Limitações à Restrições ao
Outras medidas Barreiras à Transparência
entrada movimento de
discriminatórias competição regulatória
estrangeira pessoas
FIGURA 24
Medidas específicas do subsetor de transmissão não terrestre que são pontuadas
automaticamente como consequência da proibição de capital estrangeiro
FIGURA 25
Medidas específicas do subsetor de transmissão terrestre que são pontuadas
automaticamente como consequência da proibição de capital estrangeiro
124
Se não houver permissão ao capital estrangeiro, por exemplo, todas as medidas relacionadas ao
estabelecimento de presença comercial por meio de uma subsidiária serão atingidas. Com o intuito
de identificar as referidas ligações, uma hierarquia de medidas é criada e a medida no topo da
hierarquia determina a pontuação das medidas mais abaixo na hierarquia.
Na categoria denominada de transparência regulatória, há alguns itens que não são baseados em
previsões legais, mas, sim, na experiência prática. Na mesma categoria, verifica-se a existência de
obrigação legal, embora busque-se verificar a existência de uma prática. É o caso, por exemplo, de
uma audiência pública com organizações da sociedade civil para instruir questões legislativas
pendentes, bem como tratar de questões de relevante interesse público relacionadas à sua área de
atuação.
FIGURA 26
Desempenho dos países no STRI Audiovisual – Transmissão
local estabelecido. As restrições são também frequentemente concebidas para cumprir objetivos
sociais, como a qualidade e proteção dos consumidores.
As restrições à entrada de estrangeiros (limitations of foreign entry) contam com 40 medidas. Essa
categoria abarca barreiras à propriedade estrangeira e outros impedimentos à entrada no mercado
de fornecedores de serviços contabilísticos. As limitações à propriedade estrangeira para serviços
contabilísticos podem estar relacionadas à nacionalidade, tipicamente como parte da legislação
geral sobre investimentos, ou baseadas na qualificação e licenciamento. As restrições podem, do
mesmo modo, tomar a forma de testes de necessidades econômicas. Outras medidas nesta categoria
incluem restrições à cooperação multidisciplinar e limitações ao estabelecimento de parcerias com
ou contratação de profissionais qualificados localmente.
Limites de capital estrangeiro raramente são usados em serviços de contabilidade e auditoria. No
entanto, muitos países restringem a propriedade das empresas a profissionais qualificados
localmente, principalmente em serviços de auditoria. As restrições de propriedade são muitas vezes
associadas a requisitos de que a maioria do conselho (ou sócios no caso de sociedades) e o gerente
de firmas de auditoria devem ser qualificados localmente. A presença comercial é necessária para
fornecer serviços de auditoria internacional em 26 países. Os serviços de contabilidade e auditoria
exigem mão-de-obra qualificada e estão sujeitos a licenciamento em vários países. Por exemplo, a
auditoria está sujeita a um requisito de licença em quase todos os lugares.
As restrições à circulação de pessoas (restrictions to the movement of people) contam com 28
medidas. A circulação de profissionais pode ser afetada pelos requisitos de nacionalidade e
residência. Os requisitos de residência podem assumir várias formas. A residência prévia e
permanente é mais restritiva e o domicílio e a presença local exigem um encargo adicional limitado
para que os prestadores estrangeiros se estabeleçam no país de acolhimento.
A prática profissional dos estrangeiros também é tipicamente regulada por requisitos de
licenciamento e qualificações. Outras restrições, tipicamente horizontais, dizem respeito a quotas
e testes do mercado de trabalho, que são frequentemente referidos como testes de necessidades
econômicas, embora se concentrem no provável impacto de fornecedores estrangeiros na força de
trabalho local. Finalmente, nesta categoria de medidas estão também contidas limitações à duração
da estadia dos profissionais estrangeiros e também a ausência de um sistema de licenciamento
temporário para serviços de auditoria. Os exames locais para profissionais estrangeiros também
são destaque nos serviços de auditoria.
128
FIGURA 27
Número de medidas e pesos das categorias (policy areas)
FIGURA 28
Medidas específicas que são pontuadas automaticamente como consequência da proibição de
capital estrangeiro no subsetor de Contabilidade
130
FIGURA 29
Medidas específicas do subsetor que são pontuadas automaticamente como consequência da
proibição de capital estrangeiro no Subsetor Auditoria
131
Na categoria transparência regulatória, existem itens que não são calcados em previsões legais,
mas na experiência prática. Cita-se a existência de obrigação legal, embora busque-se verificar a
existência de uma prática. É o caso da comunicação prévia ao público de regulação que entrará em
132
vigor. Nesse mesmo quesito, pode-se identificar a incompletude na fonte da resposta do Brasil, que
se fundamenta no Decreto-Lei 4657/1942 (Lei de Introdução às Normas do Direito Brasileiro), que
se refere às leis em sentido estrito. No entanto, parte relevante da regulação setorial é efetuada por
atos normativos de agências reguladoras, que não precisam observar o art. 1 da Lei de Introdução,
podendo vigorar na data da publicação. A mesma crítica é pertinente para o segundo item, que se
refere à procedimento adequado de participação das partes interessadas. As fontes mencionadas se
limitam à participação no processo legislativo, sem abarcar o processo de produção das normas
infralegais.
FIGURA 30
Desempenho dos países no STRI Contabilidade e Auditoria
5.2.2 Arquitetura
construção também se aplicam aos serviços de arquitetura, como em relação à utilização de normas
internacionais e ao tratamento discriminatório em impostos ou subsídios.
Na categoria de barreiras à concorrência, com 7 medidas, são elencadas barreiras que distorcem a
igualdade de condições e desencorajam a participação estrangeira nos mercados. É necessário
capital mínimo para criar uma empresa de arquitetura em mais de metade dos países da amostra da
STRI. A fixação de taxas e restrições à propaganda também estão presentes em nove países. Além
disso, a existência de mecanismos apropriados para as partes estrangeiras que procuram reparação
quando práticas comerciais são consideradas como restritivas à concorrência, bem como a
possibilidade de as empresas recorrerem das decisões regulatórias é uma das medidas importantes
a ser avaliada. Outras medidas setoriais específicas capturadas sob esta categoria incluem
regulamentos sobre controle de preços e taxas.
As medidas relativas à transparência regulamentar incluem 7 medidas. Os regimes regulatórios
pouco claros aumentam o custo do cumprimento e a incerteza nas operações comerciais. O tempo
excessivo de processamento de vistos e outros obstáculos processuais, além de condições
exorbitantes para vistos de negócio, por exemplo, representam um constrangimento que afeta a
circulação de pessoal na arquitetura. Além disso, o processo de consulta pública para novos
instrumentos legislativos fica aquém das melhores práticas em 11 países.
Consoante a OCDE (2015), a metodologia do STRI usa pontuações binárias. A maioria das
medidas no banco de dados STRI tem respostas binárias (sim/não) e as pontuações binárias são
aplicadas diretamente, sendo 1 para existência de restrição e 0 para inexistência de restrição. As
medidas que têm respostas numéricas são divididas em limites aos quais as pontuações binárias
são aplicadas. Esses limites variam de acordo com as medidas avaliadas. Por exemplo, na categoria
transparência regulatória, a medida referente ao intervalo de tempo de processamento do visto
(dias) indica que o limite é de 10 dias. Se o processamento de visto leva mais de 10 dias, portanto,
o país é penalizado como restritivo nesse item, recebendo pontuação 1.
FIGURA 31
Número de medidas e pesos das categorias (policy areas)
137
FIGURA 32
Restrições específicas decorrentes da limitação completa ao capital estrangeiro
138
be a licensed professional
●Performance requirements
●Commercial presence is required in
order to provide cross-border
services
●Location requirements for
professional liability insurance
139
Na categoria transparência regulatória, há alguns itens que não são baseados em previsões legais,
mas, sim, na experiência prática. Na mesma categoria, é citada obrigação legal, embora busque-se
verificar a existência de uma prática. É o caso, por exemplo, da comunicação prévia ao público de
regulação que entrará em vigor. Nesse mesmo item, pode-se identificar incompletude na fonte da
resposta brasileira, que se baseia no Decreto-Lei 4657/1942 (Lei de Introdução às normas do
Direito Brasileiro), que concerne às leis em sentido estrito. No entanto, parte relevante da regulação
setorial é efetuada por atos normativos de agências reguladoras, que não precisam observar o art.
1 da Lei de Introdução, podendo vigorar na data da publicação. A mesma crítica é pertinente para
segundo item, que se refere à procedimento adequado de participação das partes interessadas. As
fontes mencionadas se limitam à participação no processo legislativo, sem abarcar o processo de
produção das normas infralegais.
FIGURA 33
Desempenho dos países no STRI Arquitetura
5.2.3 Engenharia
A definição de serviços de engenharia (ISIC Rev 4, código 71) compreende várias atividades
relacionadas, tais como engenharia e serviços de engenharia integrados, e serviços de consultoria
científica e técnica ligados à engenharia. Os serviços de engenharia constituem a espinha dorsal da
construção. Os engenheiros participam na construção de infraestruturas críticas, tais como edifícios
e estradas. Também desempenham um papel significativo nos processos de produção e na inovação
tecnológica.
Como a circulação de pessoal qualificado estrangeiro pode estar sujeita à nacionalidade, residência
ou não reconhecimento de qualificações, mesmo para trabalhos relacionados com projetos de curta
duração, o STRI foca nos impedimentos para os engenheiros, como um representante dos
trabalhadores altamente qualificados do setor de construção. Outras restrições dizem respeito a
quotas e testes do mercado de trabalho, que por vezes são referidos como testes de necessidades
econômicas, embora se concentrem no impacto de fornecedores estrangeiros sobre a força de
trabalho local.
A oferta de serviços de engenharia depende fortemente da circulação de pessoas singulares para
fornecerem os seus serviços no exterior temporariamente. Para além dos testes do mercado de
trabalho e outras restrições acima referidas, os engenheiros podem ser sujeitos a requisitos de
licenciamento e outras medidas concebidas para controlar a qualidade dos profissionais. Estes
requisitos variam, e frequentemente abarcam procedimentos de reconhecimento de diplomas
universitários estrangeiros, combinados a um mínimo de anos de prática e exames. Podem também
ser aplicados requisitos adicionais para a adesão obrigatória a uma associação profissional.
A categoria outras medidas discriminatórias contempla 7 medidas e os desafios mais comuns são
a preferência explícita por fornecedores estrangeiros ou a não proibição de discriminação de
fornecedores estrangeiros em concursos públicos. Uma das mais importantes fontes de
discriminação concerne a limitação do uso de títulos profissionais a fornecedores estrangeiros, bem
como restrições aos nomes de empresas estrangeiras. Outras medidas gerais assinaladas para o caso
da construção também se aplicam aos serviços de engenharia, especificamente em relação à
utilização de normas internacionais e à discriminação tratamento em impostos ou subsídios.
As barreiras à competição contam com 7 medidas e concernem restrições que limitam a
concorrência efetiva, distorcendo a igualdade de condições e desencorajando a participação
estrangeira nos mercados de engenharia. A propriedade e controle governamentais são relevantes
para obras públicas, por exemplo. Outras medidas envolvem a resolução de litígios, como a
existência de mecanismos adequados para as partes estrangeiras que procuram reparação pelas
práticas comerciais que restringem a concorrência, bem como a possibilidade de as empresas
recorrerem.
Nos serviços de engenharia, os mecanismos de controle de preços ainda podem ter efeitos
prejudiciais à concorrência entre prestadores de serviços, reduzindo assim o incentivo para
trabalhar de forma eficiente, baixar os preços e aumentar a qualidade. As principais medidas
143
setoriais específicas desta categoria incluem regulamentos sobre preços e taxas, bem como
limitações na publicidade ou marketing. É necessário capital mínimo para novas empresas para
mais de metade dos países da amostra do STRI. A fixação de taxas e restrições aos anunciantes
estão presentes em sete e seis países, respectivamente.
As barreiras relacionadas à transparência regulatória contam com 7 medidas, e entre os desafios
mais comuns podem ser citados as condições de vistos exorbitantes para engenheiros e outras
profissões relacionadas, e obstáculos processuais relacionados para vistos de negócios, como
tempo excessivo para a concessão. Além disso, o processo de consulta pública para novos
instrumentos legislativos fica aquém das melhores práticas em 11 países.
FIGURA 34
Número de medidas e pesos das categorias (policy areas) para o setor de engenharia
50%, menos de 33% e zero. Se o limite ao capital estrangeiro for de 49%, o país pontuará 2 (duas
pontuações de um): menos de 100% e menos de 50%. Se o investimento estrangeiro não for
permitido, o país pontuará 4 (pontuações de um).
As restrições de capital estrangeiro também têm implicações para outras 23 medidas. No caso
extremo em que o capital estrangeiro não é permitido, a maior parte do comércio por meio presença
comercial (modo 3) é vedada. Para capturar tais ligações, uma hierarquia de medidas é estabelecida,
e a medida no topo da hierarquia determina a pontuação das medidas mais abaixo na hierarquia.
FIGURA 35
Medidas específicas do subsetor que são pontuadas automaticamente como consequência da
proibição de capital estrangeiro
145
●Performance requirements
●Commercial presence is required
in order to provide cross-border
services
●Localisation requirements for
professional liability insurance
Na categoria transparência regulatória, há itens que não são baseados em previsões legais, mas,
sim, na experiência prática. Na mesma categoria, menciona-se a existência de obrigação legal,
embora se busque verificar a existência de uma prática. É o caso, por exemplo, da comunicação
prévia ao público de regulação que entrará em vigor. Nesse mesmo item, pode-se identificar
incompletude na fonte da resposta brasileira, que se fundamenta no Decreto-Lei 4657/1942 (Lei de
Introdução às normas do Direito Brasileiro), que se refere às leis em sentido estrito. No entanto,
parte relevante da regulação setorial é efetuada por atos normativos de agências reguladoras, que
não precisam observar o art. 1 da Lei de Introdução, podendo vigorar na data da publicação. A
mesma crítica é válida para segundo item, que se refere à procedimento adequado de participação
das partes interessadas. As fontes mencionadas se restringem à participação no processo legislativo,
sem abarcar o processo de produção das normas infralegais.
FIGURA 36
Desempenho dos países no STRI de Serviços de Engenharia
147
5.2.4 Construção
O STRI abarca a construção de edifícios residenciais e não residenciais, bem como obras de
construção para a engenharia civil (ISIC Rev 4, códigos 41-43). Os serviços de construção têm
desempenhado historicamente um papel importante no funcionamento das economias, provendo
infraestruturas para outras indústrias. Esses serviços representam uma parte significativa do PIB e
do emprego na maioria dos países. As obras públicas, tais como estradas e edifícios públicos,
representam cerca de metade do mercado dos serviços de construção (OCDE,2014) e, devido a
isso, o STRI para serviços de construção cobre informação detalhada sobre procedimentos de
contratos públicos.
suas decisões com base nas condições do mercado. Os empreiteiros de construção estrangeiros
podem ainda ter de recorrer a bens locais ou trabalhadores locais.
A categoria restrição ao movimento de pessoas soma 17 medidas e inclui na sua maioria
autorizações de estadia de curta duração e testes do mercado de trabalho. Dada a sua utilização
intensiva de mão-de-obra e a recente tendência industrial de escassez de mão-de-obra, o setor de
construção pode ser significativamente afetado por limitações à circulação de pessoas. A presença
a curto prazo, especificamente, exige visitas frequentes de pessoal de gestão e profissional, bem
como uma estadia mais longa para aqueles que implementam a construção física.
A categoria de Outras medidas discriminatórias conta com 13 medidas. Nessa categoria, os
obstáculos relacionados com o acesso dos proponentes estrangeiros aos mercados de contratos
públicos continuam a ser o desafio mais comum. Além disso, o setor de construção é caracterizado
pela preponderância de regulamentos de construção e requisitos técnicos destinados a proteger a
segurança dos objetos construídos, implementando o planejamento urbano e o uso do solo e
preservando o ambiente. A ausência de normas harmonizadas internacionalmente pode representar
um constrangimento adicional, tanto em relação aos códigos de concepção das construções quanto
aos produtos utilizados no processo de construção.
Tendo em conta a procura substancialmente financiada pelo público de infraestruturas e outros
projetos de grande escala, os impedimentos discriminatórios podem dificultar significativamente a
capacidade de entrada no mercado e a concorrência dos contratantes estrangeiros. As restrições
importantes nessa categoria relacionam-se à discriminação na contratação contra fornecedores
estrangeiros, impedimentos decorrentes do processo de contratação, e incentivos fiscais e
incentivos concedidos apenas a fornecedores locais. Tais incentivos podem ser concedidos para
promover o trabalho de construção ou para encorajar o desenvolvimento da indústria nacional.
A categoria de barreiras à competição dispõe de 8 medidas e concernem restrições que distorcem
a igualdade de condições e desencorajam a participação estrangeira no mercado de construção. A
propriedade e controle governamentais são relevantes para o setor da construção: em alguns países,
o governo pode ser proprietário das empresas de construção que realizam a maior parte das obras
públicas. Outras medidas abarcam a resolução de litígios, tais como a existência de mecanismos
apropriados para as partes estrangeiras que procuram reparação quando práticas comerciais
restringem a concorrência, bem como a possibilidade de as empresas recorrerem. Importante
mencionar também a exigência de capital mínimo para novas empresas em 29 países. As empresas
150
FIGURA 37
Número de medidas e pesos das categorias (policy areas) no setor de construção
Certas medidas recebem respostas distintas e afetam a pontuação de medidas subsequentes. Essas
costumam ser medidas horizontais, observadas em todos os setores. A mais relevante é participação
máxima de capital estrangeiro. Existem os seguintes quatro limites: menos de 100%, menos de
50%, menos de 33% e zero. Se o limite ao capital estrangeiro for de 49%, o país pontuará 2 (duas
pontuações de um): menos de 100% e menos de 50%. Se o investimento estrangeiro não for
permitido, o país pontuará 4 (pontuações de um).
151
As restrições de capital estrangeiro também têm implicações para outras dezessete medidas. No
caso extremo em que o capital estrangeiro não é permitido, a maior parte do comércio por meio
presença comercial (modo 3) é vedada.
FIGURA 38
Medidas específicas do subsetor que são pontuadas automaticamente como consequência da
proibição de capital estrangeiro
152
must be resident
prohibition
●Conditions on subsequent
transfer of capital and investments
●Restrictions on cross-border
mergers and acquisitions (M&A)
●Discriminatory qualification
requirements for building permits
to undertake construction work
Na categoria transparência regulatória, há alguns itens que não são baseados em previsões
legislativas, mas, sim, na experiência prática. Na mesma categoria, menciona-se a existência de
153
obrigação legal, embora se intente verificar a existência de uma prática. É o caso, por exemplo, da
comunicação prévia ao público de regulação que entrará em vigor. Nesse mesmo item, pode-se
identificar incompletude na fonte da resposta brasileira, que se fundamenta no Decreto-Lei
4657/1942 (Lei de Introdução às normas do Direito Brasileiro), que concerne as leis em sentido
estrito. No entanto, parte relevante da regulação setorial é efetuada por atos normativos de agências
reguladoras, que não precisam observar o art. 1 da Lei de Introdução, podendo vigorar na data da
publicação. A mesma crítica é verdadeira para segundo item, que se refere à procedimento
adequado de participação das partes interessadas. As fontes mencionadas se limitam à participação
no processo legislativo, sem abarcar o processo de produção das normas infralegais.
FIGURA 39
Desempenho dos países no STRI Construção
154
As medidas na base de dados do STRI para o setor estão organizadas em cinco categorias (Anexo
15). As restrições à entrada de estrangeiros (limitations to foreign entry) incluem barreiras
relacionadas ao estabelecimento e funcionamento de empresas, tais como limites de capital
estrangeiro ou requisitos no conselho de administração e fluxos de dados entre fronteiras. As
restrições à circulação de pessoas (restrictions to the movements of people) abrangem as barreiras
que afetam a entrada temporária de prestadores de serviços estrangeiros por meio de quotas, testes
do mercado de trabalho e curtos períodos de permanência. Outras medidas discriminatórias (Other
discriminatory measures) incluem a discriminação de prestadores de serviços estrangeiros no que
diz respeito a impostos, subsídios e contratos públicos. As barreiras à concorrência (barriers to
competition) incluem informações sobre a política antitrust, propriedade do governo de grandes
empresas e a medida em que as empresas públicas estão isentas das leis da concorrência. A
transparência regulatória (regulatory transparency) inclui informação sobre consultas e divulgação
antes da entrada em vigor de leis e regulamentos além de registrar informações sobre a obtenção
de uma licença ou de um visto. As 3 primeiras categorias referem-se principalmente a medidas
discriminatórias. As duas últimas categorias referem-se ao funcionamento adequado do mercado,
que pode causar prejuízos para prestadores nacionais e estrangeiros.
Essas limitações podem ser restritas a esses serviços (por exemplo, requisitos de nacionalidade ou
de residência) ou serem aplicadas a todos os setores da economia (por exemplo, testes de
necessidades econômicas). Os regulamentos podem discriminar explicitamente os prestadores
estrangeiros ou, embora não discriminatórios, podem ainda afetar o comércio, favorecendo o
operador local estabelecido. As restrições são também muitas vezes destinadas a cumprir objetivos
sociais, tais como assegurar a qualidade e proteger os consumidores. A medição da sua
restritividade representa contribuição importante para a avaliação de políticas, particularmente com
objetivo de explorar a disponibilidade de formas mais eficientes de alcançar os objetivos
pretendidos (OCDE, 2014).
O setor apresenta 42 medidas restritivas de restrições à propriedade estrangeira. Esta categoria
inclui barreiras à propriedade estrangeira e outros impedimentos à entrada no mercado de
fornecedores de serviços legais. As limitações à propriedade ou equidade estrangeira para serviços
jurídicos podem estar relacionadas à nacionalidade, tipicamente como parte da legislação geral
sobre investimentos, ou baseadas na qualificação e licenciamento. Os limites de capital estrangeiro
raramente são usados em serviços jurídicos. As restrições podem também tomar a forma de testes
156
permitem aos prestadores de serviços estrangeiros praticar a lei para a qual são qualificados, sem
a necessidade de licenciar totalmente no país de acolhimento. Outras restrições, tipicamente
horizontais, concernem quotas e testes do mercado de trabalho, que são frequentemente tipificados
como testes de necessidades econômicas, embora se concentrem no provável impacto de
fornecedores estrangeiros no mercado de trabalho local. Finalmente, nesta categoria de medidas
estão também contidas limitações à duração da estadia dos profissionais estrangeiros.
A prática de serviços jurídicos, particularmente para o direito interno internacionalmente, é
significativamente afetada pelo licenciamento e reconhecimento de procedimentos de qualificação
estrangeiros. Esses incluem requisitos de nacionalidade e residência para a prática do direito
interno, bem como requisitos para passar no exame local. A prática do direito internacional ou do
direito de países terceiros está sujeita a menos condições e, de um modo geral, é mais fácil de
praticar na maioria dos países.
A categoria outras medidas discriminatórias conta com 7 medidas. As restrições podem afetar os
mercados de contratos públicos para serviços jurídicos, discriminando tipicamente entre
fornecedores nacionais e estrangeiros. Outros obstáculos incluídos no STRI são tributos
discriminatórios e outras formas de subsídios, bem como a falta de normas harmonizadas
internacionalmente. A utilização de nomes de empresas estrangeiras também pode ser restringida,
incluindo uma proibição total ou casos em que só é permitida juntamente com a de um parceiro
local.
Já as barreiras à competição contam com 7 medidas. As restrições à concorrência efetiva podem
distorcer a igualdade de condições e desencorajar a participação estrangeira nos mercados de
serviços jurídicos. Os regulamentos sobre preços ou fixação de taxas reduzem a concorrência com
base em preços vinculativos ou recomendados. Outros obstáculos incluem restrições à publicidade
e ao marketing por profissionais. Medidas adicionais na categoria envolvem a resolução de litígios,
tais como a existência de mecanismos apropriados para os fornecedores estrangeiros que procuram
reparação quando as práticas comerciais são entendidas como restritivas à concorrência. Além
disso, os procedimentos de recurso relacionados a decisões regulamentares podem não estar abertos
às partes estrangeiras interessadas. Ainda na categoria, os requisitos mínimos de capital são
comuns. Existem recomendações governamentais para os honorários dos advogados em 16 países,
enquanto em 11 países estes são regulamentados.
158
FIGURA 40
Número de medidas e pesos das categorias (policy áreas) em serviços jurídicos
159
Importante lembrar que algumas medidas apresentam respostas distintas e afetam a pontuação de
medidas subsequentes. Essas costumam ser medidas horizontais, observadas em todos os setores.
A mais relevante é participação máxima de capital estrangeiro.
Existem os seguintes quatro limites: menos de 100%, menos de 50%, menos de 33% e zero. Se o
limite ao capital estrangeiro for de 49%, o país pontuará 2 (duas pontuações de um): menos de
100% e menos de 50%. Se o investimento estrangeiro não for permitido, o país pontuará
4(pontuações de um). No caso extremo em que o capital estrangeiro não é permitido, a maior parte
do comércio por meio presença comercial (modo 3) é vedada.
As restrições de capital estrangeiro em escritórios de advocacia que lidam com direito nacional
interno têm implicações para outras 14 medidas, sendo que a maior parte do comércio por meio
presença comercial (modo 3) é afetada. Já as restrições de capital estrangeiro em escritórios de
advocacia que lidam com direito internacional não apresentam alteração.
FIGURA 41
Medidas específicas do subsetor que são pontuadas automaticamente como consequência da
proibição de capital estrangeiro
160
Se o capital estrangeiro não for permitido, por exemplo, as medidas relacionadas à forma legal, à
composição do Conselho Administrativo e à nacionalidade dos administradores são afetadas. Para
161
capturar tais ligações, uma hierarquia de medidas é estabelecida, e a medida no topo da hierarquia
determina a pontuação das medidas mais abaixo na hierarquia.
Na categoria transparência regulatória, há alguns itens que não são baseados em previsões legais,
mas na prática. Ainda na categoria, cita-se a existência de obrigação legal, embora se verifique a
existência de uma prática. É o caso da comunicação prévia ao público de regulação que entrará em
vigor. Nesse mesmo item, pode-se identificar incompletude na fonte da resposta brasileira, que se
fundamenta no Decreto-Lei 4657/1942 (Lei de Introdução às normas do Direito Brasileiro), que
concerne às leis em sentido estrito. Entretanto, parte relevante da regulação setorial é efetuada por
atos normativos de agências reguladoras, que não precisam observar o art. 1 da Lei de Introdução,
podendo vigorar na data da publicação. A mesma crítica é pertinente para segundo item, que
concerne o procedimento adequado de participação das partes interessadas. As fontes mencionadas
se limitam à participação no processo legislativo, sem abarcar o processo de produção das normas
infralegais.
FIGURA 42
Desempenho dos países no STRI de serviços legais
162
Os serviços de logística no STRI são definidos como serviços de movimentação de carga (ISIC
5224) 28, serviços de estocagem e armazenamento (incluindo serviços de entreposto aduaneiro)
27F
alfandegária (ISIC 5229) 31. Uma vez que o quadro regulamentar para estes quatro subsetores pode
30 F
ser diferente em muitos países, são desenvolvidos índices separados para cada um deles.
No que diz respeito aos modos de fornecimento, usando-se a nomenclatura do GATS, a presença
comercial (modo 3) e o comércio transfronteiriço (modo 1) são predominantes nos serviços
logísticos. Este último é particularmente relevante para serviços de agenciamento de cargas.
A seleção de medidas restritivas é baseada nos seguintes critérios:
- Barreiras e regulamentações mencionadas explicitamente no GATS;
- Barreiras e regulamentações mencionadas explicitamente em acordos comerciais regionais; e
- Barreiras e regulamentações que os especialistas (durante a Reunião de Especialistas da OCDE
em novembro de 2010 sobre Serviços de Transporte, bem como em consultas bilaterais)
identificaram como relevantes.
28
Em inglês: cargo-handling services
29
Em inglês: storage and warehousing services
30
No original: freight transport agency services or Logistics Freight Forwarding Services
31
Customs brokerage services, em lingua inglesa
163
Consiste em serviço de corretagem para o desembaraço aduaneiro. Importante para eficiência dos
procedimentos de importação e exportação e, por consequência, fundamental para o comércio
exterior do país.
FIGURA 43
Número de medidas e pesos das categorias (policy areas)
165
Logística:
Despacho
Aduaneiro
Limitações à Restrições ao
Outras medidas Barreiras à Transparência
entrada movimento de
discriminatprias competição regulatória
estrangeira pessoas
FIGURA 44
Medidas específicas do subsetor que são pontuadas automaticamente como consequência da
proibição de capital estrangeiro
166
Performance requirements
Others restrictions
O STRI médio de 2022 nos serviços de despacho aduaneiro é de 0,22 de um máximo de 1 (mais
restritivo ao comércio), indicando um nível geral relativamente baixo de restritividade. No entanto,
as pontuações de cada país divergem consideravelmente, variando entre 0,11 e 1,00. Os países com
melhor desempenho (menos restritivos) no setor são Japão, República Tcheca e Holanda. No setor
de logística, na subárea de despacho aduaneiro, o Brasil apresenta maior restrição do que a maioria
dos países da OCDE (as respostas e pontuações podem ser consultadas no Anexo 18).
FIGURA 45
Desempenho dos países no STRI Logística – Despacho aduaneiro
167
As medidas no subsetor de movimentação de carga estão inseridas nas seguintes categorias (policy
areas) de restrição: limitações à entrada estrangeira (limitations to foreign entry); restrições à
circulação de pessoas (restrictions to people movement); outras medidas discriminatórias (other
discriminatory measures); barreiras à concorrência (barriers to competition); e transparência
regulatória (regulatory transparency) (Anexo 19). As três primeiras categorias referem-se
principalmente a medidas discriminatórias. As duas últimas categorias referem-se ao
funcionamento adequado do mercado, que pode causar prejuízos para prestadores nacionais e
estrangeiros.
As limitações à entrada estrangeira são constituídas por 35 medidas, que abarcam limitações legais
à participação estrangeira no capital das empresas nacionais e imposições quanto à forma legal das
empresas. Também são importantes os requisitos para investimento estrangeiro direto e as regras
que vedam estrangeiros nos órgãos diretivos e de gestão das empresas, assim como aquelas que
limitam o fluxo transfronteiriços de dados, com a proibição do fluxo de certos dados ou a obrigação
de armazenamento local de dados. Especificamente para o setor de logística na modalidade de
movimentação de carga é relevante a distinção das empresas conforme o local da movimentação
de carga. Assim, as medidas podem diferenciar as empresas em aéreas, portuárias, ferroviárias e
rodoviárias, conforme o modal em que ocorre o manejo da carga.
168
(dias) indica que o limite é de 10 dias. Se o processamento de visto leva mais de 10 dias, portanto,
o país é penalizado como restritivo nesse item, recebendo pontuação 1.
FIGURA 46
Número de medidas e pesos das categorias (policy areas) no serviço de logística –
movimentação de carga
Logística:
Movimentação
de Carga
Limitações à Restrições ao
Outras medidas Barreiras à Transparência
entrada movimento de
discriminatprias competição regulatória
estrangeira pessoas
FIGURA 47
Medidas específicas do subsetor que são pontuadas automaticamente como consequência da
proibição de capital estrangeiro
There are limits to the proportion of shares that can be acquired by foreign
investors in publicly-controlled firms
Performance requirements
Others restrictions
FIGURA 48
Desempenho dos países no STRI Logística – movimentação de cargas
a existência de tratamento discriminatório quanto ao gênero nas empresas que prestam esse tipo de
serviço. Outro item nessa categoria refere-se à existência de programas de Operadores Econômicos
Autorizados, que, mediante procedimento de certificação, tornam os procedimentos aduaneiros
mais rápidos
A categoria denominada barreiras à competição é formada por 21 medidas, entre as quais a
limitação da atuação por área geográfica, regulação de preços e a existência de estatais no setor.
Em transparência regulatória, encontram-se 23 medidas e verificam-se as boas práticas
regulatórias do setor. A publicidade do processo regulatório e a possibilidade de participação de
interessados são avaliados no conjunto de medidas dessa categoria, assim como a existência de
canais participação de interessados. Igualmente relevantes são as características dos vistos exigidos
para tripulações. Verifica-se custo, duração e burocracia para obtenção desses documentos.
Conforme esclarece a OCDE (2015), a metodologia do STRI usa pontuações binárias. A maioria
das medidas no banco de dados STRI tem respostas binárias (sim/não) e as pontuações binárias são
aplicadas diretamente, sendo 1 para existência de restrição e 0 para inexistência de restrição. As
medidas que têm respostas numéricas são divididas em limites aos quais as pontuações binárias
são aplicadas. Esses limites variam de acordo com as medidas avaliadas. Por exemplo, na categoria
transparência regulatória, a medida referente ao intervalo de tempo de processamento do visto
(dias) indica que o limite é de 10 dias. Se o processamento de visto leva mais de 10 dias, portanto,
o país é penalizado como restritivo nesse item, recebendo pontuação 1.
O quadro abaixo apresenta o conjunto de medidas usadas para obtenção do STRI de serviços de
logística (armazenamento e estocagem). A maioria tem resposta binária (sim/não) (mais detalhes
no anexo).
FIGURA 49
Número de medidas e pesos das categorias (policy areas)
173
Logística:
Movimentação
de Carga
Limitações à Restrições ao
Outras medidas Barreiras à Transparência
entrada movimento de
discriminatprias competição regulatória
estrangeira pessoas
FIGURA 50
Medidas específicas do subsetor que são pontuadas automaticamente como consequência da
proibição de capital estrangeiro
174
There are limits to the proportion of shares that can be acquired by foreign investors in
publicly-controlled firms (storage and warehouse in ports, airports, roads and railroads)
Legal form: only joint ventures are allowed (storage and
warehouse)
Performance requirements
Others restrictions
FIGURA 51
175
32
Services Trade Restrictiveness Index (STRI): Logistics Services
177
FIGURA 52
178
Número de medidas e pesos das categorias (policy areas) para logística na modalidade
agenciamento de transporte de carga
Logística:
Agenciamento de
transporte de carga
Restrições ao
Limitações à entrada Outras medidas Barreiras à Transparência
movimento de
estrangeira discriminatprias competição regulatória
pessoas
FIGURA 53
Medidas específicas do subsetor que são pontuadas automaticamente como consequência da
proibição de capital estrangeiro
179
Se o capital estrangeiro não for permitido, por exemplo, todas as medidas relacionadas ao
estabelecimento de presença comercial por meio de uma subsidiária serão afetadas. Para capturar
tais ligações, uma hierarquia de medidas é estabelecida, e a medida no topo da hierarquia determina
a pontuação das medidas mais abaixo na hierarquia.
Na categoria denominada de transparência regulatória, há alguns itens que não são baseados em
previsões legais, mas, sim, na experiência prática. Na mesma categoria, menciona-se a existência
de obrigação legal, embora busque-se verificar a existência de uma prática. É o caso, por exemplo,
da comunicação prévia ao público de regulação que entrará em vigor. Nesse mesmo item, pode-se
identificar incompletude na fonte da resposta brasileira, que se fundamenta no Decreto-Lei
4657/1942 (Lei de Introdução às normas do Direito Brasileiro), que se refere às leis em sentido
estrito. No entanto, parte relevante da regulação setorial é efetuada por atos normativos de agências
reguladoras, que não precisam observar o art. 1 da Lei de Introdução, podendo vigorar na data da
180
publicação. A mesma crítica é válida para segundo item, que se refere à procedimento adequado
de participação das partes interessadas. As fontes mencionadas se limitam à participação no
processo legislativo, sem abarcar o processo de produção das normas infralegais.
FIGURA 54
Desempenho dos países no STRI Logística – Agenciamento de transporte de cargas
No que diz respeito aos modos de fornecimento, usando-se a nomenclatura do GATS, o comércio
transfronteiriço (modo 1), consumo no exterior (modo 2), a presença comercial (modo 3) e a
presença de pessoas físicas (modo 4) são predominantes nos serviços financeiros (GELOSO
GROSSO, 2023).
A aplicação da metodologia do STRI não tem por objetivo definir o alcance ou a natureza das
medidas que são consideradas prudentes na regulação dos serviços de bancos comerciais. Objetiva-
se, especialmente, registrar de forma objetiva e comparativa o grau de restrição legal e regulatório
que podem ser encontrados por bancos estrangeiros. (OECD, 2023)
A seleção de medidas no STRI é baseada nos seguintes critérios:
para obter vistos, fornecimento de licenças de acordo com critérios acessíveis ao público, entre
outros.
Conforme esclarece a OCDE (2015), a metodologia do STRI usa pontuações binárias. A maioria
das medidas no banco de dados STRI tem respostas binárias (sim/não) e as pontuações binárias são
aplicadas diretamente, sendo 1 para existência de restrição e 0 para inexistência de restrição. As
medidas que têm respostas numéricas são divididas em limites aos quais as pontuações binárias
são aplicadas. Esses limites variam de acordo com as medidas avaliadas. Por exemplo, na categoria
transparência regulatória, a medida referente ao intervalo de tempo de processamento do visto
(dias) indica que o limite é de 10 dias. Se o processamento de visto leva mais de 10 dias, portanto,
o país é penalizado como restritivo nesse item, recebendo pontuação 1.
FIGURA 55
Número de medidas e pesos das categorias (policy areas)
Serviços
bancários
Limitações à Restrições ao
Outras medidas Barreiras à Transparência
entrada movimento de
discriminatórias competição regulatória
estrangeira pessoas
FIGURA 56
Medidas específicas do subsetor que são pontuadas automaticamente como consequência da
proibição de capital estrangeiro
185
Limitations on cross-border
transfers by customers
Fonte:
Se o capital estrangeiro não for permitido, por exemplo, todas as medidas relacionadas ao
estabelecimento de presença comercial por meio de uma subsidiária serão afetadas. Para capturar
tais ligações, uma hierarquia de medidas é estabelecida, e a medida no topo da hierarquia determina
a pontuação das medidas mais abaixo na hierarquia.
186
em prazo razoável antes da sua entrada e vigor. Inclui, ainda, medidas sobre o intervalo de tempo
de processamento de visto, número de documentos necessários para obter um visto de negócios,
eventuais licenças atribuídas de acordo com critérios pré-estabelecidos e disponíveis ao público,
entre outros.
Conforme esclarece a OCDE 33, a metodologia do STRI usa pontuações binárias. A maioria das
32F
medidas no banco de dados STRI tem respostas binárias (sim/não) e as pontuações binárias são
aplicadas diretamente. As medidas que têm respostas numéricas são divididas em limites aos quais
as pontuações binárias são aplicadas.
FIGURA 58
Número de medidas e pesos das categorias (policy areas)
Serviços de
seguros
Limitações à Restrições ao
Outras medidas Barreiras à Transparência
entrada movimento de
discriminatórias competição regulatória
estrangeira pessoas
33
OCDE. STRI Scoring Methodology. Disponível em: https://www.oecd.org/trade/topics/services-
trade/documents/oecd-stri-scoring-methodology.pdf. Acesso em: 20/01/2023.
190
FIGURA 59
Medidas específicas do subsetor que são pontuadas automaticamente como consequência da
proibição de capital estrangeiro
191
Restrictions on cross-border
mergers and acquisitions (M&A)
(life)
A restrição máxima à participação acionária estrangeira máxima permitida para “não vida” (não-
vida) e “resseguros” (reinsurance) também impactam outras medidas. Se o capital estrangeiro não
for permitido, por exemplo, todas as medidas relacionadas ao estabelecimento de presença
comercial por meio de uma subsidiária serão afetadas. Para capturar tais ligações, uma hierarquia
de medidas é estabelecida, e a medida no topo da hierarquia determina a pontuação das medidas
mais abaixo na hierarquia.
Mediante as respostas para essas medidas, objetiva-se captar o comércio transfronteiriço permitido
em geral ou em condições específicas para diferentes categorias de seguros (OECD, 2015).
FIGURA 60
Desempenho dos países no STRI Seguros (Insurance)
193
As medidas no setor de serviços de informática estão inseridas nas seguintes categorias (policy
areas) de restrição: limitações à entrada estrangeira (limitations to foreign entry); restrições à
circulação de pessoas (restrictions to people movement); outras medidas discriminatórias (other
discriminatory measures); barreiras à concorrência (barriers to competition); e transparência
regulatória (regulatory transparency). As três primeiras categorias referem-se principalmente a
medidas discriminatórias. As duas últimas categorias referem-se ao funcionamento adequado do
mercado, que pode causar prejuízos para prestadores nacionais e estrangeiros (o conjunto de
medidas de cada área pode ser consultado no Anexo 29).
As limitações à entrada estrangeira são constituídas por 27 medidas, nas quais há disposições
sobre a participação máxima de capital estrangeiro, a forma jurídica que empresas podem adotar,
a nacionalidade ou residência dos que compõe o conselho de administração ou gestores. Também
inclui as condições para a transferência de capitais e investimentos, a transferência transfronteiriça
de dados pessoais e fluxo de dados transfronteiriços.
A categoria restrições ao movimento de pessoas contempla 12 medidas relacionadas a restrições à
entrada e estrangeiros, estabelecimento de cotas para prestadores de serviços contratuais e de
serviços independentes. Também está relacionado a transferência de trabalhadores dentro das
empresas e limitação da duração de trabalhadores transferidos, entre outros.
A categoria seguinte é denominada de outras medidas discriminatórias e abrange 7 medidas que
enfatizam se há tratamento diferenciado para fornecedores estrangeiros em termos de impostos e
subsídios bem como a realização de contratos públicos.
Diferentemente dos grupos de medidas anteriores, na categoria denominada barreiras à
competição, formada por 8 medidas, que dispõe sobre a possibilidade de decisões de entidades
reguladoras estarem sujeitas a recursos. Destaca ainda a possibilidade do governo nacional,
estadual ou provincial de controlar pelo menos uma grande empresa do setor ou de tratamento
diferenciado para empresas que estão sob controle público. Outras medidas relacionadas são as
restrições à publicidade.
195
medidas no banco de dados STRI tem respostas binárias (sim/não) e as pontuações binárias são
aplicadas diretamente. As medidas que têm respostas numéricas são divididas em limites aos quais
as pontuações binárias são aplicadas.
FIGURA 61
Número de medidas e pesos das categorias (policy area)
Serviços de
informática
Limitações à Restrições ao
Outras medidas Barreiras à Transparência
entrada movimento de
discriminatórias competição regulatória
estrangeira pessoas
34
OCDE. STRI Scoring Methodology. Disponível em: https://www.oecd.org/trade/topics/services-
trade/documents/oecd-stri-scoring-methodology.pdf. Acesso em: 20/01/2023.
196
FIGURA 62
Medidas específicas do subsetor que são pontuadas automaticamente como consequência da
proibição de capital estrangeiro
Legal form: only joint ventures
are allowed
must be resident
Conditions on subsequent
transfer of capital and
investments
Restrictions on cross-border
mergers and acquisitions
(M&A
O STRI médio do setor de serviços de informática (computer services) é de 0,21, em 2022, no qual
1 corresponde ao máximo de restrição ao comércio. As notas do STRI para esse setor variam entre
0,11 e 0,42. Os países que possuem melhor desempenho no setor são o Japão, Reino Unido e
Espanha.
No setor de serviços de informática, as restrições à entrada de estrangeiros são dispostas como uma
das principais razões para a restrição comercial no setor. O Brasil possui pontuação pouco superior
à média da OCDE (para ver as respostas e a pontuação do Brasil, consultar o Anexo 30).
FIGURA 63
Desempenho dos países no STRI Computer Services
35
Em inglês: telecommunications services
198
privados, correio eletrônico, correio de voz, informações on-line e recuperação de banco de dados,
intercâmbio eletrônico de dados (EDI), serviços de fax aprimorados/de valor agregado, conversão
de código e protocolo e processamento de dados e/ou informações on-line. Uma vez que o quadro
regulamentar para este setor pode ser diferente em muitos países, são desenvolvidos índices
separados para cada um deles.
No que diz respeito aos modos de fornecimento, usando-se a nomenclatura do GATS, o comércio
de serviços de telecomunicações móveis pode ser caracterizado pelos quatro modos de
fornecimento previstos no referido tratado. A tabela a seguir esclarece os diferentes modos de
fornecimento de serviços de telecomunicações.
TABELA 8
Exemplos de diferentes modos de comércio para serviços de telecomunicações
Linha fixa Móvel Internet
Modo 1: comércio Receita de ligações internacionais ou Receitas de
transfronteiriço transmitidas pelo país interligação com
redes estrangeiras ou
de serviços de
tratamento de sinais
Modo 2: consumo no Receita de turistas e Receita de tarifas de Receita de turistas e
exterior viajantes de negócios roaming viajantes de negócios
usando a rede local internacional que usam serviços
locais de internet
Modo 3: presença Receitas de filiais, afiliadas e joint ventures no exterior
comercial
Modo 4: movimento Rendimentos de profissionais de telecomunicações que prestam
de pessoas serviços no exterior de forma temporária
Fonte: OCDE. Elaborado pelos autores.
As medidas no subsetor de logística estão inseridas nas seguintes categorias (policy areas) de
restrição: limitações à entrada estrangeira (limitations to foreign entry); restrições à circulação de
pessoas (restrictions to people movement); outras medidas discriminatórias (other discriminatory
measures); barreiras à concorrência (barriers to competition); e transparência regulatória
(regulatory transparency) (ver Anexo 31). As três primeiras categorias referem-se principalmente
a medidas discriminatórias. As duas últimas categorias referem-se ao funcionamento adequado do
mercado, que pode causar prejuízos para prestadores nacionais e estrangeiros.
As limitações à entrada estrangeira são constituídas por 36 medidas, que abarcam limitações legais
à participação estrangeira no capital das empresas nacionais e imposições quanto à forma legal das
empresas. São também importantes os requisitos para investimento estrangeiro direto. A legislação
do país pode admitir investimentos estrangeiros diretos apenas por meio de joint ventures, pode
limitar processos de fusões e aquisições às empresas estrangeiras, pode exigir a prática do
screening com a consideração de interesses econômicos ou com a exclusão de interesses
econômicos e pode requerer a presença comercial ou a presença local para o fornecimento
transfronteiriço do serviço. Enquadram-se também na categoria de limitações à entrada as regras
que vedam estrangeiros nos órgãos diretivos e de gestão das empresas, assim como aquelas que
limitam o fluxo transfronteiriços de dados, com a proibição do fluxo de certos dados ou a obrigação
de armazenamento local de dados.
A categoria restrições ao movimento de pessoas contempla 12 medidas. É uma continuidade da
categoria anterior com foco principalmente no movimento de pessoas. São avaliadas, nos serviços
de telecomunicações, a existência de quotas para entrada de prestadores estrangeiros, de testes de
mercado e de limitação à permanência de pessoas, seja em decorrência de transferências intrafirma
ou de fornecimento de bens e serviços de maneira contratual ou independente.
A categoria seguinte é denominada de outras medidas discriminatórias e abrange 13 medidas
restritivas ao comércio de serviços de telecomunicações. Verifica-se, por exemplo, a existência de
tratamento discriminatório nos processos de compras públicas, no pagamento de tributos e no
recebimento de subsídios e a obtenção de benefícios decorrentes de taxas de terminação reguladas.
Outra restrição incluída no STRI é o acesso discriminatório a fornecedores estrangeiros para que
tenham acesso a tarifas e condições reguladas para serviços de atacado e de varejo de roaming
móvel internacional.
200
Essa categoria genérica reúne quaisquer outras medidas discriminatórias (violadoras do princípio
do tratamento nacional) que incidem sobre a prestação de serviços de telecomunicações. É comum,
por exemplo, que seja atribuído tratamento privilegiado a empresas nacionais nas contratações
públicas ou em programas de isenção tributária, com fins de sustentabilidade ou desenvolvimento
tecnológico.
Diferentemente dos grupos de medidas anteriores, na categoria denominada barreiras à
competição, formada por 51 medidas, não se busca verificar o tratamento discriminatório (violação
do princípio do tratamento nacional, por exemplo). Avaliam-se medidas que podem ser prejudiciais
ao funcionamento concorrencial do mercado, mesmo que não sejam explicitamente
discriminatórias. Assim, são analisadas medidas presentes em outros setores como a
disponibilidade de recurso para decisões de autoridades regulatórias, a prática de controle de
preços, existência de empresas estatais atuantes no setor, tratamento privilegiado (não
concorrencial) dispensado às empresas estatais no setor, restrições legais à publicidade e a
possibilidade do governo de anular a decisão do regulador.
São analisadas também medidas inerentes à prestação do serviço de telecomunicações. São elas a
atribuição de contratos de serviço universal em regime de concorrência para telecomunicações
fixas e móveis, a necessidade de portabilidade numérica, a regulação do tempo e das condições de
portabilidade, a permissão de revenda de serviços públicos de telecomunicações, a permissão do
comércio de espectro secundário, a regulação dos preços de acesso no atacado de produtos ativos
e passivos, a regulação dos preços de acesso no atacado de linhas alugadas, a regulação de taxas
de terminação fixas, a regulação de taxas de terminação móveis, a regulação de taxas de origens
fixas e móveis de chamadas, a regulação de preços de varejo de telecomunicações fixas e móveis,
a obrigatoriedade da interconexão, a obrigatoriedade do acesso a produtos ativos e passivos do
atacado, a obrigatoriedade de uma oferta de referência para acesso a produtos ativos e passivos no
atacado, a obrigatoriedade de uma oferta de referência para acesso a linhas alugadas no atacado, a
obrigatoriedade de uma oferta de referência para terminação e interconexão fixa e móvel, a
obrigatoriedade de uma oferta de referência para origens fixas e móveis de chamadas, a
obrigatoriedade do acesso a linhas alugadas no atacado, a obrigatoriedade de acesso a redes móveis
e a obrigatoriedade de separação vertical em telecomunicações fixas e móveis.
201
FIGURA 64
Número de medidas e pesos das categorias (policy areas) no setor de telecomunicações
202
Telecomunicações
Limitações à Restrições ao
Outras medidas Barreiras à Transparência
entrada movimento de
discriminatórias competição regulatória
estrangeira pessoas
• there are limits to the proportion of shares that can be acquired by foreign investors in
publicly-controlled firms;
203
As restrições de capital estrangeiro às telecomunicações móveis, por sua vez, têm implicações para
outras doze medidas. As medidas são as seguintes:
Quando o capital estrangeiro não for permitido, por exemplo, todas as medidas relacionadas ao
estabelecimento de presença comercial por meio de uma subsidiária serão atingidas. A
identificação de tais ligações decorre de uma hierarquia de medidas que é estabelecida, e a medida
no topo da hierarquia determina a pontuação das medidas mais abaixo na hierarquia.
Na categoria denominada de transparência regulatória, há alguns itens que não são baseados em
previsões legais, mas, sim, na experiência prática. Na mesma categoria, menciona-se a existência
de obrigação legal, embora busque-se verificar a existência de uma prática. É o caso, por exemplo,
da comunicação prévia ao público de regulação que entrará em vigor. Nesse mesmo item, pode-se
identificar incompletude na fonte da resposta brasileira, que se fundamenta no Decreto-Lei
4657/1942 (Lei de Introdução às Normas do Direito Brasileiro), que se refere às leis em sentido
estrito. No entanto, parte relevante da regulação setorial é efetuada por atos normativos de agências
reguladoras, sobretudo da Agência Nacional de Telecomunicações (Anatel), que não precisam
observar o art. 1 da Lei de Introdução, podendo vigorar na data da publicação. A mesma crítica é
válida para o quarto item, que se refere a procedimento adequado de participação das partes
interessadas. As fontes mencionadas se limitam à participação no processo legislativo, sem
abranger o processo de criação das normas infralegais.
FIGURA 65
Desempenho dos países no STRI Telecomunicações
As medidas no setor de serviços de distribuição estão inseridas nas seguintes categorias (policy
areas) de restrição: limitações à entrada estrangeira (limitations to foreign entry); restrições à
circulação de pessoas (restrictions to people movement); outras medidas discriminatórias (other
discriminatory measures); barreiras à concorrência (barriers to competition); e transparência
regulatória (regulatory transparency) (Anexo 33). As três primeiras categorias referem-se
principalmente a medidas discriminatórias. As duas últimas categorias referem-se ao
funcionamento adequado do mercado, que pode causar prejuízos para prestadores nacionais e
estrangeiros.
As limitações à entrada estrangeira são constituídas por 41 medidas, entre as quais destaca-se a
quota máxima de participação de capital estrangeiro permitida, a nacionalidade ou residência de
membros do Conselho de Administração bem como de gestores. Também considera a realização
de análise explícita sobre interesses econômicos; a necessidade de presença comercial para a
prestação ou de abastecimento de serviços transfronteiriços.
Nessa categoria, há medidas relacionadas à existência de uma licença ou autorização para entrar
no mercado e para realizar a distribuição de determinado produto que condicionado a testes. Outras
questões são relacionadas ao modo como os fluxos de dados transfronteiriços são realizados.
A categoria restrições ao movimento de pessoas contempla 10 medidas relacionadas a quantidade
de trabalhadores de dentro das empresas, que prestam serviços contratuais ou independentes.
Enfatiza a limitação da duração da estada de trabalhadores de dentro da empresa, que prestam
serviços contratuais ou que são independentes.
A categoria seguinte é denominada de outras medidas discriminatórias e abrange 13 medidas
restritivas ao comércio do setor de serviços de distribuição. Nessas medidas, ressalta-se o
tratamento oferecido a fornecedores estrangeiros em comparação com os nacionais tanto em termos
de impostos e subsídios quanto de realização de contratos públicos. Outras questões tratadas são o
desvio de normas internacionais ou a discriminação de empresas estrangeiras.
Também inserido nessa área política, há medidas que podem ser consideradas como de natureza
regulatória. Por exemplo, disposições em matéria de rotulagem que superam exigências de
requisitos de informação.
Diferentemente dos grupos de medidas anteriores, na categoria denominada barreiras à
competição, formada por 21 medidas relacionadas à possibilidade de decisões de entidade
207
medidas no banco de dados STRI tem respostas binárias (sim/não) e as pontuações binárias são
aplicadas diretamente. As medidas que têm respostas numéricas são divididas em limites aos quais
as pontuações binárias são aplicadas.
FIGURA 66
Número de medidas e pesos das categorias (policy areas)
36
OCDE. STRI Scoring Methodology. Disponível em: https://www.oecd.org/trade/topics/services-
trade/documents/oecd-stri-scoring-methodology.pdf. Acesso em: 20/01/2023.
208
Serviços de
distribuição
Limitações à Restrições ao
Outras medidas Barreiras à Transparência
entrada movimento de
discriminatórias competição regulatória
estrangeira pessoas
FIGURA 67
Medidas específicas do subsetor que são pontuadas automaticamente como consequência da
proibição de capital estrangeiro
209
O STRI médio no setor de serviços de distribuição é de 0,20, no qual 1 corresponde ao mais restrito
ao comércio. As pontuações de cada país variaram entre 0,10 e 0,40. Os países que apresentaram
o melhor desempenho no setor são Japão, Colômbia e Reino Unido.
Nesse setor, as restrições à entrada de estrangeiros estão entre os principais impulsionadores para
a restrição comercial. O Brasil apresentava nota de 0,22 um pouco acima da média (para ver as
repostas do Brasil que resultaram nessa pontuação, consultar Anexo 34).
A figura 68 apresenta o desempenho dos países no setor de distribuição
FIGURA 68
Desempenho dos países no STRI de serviços de distribuição (distribution services)
O transporte ferroviário funciona a partir de dois tipos de estrutura de mercado: uma são os serviços
ferroviários verticalmente integrados; outra são os serviços ferroviários separados. Os primeiros
ocorrem quando uma mesma empresa administra a infraestrutura e opera os serviços de transporte.
O segundo tipo de serviço ocorre quando empresas diferentes operam as duas atividades de modo
separado tanto na organização, quanto no funcionamento e na contabilidade (OECD, 2015).
No que diz respeito aos modos de fornecimento, usando-se a nomenclatura do GATS, a presença
comercial (modo 3) e presença de pessoas físicas (modo 4) são predominantes nos serviços
logísticos.
As medidas no setor de transporte ferroviário estão inseridas nas seguintes categorias (policy areas)
de restrição (Anexo 35): limitações à entrada estrangeira (limitations to foreign entry); restrições à
circulação de pessoas (restrictions to people movement); outras medidas discriminatórias (other
discriminatory measures); barreiras à concorrência (barriers to competition); e transparência
regulatória (regulatory transparency). As três primeiras categorias referem-se principalmente a
medidas discriminatórias. As duas últimas categorias referem-se ao funcionamento adequado do
mercado, que pode causar prejuízos para prestadores nacionais e estrangeiros.
As limitações à entrada estrangeira são constituídas por 35 medidas. Os impedimentos comuns à
entrada de estrangeiros relacionam-se à aquisição e uso de terras e imóveis por estrangeiros,
restrições à propriedade do capital estrangeiro, requisitos de triagem e monopólios estatutários para
a prestação de serviços ferroviários.
A categoria restrições ao movimento de pessoas contempla 12 medidas que enfatizam o
estabelecimento de cotas para trabalhadores transferidos dentro da empresa, para prestadores de
serviços contratuais ou fornecedores de serviços independentes. Há também medidas relacionadas
à limitação da duração da estada de trabalhadores, prestadores de serviços contratuais ou
fornecedores de serviços independentes.
A categoria outras medidas discriminatórias abrangem 8 medidas restritivas ao comércio de
serviços ferroviários. Enfatiza-se medidas sobre tratamento desfavorável a fornecedores
estrangeiros quanto a impostos e elegibilidade de subsídios, bem como a realização de contratos
públicos.
Diferentemente dos grupos de medidas anteriores, na categoria denominada barreiras à
competição, formada por 21 medidas. Ressalta a possibilidade de uma decisão de uma entidade
reguladora ser objeto de recurso; a possibilidade de reparação quando as práticas comerciais
212
medidas no banco de dados STRI tem respostas binárias (sim/não) e as pontuações binárias são
aplicadas diretamente. As medidas que têm respostas numéricas são divididas em limites aos quais
as pontuações binárias são aplicadas.
FIGURA 69
Número de medidas e pesos das categorias (policy areas) no setor de transporte ferroviário
37
OCDE. STRI Scoring Methodology. Disponível em: https://www.oecd.org/trade/topics/services-
trade/documents/oecd-stri-scoring-methodology.pdf. Acesso em: 20/01/2023.
213
Logística:
Agenciamento de
transporte de carga
Restrições ao
Limitações à entrada Outras medidas Barreiras à Transparência
movimento de
estrangeira discriminatprias competição regulatória
pessoas
FIGURA 70
Medidas específicas do subsetor que são pontuadas automaticamente como consequência da
proibição de capital estrangeiro
214
entre 0,11 e 1. Os países que possuem o melhor desempenho no setor são Holanda, Canadá e
Portugal.
A nota do Brasil, em torno de 0,3, é próxima à média da OCDE (Ver figura abaixo e Anexo 36).
FIGURA 71
Desempenho dos países no STRI Rail Freight
mercadorias são vinculados a preços mínimos. Em outros casos, os preços podem ser
recomendados e não obrigatórios. No que se refere às quotas, estas têm sido consideravelmente
flexibilizadas em muitos países. Uma outra medida capta os casos em que acordos entre
transportadores rodoviários de mercadorias estão isentos da lei nacional antitruste, incluindo
acordos de fixação coletiva de tarifas.
Medidas adicionais sob esta categoria envolvem a resolução de litígios, tais como a existência de
mecanismos adequados para os prestadores estrangeiros que procuram reparação quando as
práticas comerciais são consideradas restritivas à concorrência. Além disso, os procedimentos de
recurso relacionados com decisões regulamentares podem não estar abertos a partes estrangeiras
interessadas.
Outras medidas discriminatórias incluem 13 medidas e o desafio mais comum está relacionado às
barreiras ao acesso dos proponentes estrangeiros aos mercados de contratos públicos. Isso pode
ocorrer por meio da discriminação explícita entre fornecedores nacionais e estrangeiros, ou por
meio do estabelecimento de um processo de licitação que afeta as condições de concorrência a
favor dos fornecedores locais.
Outros obstáculos incluídos no STRI são os tributos discriminatórios e outras formas de subsídios,
bem como a imposição de normas nacionais que se desviam das normas internacionais, o que pode
aumentar a divergência de requisitos entre países. Exemplos de normas internacionais para o
transporte rodoviário incluem as estipuladas pela Comissão Econômica para a Europa da ONU
(UNECE) sobre mercadorias perigosas ou perecíveis, bem como sobre os tempos de condução e
repouso.
As medidas relativas à transparência regulatória contam com 7 medidas. Na categoria, condições
exorbitantes para vistos de camionistas e obstáculos processuais relacionados a vistos de negócios
são os desafios mais comuns. O processo de consulta pública para novos instrumentos legislativos
fica aquém das melhores práticas em 11 países.
FIGURA 72
Número de medidas e pesos das categorias (policy areas)
219
No entanto, algumas medidas contam com respostas diferentes e afetam a pontuação de medidas
subsequentes. Essas costumam ser medidas horizontais, observadas em todos os setores. A mais
relevante é participação máxima de capital estrangeiro. Existem os seguintes quatro limites: menos
de 100%, menos de 50%, menos de 33% e zero. Se o limite ao capital estrangeiro for de 49%, o
país pontuará 2 (duas pontuações de um): menos de 100% e menos de 50%. Se o investimento
estrangeiro não for permitido, o país pontuará 4 (pontuações de um).
As restrições de capital estrangeiro também têm implicações para outras 16 medidas. No caso
extremo em que o capital estrangeiro não é permitido, a maior parte do comércio por meio presença
comercial (modo 3) é vedada. Para capturar tais ligações, uma hierarquia de medidas é estabelecida,
e a medida no topo da hierarquia determina a pontuação das medidas mais abaixo na hierarquia.
FIGURA 73
Medidas específicas do subsetor que são pontuadas automaticamente como consequência da
proibição de capital estrangeiro
220
Ainda, na categoria transparência regulatória, há alguns itens que não são embasados em previsões
legais, mas na experiência prática. Na mesma categoria, cita-se a existência de obrigação legal,
embora se procure constatar a existência de uma prática. É o caso da comunicação prévia ao público
de regulação que entrará em vigor. Nesse mesmo item, pode-se constatar a incompletude na fonte
da resposta brasileira, que se calca no Decreto-Lei 4657/1942 (Lei de Introdução às normas do
Direito Brasileiro), referente às leis em sentido estrito. Todavia, parte relevante da regulação
setorial é efetuada por atos normativos de agências reguladoras, que não precisam observar o art.
221
1 da Lei de Introdução, podendo vigorar na data da publicação. A mesma crítica é válida ao segundo
item, que se refere à procedimento adequado para que as partes interessadas participem. As fontes
mencionadas se limitam à participação no processo legislativo, sem abarcar o processo de produção
das normas infralegais.
FIGURA 74
Desempenho dos países no STRI Frete Rodoviário
222
5.8.3 Correios
As medidas no subsetor de correios estão inseridas nas seguintes categorias (policy areas) de
restrição (Anexo 39): limitações à entrada estrangeira (limitations to foreign entry); restrições à
circulação de pessoas (restrictions to people movement); outras medidas discriminatórias (other
discriminatory measures); barreiras à concorrência (barriers to competition); e transparência
regulatória (regulatory transparency). As três primeiras categorias referem-se principalmente a
medidas discriminatórias. As duas últimas categorias referem-se ao funcionamento adequado do
mercado, que pode causar prejuízos para prestadores nacionais e estrangeiros.
As limitações à entrada estrangeira são constituídas por 34 medidas, que abarcam limitações legais
à participação estrangeira no capital das empresas nacionais e imposições quanto à forma legal das
empresas. Também são importantes os requisitos para investimento estrangeiro direto. A legislação
do país pode admitir investimentos estrangeiros diretos apenas por meio de joint ventures, pode
limitar processos de fusões e aquisições às empresas estrangeiras, pode limitar o tipo de ações e
títulos detidos por investidores estrangeiros e pode exigir a presença comercial na prestação de
serviços transfronteiriços. Enquadram-se também na categoria de limitações à entrada as regras
que vedam estrangeiros nos órgãos diretivos e de gestão das empresas, assim como aquelas que
223
limitam o fluxo transfronteiriços de dados, com a proibição do fluxo de certos dados ou a obrigação
de armazenamento local de dados.
As medidas específicas do setor tratam do monopólio de cartas, de parcelas e da entrega expressa
bem como das licenças disponíveis para empresas de correios. No setor, em alguns países, o direito
concorrencial muitas vezes complementa as regulações específicas do setor para garantir a
concorrência efetiva entre os titulares e os novos entrantes nos mercados, proibindo preços
predatórios, discriminação de preços e abuso de posição dominante e assim por diante. 38 A inserção
37 F
das referidas medidas na categoria que trata de limitações à entrada estrangeira pode, no entanto,
ser questionada, uma vez que dizem respeito diretamente à quebra da livre concorrência no
mercado e poderiam estar inseridas na categoria que trata de barreiras à concorrência.
A categoria restrições ao movimento de pessoas contempla 12 medidas. É uma continuidade da
categoria anterior com foco principalmente no movimento de pessoas. São avaliadas, nos serviços
de correios, a existência de quotas para entrada de prestadores estrangeiros, de testes de mercado e
de limitação à duração da estadia de pessoas, seja em decorrência de transferências intrafirma ou
de fornecimento de bens e serviços por terceiros.
A categoria seguinte é denominada de outras medidas discriminatórias e abrange 9 medidas
restritivas ao comércio de serviços de correios. A maioria das medidas está inserida nos processos
de compras públicas, as quais dizem respeito ao tratamento discriminatório decorrente, por
exemplo, da preferência por fornecedores locais, da proibição de discriminação de fornecedores
estrangeiros e das condições de concorrência a favor de empresas locais. Outra restrição incluída
no STRI é a presença de medidas de licenciamento e autorização que discriminam entre homens e
mulheres.
Diferentemente dos grupos de medidas anteriores, na categoria denominada barreiras à
competição, formada por 23 medidas, não se busca verificar o tratamento discriminatório (violação
do princípio do tratamento nacional, por exemplo). Avaliam-se medidas que podem ser prejudiciais
ao funcionamento concorrencial do mercado, mesmo que não sejam explicitamente
discriminatórias. Assim, analisa-se, por exemplo, a disponibilidade de recurso para decisões de
autoridades regulatórias, o controle de uma empresa principal pelo governo, a não-aplicação do
direito concorrencial às empresas controladas pelo governo, requisitos de capital mínimo, a
atribuição de tratamento preferencial ao operador postal designado, a prática de controle de preços,
38
Services Trade Restrictiveness Index (STRI): Transport and Courier Services
224
FIGURA 75
Número de medidas e pesos das categorias (policy areas) no setor de serviço de correios
225
Transporte e
Correios
Limitações à Restrições ao
Outras medidas Barreiras à Transparência
entrada movimento de
discriminatórias competição regulatória
estrangeira pessoas
FIGURA 76
Medidas específicas do subsetor que são pontuadas automaticamente como consequência da
proibição de capital estrangeiro
226
Se o capital estrangeiro não for permitido, por exemplo, todas as medidas relacionadas ao
estabelecimento de presença comercial por meio de uma subsidiária serão afetadas. Para capturar
tais ligações, uma hierarquia de medidas é estabelecida, e a medida no topo da hierarquia determina
a pontuação das medidas mais abaixo na hierarquia.
Na categoria denominada de transparência regulatória, há alguns itens que não são baseados em
previsões legais, mas, sim, na experiência prática. Na mesma categoria, menciona-se a existência
227
de obrigação legal, embora busque-se verificar a existência de uma prática. É o caso, por exemplo,
da comunicação prévia ao público de regulação que entrará em vigor.
FIGURA 77
Desempenho dos países no STRI – Transporte e correios – Correios
FIGURA 78
Número de medidas e pesos das categorias (policy areas) no setor de transporte ferroviário
Transporte
aéreo
Limitações à Restrições ao
Outras medidas Barreiras à Transparência
entrada movimento de
discriminatórias competição regulatória
estrangeira pessoas
FIGURA 79
Medidas específicas do subsetor que são pontuadas automaticamente como consequência da
proibição de capital estrangeiro
FIGURA 80
Desempenho dos países no STRI de transporte aéreo
necessários à viabilização do transporte marítimo, tais como acesso a instalações essenciais nos
portos, prestação e utilização de serviços portuários, incluindo serviços marítimos, manutenção e
serviços de reparação e outras atividades ligadas à capacidade de organizar o transporte do navio
(documentação marítima, movimentação de carga, etc.). Excluem-se os transportes marítimos de
passageiros, os transportes em vias navegáveis interiores e os serviços necessários ao apoio aos
movimentos do transporte marítimo (pilotagem, reboque, reboque e movimentação de carga).
As medidas no setor de transporte aéreo estão inseridas nas seguintes categorias (policy areas) de
restrição (Anexo 43): limitações à entrada estrangeira (limitations to foreign entry); restrições à
circulação de pessoas (restrictions to people movement); outras medidas discriminatórias (other
discriminatory measures); barreiras à concorrência (barriers to competition); e transparência
regulatória (regulatory transparency). As três primeiras categorias referem-se principalmente a
medidas discriminatórias. As duas últimas categorias referem-se ao funcionamento adequado do
mercado, que pode causar prejuízos para prestadores nacionais e estrangeiros.
As limitações à entrada estrangeira são constituídas por 36 medidas. Nessa categoria, os
impedimentos comuns dizem respeito a restrições ao registro estrangeiro de embarcações sob
bandeira nacional, exclusão de navios de bandeira estrangeira da cabotagem (incluindo exclusão
parcial), triagem de navios estrangeiros, investimentos e requisitos de residência para o conselho
de administração. Outras restrições comuns incluem monopólios estatutários sobre serviços
portuários e limites à proporção de ações que podem ser adquiridas por investidores estrangeiros
em empresas de controle público (OECD, 2023).
A categoria restrições ao movimento de pessoas contempla 12 medidas. As principais medidas que
contribuem para a pontuação são as autorizações de curta duração para estada inicial, as provas de
mercado de trabalho e a falta de processos de reconhecimento de habilitações obtidas no
estrangeiro.
A categoria outras medidas discriminatórias abrangem 12 medidas restritivas ao comércio de
serviços de transporte marítimo. A categoria inclui obrigações de usar agentes portuários marítimos
locais, bem como isentar certos tipos de contratos de transporte marítimo das leis nacionais de
concorrência.
Diferentemente dos grupos de medidas anteriores, na categoria denominada barreiras à
competição, formada por 16 medidas, não predominam medidas discriminatórias. Essa categoria
233
inclui informações sobre política antitruste, propriedade governamental de grandes empresas e até
que ponto as empresas estatais estão isentas das leis de concorrência.
Há 10 medidas no âmbito da categoria transparência regulatória. Condições complicadas de visto
para membros da tripulação, bem como taxas de autorização não transparentes são os desafios mais
comuns neste setor.
FIGURA 81
Número de medidas e pesos das categorias (policy areas) no setor de transporte marítimo
Transporte
marítimo
Limitações à Restrições ao
Outras medidas Barreiras à Transparência
entrada movimento de
discriminatórias competição regulatória
estrangeira pessoas
FIGURA 82
Medidas específicas do subsetor que são pontuadas automaticamente como consequência da
proibição de capital estrangeiro
Board of directors:
majority must be nationals
Board of directors:
majority must be residents
foreign equity
prohibition
Board of directors: at least
one must be resident
Managers must be
national
Managers must be
resident
comércio transfronteiriço de serviços marítimos entre 5% e 13% para o país médio incluído na base
de dados STRI.
FIGURA 83
Desempenho dos países no STRI de transporte marítimo
Fonte: OCDE.
6 Conclusões e sugestões
Ao longo do estudo, pôde-se verificar que o sistema do STRI foi elaborado com a finalidade de
examinar o desempenho dos setores mais relevantes da área de serviços quanto a sua abertura em
relação ao comércio internacional. O índice foi construído para permitir a comparabilidade entre
os países analisados de uma forma objetiva e tenta captar a complexidade das políticas de comércio
internacional de serviços, quanto a sua regulação. Caracteriza-se como um indicador composto
(composite indicator) formado de indicadores individuais agregados, no âmbito da avaliação
multidimensional da OCDE. Foi desenvolvido mediante a atribuição de pontuação a cada um dos
22 setores de serviços existentes nos 50 países que o compõem, conforme o grau de abertura ou
restrição das regulações de cada setor ao comércio internacional. O STRI concilia medidas que são
vinculadas umas às outras e, em alguns casos, obedecem à determinada hierarquia. A metodologia
foi construída por meio de estudos setoriais, reunião de especialistas e da literatura sobre
indicadores compostos, e é detalhada na página da OCDE (www.oecd.org).
Os serviços incluídos no índice são aqueles passíveis de comércio transfronteiriço, os chamados
tradables e excluem os non-tradables, como governo, parte da educação e de saúde). As categorias
de análise ou policy areas incluem restrições à entrada de estrangeiros, limitações à movimentação
de pessoas e outras medidas discriminatórias relativas a medidas que discriminam prestadores
236
No que tange ao desempenho do Brasil nos índices do STRI, verificou-se que a situação é muito
diversa, a depender do setor de serviços. Há setores, como, por exemplo, transporte aéreo, em que
o Brasil foi considerado aberto graças a sua regulação de grande abertura a prestadores
estrangeiros. Outros setores, como, por exemplo, serviços profissionais e serviços audiovisuais o
país é considerado bastante fechado, em parte pelas exigências quanto à qualificação dos
prestadores ou licenças de prestação, apresentando índice bem acima da média da OCDE, conforme
evidenciado nos gráficos.
O relatório abordou a estrutura do índice e sua metodologia básica, com identificação das distinções
existentes em cada um dos setores dos serviços. O estudo, entretanto, não avançou para uma
apreciação crítica das respostas que foram dadas por autoridades brasileiras e verificadas por
consultores contratados pela OCDE ao extenso questionário que embasa a pontuação no STRI,
ainda que tenha identificado claros indícios de problemas nas respostas, como sobre fundamentos
genéricos das questões, imprecisões nas respostas e respostas desatualizadas. Esse
aprofundamento, entretanto, apesar de importante, demanda análises mais detidas das respostas
brasileiras e a comparação com o padrão de respostas oferecido por outros países.
Em termos de sugestão para a melhoria das notas do Brasil com relação ao STRI, seria relevante
atentar para:
• Os pontos restritivos de regulações que constam da categoria de policy area relativa à
entrada de serviços estrangeiros (foreign entry), uma vez que, das cinco categorias, é a que
apresenta o maior peso na nota final de cada setor.
• As regulações dos serviços de transmissão, de seguros e de filmes, três setores que o Brasil
teve desempenho bastante inferior aos dos países da OCDE.
Referências
Geloso Grosso, M., et al. (2014), "Services Trade Restrictiveness Index (STRI): Construction,
Architecture and Engineering Services", OECD Trade Policy Papers, No. 170, OECD Publishing,
Paris, https://doi.org/10.1787/5jxt4nnd7g5h-en.
OECD STRI sector notes: Archictecture. Disponível em [Title] (oecd.org). Acesso em 17/02/2023.
OECD. Legal Sector Notes. Disponível em https://www.oecd.org/trade/topics/services-
trade/documents/oecd-stri-sector-note-psleg.pdf. Acesso em 16/02/2023.
OECD sector notes: Accounting. Disponível em [Title] (oecd.org). Acesso em 16/02/2023.
OECD Sector Notes: Construction. Disponível em [Title] (oecd.org). Acesso em 17/02/2023
OECD Sector Notes: Broadcasting. Disponível em [Title] (oecd.org). Acesso em 17/02/2023
OECD Sector Notes: Movie Pictures. Disponível em [Title] (oecd.org). Acesso em 17/02/2023
OECD Sector Notes: Sound Recording. Disponível em [Title] (oecd.org). Acesso em 17/02/2023
OECD Sector Notes: Telecommunication. Disponível em [Title] (oecd.org). Acesso em
17/02/2023
OECD Sector Notes: Logistics-Cargo Handling. Disponível em [Title] (oecd.org). Acesso em
17/02/2023
OECD Sector Notes: Logistics-Warehouse and Storage. Disponível em [Title] (oecd.org). Acesso
em 17/02/2023
OECD Sector Notes: Logistics-Customs Brokerage. Disponível em [Title] (oecd.org). Acesso em
17/02/2023
OECD Sector Notes: Computer services. Disponível em [Title] (oecd.org). Acesso em 17/02/2023
OECD Sector Notes: Engeneering. Disponível em [Title] (oecd.org). Acesso em 17/02/2023
OECD Sector Notes: Transportation-Road. Disponível em [Title] (oecd.org). Acesso em
17/02/2023
OECD Sector Notes: Transportation-Rail. Disponível em [Title] (oecd.org). Acesso em 17/02/2023
Simulator OCDE. Disponível em
https://sim.oecd.org/Simulator.ashx?lang=En&ds=STRI&d1c=trrof&d2c=bra e Services Trade
Restrictiveness Index Simulator (oecd.org). Acesso em 16/02/2023.
240
TABELA 9
Medidas para audiovisual: filmes
Limitations to Foreign Entry (33 measures) (peso na nota do setor: 49%)
Foreign equity restrictions: maximum foreign equity share allowed (%) (production and
distribution)
There are limits to the proportion of shares that can be acquired by foreign investors in publicly-
controlled firms
Legal form: only joint ventures are allowed
Legal form: other restrictions
Board of directors: majority must be nationals
Board of directors: majority must be residents
Board of directors: at least one must be national
Board of directors: at least one must be resident
Managers must be national
Managers must be resident
Screening explicitly considers economic interests
Screening exists without exclusion of economic interests
Memo: thresholds for screening projects
Acquisition and use of land and real estate by foreigners is restricted
Restrictions on the type of shares or bonds held by foreign investors
Conditions on subsequent transfer of capital and investments
Restrictions on cross-border mergers and acquisitions (M&A)
Broadcast or airtime quotas are in place for motion pictures
Screen quotas are in place
Performance requirements
Commercial presence is required in order to provide cross-border services
Local presence is required for cross-border supply
Limitations on film renting
Limitations on downloading and streaming affecting cross-border trade
There is a statutory monopoly on copyrights management
Memo: Free cross-border transfer of personal data or application of the accountability principle
Cross-border transfer of personal data is possible when certain private sector safeguards are in place
Cross-border data flows: cross-border transfer of personal data is possible to countries with
substantially similar privacy protection laws
Cross-border data flows: cross-border transfer is subject to approval on a case-by-case basis
Cross-border data flows: certain data must be stored locally
Cross-border data flows: transfer of data is prohibited
Memo: Licensing or authorization is required to enter the market
Other restrictions on foreign entry
Restriction to movement of people (12 measures) (peso na nota do setor: 17%)
Quotas: intra-corporate transferees
Quotas: contractual services suppliers
Quotas: independent services suppliers
Labour market tests or similar economic considerations: intra-corporate transferees
Labour market tests or similar economic considerations: contractual services suppliers
241
Visas on arrival or visa exemption are available for temporary entry/transit of crew
Licences are allocated according to publicly available criteria
Applicants must be informed of the final decision, including the reasons for denial of licenses
There is a maximum time allowed to the regulator for decisions on applications
Restrictions related to the duration and renewal of licenses
Intellectual property rights are enforced: judicial or administrative enforcement measures and
remedies are available
Intellectual property rights are enforced: provisional measures are available
Intellectual property rights are enforced: criminal enforcement proceedings and penalties are
available
Intellectual property rights are enforced: enforcement procedures are available with respect to
infringements in the digital environment
Memo: Participation in the WTO Reference Paper on Services Domestic Regulation
Memo: Applications in electronic format are accepted
Memo: The licensing authority acts independently from the government or private sector
Memo: Licensing and authorization fees are transparent
Other restrictions in regulatory transparency
Fonte: OCDE. Elaborado pelos autores.
243
TABELA 10
Brasil: STRI Audiovisual - Filmes (respostas, score, fonte e comentários)
Answer
Measures Scores
(Brazil) Source Comments
Restrictions to foreign entry
Provisional Measure 2228-1/2001 on the Brazilian National
Policy for Motion Pictures (Medida Provisória que estabelece
os princípios gerais da Política Nacional do Cinema, cria o
Conselho Superior do Cinema e a Agência Nacional do
Cinema, Art. 1, §§ 1 and 2) Normative Instruction of the
National Agency 91/2010 of Cinema on the registration of Any firm that wants to produce motion pictures
economic agents (Instrução normativa da ANCINE 91/2010 in Brazil must be incorporated under Brazilian
Regulamenta o registro de agente econômico na ANCINE law, with headquarters and administration in the
previsto no art. 22, da Medida Provisória 2.228-1, de 06 de country, and with the majority of the total and
setembro de 2001; o credenciamento de agentes econômicos voting capital directly or indirectly owned by
Foreign equity que exercem atividade de programação e empacotamento no Brazilians citizens by birth or naturalized citizens
restrictions: âmbito da comunicação audiovisual de acesso condicionado for more than 10 years, who must actually
maximum foreign previsto no art. 12 da Lei 12.485, de 12 de setembro de 2011; exercise the company's decision-making power.
equity share revoga a IN 41 e dá outras providências, Articles 1 and 8-A to Also Art. 23 of the Provisional Measure 2228-
allowed (%) 8-C) Law 12485/2011 on Audio-visual Communication paid 1/2001 allows foreign firms to produce in Brazil
(production and services (Lei sobre a comunicação audiovisual de acesso subject to a partnership with a Brazilian firm of
distribution) 49 2 condicionado, Art. 2, XVIII) production.
There are limits to
the proportion of
shares that can be
acquired by foreign
investors in
publicly-controlled Panorama of the firms controlled by the Federal Government
firms 0 0 (Panorama das Estatais) There are no state-owned firms in this sector.
244
capital and its registration in the Central Bank of Brazil capital, and for registration of reinvestment of
(Resolução que dispõe sobre o capital estrangeiro no País e profit. Foreign capital must be registered by
seu registro no Banco Central do Brasil) means of an Electronic Statement of Registration
on the Central Bank Information System.
However, according to provisions of Circular
3.844/2010, foreign investments to be effected
and registered are not subject to preliminary
review or verification by the Central Bank. The
declaratory nature of the statement implies that
the Brazilian company receiving the investment,
and/or the representative of the foreign investor,
are responsible for effecting registration.
The acquisition of real estate in Brazil’s urban
areas is open to foreigners except properties in
border areas (authorization from the National
Security Council required). Federal Government
owned real estate may not be acquired by
foreigners without the prior permission of the
President of the Republic. Regarding the
purchase of rural lands, foreigners (individuals
Brazilian Federal Constitution (Constituição da República and companies) can only acquire properties with
Federativa do Brasil, Adopted 10/05/1988, Last modification an area up to 50 indefinite exploration modules
07/05/2020, Articles 20, 176 §1 and 190) Decree-Law (MEI). MEI varies from 5 to 100 acres,
9760/1946 about the Union real estate (Decreto-Lei sobre os depending on the municipality. Brazilian
bens imóveis da União, Adopted 05/09/1946, Last updated companies controlled by foreign nationals need
20/09/2019, Articles 100 and 205) Law 5709/1971 prior approval from the government to complete
Acquisition and use Acquisition of Rural Property by Foreign Persons (Lei que a purchase. Law 5709/1971 has been amended on
of land and real regula a Aquisição de Imóvel Rural por Estrangeiro Residente 07/04/2020 in order to eliminate restrictions on
estate by foreigners no País ou Pessoa Jurídica Estrangeira Autorizada a Funcionar the acquisition and use of land and real estate in
is restricted 1 1 no Brasil, Articles 3 and 12) specified cases.
Restrictions on the Brazilian law guarantees that foreign capital will
type of shares or Law 4131/1962 Foreign Capital Law (Lei da Disciplina a have the same legal treatment given to national
bonds held by aplicação do capital estrangeiro e as remessas de valores para capital on equal terms, and forbids any
foreign investors 0 0 o exterior, Last modification 13/11/2017, Article 2) discrimination.
247
354) Normative Resolution 03/2017 of the National Council authorities, the Brazilian company must provide
for Immigration on work authorization for foreigners under evidence that at least two-thirds of its workforce
transfer of technology or services provision contracts is composed by Brazilian employees. However,
(Resolução normativa que disciplina a concessão de there are several exceptions and the Council for
autorização de residência para fins de trabalho sem vínculo Immigration is entitled to reduce this
empregatício no Brasil, para prestar serviço de assistência requirement. If a company wants to appoint a
técnica. Adopted 01/12/2017, Last modification 14/08/2018, foreigner as Administrator, Manager, Director or
Articles 1, 2, 3 e 4) Officer with management powers, it must invest
600,000 reais per foreigner appointed in these
positions or 150,000 reais with the condition to
create at least 10 new jobs per foreign manager
appointed during the following two years. New
Immigration Law under discussion in the
Chamber of the Representatives (already
approved in the Federal Senate):
http://www2.camara.leg.br/proposicoesWeb/ficha
detramitacao?idProposicao=1594910
Law 12485/2011 on Audio-visual Communication paid
services (Lei sobre a comunicação audiovisual de acesso
condicionado) Normative Instruction of the National Agency
Commercial of Cinema on the regulation of Law 12485/2011(Instrução
presence is required normativa da ANCINE 100/2012 sobre a regulamentação de
in order to provide dispositivos da Lei 12.485/2011) Law 4131/1962 Foreign
cross-border Capital Law (Lei da Disciplina a aplicaçao do capital
services 0 0 estrangeiro e as remessas de valores para o exterior, Article 2)
Law 12485/2011 on Audio-visual Communication paid
services (Lei sobre a comunicação audiovisual de acesso
condicionado) Normative Instruction of the National Agency
of Cinema on the regulation of Law 12485/2011 (Instrução
normativa da ANCINE 100/2012 sobre a regulamentação de
dispositivos da Lei 12.485/2011, Law 4131/1962 Foreign
Local presence is Capital Law (Lei da Disciplina a aplicação do capital
required for cross- estrangeiro e as remessas de valores para o exterior, Last
border supply 0 0 modification 13/11/2017, Article 2)
249
transfer of personal proteção de dados pessoais e altera a Lei nº 12965/2014, ensures adequate data protection which means an
data is possible to Articles 33 to 36) essentially equivalent level of protection to that
countries with applied in the exporting country. Law
substantially similar 13079/2018 enterred into force on 18/09/2020.
privacy protection
laws
Cross-border data
flows: cross-border Law 13079/2018 that provides for the protection of personal
transfer is subject to data and amends Law 12965/2014 (Lei que dispõe sobre a
approval on a case- proteção de dados pessoais e altera a Lei nº 12965/2014,
by-case basis 0 0 Articles 33 to 36)
Good practices, guidelines and prohibitions for contracting
information services and outsourcing (Ministry of planning, In 2016, Brazilian government agencies,
development and management, Boas Práticas, orientações e including the Secretary of Information
vedações para contratação de serviços de outsourcing de Technology of the Ministry of Planning,
Cross-border data impressão. 20 January 2017) Ministry of Planning, Development, and Management, have included
flows: certain data Development and Management, ordinance nº 20, providing for forced data localization as a requirement for
must be stored outsourcing solutions (Ministério do Planejamento, public procurement contracts involving cloud-
locally 1 1 Desenvolvimento e Gestão, Portaria nº 20, 14 June 2016) computing services.
Law 13079/2018 that provides for the protection of personal
Cross-border data data and amends Law 12965/2014 (Lei que dispõe sobre a
flows: transfer of proteção de dados pessoais e altera a Lei nº 12965/2014,
data is prohibited 0 0 Articles 33 to 36)
Other restrictions
on foreign entry 0 0
Restrictions to movement of people
Law 13445/2017 on Migration (Lei de Migração, Adopted
24/05/2017, article 14) Decree 9.199, which regulates Law
Quotas: intra- 13445/2017 on Migration (Decreto.9.199/2017, Regulamenta
corporate a Lei nº 13.445, de 24 de maio de 2017, que institui a Lei de
transferees 0 0 Migração, last modification 10/09/2018, articles 33-50)
Law 13445/2017 on Migration (Lei de Migração, article 14)
Quotas: contractual Decree No.9.199, which regulates Law 13445/2017 on
services suppliers 0 0 Migration (Decreto No.9.199, Regulamenta a Lei nº 13.445,
251
Explicit preferences Adopted 01/04/2021, Articles 5, 11, 26, 52 and 60) Law foreign companies in the procurement process,
for local suppliers 8666/1993 National Procurement Law (Lei que institui that law opens the possibility for the Federal
normas para licitações e contratos da Administração Pública, Government to establish by decree margins of
Adopted 21/06/1993, Last modification 01/04/2021, Articles preference of the price for goods and services
3, §§ 5-8, and 42) Decree 7546/2011 regulating §§ 5 to 12 of produced in Brazil that follow Brazilian technical
article 3 from Law 8666/1993 (Decreto que regulamenta o standards. The new law also determines margins
disposto nos §§ 5 a 12 do articulo 3 da Lei 8.666/1993, of preference up to 20% of the price for goods
Adopted 02/08/2011, Articles 1 to 6) and services that result from the technological
development and innovation in Brazil.
Furthermore, when two offers are equal,
Brazilian companies or companies investing in
developing technology in the country will be
chosen.
Public
procurement: Law 14133/2021 New Public Procurement and Administrative The law prohibits differential treatment between
Procurement Contracts Law (Lei de Licitações e Contratos Administrativos, Brazilian and foreign companies in the
regulation explicitly Adopted 01/04/2021, Articles 9, 52 and 60) Law 8666/1993 procurement process. However, in case of equal
prohibits National Procurement Law (Lei que institui normas para terms, preference will be given to goods and
discrimination of licitações e contratos da Administração Pública, Adopted services made in Brazil or made/provided by
foreign suppliers 1 1 21/06/1993, Last modification 01/04/2021, Article 3) Brazilian companies.
It is forbidden to the public agent designated to
Public act in the area of public tender and contracts,
procurement: The except in cases provided for by law, to establish
procurement Law 14133/2021 New Public Procurement and Administrative differentiated treatment of a commercial, legal,
process affects the Contracts Law (Lei de Licitações e Contratos Administrativos, labour, social security or any other nature
conditions of Adopted 01/04/2021, Articles 9(II) and 52) Law 8666/1993 between Brazilian and foreign companies,
competition in National Procurement Law (Lei que institui normas para including with regard to currency, modality and
favour of local licitações e contratos da Administração Pública, Adopted place of payment, even when financing comes
firms 0 1 21/06/1993, Last modification 01/04/2021, Article 3) from an international agency
Law 14133/2021 New Public Procurement and Administrative
Contracts Law (Lei de Licitações e Contratos Administrativos, Contracts with an estimate value up to 100,000
Adopted 01/04/2021, Article 75) Law 8666/1993 National reais (engineering services) and up to 50,000
Memo: thresholds Procurement Law (Lei que institui normas para licitações e reais (other services) may be awarded directly,
above which tender contratos da Administração Pública, Adopted 21/06/1993, without the necessity of a public tender
is mandated 1 0 Last modification 01/04/2021, Article 24) procedure.
255
Memo: The
procurement
process below the
value thresholds
affects the Law 14133/2021 New Public Procurement and Administrative
conditions of Contracts Law (Lei de Licitações e Contratos Administrativos,
competition in Adopted 01/04/2021, Articles 72 to 75) Law 8666/1993 The procurement process below the thresholds
favour of local National Procurement Law (Lei que institui normas para favours local firms. There are several thresholds
firms 1 0 licitações e contratos da Administração Pública, Article 24) as described in article 74 Law 14133/2021.
Provisional measure 2228/2001 establishing the general
principles of the National Film Policy and the creation of the
National Film Agency (Medida Provisória que estabelece os Any foreign cinematographic or video
princípios gerais da Política Nacional do Cinema, cria o phonographic advertising can only be shown or
Dubbing is Conselho Superior do Cinema e a Agência Nacional do transmitted in the country, in any industry, duly
regulated 0 0 Cinema, Article 25) adapted to the Portuguese language.
The copying technical services and play arrays of
cinematographic and video phonographic works
intended for commercial operation in the
Provisional measure 2228/2001 establishing the general Brazilian market must be carried out in
principles of the National Film Policy and the creation of the laboratories installed in the country. Foreign
Local content: National Film Agency (Medida Provisória que estabelece os cinematographic works are exempted from
replication and princípios gerais da Política Nacional do Cinema, cria o compulsory being copied in the country to the
processing Conselho Superior do Cinema e a Agência Nacional do limit of six copies , as well as its promotion and
requirements 1 1 Cinema ANCINE, Article 24) dissemination material.
Adaptation of a foreign cinematographic or video
Provisional measure 2228/2001 establishing the general phonographic work in Brazil must be done with a
principles of the National Film Policy and the creation of the Brazilian production company and under
Local content: National Film Agency (Medida Provisória que estabelece os Brazilian production laws. Adaptation of
Obligations to princípios gerais da Política Nacional do Cinema, cria o cinematographic or video phonographic
perform dubbing Conselho Superior do Cinema e a Agência Nacional do advertising should be carried out by a Brazilian
and/or subtitling Cinema ANCINE, Adopted 09/09/2001, Last modification production company registered in the National
locally 1 1 05/01/2018, Article 23 and 25) Agency of Cinema (ANCINE).
Local content: Provisional measure 2228/2001 establishing the general For local content, the law requires that the
limitations on cast principles of the National Film Policy and the creation of the content has to be directed by a Brazilian or a
and crew 1 1 National Film Agency (Medida Provisória que estabelece os foreigner resident in the country for at least three
256
princípios gerais da Política Nacional do Cinema, cria o years. A minimum of 2/3 of the cast and the crew
Conselho Superior do Cinema e a Agência Nacional do (including artists and technicians) must be
Cinema, Adopted 06/09/2001, Last modification 05/01/2018, Brazilians or a foreigners resident in the country
Article 1) for at least five years (or three years if at least the
40% of the property rights of the works are
owned by a Brazilian producer in the case of co-
productions). These limitations are waived if the
work is produced by a Brazilian produced
registered in the ANCINE in co-production with
a company coming from a country with which
Brazil has signed audio-visual co-production
agreements.
Discriminatory Law 9610/1998 Changes, updates and consolidates the law on Brazil is a party to the Berne Convention since
treatment of copyright (Lei que altera, atualiza e consolida a legislação February 9, 1922 and the Paris Act since April
foreigners for the sobre direitos autorais, Adopted 19/02/1998, Last modification 20, 1975. Brazil has not signed the WIPO
protection of 14/08/2013, article 7) Law No 12.965 Brazilian Civil Rights Copyright Treaty or the WIPO Performances and
copyrights and Framework for the Internet (Law No 12.965 Marco Civil da Phonograms Treaty. As a member of the WTO,
related rights 1 1 Internet, 23 April 2014 article 3) Brazil is a party to the TRIPS Agreement.
The following exceptions are mentioned in the
law: 1. Reproduction - reproduction: in the daily
or periodical press, news or information article,
with conditions listed in the law; of portraits, or
other form of representation of the image, made
to order, when performed by the owner of the
object ordered, not being the opposition of the
person represented in them or their heirs; of
literary, artistic or scientific works, for the
exclusive use of disabled people, where the non-
commercial reproduction is made by the Braille
system or other procedure on any medium for
Memo: Exceptions those recipients; - reproduction, in a single copy
to copyright of short excerpts, for the private use; - citation in
protection are are Law 9610/1998 Changes, updates and consolidates the law on books, newspapers, magazines or any other
limited in accord copyright (Lei que altera, atualiza e consolida a legislação means of communication, for purposes of study,
with international sobre direitos autorais, Adopted 19/02/1998, Last modification criticism or controversy, under conditions listed
rules 1 0 14/08/2013, Articles 2 and 46-48) in the law; – copying for educational reasons -
257
enforced: 06/10/2016, Article 184.3) Law 9610/1998 Changes, updates 184, paragraph 3 of the Brazilian Criminal Law
enforcement and consolidates the law on copyright (Lei que altera, atualiza deals more closely with the concept of digital
procedures are e consolida a legislação sobre direitos autorais, Adopted exploitation, as it classifies copyright
available with 19/02/1998, Last modification 14/08/2013) Law 12965/2014 infringement as a crime and fixes a penalty of
respect to on the rights and duties when using the Internet in Brazil (Lei imprisonment of two to four years and a fine.
infringements in the que estabelece princípios, garantias, direitos e deveres para o Law 12,965, of 23 April 2014, which regulates
digital environment uso da Internet no Brasil, Adopted 23/04/2014) the internet environment, excluded copyrights
from the scope of the law. A new law is being
discussed to establish the civil procedures to deal
with copyright infringements in the digital
environment. Until then, agreements between
companies, best practices manuals, technical
standards, and not legislation, will be the
instruments that will determine the rules and the
enforcement regimes for copyright infringement.
Other restrictions in
regulatory
transparency 0 0
263
TABELA 11
Medidas para audiovisual: gravação sonora
Limitations to Foreign Entry (31 measures) (peso na nota do setor: 26%)
Foreign equity restrictions: maximum foreign equity share allowed (%)
There are limits to the proportion of shares that can be acquired by foreign investors in publicly-
controlled firms
Legal form: only joint-ventures are allowed
Legal form: other restrictions
Board of directors: majority must be nationals
Board of directors: majority must be residents
Board of directors: at least one must be national
Board of directors: at least one must be resident
Managers must be national
Managers must be resident
Screening explicitly considers economic interests
Screening exists without exclusion of economic interests
Memo: thresholds for screening projects
Acquisition and use of land and real estate by foreigners is restricted
Restrictions on the type of shares or bonds held by foreign investors
Conditions on subsequent transfer of capital and investments
Restrictions on cross-border mergers and acquisitions (M&A)
Quotas: A proportion of television or radio broadcast time is reserved to domestic music
There is a statutory monopoly on copyrights management
Performance requirements
Commercial presence is required in order to provide cross-border services
Local presence is required for cross-border supply
Limitations on downloading and streaming affecting cross-border trade
Memo: Free cross-border transfer of personal data or application of the accountability principle
Cross-border transfer of personal data is possible when certain private sector safeguards are in place
Cross-border data flows: cross-border transfer of personal data is possible to countries with substantially
similar privacy protection laws
Cross-border data flows: cross-border transfer is subject to approval on a case-by-case basis
Cross-border data flows: certain data must be stored locally
Cross-border data flows: transfer of data is prohibited
Memo: Licensing or authorization is required to enter the market
Other restrictions on foreign entry
Restrictions to movement of people (12 measures) (peso na nota do setor: 16%)
Quotas: intra-corporate transferees
Quotas: contractual services suppliers
Quotas: independent services suppliers
Labour market tests or similar economic considerations: intra-corporate transferees
Labour market tests or similar economic considerations: contractual services suppliers
Labour market tests or similar economic considerations: independent services suppliers
Limitation on duration of stay for intra-corporate transferees (months)
264
Applicants must be informed of the final decision, including the reasons for denial of licenses
There is a maximum time allowed to the regulator for decisions on applications
Restrictions related to the duration and renewal of licenses
Intellectual property rights are enforced: judicial or administrative enforcement measures and remedies
are available
Intellectual property rights are enforced: provisional measures are available
Intellectual property rights are enforced: criminal enforcement proceedings and penalties are available
Intellectual property rights are enforced: enforcement procedures are available with respect to
infringements in the digital environment
Memo: Participation in the WTO Reference Paper on Services Domestic Regulation
Memo: Applications in electronic format are accepted
Memo: The licensing authority acts independently from the government or private sector
Memo: Licensing and authorization fees are transparent
Other restrictions in regulatory transparency
Fonte: OCDE. Elaborado pelos autores.
266
Anexo 4 Brasil: STRI Audiovisual - Gravação sonora (respostas, score, fonte e comentários)
TABELA 12
Brasil: STRI Audiovisual - Gravação sonora (respostas, score, fonte e comentários)
Answer
Measures Scores
(Brazil) Source Comments
Limitations on foreign entry
Brazilian Federal Constitution (Constituição da República
Foreign equity Federativa do Brasil, Article 222, Section I) Law 4131/1962
restrictions: Foreign Capital Law (Lei da Disciplina a aplicação do
maximum foreign capital estrangeiro e as remessas de valores para o exterior, Foreign equity restrictions mentioned in article 222
equity share Article 2) Law 10406/2002 Civil Code (Lei que institui o of the Constitution do not refer to sound recording
allowed (%) 100 0 Código Civil, Title II, Subtitle II, Chapter XI, Section III) STRI activities.
There are limits to
the proportion of
shares that can be
acquired by foreign
investors in
publicly-controlled Panorama of the firms controlled by the Federal There is no sound recording firm controlled by the
firms 0 0 Government (Panorama das Estatais) government.
Law 4131/1962 Foreign Capital Law (Lei da Disciplina a
aplicação do capital estrangeiro e as remessas de valores
Legal form: only para o exterior) Law 10406/2002 Civil Code (Lei que
joint ventures are institui o Código Civil, Title II, Subtitle II, Chapter XI,
allowed 0 0 Section III)
There is a specific approval regime for the
establishment of foreign branches, which requires the
publication of an executive decree issued by the
Federal government authorizing the incorporation of
Legal form: other Law 10406/2002 Civil Code (Lei que institui o Código the branch upon the evaluation if that is good for
restrictions 1 1 Civil, Art. 1134) Brazilian national interests.
267
Special Part, Book II, Title II, Subtitle II, Chapters IV and
XI)
Law 10406/2002 Civil Code (Lei que institui o Código
Civil, Adopted 10/01/2002, Last modification 30/03/2021,
Articles 1134 and 1135) Law 4131/1962 Foreign Capital There is a specific approval regime for the
Law (Lei da Disciplina a aplicação do capital estrangeiro e establishment of foreign branches, which requires the
as remessas de valores para o exterior, Adopted 03/09/1962, publication of an executive decree issued by the
Last modification 13/11/2017, Article 2) Decree 9787/2019 federal government authorizing the incorporation of
(Decreto que delega competência ao Ministro de Estado da the branch upon evaluation of its impact on Brazilian
Screening Economia para decidir e praticar os atos de autorização de national interests. Foreign investors can, however, be
explicitly considers funcionamento no País de sociedade estrangeira, Adopted shareholder of Brazilian companies, unless otherwise
economic interests 0 0 09/05/2019) specified in the legislation.
Law 10406/2002 Civil Code (Lei que institui o Código
Civil, Adopted 10/01/2002, Last modification 30/03/2021,
Articles 1134 and 1135) Law 4131/1962 Foreign Capital There is a specific approval regime for the
Law (Lei da Disciplina a aplicação do capital estrangeiro e establishment of foreign branches, which requires the
as remessas de valores para o exterior, Adopted 03/09/1962, publication of an executive decree issued by the
Last modification 13/11/2017) Decree 9787/2019 (Decreto federal government authorizing the incorporation of
Screening exists que delega competência ao Ministro de Estado da Economia the branch upon evaluation of its impact on Brazilian
without exclusion para decidir e praticar os atos de autorização de national interests. Foreign investors can, however, be
of economic funcionamento no País de sociedade estrangeira, Adopted shareholder of Brazilian companies, unless otherwise
interests 1 1 09/05/2019) specified in the legislation.
All foreign investment must be registered with the
Brazilian Central Bank. Such registration is required
for remittances abroad, repatriation of capital, and for
registration of reinvestment of profit. Foreign capital
Law 4131/1962 Foreign Capital Law (Lei da Disciplina a must be registered by means of an Electronic
aplicação do capital estrangeiro e as remessas de valores Statement of Registration on the Central Bank
para o exterior, Adopted 03/09/1962, Last modification Information System. However, according to
13/11/2017) Resolution 3844/2010 of the BCB on the provisions of Circular 3.844/2010, foreign
foreign capital and its registration in the Central Bank of investments to be effected and registered are not
Memo: thresholds Brazil (Resolução que dispõe sobre o capital estrangeiro no subject to preliminary review or verification by the
for screening País e seu registro no Banco Central do Brasil, Adopted Central Bank. The declaratory nature of the statement
projects 0 0 23/03/20010) implies that the Brazilian company receiving the
269
assistência técnica. Adopted 01/12/2017, Last modification Manager, Director or Officer with management
14/08/2018, Articles 1, 2, 3 e 4) powers, it must invest 600,000 reais per foreigner
appointed in these positions or 150,000 reais with the
condition to create at least 10 new jobs per foreign
manager appointed during the following two years.
New Immigration Law under discussion in the
Chamber of the Representatives (already approved in
the Federal Senate):
http://www2.camara.leg.br/proposicoesWeb/fichadet
ramitacao?idProposicao=1594910
Commercial
presence is
required in order to Law 12485/2011 on Audio-visual Communication paid
provide cross- services (Lei sobre a comunicação audiovisual de acesso
border services 0 0 condicionado, Adopted 21/09/2011)
Local presence is Law 12485/2011 on Audio-visual Communication paid
required for cross- services (Lei sobre a comunicação audiovisual de acesso
border supply 0 0 condicionado, Adopted 21/09/2011)
Law 9610/1998 Changes, updates and consolidates the law
on copyright (Lei que altera, atualiza e consolida a
legislação sobre direitos autorais, Adopted 19/02/1998, Last
Limitations on modification 14/08/2013) Decree 75699/1975 Promulgates
downloading and the Berne Convention in Brazil (Decreto que promulga a
streaming affecting Convenção de Berna para a Proteção das Obras Literárias e
cross-border trade 0 0 Artísticas, Adopted 06/05/1975)
Memo: Free cross-
border transfer of
personal data or Law 13079/2018 that provides for the protection of personal
application of the data and amends Law 12965/2014 (Lei que dispõe sobre a
accountability proteção de dados pessoais e altera a Lei nº 12965/2014.
principle 0 0 Adopted 14/08/2018. Articles 33 to 36)
Cross-border Law 13079/2018 that provides for the protection of personal
transfer of personal data and amends Law 12965/2014 (Lei que dispõe sobre a International data transfer is possible subject to
data is possible proteção de dados pessoais e altera a Lei nº 12965/2014. safeguards such as the use of model contractual
when certain 1 0 Adopted 14/08/2018. Articles 33 to 36) clauses, global corporate standards, or code of
272
maio de 2017, que institui a Lei de Migração, adopted does not require an employment contract issued by
20/11/2017, last modification 10/09/2018, articles 16, 33- the Brazilian company. This period can be renewed,
50) Normative Resolution 03/2017 of the National Council according to Normative Resolution 30/2017 of the
for Immigration on work authorization for foreigners under National Council for Immigration, Adopted
transfer of technology or services provision contracts 25/07/2018.
(Resolução normativa que disciplina a concessão de
autorização de residência para fins de trabalho sem vínculo
empregatício no Brasil, para prestar serviço de assistência
técnica. Adopted 01/12/2017, Last modification
14/08/2018, Articles 1, 2, 3 e 4)
Law 13445/2017 on Migration (Lei de Migração., Article
14) Decree No. 9.199, which regulates Law 13445/2017 on
Migration (Decreto No.9.199, de 20 de Novembre de 2017,
Regulamenta a Lei nº 13.445, de 24 de maio de 2017, que
institui a Lei de Migração, articles 16, 33-50) Normative
Resolution 03/2017 of the National Council for
Immigration on work authorization for foreigners under Independent services suppliers require a temporary
Limitation on transfer of technology or services provision contracts visa for the provision of their services to a Brazilian
duration of stay for (Resolução normativa que disciplina a concessão de company without an employment contract. This
independent autorização de residência para fins de trabalho sem vínculo period can be renewed, according to Normative
services suppliers empregatício no Brasil, para prestar serviço de assistência Resolution 30/2017 of the National Council for
(months) 12 1 técnica, Articles 1, 2, 3 e 4) Immigration, Adopted 25/07/2018.
Decree 84134/1979 regulating Law 6615/1978 (Decreto que
Laws or regulamenta a Lei 6.615/1978, Adopted 30/10/1979, Last
regulations modification 28/01/1988) Law 6533/1978 regulating the
establish a process Artists and technical professions in Shows (Lei sobre a
for recognising regulamentação das profissões de Artistas e de técnico em
qualifications Espetáculos de Diversões. Adopted on 24/05/1978, last
gained abroad 0 0 amended on 19/02/1998)
Decree 84134/1979 regulating Law 6615/1978 (Decreto que
regulamenta a Lei 6.615/1978, Adopted 30/10/1979, Last
Memo: Licence or modification 28/01/1988) Law 6533/1978 regulating the
authorisation is Artists and technical professions in Shows (Lei sobre a
required to practice 0 0 regulamentação das profissões de Artistas e de técnico em Professions are defined but no licenses are required
276
12 do articulo 3 da Lei 8.666/1993, Adopted 02/08/2011, technological development and innovation in Brazil.
Articles 1 to 6) Furthermore, when two offers are equal, Brazilian
companies or companies investing in developing
technology in the country will be chosen.
Public Law 14133/2021 New Public Procurement and
procurement: Administrative Contracts Law(Lei de Licitações e Contratos
Procurement Administrativos, Adopted 01/04/2021, Articles 9, 52 and The law prohibits differential treatment between
regulation 60) Law 8666/1993 National Procurement Law (Lei que Brazilian and foreign companies in the procurement
explicitly prohibits institui normas para licitações e contratos da Administração process. However, in case of equal terms, preference
discrimination of Pública, Adopted 21/06/1993, Last modification will be given to goods and services made in Brazil or
foreign suppliers 1 1 01/04/2021, Article 3) made/provided by Brazilian companies.
Public It is forbidden to the public agent designated to act in
procurement: The Law 14133/2021 New Public Procurement and the area of public tender and contracts, except in
procurement Administrative Contracts Law (Lei de Licitações e cases provided for by law, to establish differentiated
process affects the Contratos Administrativos, Adopted 01/04/2021, Articles treatment of a commercial, legal, labour, social
conditions of 9(II) and 52) Law 8666/1993 National Procurement Law security or any other nature between Brazilian and
competition in (Lei que institui normas para licitações e contratos da foreign companies, including with regard to
favour of local Administração Pública, Adopted 21/06/1993, Last currency, modality and place of payment, even when
firms 0 1 modification 01/04/2021, Article 3) financing comes from an international agency
Law 14133/2021 New Public Procurement and
Administrative Contracts Law (Lei de Licitações e
Contratos Administrativos, Adopted 01/04/2021, Article
75) Law 8666/1993 National Procurement Law (Lei que Contracts with an estimate value up to 100,000 reais
Memo: thresholds institui normas para licitações e contratos da Administração (engineering services) and up to 50,000 reais (other
above which tender Pública, Adopted 21/06/1993, Last modification services) may be awarded directly, without the
is mandated 1 0 01/04/2021, Article 24) necessity of a public tender procedure.
Memo: The
procurement
process below the Law 14133/2021 New Public Procurement and
value thresholds Administrative Contracts Law (Lei de Licitações e
affects the Contratos Administrativos, Adopted 01/04/2021, Articles
conditions of 72 to 75) Law 8666/1993 National Procurement Law (Lei
competition in que institui normas para licitações e contratos da The procurement process below the thresholds
favour of local Administração Pública, Adopted 21/06/1993, Last favours local firms. There are several thresholds as
firms 1 0 modification 01/04/2021, Article 24) described in article 74 Law 14133/2021.
278
copyrights
management body
Collective
copyright managers
apply a non-
discriminatory and Law 9610/1998 Changes, updates and consolidates the law
equal treatment on copyright (Lei que altera, atualiza e consolida a
policy 1 0 legislação sobre direitos autorais, Articles 2 and 98)
Royalties collected
are distributed in Law 9610/1998 Changes, updates and consolidates the law The laws do not specifically address royalty
an equitable and on copyright (Lei que altera, atualiza e consolida a collection, however the treaties and laws outline
non-discriminatory legislação sobre direitos autorais, Adopted 19/02/1998, Last equal treatment between foreign and domestic rights
manner 1 0 modification 14/08/2013, Articles 2 and 98) holders.
Other restrictions
in other
discriminatory
measures 0 0
Barriers to competition
Law 9784/1999 Regulates the administrative procedure in
the Federal Public Administration (Regula o processo
administrativo no âmbito da Administração Pública Federal,
Adopted 29/1/1999 , Last modification 29/7/2009, Art. 56) Any administrative decision is subject to revision by
Decisions by the Brazil Federal Constitution (Constituição da República the judiciary when contested by an interested party or
regulatory body Federativa do Brasil, Adopted 10/05/1988, Last affected person. The Brazilian law does not restrict
can be appealed 1 0 modification 06/06/2017, Article 5(XXXV)) access to appeal procedures by foreign companies.
Companies affected by practices that infringe on free
competition in a market may file suit in court to
obtain the cessation of practices which constitute
Firms have redress violations of the economic order, as well as the
when business Law 12529/2011 - Structure of the Brazilian System of receipt of compensation for losses and damages,
practices restrict Competition Defence (Lei que estrutura o Sistema regardless of the investigation or administrative
competition in a Brasileiro de Defesa da Concorrência, Adopted 30/11/2011, proceeding, which will not be suspended on account
given market 1 0 Last modification 23/03/2017, Article 47 and Title VI) of filing a lawsuit.
281
National, state or
provincial
government control
at least one major Panorama of the firms controlled by the Federal There is no sound recording firm controlled by the
firm in the sector 0 0 Government (Panorama das Estatais) government.
Publicly-controlled This law applies to individuals or legal entities of
firms are exempted public or private law, as well as any entities or
from the Law 12529/2011 - Structure of the Brazilian System of associations of persons, consisting of fact or law,
application of the Competition Defence (Lei que estrutura o Sistema even temporarily, with or without legal personality,
general Brasileiro de Defesa da Concorrência, Adopted 30/11/2011, even if they perform activities under the regime of
competition law 0 0 Last modification 23/03/2017, Article 31) legal monopoly
Law 4131/1962 Foreign Capital Law (Lei da Disciplina a
aplicação do capital estrangeiro e as remessas de valores
para o exterior, Adopted 03/09/1962, Last modification
21/07/2014, Article 2) Law 10406/2002 Civil Code (Lei
Minimum capital que institui o Código Civil, Adopted 10/01/2002, Last
requirements 0 0 modification 11/07/2017)
Arbitration
structures are in
place to deal with
commercial Law 9610/1998 Changes, updates and consolidates the law
disagreements on copyright (Lei que altera, atualiza e consolida a
between rights legislação sobre direitos autorais, Adopted 19/02/1998, Last
holders and modification 14/08/2013, Article 100-B) Law 9307/1996
collective rights Regulates arbitration (Lei sobre a arbitragem, Adopted
managers 1 0 23/09/1996, Last modification 26/05/2015)
Law 12529/2011 - Structure of the Brazilian System of
Competition Defence (Lei que estrutura o Sistema
Brasileiro de Defesa da Concorrência, Adopted 30/11/2011,
Last modification 23/03/2017) Law 10406/2002 Civil Code
Prices or fees are (Lei que institui o Código Civil, Adopted 10/01/2002, Last
regulated 0 0 modification 11/07/2017)
Law 8078/1990 on consumer protection (Lei sobre a
Restrictions on proteção do consumidor, Adopted 11/09/1990, Last Only misleading and abusive advertising practices
advertising 0 0 modification 11/07/2017, Chapter V, Section III) are prohibited.
282
Range of visa
processing time Embassy of Brazil in New Delhi(Last accessed on 13 April The visa processing time is 7-10 working days in
(days) 7 0 2020) New Delhi
Decree No.9.199, which regulates Law 13445/2017 on
Migration (Decreto No.9.199, de 20 de Novembre de 2017,
Multiple entry visa Regulamenta a Lei nº 13.445, de 24 de maio de 2017, que
for business institui a Lei de Migração, adopted 20/11/2017, last
visitors 1 0 modification 10/09/2018, article 16)
Cost to obtain a
business visa 80,9716 Embassy of Brazil in New Delhi (Last accessed on 11 April The cost to obtain a business visa is 6,000 Indian
(USD) 5992 0 2018. Last updated on 25 January 2018) Rupees in New Delhi.
Documents required to obtain a business visitor visa
are: original passport; old passport, when applicable;
one recent photo; original dispatch letter from the
Number of applicant's employer; invitation letter; round trip
documents needed ticket. If the applicant is a self-employed, a bank
to obtain a business Embassy of Brazil in New Delhi(Last accessed on 14 April letter stating his/her financial references and a
visa 6 0 2020) notarized copy of the company’s registration.
Temporary visas for artistic or sporting activities
may be granted to immigrants coming to the country
to participate in exhibitions, shows, artistic
Visas on arrival or Law 13445/2017 on Migration (Lei de Migração, Adopted performances, artists' meetings, sports competitions
visa exemption are 24/05/2017, Article 14) Decree No. 9.199, which regulates and other similar activities, with the intention of
available for Law 13445/2017 on Migration (Decreto No.9.199, de 20 de remaining in the country for a period of time. more
temporary Novembro de 2017, Regulamenta a Lei nº 13.445, de 24 de than ninety days, with a fixed term contract, without
entry/transit of maio de 2017, que institui a Lei de Migração, adopted employment relationship with an individual or legal
crew 0 1 20/11/2017, last modification 10/09/2018, article 46) entity based in Brazil .
Intellectual
property rights are
enforced: judicial
or administrative
enforcement Law 9610/1998 Changes, updates and consolidates the law
measures and on copyright (Lei que altera, atualiza e consolida a
remedies are legislação sobre direitos autorais, Adopted 19/02/1998, Last
available 1 0 modification 14/08/2013, Title VII)
284
Intellectual
property rights are
enforced: Law 9610/1998 Changes, updates and consolidates the law
provisional on copyright (Lei que altera, atualiza e consolida a
measures are legislação sobre direitos autorais, Adopted 19/02/1998, Last
available 1 0 modification 14/08/2013, Title VII)
Intellectual Law 9610/1998 Changes, updates and consolidates the law
property rights are on copyright (Lei que altera, atualiza e consolida a
enforced: criminal legislação sobre direitos autorais, Adopted 19/02/1998, Last
enforcement modification 14/08/2013, Title VII) Decree-Law
proceedings and 2848/1940, the Brazilian Criminal Code (Decreto Lei do
penalties are Código Penal, Adopted 07/12/19740, Last modification
available 1 0 23/04/2018, Articles 184-186)
The Copyright Act has no particular provisions about
the digital exploitation of works. Section 184,
paragraph 3 of the Brazilian Criminal Law deals
more closely with the concept of digital exploitation,
as it classifies copyright infringement as a crime and
fixes a penalty of imprisonment of two to four years
Intellectual Decree-Law 2848/1940, the Brazilian Criminal and a fine. Law 12,965, of 23 April 2014, which
property rights are Code(Decreto Lei do Código Penal, Adopted 07/12/19740, regulates the internet environment, excluded
enforced: Last modification 23/04/2018, Articles 184.3) Law copyrights from the scope of the law. A new law is
enforcement 9610/1998 Changes, updates and consolidates the law on being discussed to establish the civil procedures to
procedures are copyright (Lei que altera, atualiza e consolida a legislação deal with copyright infringements in the digital
available with sobre direitos autorais, Adopted 19/02/1998, Last environment. Until then, agreements between
respect to modification 14/08/2013) Law 12965/2014 on the rights companies, best practices manuals, technical
infringements in and duties when using the Internet in Brazil (Lei que standards, and not legislation, will be the instruments
the digital estabelece princípios, garantias, direitos e deveres para o that will determine the rules and the enforcement
environment 0 1 uso da Internet no Brasil, Adopted 23/04/2014) regimes for copyright infringement.
Other restrictions
in regulatory
transparency 0 0
Fonte: OCDE. Elaborado pelos autores.
285
TABELA 13
Medidas de audiovisual – transmissão
Limitations to Foreign Entry (37 measures) (peso na nota do setor: 64%)
Foreign equity restrictions: maximum foreign equity share allowed (%) (broadcasting non-terrestrial)
Foreign equity restrictions: maximum foreign equity share allowed (%) (broadcasting terrestrial)
There are limits to the proportion of shares that can be acquired by foreign investors in publicly-
controlled firms (broadcasting)
Legal form: only joint ventures are allowed (broadcasting)
Legal form: other restrictions (broadcasting)
Broadcast or airtime quotas are in place for motion pictures
Broadcast time is regulated by quotas
The number of foreign channels is limited by quotas
Memo: Quota for foreign channels is zero
Board of directors: majority must be nationals (broadcasting)
Board of directors: majority must be residents (broadcasting)
Board of directors: at least one must be national (broadcasting)
Board of directors: at least one must be resident (broadcasting)
Managers must be national (broadcasting)
Managers must be resident (broadcasting)
Foreign channels are subject to economic needs test
Screening explicitly considers economic interests
There are residency requirements for TV producers
Screening explicitly considers economic interests
Screening exists without exclusion of economic interests
Memo: thresholds for screening projects
Acquisition and use of land and real estate by foreigners is restricted
Restrictions on the type of shares or bonds held by foreign investors
Conditions on subsequent transfer of capital and investments
Restrictions on cross-border mergers and acquisitions (M&A)
Performance requirements
Commercial presence is required in order to provide cross-border services (broadcasting)
Local presence is required for cross-border supply (broadcasting)
Limitations on downloading and streaming affecting cross-border trade
There is a statutory monopoly on copyrights management
Memo: Free cross-border transfer of personal data or application of the accountability principle
Cross-border transfer of personal data is possible when certain private sector safeguards are in place
Cross-border data flows: cross-border transfer of personal data is possible to countries with substantially
similar privacy protection laws
Cross-border data flows: cross-border transfer is subject to approval on a case-by-case basis
Cross-border data flows: certain data must be stored locally
Cross-border data flows: transfer of data is prohibited
Memo: Licensing or authorization is required to enter the market
Other restrictions on foreign entry
Restriction to movement of people (11 measures) (peso na nota do setor: 7%)
Quotas: intra-corporate transferes
286
There is an adequate public comment procedure open to interested persons, including foreign suppliers
Range of visa processing time (days)
Multiple entry visa for business visitors
Cost to obtain a business visa (USD)
Number of documents needed to obtain a business visa
Visas on arrival or visa exemption are available for temporary entry/transit of crew
Applicants must be informed of the final decision, including the reasons for denial of licenses
There is a maximum time allowed to the regulator for decisions on applications
Restrictions related to the duration and renewal of licenses
Intellectual property rights are enforced: judicial or administrative enforcement measures and remedies
are available
Intellectual property rights are enforced: provisional measures are available
Intellectual property rights are enforced: criminal enforcement proceedings and penalties are available
Intellectual property rights are enforced: enforcement procedures are available with respect to
infringements in the digital environment
Memo: Participation in the WTO Reference Paper on Services Domestic Regulation
Memo: Applications in electronic format are accepted
Memo: The licensing authority acts independently from the government or private sector
Memo: Licensing and authorization fees are transparent
Other restrictions in regulatory transparency
288
TABELA 14
Brasil: STRI Audiovisual - transmissão (respostas, score, fonte e comentários)
Answer
Measures (Brazil) Scores Source Comments
Limitations on Foreign Entry
In open terrestrial broadcasting, at least 70% of the
total share capital and voting capital shall belong
directly or indirectly to Brazilian-born citizens or
foreign nationals who obtained Brazilian citizenship
Brazilian Federal Constitution(Constituição da República more than 10 years ago. The share of foreigners or
Federativa do Brasil, Article 222, Section I) Law Brazilian naturalized for less than ten years in the
Foreign equity 10610/2002 Provides for the participation of foreign capital capital of media and broadcasting companies shall
restrictions: in the newspaper companies and radio broadcasting and of not exceed thirty percent of the total capital and
maximum foreign sound (Lei sobre a participação de capital estrangeiro nas voting capital of these companies. Juridical persons
equity share empresas jornalísticas e de radiodifusão sonora e de sons e are also under this limitation, they cannot be owned
allowed (%) imagens, Article 2) Law 4131/1962 Foreign Capital Law in more than a 30% of non-Brazilians and they need
(broadcasting non- (Lei da Disciplina a aplicação do capital estrangeiro e as a registered office in the country. For paid TV, there
terrestrial) 30 1,5 remessas de valores para o exterior) is not foreign equity limits.
In open terrestrial broadcasting, at least 70% of the
Brazilian Federal Constitution(Constituição da República total share capital and voting capital shall belong
Federativa do Brasil, Last modification 06/06/2017, Article directly or indirectly to Brazilian-born citizens or
222, Section I) Law 10610/2002 Provides for the foreign nationals who obtained Brazilian citizenship
Foreign equity participation of foreign capital in the newspaper companies more than 10 years ago. The share of foreigners or
restrictions: and radio broadcasting and of sound (Lei sobre a Brazilian naturalized for less than ten years in the
maximum foreign participação de capital estrangeiro nas empresas capital of media and broadcasting companies shall
equity share jornalísticas e de radiodifusão sonora e de sons e imagens, not exceed thirty percent of the total capital and
allowed (%) Article 2 ) Law 4131/1962 Foreign Capital Law (Lei da voting capital of these companies. Juridical persons
(broadcasting Disciplina a aplicação do capital estrangeiro e as remessas are also under this limitation, they cannot be owned
terrestrial) 30 1,5 de valores para o exterior) in more than a 30% of non-Brazilians and they need
289
140 and 146 ) Law 10406/2002 Civil Code( Lei que institui be performed by the management board, whose
o Código Civil, Adopted 10/01/2002, Last modification members must all be residents.
11/07/2017, Special Part, Book II, Title II, Subtitle II,
Chapters IV and XI)
Law 6404/1976 on S/A joint-stock corporation (Lei que
dispõe sobre as Sociedades por Ações, Adopted
15/12/1976, Last modification 26/05/2015, Articles 138,
140 and 146 ) Law 10406/2002 Civil Code( Lei que institui
Board of directors: o Código Civil, Adopted 10/01/2002, Last modification
at least one must be 11/07/2017, Special Part, Book II, Title II, Subtitle II,
national 0 0 Chapters IV and XI)
Law 6404/1976 on S/A joint-stock corporation (Lei que
dispõe sobre as Sociedades por Ações, Adopted
15/12/1976, Last modification 26/05/2015, Articles 138, A Board of Directors ("Conselho de Administração")
140 and 146 ) Law 10406/2002 Civil Code( Lei que institui is only mandatory for listed companies or companies
Board of directors: o Código Civil, Adopted 10/01/2002, Last modification with authorised capital. Otherwise, its functions can
at least one must be 11/07/2017, Special Part, Book II, Title II, Subtitle II, be performed by the management board, whose
resident 0 1 Chapters IV and XI) members must all be residents.
Programming and editorial responsibilities in
broadcasting companies shall be exclusively in the
Brazilian Federal Constitution(Constituição da República hands of Brazilian-born or foreign nationals who
Managers must be Federativa do Brasil, Adopted 10/05/1988, Last obtained Brazilian citizenship more than 10 years
national 1 1 modification 06/06/2017, Article 222) previously
Law 6404/1976 on S/A joint-stock corporation (Lei que
dispõe sobre as Sociedades por Ações, Adopted
15/12/1976, Last modification 26/05/2015, Article 146 )
Law 10406/2002 Civil Code( Lei que institui o Código
Civil, Adopted 10/01/2002, Last modification 11/07/2017,
Managers must be Special Part, Book II, Title II, Subtitle II, Chapters IV and All members of the management board ("diretoria")
resident 1 1 XI) of a joint-stock company must be resident in Brazil.
Law 4131/1962 Foreign Capital Law(Lei da Disciplina a
Foreign channels aplicação do capital estrangeiro e as remessas de valores
are subject to para o exterior, Adopted 03/09/1962, Last modification
economic needs 13/11/2017) Law 12485/2011 on Audio-visual
test 0 1 Communication paid services(Lei sobre a comunicação
292
http://www2.camara.leg.br/proposicoesWeb/fichadet
ramitacao?idProposicao=1594910
Commercial
presence is
required in order to Law 12485/2011 on Audio-visual Communication paid Broadcasting through conditional access can be
provide cross- services(Lei sobre a comunicação audiovisual de acesso provided by companies incorporated under Brazilian
border services 1 1 condicionado, Adopted 21/09/2011, Article 29) laws, with headquarters in Brazil.
Local presence is Law 12485/2011 on Audio-visual Communication paid
required for cross- services (Lei sobre a comunicação audiovisual de acesso
border supply 0 0 condicionado, Adopted 21/09/2011, Article 29)
Law 9610/1998 Changes, updates and consolidates the law
on copyright(Lei que altera, atualiza e consolida a
legislação sobre direitos autorais, Adopted 19/02/1998, Last
Limitations on modification 14/08/2013) Decree 75699/1975 Promulgates
downloading and the Berne Convention in Brazil(Decreto que promulga a
streaming affecting Convenção de Berna para a Proteção das Obras Literárias e
cross-border trade 0 0 Artísticas, Adopted 06/05/1975)
Law 12965/2014 on the rights and duties when using the
Internet in Brazil(Lei que estabelece princípios, garantias,
direitos e deveres para o uso da Internet no Brasil, Adopted
There is a statutory 23/04/2014) Decree 75699/1975 Promulgates the Berne
monopoly on Convention in Brazil (Decreto que promulga a Convenção
copyrights de Berna para a Proteção das Obras Literárias e Artísticas,
management 0 0 Adopted 06/05/1975)
Memo: Free cross-
border transfer of
personal data or Law 13079/2018 that provides for the protection of personal
application of the data and amends Law 12965/2014 (Lei que dispõe sobre a
accountability proteção de dados pessoais e altera a Lei nº 12965/2014.
principle 0 0 Adopted 14/08/2018. Articles 33 to 36)
Cross-border International data transfer is possible subject to
transfer of personal Law 13079/2018 that provides for the protection of personal safeguards such as the use of model contractual
data is possible data and amends Law 12965/2014 (Lei que dispõe sobre a clauses, global corporate standards, or code of
when certain proteção de dados pessoais e altera a Lei nº 12965/2014. conduct. Law 13079/2018 enterred into force on
private sector 1 0 Adopted 14/08/2018. Articles 33 to 36) 18/09/2020.
296
safeguards are in
place
Cross-border data
flows: cross-border
transfer of personal According to Article 33.I of Law 13079/2018,
data is possible to transfer is permitted if the destination country
countries with Law 13079/2018 that provides for the protection of personal ensures adequate data protection which means an
substantially data and amends Law 12965/2014 (Lei que dispõe sobre a essentially equivalent level of protection to that
similar privacy proteção de dados pessoais e altera a Lei nº 12965/2014. applied in the exporting country. Law 13079/2018
protection laws 1 1 Adopted 14/08/2018. Articles 33 to 36) enterred into force on 18/09/2020.
Cross-border data
flows: cross-border Law 13079/2018 that provides for the protection of personal
transfer is subject data and amends Law 12965/2014( Lei que dispõe sobre a
to approval on a proteção de dados pessoais e altera a Lei nº 12965/2014.
case-by-case basis 0 0 Adopted 14/08/2018. Articles 33 to 36)
Good practices, guidelines and prohibitions for contracting
information services and outsourcing(Ministry of planning,
development and management, Boas Práticas, orientações e In 2016, Brazilian government agencies, including
vedações para contratação de serviços de outsourcing de the Secretary of Information Technology of the
Cross-border data impressão . 20 January 2017) Ministry of Planning, Ministry of Planning, Development, and
flows: certain data Development and Management, ordinance nº 20, providing Management, have included forced data localization
must be stored for outsourcing solutions (Ministério do Planejamento, as a requirement for public procurement contracts
locally 1 1 Desenvolvimento e Gestão, Portaria nº 20, 14 June 2016) involving cloud-computing services.
Law 13079/2018 that provides for the protection of personal
Cross-border data data and amends Law 12965/2014 (Lei que dispõe sobre a
flows: transfer of proteção de dados pessoais e altera a Lei nº 12965/2014.
data is prohibited 0 0 Adopted 14/08/2018. Articles 33 to 36)
Other restrictions
on foreign entry 0 0
Restrictions to movement of people
Law 13445/2017 on Migration(Lei de Migração, Adopted
Quotas: intra- 24/05/2017, article 14) Decree No.9.199, which regulates
corporate Law 13445/2017 on Migration (Decreto No.9.199, de 20 de
transferees 0 0 Novembre de 2017, Regulamenta a Lei nº 13.445, de 24 de
297
20/11/2017, last modification 10/09/2018, articles 16, 33- the Brazilian company. This period can be renewed,
50) Normative Resolution 03/2017 of the National Council according to Normative Resolution 30/2017 of the
for Immigration on work authorization for foreigners under National Council for Immigration.
transfer of technology or services provision contracts
(Resolução normativa que disciplina a concessão de
autorização de residência para fins de trabalho sem vínculo
empregatício no Brasil, para prestar serviço de assistência
técnica. Adopted 01/12/2017, Last modification
14/08/2018, Articles 1, 2, 3 e 4)
Law 13445/2017 on Migration (Lei de Migração., Adopted
24/05/2017, Article 14) Decree No.9.199, which regulates
Law 13445/2017 on Migration (Decreto No.9.199, de 20 de
Novembro de 2017, Regulamenta a Lei nº 13.445, de 24 de
maio de 2017, que institui a Lei de Migração, adopted
20/11/2017, last modification 10/09/2018, articles 16, 33-
50) Normative Resolution 03/2017 of the National Council
for Immigration on work authorization for foreigners under
transfer of technology or services provision contracts Independent services suppliers require a temporary
Limitation on (Resolução normativa que disciplina a concessão de visa for the provision of their services to a Brazilian
duration of stay for autorização de residência para fins de trabalho sem vínculo company without an employment contract. This
independent empregatício no Brasil, para prestar serviço de assistência period can be renewed, according to Normative
services suppliers técnica. Adopted 01/12/2017, Last modification Resolution 30/2017 of the National Council for
(months) 12 1 14/08/2018, Articles 1, 2, 3 e 4) Immigration, Adopted 25/07/2018.
Decree 84134/1979 regulating Law 6615/1978 (Decreto que
regulamenta a Lei 6.615/1978, Adopted 30/10/1979, Last
modification 28/01/1988) Law 6533/1978 regulating the
Artists and technical professions in Shows (Lei sobre a
Memo: Licence or regulamentação das profissões de Artistas e de técnico em
authorisation is Espetáculos de Diversões. Adopted on 24/05/1978, last
required to practice 0 0 amended on 19/02/1998) Professions are defined but no licenses are required
Other restrictions
to movement of
people 0 0
Other discriminatory measures
300
7546/2011 regulating §§ 5 to 12 of article 3 from Law determines margins of preference up to 20% of the
8666/1993 (Decreto que regulamenta o disposto nos §§ 5 a price for goods and services that result from the
12 do articulo 3 da Lei 8.666/1993, Adopted 02/08/2011, technological development and innovation in Brazil.
Articles 1 to 6) Furthermore, when two offers are equal, Brazilian
companies or companies investing in developing
technology in the country will be chosen.
Public Law 14133/2021 New Public Procurement and
procurement: Administrative Contracts Law(Lei de Licitações e Contratos
Procurement Administrativos, Adopted 01/04/2021, Articles 9, 52 and The law prohibits differential treatment between
regulation 60) Law 8666/1993 National Procurement Law (Lei que Brazilian and foreign companies in the procurement
explicitly prohibits institui normas para licitações e contratos da Administração process. However, in case of equal terms, preference
discrimination of Pública, Adopted 21/06/1993, Last modification will be given to goods and services made in Brazil or
foreign suppliers 1 1 01/04/2021, Article 3) made/provided by Brazilian companies.
Public It is forbidden to the public agent designated to act in
procurement: The Law 14133/2021 New Public Procurement and the area of public tender and contracts, except in
procurement Administrative Contracts Law (Lei de Licitações e cases provided for by law, to establish differentiated
process affects the Contratos Administrativos, Adopted 01/04/2021, Articles treatment of a commercial, legal, labour, social
conditions of 9(II) and 52) Law 8666/1993 National Procurement Law security or any other nature between Brazilian and
competition in (Lei que institui normas para licitações e contratos da foreign companies, including with regard to
favour of local Administração Pública, Adopted 21/06/1993, Last currency, modality and place of payment, even when
firms 0 1 modification 01/04/2021, Article 3) financing comes from an international agency
Law 14133/2021 New Public Procurement and
Administrative Contracts Law(Lei de Licitações e Contratos
Administrativos, Adopted 01/04/2021, Article 75) Law
8666/1993 National Procurement Law (Lei que institui Contracts with an estimate value up to 100,000 reais
Memo: thresholds normas para licitações e contratos da Administração (engineering services) and up to 50,000 reais (other
above which tender Pública, Adopted 21/06/1993, Last modification services) may be awarded directly, without the
is mandated 1 0 01/04/2021, Article 24) necessity of a public tender procedure.
Memo: The Law 14133/2021 New Public Procurement and
procurement Administrative Contracts Law (Lei de Licitações e
process below the Contratos Administrativos, Adopted 01/04/2021, Articles
value thresholds 72 to 75) Law 8666/1993 National Procurement Law (Lei
affects the que institui normas para licitações e contratos da The procurement process below the thresholds
conditions of Administração Pública, Adopted 21/06/1993, Last favours local firms. There are several thresholds as
competition in 1 0 modification 01/04/2021, Article 24) described in article 74 Law 14133/2021.
302
favour of local
firms
Provisional measure 2228/2001 establishing the general
principles of the National Film Policy and the creation of
the National Film Agency (Medida Provisória que
estabelece os princípios gerais da Política Nacional do Any foreign cinematographic or video phonographic
Cinema, cria o Conselho Superior do Cinema e a Agência advertising can only be shown or transmitted in the
Dubbing is Nacional do Cinema, Adopted 06/09/2001, Last country, in any industry, duly adapted to the
regulated 0 0 modification 05/01/2018, Article 25) Portuguese language.
Provisional measure 2228/2001 establishing the general
principles of the National Film Policy and the creation of
the National Film Agency (Medida Provisória que
Local content: estabelece os princípios gerais da Política Nacional do Adaptation of cinematographic or video
replication and Cinema, cria o Conselho Superior do Cinema e a Agência phonographic advertising should be carried out by a
processing Nacional do Cinema, Adopted 06/09/2001, Last Brazilian production company registered in the
requirements 1 1 modification 05/01/2018, Article 25) National Agency of Cinema (ANCINE).
Provisional measure 2228/2001 establishing the general
principles of the National Film Policy and the creation of
the National Film Agency (Medida Provisória que
estabelece os princípios gerais da Política Nacional do
Cinema, cria o Conselho Superior do Cinema e a Agência
Local content: Nacional do Cinema, Adopted 06/09/2001, Last
Obligations to modification 05/01/2018, Article 25) Law 12485/2011 on Any foreign cinematographic or video phonographic
perform dubbing Audio-visual Communication paid services (Lei sobre a advertising can only be shown or transmitted in the
and/or subtitling comunicação audiovisual de acesso condicionado, Adopted country, in any industry, duly adapted to the
locally 1 1 21/09/2011, Article 2-XVIII) Portuguese language by a Brazilian producer.
For local content, the law requires that the content
has to be directed by a Brazilian or a foreigner
Provisional measure 2228/2001 establishing the general resident in the country for at least three years. A
principles of the National Film Policy and the creation of minimum of 2/3 of the cast and the crew (including
the National Film Agency (Medida Provisória que artists and technicians) must be Brazilians or a
estabelece os princípios gerais da Política Nacional do foreigners resident in the country for at least five
Local content: Cinema, cria o Conselho Superior do Cinema e a Agência years (or three years if at least the 40% of the
limitations on cast Nacional do Cinema, Adopted 06/09/2001, Last property rights of the works are owned by a Brazilian
and crew 1 1 modification 05/01/2018, Article 1) producer in the case of co-productions). These
303
There is an Brazilian Federal Constitution (Constituição da República During the legislative process, all permanent
adequate public Federativa do Brasil, Adopted 10/05/1988, Last updated Commissions of both houses of Congress can hold a
comment 07/05/2020, Article 58, § 2o, II) Internal Rules of the public hearing with civil society organizations to
procedure open to Chamber of Deputies (Regimento Interno da Câmara dos instruct pending legislative matters, as well as to
interested persons, Deputados, Articles 21-A, VII, and 24, III) Internal Rules of address issues of significant public interest relating to
including foreign the Federal Senate (Regimento Interno do Senado Federal, their area of expertise, upon proposal from any
suppliers 1 0 Articles 90, II) member or at the request of an interested entity.
Range of visa
processing time Embassy of Brazil in New Delhi(Last accessed on 13 April The visa processing time is 7-10 working days in
(days) 7 0 2020) New Delhi
Decree No.9.199, which regulates Law 13445/2017 on
Migration(Decreto No.9.199, de 20 de Novembre de 2017,
Multiple entry visa Regulamenta a Lei nº 13.445, de 24 de maio de 2017, que
for business institui a Lei de Migração, adopted 20/11/2017, last
visitors 1 0 modification 10/09/2018, article 16)
Cost to obtain a
business visa 80,9716 Embassy of Brazil in New Delhi (Last accessed on 11 April The cost to obtain a business visa is 6,000 Indian
(USD) 5992 0 2018. Last updated on 25 January 2018) Rupees in New Delhi.
Documents required to obtain a business visitor visa
are: original passport; old passport, when applicable;
one recent photo; original dispatch letter from the
applicant's employer; invitation letter; round trip
ticket. If the applicant is a self-employed, a bank
letter stating his/her financial references and a
notarized copy of the company’s registration.
Applicants intending to take part in the
production/filming of commercial or advertisement
videos or motion pictures, with or without sound, in
addition to the requirements listed above, they
MUST submit a permit from the Ministry of Culture
of Brazil Agência Nacional de Cinema (ANCINE -
Number of http://sif.ancine.gov.br/sig/empresascadastradas.jsp),
documents needed which is to be obtained by the interested party's
to obtain a business Embassy of Brazil in New Delhi(Last accessed on 14 April agent/representative in Brazil (Brazilian partner or
visa 6 0 2020) co-producer) prior to the visa application.
309
the digital garantias, direitos e deveres para o uso da Internet no Brasil, copyrights from the scope of the law. A new law is
environment Adopted 23/04/2014) being discussed to establish the civil procedures to
deal with copyright infringements in the digital
environment. Until then, agreements between
companies, best practices manuals, technical
standards, and not legislation, will be the instruments
that will determine the rules and the enforcement
regimes for copyright infringement.
Other restrictions
in regulatory
transparency 0 0
Fonte: OCDE. Elaborado pelos autores.
311
TABELA 15
Medidas para setor profissional: contabilidade e auditoria
Limitations on Foreign Entry (peso da nota do setor: 54,5%)
Foreign equity restrictions: maximum foreign equity share allowed (%) (accounting)
Foreign equity restrictions: maximum foreign equity share allowed (%) (auditing)
Equity restrictions applying to not licensed individuals or firms (100, <50, >50, 0) (accounting)
Equity restrictions applying to not licensed individuals or firms (100, <50, >50, 0) (auditing)
Legal form: only joint ventures are allowed (auditing)
Legal form: sole proprietorship is prohibited (auditing)
Legal form: corporation is prohibited (auditing)
Legal form: partnership is prohibited (auditing)
Legal form: other restrictions (accounting)
Commercial association is prohibited between accountants or auditors and other professionals
Board of directors: majority must be nationals (auditing)
Board of directors: majority must be residents (auditing)
Board of directors: majority must be licensed professionals (accounting)
Board of directors: majority must be licensed professionals (auditing)
Board of directors: at least one must be national (auditing)
Board of directors: at least one must be resident (auditing)
Board of directors: at least one must be a licensed professional (accounting)
Board of directors: at least one must be a licensed professional (auditing)
Managers must be national (auditing)
Managers must be resident (auditing)
Manager must be a licensed professional (accounting)
Manager must be a licensed professional (auditing)
Screening explicitly considers economic interests
Screening exists without exclusion of economic interests
Memo: thresholds for screening projects
Acquisition and use of land and real estate by foreigners is restricted
Restrictions on the type of shares or bonds held by foreign investors
Conditions on subsequent transfer of capital and investments
Restrictions on cross-border mergers and acquisitions (M&A)
Performance requirements
Commercial presence is required in order to provide cross-border services (auditing)
Local presence is required for cross-border supply
Localisation requirements for professional liability insurance (accounting)
312
Memo: Free cross-border transfer of personal data or application of the accountability principle
Cross-border transfer of personal data is possible when certain private sector safeguards are in place
Cross-border data flows: cross-border transfer of personal data is possible to countries with substantially
similar privacy protection laws
Cross-border data flows: cross-border transfer is subject to approval on a case-by-case basis
Cross-border data flows: certain data must be stored locally
Cross-border data flows: transfer of data is prohibited
Other restrictions on foreign entry
Restrictions to the movement of people (peso da nota do setor: 29,37%)
Quotas: intra-corporate transferees
Quotas: contractual services suppliers
Quotas: independent services suppliers
Labour market tests: intra-corporate transferees
Labour market tests: contractual services suppliers
Labour market tests: independent services suppliers
Limitation on duration of stay for intra-corporate transferees (months)
Limitation on duration of stay for contractual services suppliers (months)
Limitation on duration of stay for independent services suppliers (months)
Nationality or citizenship required for Licence to practice (accounting)
Nationality or citizenship required for Licence to practice (auditing)
Prior or permanent residency is required for Licence to practice (accounting)
Prior or permanent residency is required for Licence to practice (auditing)
Domicile required for Licence to practice (accounting)
Domicile required for Licence to practice (auditing)
Laws or regulations establish a process for recognising qualifications gained abroad (accounting)
Laws or regulations establish a process for recognising qualifications gained abroad (auditing)
Foreign professionals are required to take a local examination (accounting)
Foreign professionals are required to take a local examination (auditing)
Foreign professionals are required to practice locally for at least 1 year (accounting)
Foreign professionals are required to practice locally for at least 1 year (auditing)
Foreign providers have to completely re-do the university degree, practice and exam in the domestic
country (accounting)
Foreign providers have to completely re-do the university degree, practice and exam in the domestic
country (auditing)
A temporary licensing system is in place (accounting)
A temporary licensing system is in place (auditing)
Memo: Licence or authorisation is required to practice (accounting)
Memo: Licence or authorisation is required to practice (auditing)
Other restrictions to movement of people
313
Anexo 8 Brasil: STRI Serviços profissionais –contabilidade e auditoria (respostas, score, fonte e comentários)
TABELA 16
Brasil: STRI Serviços profissionais –contabilidade e auditoria (respostas, score, fonte e comentários)
Answe
r
(Brazil
Measures ) Scores Source Comments
Restrictions on Foreign Entry
Federal Council of Accounting (CFC) Resolution 1555/2018 –
Provisions for the Register of Accounting Organisations
(Resolução CFC que Dispõe sobre o Registro Cadastral das
Organizações Contábeis, Adopted 06/12/2018);nLaw 4131/1962
Foreign equity Foreign Capital Law(Lei da Disciplina a aplicação do capital
restrictions: maximum estrangeiro e as remessas de valores para o exterior, Adopted
foreign equity share 03/09/1962, Last modification 13/11/2017); Decree
allowed (%) 55762/1965(Regulates Law 4131/1962, Adopted 17/02/1965,
(accounting) 100 0 Last modified 18/09/2003)
Federal Council of Accounting (CFC) Resolution 1555/2018 –
Provisions for the Register of Accounting Organisations
(Resolução CFC que Dispõe sobre o Registro Cadastral das
Organizações Contábeis, Adopted 06/12/2018); Law 4131/1962
Foreign Capital Law(Lei da Disciplina a aplicação do capital
Foreign equity estrangeiro e as remessas de valores para o exterior, Adopted
restrictions: maximum 03/09/1962, Last modification 13/11/2017); Decree
foreign equity share 55762/1965(Regulates Law 4131/1962, Adopted 17/02/1965,
allowed (%) (auditing) 100 0 Last modified 18/09/2003)
Equity restrictions Federal Council of Accounting (CFC) Resolution 1555/2018 –
applying to not Provisions for the Register of Accounting Organisations
licensed individuals or (Resolução CFC que Dispõe sobre o Registro Cadastral das
firms (100, <50, >50, Organizações Contábeis, Adopted 06/12/2018, Art. 3, §3.); Law
0) (accounting) 49 0 4131/1962 Foreign Capital Law(Lei da Disciplina a aplicação do
315
licensed professional (Resolução CFC que Dispõe sobre o Registro Cadastral das
(auditing) Organizações Contábeis, Adopted 06/12/2018, Art. 3
Federal Council of Accounting (CFC) Resolution 1555/2018 –
Provisions for the Register of Accounting Organisations
Managers must be (Resolução CFC que Dispõe sobre o Registro Cadastral das
national (auditing) 0 0 Organizações Contábeis, Adopted 06/12/2018)
Federal Council of Accounting (CFC) Resolution 1555/2018 –
Provisions for the Register of Accounting Organisations
(Resolução CFC que Dispõe sobre o Registro Cadastral das
Organizações Contábeis, Adopted 06/12/2018, Articles 5 and 8)
Law 10406/2002 Civil Code (Lei que institui o Código Civil,
Managers must be Adopted 10/01/2002, Last modification 11/07/2017, Special
resident (auditing) 1 1 Part, Book II, Title II, Subtitle II, Chapters IV and XI)
Federal Council of Accounting (CFC) Resolution 1555/2018 –
Manager must be a Provisions for the Register of Accounting Organisations
licensed professional (Resolução CFC que Dispõe sobre o Registro Cadastral das
(accounting) 1 1 Organizações Contábeis, Adopted 06/12/2018, Art. 3
Federal Council of Accounting (CFC) Resolution 1555/2018 –
Provisions for the Register of Accounting Organisations
(Resolução CFC que Dispõe sobre o Registro Cadastral das
Organizações Contábeis, Adopted 06/12/2018, Art. 3)
Manager must be a Law 10406/2002 Civil Code( Lei que institui o Código Civil,
licensed professional Adopted 10/01/2002, Last modification 11/07/2017, Special
(auditing) 1 1 Part, Book II, Title II, Subtitle II, Chapters IV and XI)
There is a specific approval regime for the
establishment of foreign branches, which
requires the publication of an executive decree
issued by the federal government authorizing
Law 10406/2002 Civil Code(Lei que institui o Código Civil, the incorporation of the branch upon
Adopted 10/01/2002, Last modification 30/03/2021, Articles evaluation of its impact on Brazilian national
Screening explicitly 1134 and 1135); Law 4131/1962 Foreign Capital Law(Lei da interests. Foreign investors can, however, be
considers economic Disciplina a aplicação do capital estrangeiro e as remessas de shareholder of Brazilian companies, unless
interests 0 0 valores para o exterior) otherwise specified in the legislation.
319
Law 10406/2002 Civil Code(Lei que institui o Código Civil, There is a specific approval regime for the
Adopted 10/01/2002, Last modification 30/03/2021, Articles establishment of foreign branches, which
1134 and 1135); Law 4131/1962 Foreign Capital Law(Lei da requires the publication of an executive decree
Disciplina a aplicação do capital estrangeiro e as remessas de issued by the federal government authorizing
valores para o exterior, Adopted 03/09/1962, Last modification the incorporation of the branch upon
13/11/2017); Decree 9787/2019(Decreto que delega evaluation of its impact on Brazilian national
Screening exists competência ao Ministro de Estado da Economia para decidir e interests. Foreign investors can, however, be
without exclusion of praticar os atos de autorização de funcionamento no País de shareholder of Brazilian companies, unless
economic interests 1 1 sociedade estrangeira, Adopted 09/05/2019) otherwise specified in the legislation.
All foreign investment must be registered with
the Brazilian Central Bank. Such registration is
required for remittances abroad, repatriation of
capital, and for registration of reinvestment of
profit. Foreign capital must be registered by
means of an Electronic Statement of
Registration on the Central Bank Information
System. However, according to provisions of
Circular 3.844/2010, foreign investments to be
Law 4131/1962 Foreign Capital Law(Lei da Disciplina a effected and registered are not subject to
aplicação do capital estrangeiro e as remessas de valores para o preliminary review or verification by the
exterior, Adopted 03/09/1962, Last modification 13/11/2017) Central Bank. The declaratory nature of the
Resolution 3844/2010 of the BCB on the foreign capital and its statement implies that the Brazilian company
registration in the Central Bank of Brazil( Resolução que dispõe receiving the investment, and/or the
Memo: thresholds for sobre o capital estrangeiro no País e seu registro no Banco representative of the foreign investor, are
screening projects 0 0 Central do Brasil, Adopted 23/03/2010) responsible for effecting registration.
The acquisition of real estate in Brazil’s urban
Brazilian Federal Constitution (Last modification 07/05/2020, areas is open to foreigners except properties in
Articles 20, 176 §1 and 190); Decree-Law 9760/1946 about the border areas (authorization from the National
Union real estate (Decreto-Lei sôbre os bens imóveis da União, Security Council required). Federal
Adopted 05/09/1946, Last updated 20/09/2019, Articles 100 and Government owned real estate may not be
205); Law 5709/1971 Acquisition of Rural Property by Foreign acquired by foreigners without the prior
Persons(Lei que regula a Aquisição de Imóvel Rural por permission of the President of the Republic.
Acquisition and use of Estrangeiro Residente no País ou Pessoa Jurídica Estrangeira Regarding the purchase of rural lands,
land and real estate by Autorizada a Funcionar no Brasil, Adopted 07/10/1971, Last foreigners (individuals and companies) can
foreigners is restricted 1 1 updated 07/04/2020, Articles 3 and 12) only acquire properties with an area up to 50
320
Normative Resolution 03/2017 of the National Council for the National Council for Immigration, Adopted
Immigration on work authorization for foreigners under transfer 25/07/2018.
of technology or services provision contracts(Resolução
normativa que disciplina a concessão de autorização de
residência para fins de trabalho sem vínculo empregatício no
Brasil, para prestar serviço de assistência técnica. Adopted
01/12/2017, Last modification 14/08/2018, Articles 1, 2, 3 e 4)
Law 13445/2017 on Migration(Lei de Migração., Adopted
24/05/2017, Article 14)
Decree No.9.199, which regulates Law 13445/2017 on
Migration(Decreto No.9.199, de 20 de Novembre de 2017,
Regulamenta a Lei nº 13.445, de 24 de maio de 2017, que
institui a Lei de Migração, adopted 20/11/2017, last modification
10/09/2018, articles 16, 33-50 )
Normative Resolution 03/2017 of the National Council for Independent services suppliers require a
Immigration on work authorization for foreigners under transfer temporary visa for the provision of their
of technology or services provision contracts(Resolução services to a Brazilian company without an
Limitation on duration normativa que disciplina a concessão de autorização de employment contract. This period can be
of stay for independent residência para fins de trabalho sem vínculo empregatício no renewed, according to Normative Resolution
services suppliers Brasil, para prestar serviço de assistência técnica. Adopted 30/2017 of the National Council for
(months) 12 1 01/12/2017, Last modification 14/08/2018, Articles 1, 2, 3 e 4) Immigration, Adopted 25/07/2018.
Federal Council of Accounting (CFC) Resolution 1554/2018 –
Provisions for the Register of Accounting Organisations
(Resolução CFC que Dispõe sobre o Registro Cadastral das
Organizações Contábeis, Adopted 06/12/2018, Art. 1)
Decree-Law 9295/1946 which creates the CFC and defines
Nationality or accountants competencies(Decreto-Lei que Cria o Conselho
citizenship required Federal de Contabilidade, define as atribuições do Contador e do
for Licence to practice Guarda-livros, e dá outras providências, Adopted 27/5/1946,
(accounting) 0 0 Last modification 11/6/2010 )
Nationality or Federal Council of Accounting (CFC) Resolution 1554/2018 –
citizenship required Provisions for the Register of Accounting Organisations
for Licence to practice (Resolução CFC que Dispõe sobre o Registro Cadastral das
(auditing) 0 0 Organizações Contábeis, Adopted 06/12/2018, Art. 1)
326
econômico destinada a financiar o Programa de Estímulo à transfer from a foreign country. Finally, the
Interação Universidade-Empresa para o Apoio à Inovação, exchange operation to pay imported services is
Adopted 29/12/2000, Last modification 02/05/2011, Article 2 ) subject to a 0.38% tax.
Even though the procurement law prohibits
differential treatment between Brazilian and
foreign companies in the procurement process,
that law opens the possibility for the Federal
Law 14133/2021 New Public Procurement and Administrative Government to establish by decree margins of
Contracts Law(Lei de Licitações e Contratos Administrativos, preference of the price for goods and services
Adopted 01/04/2021, Articles 5, 11, 26, 52 and 60) produced in Brazil that follow Brazilian
Law 8666/1993 National Procurement Law(Lei que institui technical standards. The new law also
normas para licitações e contratos da Administração Pública, determines margins of preference up to 20% of
Adopted 21/06/1993, Last modification 01/04/2021, Articles 3, the price for goods and services that result
§§ 5-8, and 42 ) from the technological development and
Decree 7546/2011 regulating §§ 5 to 12 of article 3 from Law innovation in Brazil. Furthermore, when two
Public procurement: 8666/1993(Decreto que regulamenta o disposto nos §§ 5 a 12 do offers are equal, Brazilian companies or
Explicit preferences articulo 3 da Lei 8.666/1993, Adopted 02/08/2011, Articles 1 to companies investing in developing technology
for local suppliers 1 1 6) in the country will be chosen
Public procurement: Law 14133/2021 New Public Procurement and Administrative The law prohibits differential treatment
Procurement Contracts Law(Lei de Licitações e Contratos Administrativos, between Brazilian and foreign companies in
regulation explicitly Adopted 01/04/2021, Articles 9, 52 and 60) the procurement process. However, in case of
prohibits Law 8666/1993 National Procurement Law(Lei que institui equal terms, preference will be given to goods
discrimination of normas para licitações e contratos da Administração Pública, and services made in Brazil or made/provided
foreign suppliers 1 1 Adopted 21/06/1993, Last modification 01/04/2021, Article 3) by Brazilian companies.
It is forbidden to the public agent designated to
act in the area of public tender and contracts,
except in cases provided for by law, to
Public procurement: Law 14133/2021 New Public Procurement and Administrative establish differentiated treatment of a
The procurement Contracts Law(Lei de Licitações e Contratos Administrativos, commercial, legal, labour, social security or
process affects the Adopted 01/04/2021, Articles 9(II) and 52) any other nature between Brazilian and foreign
conditions of Law 8666/1993 National Procurement Law(Lei que institui companies, including with regard to currency,
competition in favour normas para licitações e contratos da Administração Pública, modality and place of payment, even when
of local firms 0 1 Article 3) financing comes from an international agency
331
TABELA 17
Medidas para o setor de serviços profissionais: arquitetura
Limitations on Foreign Entry (peso da nota do setor: 44,15%)
Foreign equity restrictions: maximum foreign equity share allowed (%)
Equity restrictions applying to not licensed individuals or firms (100, <50, >50, 0)
Legal form: only joint ventures are allowed
Legal form: sole proprietorship is prohibited
Legal form: corporation is prohibited
Legal form: partnership is prohibited
Legal form: other restrictions
Commercial association is prohibited between architects and other professionals
Board of directors: majority must be nationals
Board of directors: majority must be residents
Board of directors: majority must be licensed professionals
Board of directors: at least one must be national
Board of directors: at least one must be resident
Board of directors: at least one must be a licensed professional
Managers must be national
Managers must be resident
Manager must be a licensed professional
Screening explicitly considers economic interests
Screening exists without exclusion of economic interests
Memo: thresholds for screening projects
Acquisition and use of land and real estate by foreigners is restricted
Restrictions on the type of shares or bonds held by foreign investors
Conditions on subsequent transfer of capital and investments
Restrictions on cross-border mergers and acquisitions (M&A)
Performance requirements
Commercial presence is required in order to provide cross-border services
Local presence is required for cross-border supply
Localisation requirements for professional liability insurance
Memo: Free cross-border transfer of personal data or application of the accountability principle
Cross-border transfer of personal data is possible when certain private sector safeguards are in place
Cross-border data flows: cross-border transfer of personal data is possible to countries with substantially
similar privacy protection laws
Cross-border data flows: cross-border transfer is subject to approval on a case-by-case basis
336
Restrictions on advertising
Minimum capital requirements
Other restrictions in barriers to competition
Regulatory Transparency (peso da nota do setor: 9,69%)
There is a legal obligation to communicate regulations to the public within a reasonable time prior to entry
into force
There is an adequate public comment procedure open to interested persons, including foreign suppliers
Range of visa processing time (days)
Multiple entry visa for business visitors
Cost to obtain a business visa (USD)
Number of documents needed to obtain a business visa
Other restrictions in regulatory transparency
Fonte: OCDE. Elaborado pelos autores.
338
Anexo 10 Brasil: STRI Serviços profissionais – arquitetura (respostas, score, fonte e comentários)
TABELA 18
Brasil: STRI Serviços profissionais – arquitetura (respostas, score, fonte e comentários)
Answer
Measures Scores Sources
(Brazil) Comments
Restrictions on Foreign Entry
Law 12378/2010 on Architecture and Urbanism (Lei que
Regulamenta o exercício da Arquitetura e Urbanismo; cria o
Conselho de Arquitetura e Urbanismo do Brasil - CAU/BR e os
Foreign equity Conselhos de Arquitetura e Urbanismo dos Estados e do Distrito
restrictions: Federal – CAUs.
maximum foreign Law 4131/1962 Foreign Capital Law (Lei da Disciplina a aplicação
equity share do capital estrangeiro e as remessas de valores para o exterior).
allowed (%) 100 0 Decree 55762/1965 (Regulates Law 4131/1962)
Art. 11. A firm that uses the nominative term
Equity “Architecture” in the company’s name or trade
restrictions name, necessarily requires a licensed Architect as
applying to not Law 12378/2010 on Architecture and Urbanism(Lei que partner or manager with decision power. For a
licensed Regulamenta o exercício da Arquitetura e Urbanismo; cria o firm exercising architecture and urban planning,
individuals or Conselho de Arquitetura e Urbanismo do Brasil - CAU/BR e os their professionals (technical staff) must be
firms (100, <50, Conselhos de Arquitetura e Urbanismo dos Estados e do Distrito registered with a board of Architecture and
>50, 0) 60 0 Federal - CAUs, Articles 10-14) Urbanism (CAU).
Law 12378/2010 on Architecture and Urbanism (Lei que
Regulamenta o exercício da Arquitetura e Urbanismo; cria o
Conselho de Arquitetura e Urbanismo do Brasil - CAU/BR e os
Conselhos de Arquitetura e Urbanismo dos Estados e do Distrito
Federal - CAUs, Adopted 31/12/2010)
Law 4131/1962 Foreign Capital Law (Lei da Disciplina a aplicação
Legal form: only do capital estrangeiro e as remessas de valores para o exterior,)
joint ventures are Decree 55762/1965(Regulates Law 4131/1962, Adopted 17/02/1965,
allowed 0 0 Last modified 18/09/2003)
339
Law 6404/1976 on S/A joint-stock corporation(Lei que dispõe sobre A Board of Directors ("Conselho de
as Sociedades por Ações, Adopted 15/12/1976, Last modification Administração") is only mandatory for listed
Board of 26/05/2015, Articles 138, 140 and 146 ) companies or companies with authorised capital.
directors: at least Law 10406/2002 Civil Code (Lei que institui o Código Civil, Otherwise, its functions can be performed by the
one must be Adopted 10/01/2002, Last modification 11/07/2017, Special Part, management board, whose members must all be
resident 0 0 Book II, Title II, Subtitle II, Chapters IV and XI) residents.
Art. 11. A firm that uses the nominative term
“Architecture” in the company’s name or trade
name, necessarily requires a licensed Architect as
Board of Law 12378/2010 on Architecture and Urbanism(Lei que partner or manager with decision power. For a
directors: at least Regulamenta o exercício da Arquitetura e Urbanismo; cria o firm exercising architecture and urban planning,
one must be a Conselho de Arquitetura e Urbanismo do Brasil - CAU/BR e os their professionals (technical staff) must be
licensed Conselhos de Arquitetura e Urbanismo dos Estados e do Distrito registered with a board of Architecture and
professional 0 0 Federal - CAUs, Adopted 31/12/2010, Articles 10-14) Urbanism (CAU).
Law 6404/1976 on S/A joint-stock corporation(Lei que dispõe sobre
as Sociedades por Ações, Adopted 15/12/1976, Last modification
26/05/2015, Article 146 )
Law 10406/2002 Civil Code( Lei que institui o Código Civil,
Managers must be Adopted 10/01/2002, Last modification 11/07/2017, Special Part,
national 0 0 Book II, Title II, Subtitle II, Chapters IV and XI)
Law 6404/1976 on S/A joint-stock corporation (Lei que dispõe sobre
as Sociedades por Ações, Adopted 15/12/1976, Last modification
26/05/2015, Article 146 )
Law 10406/2002 Civil Code( Lei que institui o Código Civil,
Managers must be Adopted 10/01/2002, Last modification 11/07/2017, Special Part,
resident 1 1 Book II, Title II, Subtitle II, Chapters IV and XI)
Art. 11. A firm that uses the nominative term
“Architecture” in the company’s name or trade
name, necessarily requires a licensed Architect as
Law 12378/2010 on Architecture and Urbanism(Lei que partner or manager with decision power. For a
Regulamenta o exercício da Arquitetura e Urbanismo; cria o firm exercising architecture and urban planning,
Manager must be Conselho de Arquitetura e Urbanismo do Brasil - CAU/BR e os their professionals (technical staff) must be
a licensed Conselhos de Arquitetura e Urbanismo dos Estados e do Distrito registered with a board of Architecture and
professional 1 1 Federal - CAUs, Adopted 31/12/2010, Articles 10-14) Urbanism (CAU).
342
Law 10406/2002 Civil Code (Lei que institui o Código Civil, There is a specific approval regime for the
Adopted 10/01/2002, Last modification 30/03/2021, Articles 1134 establishment of foreign branches, which requires
and 1135). Law 4131/1962 Foreign Capital Law (Lei da Disciplina a the publication of an executive decree issued by
aplicação do capital estrangeiro e as remessas de valores para o the federal government authorizing the
Screening exterior, Article 2) incorporation of the branch upon evaluation of its
explicitly Decree 9787/2019 (Decreto que delega competência ao Ministro de impact on Brazilian national interests. Foreign
considers Estado da Economia para decidir e praticar os atos de autorização de investors can, however, be shareholder of
economic funcionamento no País de sociedade estrangeira, Adopted Brazilian companies, unless otherwise specified
interests 0 0 09/05/2019) in the legislation.
There is a specific approval regime for the
establishment of foreign branches, which requires
the publication of an executive decree issued by
Law 10406/2002 Civil Code (Lei que institui o Código Civil, Articles the federal government authorizing the
1134 and 1135). Law 4131/1962 Foreign Capital Law (Lei da incorporation of the branch upon evaluation of its
Screening exists Disciplina a aplicação do capital estrangeiro e as remessas de valores impact on Brazilian national interests. Foreign
without exclusion para o exterior). Decree 9787/2019(Decreto que delega competência investors can, however, be shareholder of
of economic ao Ministro de Estado da Economia para decidir e praticar os atos de Brazilian companies, unless otherwise specified
interests 1 1 autorização de funcionamento no País de sociedade estrangeira) in the legislation.
All foreign investment must be registered with
the Brazilian Central Bank. Such registration is
required for remittances abroad, repatriation of
capital, and for registration of reinvestment of
profit. Foreign capital must be registered by
means of an Electronic Statement of Registration
on the Central Bank Information System.
However, according to provisions of Circular
3.844/2010, foreign investments to be effected
Law 4131/1962 Foreign Capital Law (Lei da Disciplina a aplicação and registered are not subject to preliminary
do capital estrangeiro e as remessas de valores para o exterior) review or verification by the Central Bank. The
Resolution 3844/2010 of the BCB on the foreign capital and its declaratory nature of the statement implies that
Memo: thresholds registration in the Central Bank of Brazil (Resolução que dispõe the Brazilian company receiving the investment,
for screening sobre o capital estrangeiro no País e seu registro no Banco Central do and/or the representative of the foreign investor,
projects 0 0 Brasil, Adopted 23/03/210) are responsible for effecting registration.
343
approval on a
case-by-case
basis
Good practices, guidelines and prohibitions for contracting
information services and outsourcing(Ministry of planning, In 2016, Brazilian government agencies,
development and management, Boas Práticas, orientações e vedações including the Secretary of Information
para contratação de serviços de outsourcing de impressão . 20 Technology of the Ministry of Planning,
Cross-border data January 2017) Development, and Management, have included
flows: certain Ministry of Planning, Development and Management, ordinance nº forced data localization as a requirement for
data must be 20, providing for outsourcing solutions (Ministério do Planejamento, public procurement contracts involving cloud-
stored locally 1 1 Desenvolvimento e Gestão, Portaria nº 20, 14 June 2016) computing services.
Law 13079/2018 that provides for the protection of personal data and
Cross-border data amends Law 12965/2014( Lei que dispõe sobre a proteção de dados
flows: transfer of pessoais e altera a Lei nº 12965/2014. Adopted 14/08/2018. Articles
data is prohibited 0 0 33 to 36)
Other restrictions
on foreign entry 0 0
Restrictions to movements of people
Law 13445/2017 on Migration (Lei de Migração, article 14)
Decree No.9.199, which regulates Law 13445/2017 on Migration
Quotas: intra- (Decreto No.9.199, de 20 de Novembre de 2017, Regulamenta a Lei
corporate nº 13.445, de 24 de maio de 2017, que institui a Lei de Migração, last
transferees 0 0 modification 10/09/2018, articles 33-50)
Law 13445/2017 on Migration (Lei de Migração, Adopted
24/05/2017, article 14)
Decree No.9.199, which regulates Law 13445/2017 on
Quotas: Migration(Decreto No.9.199, de 20 de Novembre de 2017,
contractual Regulamenta a Lei nº 13.445, de 24 de maio de 2017, que institui a
services suppliers 0 0 Lei de Migração, articles 33-50)
Law 13445/2017 on Migration(Lei de Migração, Adopted
24/05/2017, article 14)
Quotas: Decree No.9.199, which regulates Law 13445/2017 on
independent Migration(Decreto No.9.199, de 20 de Novembre de 2017,
services suppliers 0 0 Regulamenta a Lei nº 13.445, de 24 de maio de 2017, que institui a
347
for independent Decree No.9.199, which regulates Law 13445/2017 on to a Brazilian company without an employment
services suppliers Migration(Decreto No.9.199, de 20 de Novembre de 2017, contract. This period can be renewed, according
(months) Regulamenta a Lei nº 13.445, de 24 de maio de 2017, que institui a to Normative Resolution 30/2017 of the National
Lei de Migração, adopted 20/11/2017, last modification 10/09/2018, Council for Immigration, Adopted 25/07/2018.
articles 16, 33-50 )
Normative Resolution 03/2017 of the National Council for
Immigration on work authorization for foreigners under transfer of
technology or services provision contracts(Resolução normativa que
disciplina a concessão de autorização de residência para fins de
trabalho sem vínculo empregatício no Brasil, para prestar serviço de
assistência técnica. Adopted 01/12/2017, Last modification
14/08/2018, Articles 1, 2, 3 e 4)
Nationality or Law 12378/2010 on Architecture and Urbanism(Lei que
citizenship Regulamenta o exercício da Arquitetura e Urbanismo; cria o
required for Conselho de Arquitetura e Urbanismo do Brasil - CAU/BR e os
Licence to Conselhos de Arquitetura e Urbanismo dos Estados e do Distrito
practice 0 0 Federal - CAUs, Adopted 31/12/2010, Article 6)
CAU Resolution 18/2012 (Resolução CAU que Dispõe sobre os
registros definitivos e temporários de profissionais no Conselho de
Arquitetura e Urbanismo, Adopted 2/3/2012, Last modification
15/8/2014, Art. 6)
CAU Resolution 35/2012( Resolução CAU que Dispõe sobre o
registro temporário no Conselho de Arquitetura e Urbanismo (CAU)
de arquitetos e urbanistas, brasileiros ou estrangeiros, diplomados no
exterior, Adopted 5/10/2012)
Prior or CAU Resolution 26/2012 that regulates permanent registration in
permanent CAU of architects with foreign degrees (Resolução do CAU que
residency is dispõe sobre o registro de arquitetos e urbanistas, brasileiros ou
required for estrangeiros portadores de visto permanente, diplomados por
Licence to instituições de ensino estrangeiras, nos Conselhos de Arquitetura e A permanent visa is required for a permanent
practice 1 1 Urbanismo, Adopted 06/06/2012) license to practice architecture (Art.6).
CAU Resolution 18/2012( Resolução CAU que Dispõe sobre os
Domicile required registros definitivos e temporários de profissionais no Conselho de
for Licence to Arquitetura e Urbanismo, Adopted 2/3/2012, Last modification A permanent visa is required for a permanent
practice 1 1 15/8/2014, Art. 6) license to practice architecture (Art.6).
350
Other restrictions
in other
discriminatory
measures 0 0
Barriers to Competition
CAU Resolution 143/2017 (Resolução CAU que Dispõe sobre as
normas para condução do processo ético-disciplinar no âmbito dos
Conselhos de Arquitetura e Urbanismo dos Estados e do Distrito
Federal (CAU/UF) e do Conselho de Arquitetura e Urbanismo do
Brasil (CAU/BR), para aplicação e execução das sanções de mesma
natureza, para o pedido de revisão e para a reabilitação profissional, e
dá outras providências., Adopted 23/06/2017, Art. 55) Any decision taken by the regional regulatory
Law 9784/1999 Regulates the administrative procedure in the Federal body is subject to revision by the federal body
Public Administration( Regula o processo administrativo no âmbito and also to the judiciary when contested by an
Decisions by the da Administração Pública Federal, Art. 56) interested party or affected person. The Brazilian
regulatory body Brazil Federal Constitution(Constituição da República Federativa do law does not restrict access to appeal procedures
can be appealed 1 0 Brasil, Article 5(XXXV)) by foreign companies.
Companies affected by practices that infringe on
free competition in a market may file suit in court
Firms have to obtain the cessation of practices which
redress when constitute violations of the economic order, as
business practices Law 12529/2011 - Structure of the Brazilian System of Competition well as the receipt of compensation for losses and
restrict Defence(Lei que estrutura o Sistema Brasileiro de Defesa da damages, regardless of the investigation or
competition in a Concorrência, Adopted 30/11/2011, Last modification 23/03/2017, administrative proceeding, which will not be
given market 1 0 Artcile 47 and Title VI) suspended on account of filing a lawsuit.
Law 12378/2010 on Architecture and Urbanism(Lei que
Regulamenta o exercício da Arquitetura e Urbanismo; cria o
Conselho de Arquitetura e Urbanismo do Brasil - CAU/BR e os
Conselhos de Arquitetura e Urbanismo dos Estados e do Distrito
Federal - CAUs, Adopted 31/12/2010)
Fee-setting: CAU Resolution 64/2014( Resolução CAU que Aprova o Módulo I –
mandatory Remuneração do Projeto Arquitetônico de Edificações, das Tabelas
minimum and/or de Honorários de Serviços de Arquitetura e Urbanismo do Brasil,
maximum fees 0 0 Adopted 08/11/2013)
355
TABELA 19
Medidas de serviço profissional: engenharia
Limitations on Foreign Entry
Foreign equity restrictions: maximum foreign equity share allowed (%)
Equity restrictions applying to not licensed individuals or firms (100, <50, >50, 0)
Legal form: only joint ventures are allowed
Legal form: sole proprietorship is prohibited
Legal form: corporation is prohibited
Legal form: partnership is prohibited
Legal form: other restrictions
Commercial association is prohibited between engineers and other professionals
Board of directors: majority must be nationals
Board of directors: majority must be residents
Board of directors: majority must be licensed professionals
Board of directors: at least one must be national
Board of directors: at least one must be resident
Board of directors: at least one must be a licensed professional
Managers must be national
Managers must be resident
Manager must be a licensed professional
Screening explicitly considers economic interests
Screening exists without exclusion of economic interests
Memo: thresholds for screening projects
Acquisition and use of land and real estate by foreigners is restricted
Restrictions on the type of shares or bonds held by foreign investors
Conditions on subsequent transfer of capital and investments
Restrictions on cross-border mergers and acquisitions (M&A)
Performance requirements
Commercial presence is required in order to provide cross-border services
Local presence is required for cross-border supply
Localisation requirements for professional liability insurance
Memo: Free cross-border transfer of personal data or application of the accountability principle
Cross-border transfer of personal data is possible when certain private sector safeguards are in place
359
Cross-border data flows: cross-border transfer of personal data is possible to countries with substantially
similar privacy protection laws
Cross-border data flows: cross-border transfer is subject to approval on a case-by-case basis
Cross-border data flows: certain data must be stored locally
Cross-border data flows: transfer of data is prohibited
Other restrictions on foreign entry
Restrictions to the movement of people
Quotas: intra-corporate transferees
Quotas: contractual services suppliers
Quotas: independent services suppliers
Labour market tests: intra-corporate transferees
Labour market tests: contractual services suppliers
Labour market tests: independent services suppliers
Limitation on duration of stay for intra-corporate transferees (months)
Limitation on duration of stay for contractual services suppliers (months)
Limitation on duration of stay for independent services suppliers (months)
Nationality or citizenship required for Licence to practice
Prior or permanent residency is required for Licence to practice
Domicile required for Licence to practice
Laws or regulations establish a process for recognising qualifications gained abroad
Foreign professionals are required to take a local examination
Foreign professionals are required to practice locally for at least 1 year
A temporary licensing system is in place
Foreign providers have to completely re-do the university degree, practice and exam in the domestic
country
Memo: Licence or authorisation is required to practice
Other restrictions to movement of people
Other discriminatory measures
Foreign suppliers are treated less favourably regarding taxes and eligibility to subsidies
Public procurement: Explicit preferences for local suppliers
Public procurement: Procurement regulation explicitly prohibits discrimination of foreign suppliers
Public procurement: The procurement process affects the conditions of competition in favour of local
firms
Memo: thresholds above which tender is mandated
Memo: The procurement process below the value thresholds affects the conditions of competition in
favour of local firms
Other restrictions in other discriminatory measures
360
Barriers to Competition
Decisions by the regulatory body can be appealed
Firms have redress when business practices restrict competition in a given market
Fee-setting: mandatory minimum and/or maximum fees
Fee-setting: recommended minimum and/or maximum fees
Restrictions on advertising
Minimum capital requirements
Other restrictions in barriers to competition
Regulatory Transparency
There is a legal obligation to communicate regulations to the public within a reasonable time prior to entry
into force
There is an adequate public comment procedure open to interested persons, including foreign suppliers
Range of visa processing time (days)
Multiple entry visa for business visitors
Cost to obtain a business visa (USD)
Number of documents needed to obtain a business visa
Other restrictions in regulatory transparency
Fonte: OCDE. Elaborado pelos autores.
361
Anexo 12 Brasil: STRI Serviços profissionais – engenharia (respostas, score, fonte e comentários)
TABELA 20
Brasil: STRI Serviços profissionais – engenharia (respostas, score, fonte e comentários)
Answer
Measures Scores Values Sources
(Brazil) Comments
Restrictions on Foreign Entry
Law 5194/1966 on Engineering (Lei que Regula o exercício
Foreign equity das profissões de Engenheiro, Arquiteto e Engenheiro-
restrictions: Agrônomo); Law 4131/1962 Foreign Capital Law(Lei da
maximum foreign Disciplina a aplicação do capital estrangeiro e as remessas
equity share allowed de valores para o exterior); Decree 55762/1965(Regulates
(%) 100 0 Law 4131/1962)
Equity restrictions
applying to not Law 5194/1966 on Engineering(Lei que Regula o exercício A firm that uses the nominative term “Engineering”
licensed individuals das profissões de Engenheiro, Arquiteto e Engenheiro- in the company’s name or trade name necessarily
or firms (100, <50, Agrônomo, Adopted 24/12/1966, Last modification requires licensed individuals as the majority of
>50, 0) 49 0 26/03/2018, Art. 5 and 59-61) members of the management board ('diretoria')
Law 5194/1966 on Engineering(Lei que Regula o exercício
das profissões de Engenheiro, Arquiteto e Engenheiro-
Agrônomo; Law 4131/1962 Foreign Capital Law(Lei da
Disciplina a aplicação do capital estrangeiro e as remessas
Legal form: only de valores para o exterior, Adopted 03/09/1962, Last
joint ventures are modification 21/07/2014 )
allowed 0 0 Decree 55762/1965(Regulates Law 4131/1962)
Law 5194/1966 on Engineering(Lei que Regula o exercício
das profissões de Engenheiro, Arquiteto e Engenheiro-
Agrônomo, Adopted 24/12/1966, Last modification
26/03/2018)
Law 4131/1962 Foreign Capital Law(Lei da Disciplina a
Legal form: sole aplicação do capital estrangeiro e as remessas de valores
proprietorship is para o exterior, Adopted 03/09/1962, Last modification
prohibited 0 0 21/07/2014 )
362
Law 10406/2002 Civil Code( Lei que institui o Código management board, whose members must all be
Civil, Adopted 10/01/2002, Last modification 11/07/2017, residents.
Special Part, Book II, Title II, Subtitle II, Chapters IV and
XI)
Law 6496/1977(Lei que Institui a " Anotação de
Responsabilidade Técnica " na prestação de serviços de
engenharia, de arquitetura e agronomia; autoriza a criação,
pelo Conselho Federal de Engenharia, Arquitetura e
Agronomia - CONFEA, de uma Mútua de Assistência
Profissional, Adopted 16/12/1977, Art. 1 and 2 ) Even though there is no restriction, the professional
Law 5194/1966 on Engineering(Lei que Regula o exercício responsible for signing the Technical Responsibility
Board of directors: at das profissões de Engenheiro, Arquiteto e Engenheiro- Registration needs to be registered with a Regional
least one must be a Agrônomo, Adopted 24/12/1966, Last modification Council of Engineering and Agronomy (CREA) in
licensed professional 0 0 26/03/2018) Brazil. More info: http://www.creasp.org.br/
Law 6404/1976 on S/A joint-stock corporation(Lei que
dispõe sobre as Sociedades por Ações, Adopted
15/12/1976, Last modification 26/05/2015, Article 146 )
Law 10406/2002 Civil Code( Lei que institui o Código
Civil, Adopted 10/01/2002, Last modification 11/07/2017,
Managers must be Special Part, Book II, Title II, Subtitle II, Chapters IV and
national 0 0 XI)
Law 6404/1976 on S/A joint-stock corporation(Lei que
dispõe sobre as Sociedades por Ações, Adopted
15/12/1976, Last modification 26/05/2015, Article 146 )
Law 10406/2002 Civil Code( Lei que institui o Código
Civil, Adopted 10/01/2002, Last modification 11/07/2017,
Managers must be Special Part, Book II, Title II, Subtitle II, Chapters IV and All members of the management board ("diretoria")
resident 1 1 XI) of a joint-stock company must be resident in Brazil.
Law 5194/1966 on Engineering(Lei que Regula o exercício A firm that use the nominative term “Engineering”
das profissões de Engenheiro, Arquiteto e Engenheiro- in the company’s name or trade name necessarily
Manager must be a Agrônomo, Adopted 24/12/1966, Last modification requires licensed individuals as the majority of
licensed professional 1 1 28/03/2018, Art. 5) members of the management board ('diretoria').
365
Law 10.168/2000 Contribution for Intervention in the from a foreign country. Finally, the exchange
Economic Domain(Lei que institui contribuição de operation to pay imported services is subject to a
intervenção de domínio econômico destinada a financiar o 0.38% tax.
Programa de Estímulo à Interação Universidade-Empresa
para o Apoio à Inovação, Article 2 )
Even though the procurement law prohibits
differential treatment between Brazilian and foreign
Law 14133/2021 New Public Procurement and companies in the procurement process, that law
Administrative Contracts Law (Lei de Licitações e opens the possibility for the Federal Government to
Contratos Administrativos, Adopted 01/04/2021, Articles 5, establish by decree margins of preference of the
11, 26, 52 and 60) price for goods and services produced in Brazil that
Law 8666/1993 National Procurement Law (Lei que institui follow Brazilian technical standards. The new law
normas para licitações e contratos da Administração also determines margins of preference up to 20% of
Pública, Adopted 21/06/1993, Last modification the price for goods and services that result from the
01/04/2021, Articles 3, §§ 5-8, and 42) technological development and innovation in
Decree 7546/2011 regulating §§ 5 to 12 of article 3 from Brazil. Furthermore, when two offers are equal,
Public procurement: Law 8666/1993(Decreto que regulamenta o disposto nos §§ Brazilian companies or companies investing in
Explicit preferences 5 a 12 do articulo 3 da Lei 8.666/1993, Adopted developing technology in the country will be
for local suppliers 1 1 02/08/2011, Articles 1 to 6) chosen.
Law 14133/2021 New Public Procurement and
Administrative Contracts Law (Lei de Licitações e
Public procurement: Contratos Administrativos, Adopted 01/04/2021, Articles 9, The law prohibits differential treatment between
Procurement 52 and 60) Brazilian and foreign companies in the procurement
regulation explicitly Law 8666/1993 National Procurement Law (Lei que institui process. However, in case of equal terms,
prohibits normas para licitações e contratos da Administração preference will be given to goods and services
discrimination of Pública, Adopted 21/06/1993, Last modification made in Brazil or made/provided by Brazilian
foreign suppliers 1 1 01/04/2021, Article 3) companies.
Law 14133/2021 New Public Procurement and
Administrative Contracts Law(Lei de Licitações e It is forbidden to the public agent designated to act
Public procurement: Contratos Administrativos, Adopted 01/04/2021, Articles in the area of public tender and contracts, except in
The procurement 9(II) and 52) cases provided for by law, to establish
process affects the Law 8666/1993 National Procurement Law(Lei que institui differentiated treatment of a commercial, legal,
conditions of normas para licitações e contratos da Administração labour, social security or any other nature between
competition in Pública, Adopted 21/06/1993, Last modification Brazilian and foreign companies, including with
favour of local firms 0 1 01/04/2021, Article 3) regard to currency, modality and place of payment,
376
Other restrictions in
barriers to
competition 0 0
Regulatory transparency
There is a legal Unless stated otherwise, laws enter into force 45
obligation to days after being officially published. Also, the
communicate legislative process is open to the public as a general
regulations to the rule (art. 5. of the Federal Constitution; art. 14, Inc.
public within a Decree-Law 4657/42 introducing the rules of the Brazilian II, of the Complementary Law 95/98; art. 48 of the
reasonable time prior Law(Lei de Introdução às normas do Direito Brasileiro, Internal Rules of the Chamber of Deputies; art. 93
to entry into force 1 0 Adopted 04/09/1942, Last updated 25/04/2018, Article 1 ) of the Internal Rules of the Senate).
Brazilian Federal Constitution(Constituição da República
Federativa do Brasil, Adopted 10/05/1988, Last updated During the legislative process, all permanent
There is an adequate 07/05/2020, Article 58, § 2o, II) Commissions of both houses of Congress can hold
public comment Internal Rules of the Chamber of Deputies( Regimento a public hearing with civil society organizations to
procedure open to Interno da Câmara dos Deputados, Articles 21-A, VII, and instruct pending legislative matters, as well as to
interested persons, 24, III) address issues of significant public interest relating
including foreign Internal Rules of the Federal Senate(Regimento Interno do to their area of expertise, upon proposal from any
suppliers 1 0 Senado Federal, Articles 90, II) member or at the request of an interested entity.
Range of visa
processing time Embassy of Brazil in New Delhi(Last accessed on 13 April The visa processing time is 7-10 working days in
(days) 7 0 2020) New Delhi
Decree No.9.199, which regulates Law 13445/2017 on
Migration(Decreto No.9.199, de 20 de Novembre de 2017,
Regulamenta a Lei nº 13.445, de 24 de maio de 2017, que
Multiple entry visa institui a Lei de Migração, adopted 20/11/2017, last
for business visitors 1 0 modification 10/09/2018, article 15)
Cost to obtain a 80,9716 Embassy of Brazil in New Delhi(Last accessed on 11 April The cost to obtain a business visa is 6,000 Indian
business visa (USD) 5992 0 2018. Last updated on 25 January 2018) Rupees in New Delhi.
Documents required to obtain a business visitor visa
Number of are: original passport; old passport, when
documents needed to applicable; one recent photo; original dispatch letter
obtain a business Embassy of Brazil in New Delhi(Last accessed on 14 April from the applicant's employer; invitation letter;
visa 6 0 2020) round trip ticket. If the applicant is a self-employed,
379
TABELA 21
Medidas para serviços profissionais: construção
Limitations on Foreign Entry (peso da nota do setor: 43,51%)
Foreign equity restrictions: maximum foreign equity share allowed (%)
There are limits to the proportion of shares that can be acquired by foreign investors in publicly-controlled
firms
Legal form: only joint ventures are allowed
Legal form: foreign branches are prohibited
Legal form: other restrictions
Board of directors: majority must be nationals
Board of directors: majority must be residents
Board of directors: at least one must be national
Board of directors: at least one must be resident
Managers must be national
Managers must be resident
Screening explicitly considers economic interests
Screening exists without exclusion of economic interests
Memo: thresholds for screening projects
Acquisition and use of land and real estate by foreigners is restricted
Restrictions on the type of shares or bonds held by foreign investors
Conditions on subsequent transfer of capital and investments
Restrictions on cross-border mergers and acquisitions (M&A)
Performance requirements
Discriminatory qualification requirements for building permits to undertake construction work
Commercial presence is required in order to provide cross-border services
Local presence is required for cross-border supply
Memo: Free cross-border transfer of personal data or application of the accountability principle
Cross-border transfer of personal data is possible when certain private sector safeguards are in place
Cross-border data flows: cross-border transfer of personal data is possible to countries with substantially
similar privacy protection laws
Cross-border data flows: cross-border transfer is subject to approval on a case-by-case basis
Cross-border data flows: certain data must be stored locally
Cross-border data flows: transfer of data is prohibited
Other restrictions on foreign entry
Restrictions to the movement of people (peso da nota do setor:21,16%)
381
Anexo 14 Brasil: STRI Serviços profissionais - construção (respostas, score, fonte e comentários)
TABELA 22
Brasil: STRI Serviços profissionais - construção (respostas, score, fonte e comentários)
Answer
Measures Scores
(Brazil) Source Comment
Limitations on Foreign Entry
- Law 4131/1962 Foreign Capital Law (Lei da
Disciplina a aplicação do capital estrangeiro e as
remessas de valores para o exterior, Adopted
03/09/1962, Last modification 13/11/2017)
Foreign equity - Decree 55762/1965(Regulates Law 4131/1962,
restrictions: Adopted 17/02/1965, Last modified 18/09/2003)
maximum foreign - Law 10406/2002 Civil Code(Lei que institui o
equity share allowed Código Civil, Adopted 10/01/2002, Last
(%) 100 0 modification 11/07/2017, Art. 1134-1141)
There are no construction firms controlled by the
There are limits to the Government among the ten biggest in the sector. The
proportion of shares Federal Government owns and controls VALEC, an
that can be acquired engineering, construction and railroads company
by foreign investors (restructured by Law 11772/2008, bylaws established
in publicly-controlled Panorama of the firms controlled by the Federal by Decree 8134/2013). Valec's objective is the
firms 0 0 Government(Panorama das Estatais) construction and operation of railway infrastructure.
- Law 4131/1962 Foreign Capital Law(Lei da
Disciplina a aplicação do capital estrangeiro e as
remessas de valores para o exterior, Adopted
03/09/1962, Last modification 13/11/2017)
- Decree 55762/1965(Regulates Law 4131/1962,
Adopted 17/02/1965, Last modified 18/09/2003)
- Law 10406/2002 Civil Code(Lei que institui o
Legal form: only joint Código Civil, Adopted 10/01/2002, Last
ventures are allowed 0 0 modification 11/07/2017, Art. 1134-1141)
384
- Law 5709/1971 Acquisition of Rural Property by modules (MEI). MEI varies from 5 to 100 acres,
Foreign Persons(Lei que regula a Aquisição de depending on the municipality. Brazilian companies
Imóvel Rural por Estrangeiro Residente no País ou controlled by foreign nationals need prior approval
Pessoa Jurídica Estrangeira Autorizada a Funcionar from the government to complete a purchase. Law
no Brasil, Adopted 07/10/1971, Last updated 5709/1971 has been amended on 07/04/2020 in order
07/04/2020, Articles 3 and 12) to eliminate restrictions on the acquisition and use of
land and real estate in specified cases.
Law 4131/1962 Foreign Capital Law(Lei da
Restrictions on the Disciplina a aplicação do capital estrangeiro e as Brazilian law guarantees that foreign capital will
type of shares or remessas de valores para o exterior, Adopted have the same legal treatment given to national
bonds held by foreign 03/09/1962, Last modification 21/07/2014, Article 2 capital on equal terms, and forbids any
investors 0 0 ) discrimination.
Royalty payments for the use of patents and patents
or trademarks between branches or subsidiaries of
companies located in Brazil and their foreign parents,
or when most of the company's capital in Brazil
Law 4131/1962 Foreign Capital Law(Lei da belongs to the foreign recipient of the royalty
Conditions on Disciplina a aplicação do capital estrangeiro e as payments, are not allowed. A registration in the
subsequent transfer of remessas de valores para o exterior, Adopted Brazilian Central bank is required for remittances
capital and 03/09/1962, Last modification 13/11/2017, Articles abroad, repatriation of capital, and for registration of
investments 1 1 2 and 14) reinvestment of profit.
Law 12529/2011 - Structure of the Brazilian System
of Competition Defence(Lei que estrutura o Sistema
Restrictions on cross- Brasileiro de Defesa da Concorrência, Adopted
border mergers and 30/11/2011, Last modification 23/03/2017, Articles
acquisitions (M&A) 0 0 2 and 88-91 )
Decree-Law 5452/1943 - Consolidation of Labour The general law requires, for the purpose of applying
Laws ( Decreto-Lei que aprova a Consolidação das for a temporary work visa for a foreign national
Leis do Trabalho, Adopted 01/05/1943, Last before the Brazilian immigration authorities, the
modification 13/07/2017,Art.352-354) Brazilian company must provide evidence that at
Normative Resolution 03/2017 of the National least two-thirds of its workforce is composed by
Council for Immigration on work authorization for Brazilian employees. However, there are several
foreigners under transfer of technology or services exceptions and the Council for Immigration is
Performance provision contracts(Resolução normativa que entitled to reduce this requirement. If a company
requirements 1 1 disciplina a concessão de autorização de residência wants to appoint a foreigner as Administrator,
388
para fins de trabalho sem vínculo empregatício no Manager, Director or Officer with management
Brasil, para prestar serviço de assistência técnica. powers, it must invest 600,000 reais per foreigner
Adopted 01/12/2017, Last modification 14/08/2018, appointed in these positions or 150,000 reais with the
Articles 1, 2, 3 e 4) condition to create at least 10 new jobs per foreign
manager appointed during the following two years.
New Immigration Law under discussion in the
Chamber of the Representatives (already approved in
the Federal Senate):
http://www2.camara.leg.br/proposicoesWeb/fichadetr
amitacao?idProposicao=1594910
Discriminatory
qualification
requirements for Law 4864/1965 Civil Construction Law(Lei que
building permits to Cria Medidas de estímulo à Indústria de Construção
undertake Civil, Adopted 29/11/1965, Last modification
construction work 0 0 16/05/1979)
- Law 4864/1965 Civil Construction Law(Lei que
Cria Medidas de estímulo à Indústria de Construção
Civil, Adopted 29/11/1965, Last modification
Commercial presence 16/05/1979)
is required in order to - Law 10406/2002 Civil Code(Lei que institui o
provide cross-border Código Civil, Adopted 10/01/2002, Last
services 0 0 modification 11/07/2017, Art. 1134, 1137, 1138)
Law 4864/1965 Civil Construction Law(Lei que
Local presence is Cria Medidas de estímulo à Indústria de Construção
required for cross- Civil, Adopted 29/11/1965, Last modification
border supply 0 0 16/05/1979)
Memo: Free cross-
border transfer of Law 13079/2018 that provides for the protection of
personal data or personal data and amends Law 12965/2014( Lei que
application of the dispõe sobre a proteção de dados pessoais e altera a
accountability Lei nº 12965/2014. Adopted 14/08/2018. Articles 33
principle 0 0 to 36)
389
Cross-border transfer
of personal data is Law 13079/2018 that provides for the protection of International data transfer is possible subject to
possible when certain personal data and amends Law 12965/2014( Lei que safeguards such as the use of model contractual
private sector dispõe sobre a proteção de dados pessoais e altera a clauses, global corporate standards, or code of
safeguards are in Lei nº 12965/2014. Adopted 14/08/2018. Articles 33 conduct. Law 13079/2018 enterred into force on
place 1 0 to 36) 18/09/2020.
Cross-border data
flows: cross-border
transfer of personal According to Article 33.I of Law 13079/2018,
data is possible to Law 13079/2018 that provides for the protection of transfer is permitted if the destination country ensures
countries with personal data and amends Law 12965/2014( Lei que adequate data protection which means an essentially
substantially similar dispõe sobre a proteção de dados pessoais e altera a equivalent level of protection to that applied in the
privacy protection Lei nº 12965/2014. Adopted 14/08/2018. Articles 33 exporting country. Law 13079/2018 enterred into
laws 1 1 to 36) force on 18/09/2020.
Cross-border data Law 13079/2018 that provides for the protection of
flows: cross-border personal data and amends Law 12965/2014( Lei que
transfer is subject to dispõe sobre a proteção de dados pessoais e altera a
approval on a case- Lei nº 12965/2014. Adopted 14/08/2018. Articles 33
by-case basis 0 0 to 36)
- Good practices, guidelines and prohibitions for
contracting information services and
outsourcing(Ministry of planning, development and
management, Boas Práticas, orientações e vedações
para contratação de serviços de outsourcing de
impressão . 20 January 2017) In 2016, Brazilian government agencies, including
- Ministry of Planning, Development and the Secretary of Information Technology of the
Management, ordinance nº 20, providing for Ministry of Planning, Development, and
Cross-border data outsourcing solutions (Ministério do Planejamento, Management, have included forced data localization
flows: certain data Desenvolvimento e Gestão, Portaria nº 20, 14 June as a requirement for public procurement contracts
must be stored locally 1 1 2016) involving cloud-computing services.
Law 13079/2018 that provides for the protection of
personal data and amends Law 12965/2014 (Lei que
Cross-border data dispõe sobre a proteção de dados pessoais e altera a
flows: transfer of data Lei nº 12965/2014. Adopted 14/08/2018. Articles 33
is prohibited 0 0 to 36)
390
Other restrictions on
foreign entry 0 0
Limitations to the movement of people
- Law 13445/2017 on Migration(Lei de Migração,
Adopted 24/05/2017, article 14)
- Decree No.9.199, which regulates Law
13445/2017 on Migration(Decreto No.9.199, de 20
de Novembre de 2017, Regulamenta a Lei nº
13.445, de 24 de maio de 2017, que institui a Lei de
Quotas: intra- Migração, adopted 20/11/2017, last modification
corporate transferees 0 0 10/09/2018, articles 33-50 )
- Law 13445/2017 on Migration(Lei de Migração,
Adopted 24/05/2017, article 14)
- Decree No.9.199, which regulates Law
13445/2017 on Migration(Decreto No.9.199, de 20
de Novembre de 2017, Regulamenta a Lei nº
13.445, de 24 de maio de 2017, que institui a Lei de
Quotas: contractual Migração, adopted 20/11/2017, last modification
services suppliers 0 0 10/09/2018, articles 33-50 )
- Law 13445/2017 on Migration(Lei de Migração,
Adopted 24/05/2017, article 14)
- Decree No.9.199, which regulates Law
13445/2017 on Migration(Decreto No.9.199, de 20
de Novembre de 2017, Regulamenta a Lei nº
13.445, de 24 de maio de 2017, que institui a Lei de
Quotas: independent Migração, adopted 20/11/2017, last modification
services suppliers 0 0 10/09/2018, articles 33-50 )
- Law 13445/2017 on Migration(Lei de Migração.,
Adopted 24/05/2017, Article 14) Intra-corporate transferees shall apply for a
- Decree No.9.199, which regulates Law temporary visa. The Ministry of Labor and
Labour market tests: 13445/2017 on Migration(Decreto No.9.199, de 20 Employment may grant work permit to obtain a
intra-corporate de Novembre de 2017, Regulamenta a Lei nº temporary visa taking into account the interest of the
transferees 1 1 13.445, de 24 de maio de 2017, que institui a Lei de Brazilian workforce.
391
Mobiliários - IOF., Adopted 14/12/2007, Last national interest or with an authorization of the
modification 01/03/2018, Articles 15-B) executive power (Law 4131/1962, Articles 37-40).
- Law 4131/1962 Foreign Capital Law(Lei da Law 10.168/2000 establishes a tax (known as CIDE-
Disciplina a aplicação do capital estrangeiro e as Remessas) of 10% of the contract price for
remessas de valores para o exterior, Adopted companies when there is technological transfer from
03/09/1962, Last modification 13/11/2017, Articles a foreign country. Finally, the exchange operation to
37-40) pay imported services is subject to a 0.38% tax.
- Law 10.168/2000 Contribution for Intervention in
the Economic Domain(Lei que institui contribuição
de intervenção de domínio econômico destinada a
financiar o Programa de Estímulo à Interação
Universidade-Empresa para o Apoio à Inovação,
Adopted 29/12/2000, Last modification 02/05/2011,
Article 2 )
- Law 14133/2021 New Public Procurement and Even though the procurement law prohibits
Administrative Contracts Law(Lei de Licitações e differential treatment between Brazilian and foreign
Contratos Administrativos, Adopted 01/04/2021, companies in the procurement process, that law
Articles 5, 11, 26, 52 and 60) opens the possibility for the Federal Government to
- Law 8666/1993 National Procurement Law(Lei establish by decree margins of preference of the price
que institui normas para licitações e contratos da for goods and services produced in Brazil that follow
Administração Pública, Adopted 21/06/1993, Last Brazilian technical standards. The new law also
modification 01/04/2021, Articles 3, §§ 5-8, and 42 determines margins of preference up to 20% of the
) price for goods and services that result from the
- Decree 7546/2011 regulating §§ 5 to 12 of article 3 technological development and innovation in Brazil.
Public procurement: from Law 8666/1993(Decreto que regulamenta o Furthermore, when two offers are equal, Brazilian
Explicit preferences disposto nos §§ 5 a 12 do articulo 3 da Lei companies or companies investing in developing
for local suppliers 1 1 8.666/1993, Adopted 02/08/2011, Articles 1 to 6) technology in the country will be chosen.
- Law 14133/2021 New Public Procurement and
Administrative Contracts Law(Lei de Licitações e
Public procurement: Contratos Administrativos, Adopted 01/04/2021,
Procurement Articles 9, 52 and 60) The law prohibits differential treatment between
regulation explicitly - Law 8666/1993 National Procurement Law(Lei Brazilian and foreign companies in the procurement
prohibits que institui normas para licitações e contratos da process. However, in case of equal terms, preference
discrimination of Administração Pública, Adopted 21/06/1993, Last will be given to goods and services made in Brazil or
foreign suppliers 1 1 modification 01/04/2021, Article 3) made/provided by Brazilian companies.
397
TABELA 23
Medidas de serviços profissionais: legais
Limitations on Foreign Entry (peso da nota do setor: 51,52%)
Foreign equity restrictions: maximum foreign equity share allowed (%) (domestic law)
Foreign equity restrictions: maximum foreign equity share allowed (%) (international law)
Equity restrictions applying to not licensed individuals or firms (100, <50, >50, 0) (domestic law)
Equity restrictions applying to not licensed individuals or firms (100, <50, >50, 0) (international law)
Legal form: only joint ventures are allowed (domestic law)
Legal form: sole proprietorship is prohibited (domestic law)
Legal form: corporation is prohibited (domestic law)
Legal form: partnership is prohibited (domestic law)
Legal form: other restrictions (domestic law)
Commercial association is prohibited between locally and not locally licensed lawyers
Commercial association is prohibited between lawyers and other professionals
Prohibitions on hiring locally-licensed lawyers
Board of directors: majority must be nationals (domestic law)
Board of directors: majority must be residents (domestic law)
Board of directors: majority must be licensed professionals (domestic law)
Board of directors: majority must be licensed professionals (international law)
Board of directors: at least one must be national (domestic law)
Board of directors: at least one must be resident (domestic law)
Board of directors: at least one must be a licensed professional (domestic law)
Board of directors: at least one must be a licensed professional (international law)
Managers must be national (domestic law)
Managers must be resident (domestic law)
Manager must be a licensed professional (domestic law)
Manager must be a licensed professional (international law)
Screening explicitly considers economic interests
Screening exists without exclusion of economic interests
Memo: thresholds for screening projects
Acquisition and use of land and real estate by foreigners is restricted
Restrictions on the type of shares or bonds held by foreign investors
Conditions on subsequent transfer of capital and investments
Restrictions on cross-border mergers and acquisitions (M&A)
Performance requirements
Commercial presence is required in order to provide cross-border services
403
Anexo 16 Brasil: STRI Serviços profissionais - jurídicos (respostas, score, fonte e comentários)
TABELA 24
Brasil: STRI Serviços profissionais - jurídicos (respostas, score, fonte e comentários)
Answer
Measures Scores Sources
(Brazil) Comments
Restrictions on Foreign Entry
Foreign equity Although there is no restriction to the foreign
restrictions: Law 8906/1994 - Statute of Advocacy and the Bar equity share, shares in law firms can be held
maximum foreign Association of Brazil (Lei que Dispõe sobre o Estatuto da only by lawyers registered with the regulatory
equity share allowed Advocacia e a Ordem dos Advogados do Brasil (OAB), authority (Order of Brazilian Lawyers -
(%) (domestic law) 100 0 Articles 15 and 16) OAB).
Foreign equity
restrictions: Although there is no restriction to the foreign
maximum foreign Law 8906/1994 - Statute of Advocacy and the Bar equity share, shares in law firms can be held
equity share allowed Association of Brazil(Lei que Dispõe sobre o Estatuto da only by lawyers registered with the regulatory
(%) (international Advocacia e a Ordem dos Advogados do Brasil (OAB), authority (Order of Brazilian Lawyers -
law) 100 0 Articles 15 and 16) OAB).
There is not the possiblity of the participation
of foreign equity because, first, a law firm is
Equity restrictions Law 8906/1994 - Statute of Advocacy and the Bar not technically considered a business firm;
applying to not Association of Brazil(Lei que Dispõe sobre o Estatuto da second, the firm is based on the natural
licensed individuals Advocacia e a Ordem dos Advogados do Brasil (OAB), Last person of the lawyer(s) that are part of it,
or firms (100, <50, modification 3/1/2019, Articles 15 and 16) which must be registered with the regulatory
>50, 0) (domestic OAB Provision 112/2006, Regulates the Law Firms in Brazil authority (Order of Brazilian Lawyers -
law) 0 1 (Provimento que Dispõe sobre as Sociedades de Advogados) OAB).
Law 8906/1994 - Statute of Advocacy and the Bar
Equity restrictions Association of Brazil(Lei que Dispõe sobre o Estatuto da There is not the possiblity of the participation
applying to not Advocacia e a Ordem dos Advogados do Brasil (OAB), of foreign equity because, first, a law firm is
licensed individuals Adopted 4/7/1994, Last modification 3/1/2019, Articles 15 not technically considered a business firm;
or firms (100, <50, and 16) second, the firm is based on the natural
>50, 0) (international OAB Provision 91/2000, Regulates the exercise of foreign person of the lawyer(s) that are part of it,
law) 0 1 law in Brazil(Provimento que Dispõe sobre o exercício da which must be registered with the regulatory
406
Law 8906/1994 - Statute of Advocacy and the Bar A legal services firm is not technically
Association of Brazil(Lei que Dispõe sobre o Estatuto da considered a business firm; second, the firm
Advocacia e a Ordem dos Advogados do Brasil (OAB), is based on the natural person of the lawyer(s)
Legal form: other Articles 15 and 16) that are part of it, which must be registered
restrictions (domestic OAB Provision 112/2006, Regulates the Law Firms in Brazil with the regulatory authority (Order of
law) 1 1 (Provimento que Dispõe sobre as Sociedades de Advogados) Brazilian Lawyers - OAB).
Law 8906/1994 - Statute of Advocacy and the Bar
Association of Brazil(Lei que Dispõe sobre o Estatuto da
Advocacia e a Ordem dos Advogados do Brasil (OAB),
Commercial Adopted 4/7/1994, Last modification 3/1/2019, Articles 15
association is and 16) Foreign lawyers and law firms cannot enter
prohibited between OAB Provision 91/2000, Regulates the exercise of foreign into partnership with a Brazilian lawyer or
locally and not law in Brazil(Provimento que Dispõe sobre o exercício da employ a Brazilian lawyer unless that lawyer
locally licensed atividade de consultores e sociedades de consultores em gives up his/her title and does not advise on
lawyers 1 1 direito estrangeiro no Brasil, Adopted 24/03/2000, Art. 3 ) Brazilian law
Law 8906/1994 - Statute of Advocacy and the Bar
Association of Brazil(Lei que Dispõe sobre o Estatuto da
Advocacia e a Ordem dos Advogados do Brasil (OAB),
Adopted 4/7/1994, Last modification 3/1/2019, Articles 15
Commercial and 16)
association is OAB Provision 91/2000, Regulates the exercise of foreign
prohibited between law in Brazil(Provimento que Dispõe sobre o exercício da
lawyers and other atividade de consultores e sociedades de consultores em
professionals 1 1 direito estrangeiro no Brasil, Adopted 24/03/2000, Art. 3 ) Law firms can only engage in legal services.
Foreign lawyers and law firms cannot enter
OAB Provision 91/2000, Regulates the exercise of foreign into partnership with a Brazilian lawyer or
Prohibitions on hiring law in Brazil(Provimento que Dispõe sobre o exercício da employ a Brazilian lawyer unless that lawyer
locally-licensed atividade de consultores e sociedades de consultores em gives up his/her title and does not advise on
lawyers 1 1 direito estrangeiro no Brasil, Adopted 24/03/2000, Art. 3 ) Brazilian law.
Law 8906/1994 - Statute of Advocacy and the Bar
Board of directors: Association of Brazil(Lei que Dispõe sobre o Estatuto da
majority must be Advocacia e a Ordem dos Advogados do Brasil (OAB),
nationals (domestic Adopted 4/7/1994, Last modification 3/1/2019, Articles 15
law) 0 0 and 16) There is no restriction regarding nationality.
408
Regulamenta a Lei nº 13.445, de 24 de maio de 2017, que individual possesses certain skills and
institui a Lei de Migração, adopted 20/11/2017, last knowledge that could not be found in any
modification 10/09/2018, articles 33-50 ) potential Brazilian candidate.
Normative Resolution 03/2017 of the National Council for
Immigration on work authorization for foreigners under
transfer of technology or services provision
contracts(Resolução normativa que disciplina a concessão de
autorização de residência para fins de trabalho sem vínculo
empregatício no Brasil, para prestar serviço de assistência
técnica. Adopted 01/12/2017, Last modification 14/08/2018,
Articles 1, 2, 3 e 4)
Law 13445/2017 on Migration(Lei de Migração., Adopted
24/05/2017, Article 14)
Decree No.9.199, which regulates Law 13445/2017 on
Migration(Decreto No.9.199, de 20 de Novembre de 2017,
Regulamenta a Lei nº 13.445, de 24 de maio de 2017, que
institui a Lei de Migração, adopted 20/11/2017, last Intra-corporate transferees need a temporary
modification 10/09/2018, article 16) visa. Temporary visas are granted for a period
Normative Resolution 02/2017 of the National Council for of validity of up to two years. This period can
Immigration regulating temporary visas(Resolucão Normativa be renewed, according to Normative
Limitation on do Conselho Nacional de Imigração que disciplina a Resolution 30/2017 of the National Council
duration of stay for concessão de autorização de residência para fins de trabalho for Immigration, Adopted 25/07/2018,
intra-corporate com vínculo empregatício no Brasil, adopted 02/12/2017, regulating the renewal of the period of
transferees (months) 24 1 articles, 1,3 and 4) temporary visas.
Law 13445/2017 on Migration(Lei de Migração., Adopted Contractual services suppliers require a
24/05/2017, Article 14) temporary visa for the provision of technical
Decree No.9.199, which regulates Law 13445/2017 on assistance or technology transfer services or
Migration(Decreto No.9.199, de 20 de Novembre de 2017, auditing or advisory services for longer than
Regulamenta a Lei nº 13.445, de 24 de maio de 2017, que 90 days. This type of visa does not require an
institui a Lei de Migração, adopted 20/11/2017, last employment contract issued by the Brazilian
modification 10/09/2018, articles 16, 33-50 ) company. This period can be renewed,
Limitation on Normative Resolution 03/2017 of the National Council for according to Normative Resolution 30/2017
duration of stay for Immigration on work authorization for foreigners under of the National Council for Immigration,
contractual services transfer of technology or services provision Adopted 25/07/2018, regulating the renewal
suppliers (months) 12 1 contracts(Resolução normativa que disciplina a concessão de of the period of temporary visas.
419
Prior or permanent
residency is required Law 8906/1994 Status of Advocacy and the Bar Association
for Licence to of Brazil(Lei que Dispõe sobre o Estatuto da Advocacia e a
practice Ordem dos Advogados do Brasil (OAB), Adopted 4/7/1994,
(international law) 0 0 Last modification 12/1/2016, Art. 8)
Law 8906/1994 Status of Advocacy and the Bar Association
Domicile required for of Brazil(Lei que Dispõe sobre o Estatuto da Advocacia e a
Licence to practice Ordem dos Advogados do Brasil (OAB), Adopted 4/7/1994, Lawyers must be domiciled in Brazil. No
(domestic law) 1 1 Last modification 12/1/2016, Art. 10 ) such requirements apply for international law.
Law 8906/1994 Status of Advocacy and the Bar Association
Domicile required for of Brazil(Lei que Dispõe sobre o Estatuto da Advocacia e a
Licence to practice Ordem dos Advogados do Brasil (OAB), Adopted 4/7/1994, Lawyers must be domiciled in Brazil. No
(international law) 0 0 Last modification 12/1/2016, Art. 10 ) such requirements apply for international law.
Law 8906/1994 Status of Advocacy and the Bar Association
of Brazil(Lei que Dispõe sobre o Estatuto da Advocacia e a
Ordem dos Advogados do Brasil (OAB), Adopted 4/7/1994,
Laws or regulations Last modification 3/1/2019, Art. 8(2))
establish a process CNE/CES 1/2002 Rules for the recognition of foreign
for recognising degrees(Estabelece normas para a revalidação de diplomas de
qualifications gained graduação expedidos por estabelecimentos estrangeiros de
abroad 1 0 ensino superior, Adopted 28/01/2002)
Law 8906/1994 Status of Advocacy and the Bar Association Foreigners who did not graduate in Brazil
Foreign professionals of Brazil(Lei que Dispõe sobre o Estatuto da Advocacia e a need to obtain a proof of graduation and
are required to take a Ordem dos Advogados do Brasil (OAB), Adopted 4/7/1994, undertake an exam to be able to register with
local examination 1 1 Last modification 12/1/2016, Art. 8) the lawyers council of Brazil.
Foreign professionals Law 8906/1994 Status of Advocacy and the Bar Association
are required to of Brazil(Lei que Dispõe sobre o Estatuto da Advocacia e a
practice locally for at Ordem dos Advogados do Brasil (OAB), Adopted 4/7/1994,
least 1 year 0 0 Last modification 12/1/2016, Art. 8)
Foreign lawyers and law firms can register as
OAB Provision 91/2000, Regulates the exercise of foreign a Foreign Law Consultant with the relevant
A temporary law in Brazil(Provimento que Dispõe sobre o exercício da state OAB in order to practice their home
licensing system is in atividade de consultores e sociedades de consultores em country and international law. They do not
place 1 0 direito estrangeiro no Brasil, Adopted 17/8/2001 ) need to register their presence or intention to
421
Law 8906/1994 Status of Advocacy and the Bar Association provide legal services for occasional or ‘fly
of Brazil(Lei que Dispõe sobre o Estatuto da Advocacia e a in, fly out’ services.
Ordem dos Advogados do Brasil (OAB), Adopted 4/7/1994,
Last modification 12/1/2016, Chapter III)
Foreign providers
have to completely
re-do the university
degree, practice and Law 8906/1994 Status of Advocacy and the Bar Association
exam in the domestic of Brazil(Lei que Dispõe sobre o Estatuto da Advocacia e a
country (domestic Ordem dos Advogados do Brasil (OAB), Adopted 4/7/1994,
law) 0 0 Last modification 12/1/2016, Art. 8)
Foreign providers
have to completely
re-do the university
degree, practice and Law 8906/1994 Status of Advocacy and the Bar Association
exam in the domestic of Brazil(Lei que Dispõe sobre o Estatuto da Advocacia e a
country (international Ordem dos Advogados do Brasil (OAB), Adopted 4/7/1994,
law) 0 0 Last modification 12/1/2016, Art. 8)
Law 8906/1994 Status of Advocacy and the Bar Association
of Brazil(Lei que Dispõe sobre o Estatuto da Advocacia e a
Ordem dos Advogados do Brasil (OAB), Adopted 4/7/1994,
Last modification 12/1/2016, Art. 3) To exercise legal services an authorization by
Memo: Licence or OAB Provision 91/2000, Regulates the exercise of foreign the Order of Brazilian Lawyers is mandatory.
authorisation is law in Brazil(Provimento que Dispõe sobre o exercício da Foreign consultants and firms in International
required to practice atividade de consultores e sociedades de consultores em Law are regulated by OAB – Provision
(domestic law) 1 0 direito estrangeiro no Brasil, Adopted 17/8/2001, Art. 1 ) 91/2000.
Law 8906/1994 Status of Advocacy and the Bar Association
of Brazil(Lei que Dispõe sobre o Estatuto da Advocacia e a
Ordem dos Advogados do Brasil (OAB), Adopted 4/7/1994,
Last modification 12/1/2016, Art. 3) To exercise legal services an authorization by
Memo: Licence or OAB Provision 91/2000, Regulates the exercise of foreign the Order of Brazilian Lawyers is mandatory.
authorisation is law in Brazil(Provimento que Dispõe sobre o exercício da Foreign consultants and firms in International
required to practice atividade de consultores e sociedades de consultores em Law are regulated by OAB – Provision
(international law) 1 0 direito estrangeiro no Brasil, Adopted 17/8/2001, Art. 1 ) 91/2000.
422
Other restrictions to
movement of people 0 0
Other discriminatory measures
Decree 6306/2007 regulating the Tax on Credit and Foreign
Exchange - IOF(Decreto que regulamenta o Imposto sobre Guarantees and credit from public financial
Operações de Crédito, Câmbio e Seguro, ou relativas a institutions such as the National Bank for
Títulos ou Valores Mobiliários - IOF., Adopted 14/12/2007, Economic and Social Development (BNDES)
Last modification 01/03/2018, Articles 15-B) can only be granted to foreign-controlled
Law 4131/1962 Foreign Capital Law(Lei da Disciplina a companies for investments in sectors or
aplicação do capital estrangeiro e as remessas de valores para regions considered of high national interest or
o exterior, Adopted 03/09/1962, Last modification with an authorization of the executive power
07/06/2017, Articles 37-40) (Law 4131/1962, Articles 37-40). Law
Law 10.168/2000 Contribution for Intervention in the 10.168/2000 establishes a tax (known as
Foreign suppliers are Economic Domain(Lei que institui contribuição de CIDE-Remessas) of 10% of the contract price
treated less intervenção de domínio econômico destinada a financiar o for companies when there is technological
favourably regarding Programa de Estímulo à Interação Universidade-Empresa transfer from a foreign country. Finally, the
taxes and eligibility para o Apoio à Inovação, Adopted 29/12/2000, Last exchange operation to pay imported services
to subsidies 1 1 modification 02/05/2011, Article 2 ) is subject to a 0.38% tax.
Even though the procurement law prohibits
differential treatment between Brazilian and
foreign companies in the procurement
Law 14133/2021 New Public Procurement and process, that law opens the possibility for the
Administrative Contracts Law(Lei de Licitações e Contratos Federal Government to establish by decree
Administrativos, Adopted 01/04/2021, Articles 5, 11, 26, 52 margins of preference of the price for goods
and 60) and services produced in Brazil that follow
Law 8666/1993 National Procurement Law(Lei que institui Brazilian technical standards. The new law
normas para licitações e contratos da Administração Pública, also determines margins of preference up to
Adopted 21/06/1993, Last modification 01/04/2021, Articles 20% of the price for goods and services that
3, §§ 5-8, and 42 ) result from the technological development
Decree 7546/2011 regulating §§ 5 to 12 of article 3 from Law and innovation in Brazil. Furthermore, when
Public procurement: 8666/1993(Decreto que regulamenta o disposto nos §§ 5 a 12 two offers are equal, Brazilian companies or
Explicit preferences do articulo 3 da Lei 8.666/1993, Adopted 02/08/2011, companies investing in developing
for local suppliers 1 1 Articles 1 to 6) technology in the country will be chosen.
423
Barriers to competition
Law 8906/1994 - Statute of Advocacy and the Bar
Association of Brazil(Lei que Dispõe sobre o Estatuto da
Advocacia e a Ordem dos Advogados do Brasil (OAB), Any decision taken by the regional regulatory
Adopted 4/7/1994, Last modification 3/1/2019, Articles 75 to body is subject to revision by the federal body
77) and also to the judiciary body when contested
Decisions by the Brazil Federal Constitution(Constituição da República by an interested party or affected person. The
regulatory body can Federativa do Brasil, Adopted 10/05/1988, Last modification Brazilian law does not restrict access to
be appealed 1 0 06/06/2017, Article 5(XXXV)) appeal procedures by foreign companies.
Companies affected by practices that infringe
on free competition in a market may file suit
in court to obtain the cessation of practices
which constitute violations of the economic
Firms have redress order, as well as the receipt of compensation
when business Law 12529/2011 - Structure of the Brazilian System of for losses and damages, regardless of the
practices restrict Competition Defence(Lei que estrutura o Sistema Brasileiro investigation or administrative proceeding,
competition in a de Defesa da Concorrência, Adopted 30/11/2011, Last which will not be suspended on account of
given market 1 0 modification 23/03/2017, Article 47 and Title VI) filing a lawsuit.
Law 8906/1994 - Statute of Advocacy and the Bar
Association of Brazil(Lei que Dispõe sobre o Estatuto da
Advocacia e a Ordem dos Advogados do Brasil (OAB),
Adopted 4/7/1994, Last modification 3/1/2019, Art. 58(V))
Resolution OAB 02/2015 -Code of Ethics of the OAB Each section of OAB has competence to set
(Aprova o Código de Ética e Disciplina da Ordem dos the scale of fees valid for the whole state.
Advogados do Brasil – OAB, Adopted 04/11/2015, Articles Theses values can vary according to specific
48 to 54 ) features of the provided service (art. 49), but
OAB Provision 91/2000, Regulates the exercise of foreign cannot be established lower than the set value
Fee-setting: law in Brazil(Provimento que Dispõe sobre o exercício da (art. 48). Minimum fees also apply for
mandatory minimum atividade de consultores e sociedades de consultores em international law (Resolution 91/200, Article
and/or maximum fees 1 1 direito estrangeiro no Brasil, Adopted 17/8/2001, Art. 8 ) 8).
Each section of OAB has competence to set
Fee-setting: Law 8906/1994 - Statute of Advocacy and the Bar the scale of fees valid for the whole state.
recommended Association of Brazil(Lei que Dispõe sobre o Estatuto da Theses values can vary according to specific
minimum and/or Advocacia e a Ordem dos Advogados do Brasil (OAB), features of the provided service (art. 49), but
maximum fees 1 1 Adopted 4/7/1994, Last modification 3/1/2019, Art. 58(V)) cannot be established lower than the set value
425
Resolution OAB 02/2015 -Code of Ethics of the OAB (art. 48). Minimum fees also apply for
(Aprova o Código de Ética e Disciplina da Ordem dos international law (Resolution 91/200, Article
Advogados do Brasil – OAB, Adopted 04/11/2015, Articles 8).
48 to 54 )
OAB Provision 91/2000, Regulates the exercise of foreign
law in Brazil(Provimento que Dispõe sobre o exercício da
atividade de consultores e sociedades de consultores em
direito estrangeiro no Brasil, Adopted 17/8/2001, Art. 8 )
OAB Provision 94/2000, Regulates legal
advertisement(Provimento que Dispõe sobre a publicidade, a The articles establish limitations regarding
Restrictions on propaganda e a informação da advocacia, Adopted 17/8/2001, the content and the means of communication
advertising 1 1 Art. 4 and 6 ) for legal services advertisements.
Law 8906/1994 - Statute of Advocacy and the Bar
Association of Brazil(Lei que Dispõe sobre o Estatuto da
Advocacia e a Ordem dos Advogados do Brasil (OAB),
Adopted 4/7/1994, Last modification 3/1/2019, Art. 58(V))
OAB Provision 112/2006, Regulates the Law Firms in
Brazil(Provimento que Dispõe sobre as Sociedades de
Minimum capital Advogados, Adopted 11/10/2006, Last modification There is no minimum capital required by the
requirements 0 0 31/12/2018 ) Statute of the OAB.
Other restrictions in
barriers to
competition 0 0
Regulatory Transparency
Unless stated otherwise, laws enter into force
There is a legal 45 days after being officially published. Also,
obligation to the legislative process is open to the public as
communicate a general rule (art. 5. of the Federal
regulations to the Constitution; art. 14, Inc. II, of the
public within a Decree-Law 4657/42 introducing the rules of the Brazilian Complementary Law 95/98; art. 48 of the
reasonable time prior Law(Lei de Introdução às normas do Direito Brasileiro, Internal Rules of the Chamber of Deputies;
to entry into force 1 0 Adopted 04/09/1942, Last updated 25/04/2018, Article 1 ) art. 93 of the Internal Rules of the Senate).
426
TABELA 25
Medidas para logística: despacho aduaneiro
Limitations to Foreign Entry (31 measures) (peso na nota do setor: 53,4%)
Foreign equity restrictions: maximum foreign equity share allowed (%) (customs brokerage)
There are limits to the proportion of shares that can be acquired by foreign investors in publicly-
controlled firms (customs brokerage)
Legal form: only joint ventures are allowed (customs brokerage)
Legal form: other restrictions (customs brokerage)
Board of directors: majority must be nationals (customs brokerage)
Board of directors: majority must be residents (customs brokerage)
Board of directors: at least one must be national (customs brokerage)
Board of directors: at least one must be resident (customs brokerage)
Managers must be national (customs brokerage)
Managers must be resident (customs brokerage)
Screening explicitly considers economic interests
Screening exists without exclusion of economic interests
Memo: thresholds for screening projects
Acquisition and use of land and real estate by foreigners is restricted
Restrictions on the type of shares or bonds held by foreign investors
Conditions on subsequent transfer of capital and investments
Restrictions on cross-border mergers and acquisitions (M&A)
Performance requirements
Commercial presence is required in order to provide cross-border services (customs brokerage)
Local presence is required for cross-border supply (customs brokerage)
Memo: Market share under monopoly in the sector (value between 0 and 1, e.g. for 50% enter 0.5)
Service provision is reserved for statutory monopoly or granted on an exclusive basis (customs
brokerage)
Licences are subject to quotas or economic needs test (customs brokerage)
Memo: Licence/authorisation is required to enter the market (customs brokerage)
Memo: Free cross-border transfer of personal data or application of the accountability principle
Cross-border transfer of personal data is possible when certain private sector safeguards are in place
Cross-border data flows: cross-border transfer of personal data is possible to countries with
substantially similar privacy protection laws
Cross-border data flows: cross-border transfer is subject to approval on a case-by-case basis
Cross-border data flows: certain data must be stored locally
Cross-border data flows: transfer of data is prohibited
Other restrictions on foreign entry
Cross-border data flows: cross-border transfer is subject to approval on a case-by-case basis
Restriction to movement of people (13 measures) (peso na nota do setor: 6,4%)
Quotas: intra-corporate transferees
Quotas: contractual services suppliers
Quotas: independent services suppliers
Labour market tests: intra-corporate transferees
Labour market tests: contractual services suppliers
Labour market tests: independent services suppliers
428
Anexo 18 Brasil: STRI Logística – despacho aduaneiro (respostas, score, fonte e comentários)
TABELA 26
Brasil: STRI Logística – despacho aduaneiro (respostas, score, fonte e comentários)
Measures Answe Sco Source Comments
rs re
(Brazil
)
Limitations on Foreign Entry
Decree 6759/2009 on the Customs Act (Decreto que
regulamenta a administração das atividades aduaneiras
Foreign equity Last modification 07/02/2018, Article 810, Subsection 2);
restrictions: Law 5025/1966 on Foreign Trade (Lei sôbre o intercâmbio In principle, the law does not include restrictions
maximum foreign comercial com o exterior, Last modification 05/06/2013, for foreigners to own a customs brokerage
equity share Chapter IV); Law 4131/1962 Foreign Capital Law (Lei da company. However, the profession of customs
allowed (%) Disciplina a aplicação do capital estrangeiro e as remessas broker is allowed only for individuals enrolled in
(customs de valores para o exterior, Last modification 13/11/2017, the Register of Customs Brokers, and enrolment is
brokerage) 100 0 Article 2) only possible for Brazilian nationals.
There are limits to
the proportion of
shares that can be
acquired by
foreign investors
in publicly- Panorama of the firms controlled by the Federal
controlled firms Government(Panorama das Estatais); Public Enterprises of
(customs Sao Paulo (Empresas Públicas - São Paulo. Last consulted There are no publicly controlled companies in this
brokerage) 0 0 on 30/04/2018) sector.
Decree 6759/2009 on the Customs Act (Decreto que
regulamenta a administração das atividades aduaneiras,
Legal form: only Last modification 16/06/2014, Article 810); Law
joint ventures are 4131/1962 Foreign Capital Law(Lei da Disciplina a
allowed (customs aplicação do capital estrangeiro e as remessas de valores The national legislation accepts different legal
brokerage) 0 0 para o exterior, Last modification 13/11/2017, Article 2 ); forms of companies not solely joint ventures.
431
TABELA 27
Medidas de logística: movimentação carga
Limitations to Foreign Entry (35 measures) (peso na nota do setor: 53%)
Foreign equity restrictions: maximum foreign equity share allowed (%) (cargo-handling)
There are limits to the proportion of shares that can be acquired by foreign investors in publicly-
controlled firms (cargo-handling air)
There are limits to the proportion of shares that can be acquired by foreign investors in publicly-
controlled firms (cargo-handling at ports)
There are limits to the proportion of shares that can be acquired by foreign investors in publicly-
controlled firms (cargo-handling at road facilities)
There are limits to the proportion of shares that can be acquired by foreign investors in publicly-
controlled firms (cargo-handling at rail facilities)
Legal form: only joint ventures are allowed (cargo-handling)
Legal form: other restrictions (cargo-handling)
Board of directors: majority must be nationals (cargo-handling)
Board of directors: majority must be residents (cargo-handling)
Board of directors: at least one must be national (cargo-handling)
Board of directors: at least one must be resident (cargo-handling)
Managers must be national (cargo-handling)
Managers must be resident (cargo-handling)
Screening explicitly considers economic interests
Screening exists without exclusion of economic interests
Memo: thresholds for screening projects
Acquisition and use of land and real estate by foreigners is restricted
Restrictions on the type of shares or bonds held by foreign investors
Conditions on subsequent transfer of capital and investments
Restrictions on cross-border mergers and acquisitions (M&A)
Performance requirements
Service provision is reserved for statutory monopoly or granted on an exclusive basis (cargo-
handling at airports)
Memo: Market share under monopoly in the sector (value between 0 and 1, e.g. for 50% enter 0.5)
Service provision is reserved for statutory monopoly or granted on an exclusive basis (cargo-
handling at ports)
Service provision is reserved for statutory monopoly or granted on an exclusive basis (cargo-
handling at road facilities)
Service provision is reserved for statutory monopoly or granted on an exclusive basis (cargo-
handling at rail facilities)
Licences are subject to quotas or economic needs test (cargo-handling)
Memo: Licence/authorisation is required to enter the market (cargo-handling)
Memo: Free cross-border transfer of personal data or application of the accountability principle
Cross-border transfer of personal data is possible when certain private sector safeguards are in place
Cross-border data flows: cross-border transfer of personal data is possible to countries with
substantially similar privacy protection laws
Cross-border data flows: cross-border transfer is subject to approval on a case-by-case basis
Restriction to movement of people (10 measures) (peso na nota do setor: 15%)
Quotas: intra-corporate transfers
457
Anexo 20 Brasil: STRI Logística - movimentação de carga (respostas, score, fonte e comentários)
TABELA 28
Brasil: STRI Logística - movimentação de carga (respostas, score, fonte e comentários)
Measures Answe Sco Source Comments
rs re
(Brazil
)
Limitations on Foreign Entry
Law 5025/1966 on Foreign Trade( Lei sôbre o intercâmbio
comercial com o exterior, Adopted 10/06/1966, Last
modification 05/06/2013, Chapter IV)
Law 4131/1962 Foreign Capital Law(Lei da Disciplina a
Foreign equity aplicação do capital estrangeiro e as remessas de valores
restrictions: para o exterior, Adopted 03/09/1962, Last modification
maximum foreign 13/11/2017, Article 2)
equity share Law 10406/2002 Civil Code( Lei que institui o Código
allowed (%) Civil, Adopted 10/01/2002, Last modification 11/07/2017,
(cargo-handling) 100 0 Title II, Subtitle II, Chapter XI, Section III)
Law 5.862/1972 establishing INFRAERO(Lei que
autoriza o Poder Executivo a constituir a empresa pública
denominada Empresa Brasileira de Infraestrutura
There are limits to Aeroportuária - INFRAERO , Adopted 12/12/1972, Last
the proportion of modification 10/05/2016 )
shares that can be INFRAERO ByLaws(Estatuto Social de INFRAERO, Infraero is a government-owned company that
acquired by Adopted 03/11/2020, Articles 1 and 5 ) manages the main Brazilian commercial airports in
foreign investors Law 13303/2016(Lei 13303/2016, Dispõe sobre o estatuto partnerships with the private companies that bought
in publicly- jurídico da empresa pública, da sociedade de economia them. It provides services for storage and cargo
controlled firms mista e de suas subsidiárias, no âmbito da União, dos handling. The Government has the right to own a
(cargo-handling Estados, do Distrito Federal e dos Municípios, Adopted minimum amount of share in order to keep control
air) 1 1 30/06/2016, Art. 3) over decision making in the company.
There are limits to Bylaws of Santos Port Authority(Autoridade Portuária de Brazil has adopted a "landlord" model where the
the proportion of Santos - Estatuto Social, Adopted 11/12/2020, Articles 9) federal government is responsible for supplying
shares that can be Law 12815/2013 about the direct and indirect exploration port infrastructure, while the private sector may be
acquired by 1 1 of ports and the activities of the port operators( Lei que granted legitimate legal instruments (concessions,
460
TABELA 29
Medidas para logística: armazenamento e estocagem
Limitations to Foreign Entry (37 measures) (peso na nota do setor: 43,4%)
Foreign equity restrictions: maximum foreign equity share allowed (%) (storage and warehouse)
There are limits to the proportion of shares that can be acquired by foreign investors in publicly-
controlled firms (storage and warehouse at airports)
There are limits to the proportion of shares that can be acquired by foreign investors in publicly-
controlled firms (storage and warehouse at ports)
There are limits to the proportion of shares that can be acquired by foreign investors in publicly-
controlled firms (storage and warehouse at road facilities)
There are limits to the proportion of shares that can be acquired by foreign investors in publicly-
controlled firms (storage and warehouse at rail facilities)
Legal form: only joint ventures are allowed (storage and warehouse)
Legal form: other restrictions (storage and warehouse)
Board of directors: majority must be nationals (storage and warehouse)
Board of directors: majority must be residents (storage and warehouse)
Board of directors: at least one must be national (storage and warehouse)
Board of directors: at least one must be resident (storage and warehouse)
Managers must be national (storage and warehouse)
Managers must be resident (storage and warehouse)
Screening explicitly considers economic interests
Screening exists without exclusion of economic interests
Memo: thresholds for screening projects
Acquisition and use of land and real estate by foreigners is restricted
Restrictions on the type of shares or bonds held by foreign investors
Conditions on subsequent transfer of capital and investments
Restrictions on cross-border mergers and acquisitions (M&A)
Performance requirements
Memo: Market share under monopoly in the sector (value between 0 and 1, e.g. for 50% enter 0.5)
Service provision is reserved for statutory monopoly or granted on an exclusive basis (storage and
warehouse at airports)
Service provision is reserved for statutory monopoly or granted on an exclusive basis (storage and
warehouse at ports)
Service provision is reserved for statutory monopoly or granted on an exclusive basis (storage and
warehouse at road facilities)
Service provision is reserved for statutory monopoly or granted on an exclusive basis (storage and
warehouse at rail facilities)
Licences are subject to quotas or economic needs test (storage customs)
Licences are subject to quotas or economic needs test (storage other)
Memo: Licence/authorisation is required to enter the market (storage customs)
Memo: Licence/authorisation is required to enter the market (storage other)
Memo: Free cross-border transfer of personal data or application of the accountability principle
Cross-border transfer of personal data is possible when certain private sector safeguards are in place
Cross-border data flows: cross-border transfer of personal data is possible to countries with
substantially similar privacy protection laws
490
Anexo 22 Brasil: STRI Logística - armazenamento e estocagem (respostas, score, fonte e comentários)
TABELA 30
Brasil: STRI Logística - armazenamento e estocagem (respostas, score, fonte e comentários)
Measures Answe Score Source Comments
rs
(Brazil
)
Limitations on Foreign Entry
Law 5025/1966 on Foreign Trade (Lei sôbre o
intercâmbio comercial com o exterior, Adopted
10/06/1966, Last modification 05/06/2013, Chapter
Foreign equity IV )
restrictions: Law 4131/1962 Foreign Capital Law (Lei da
maximum foreign Disciplina a aplicação do capital estrangeiro e as
equity share remessas de valores para o exterior, Article 2)
allowed (%) Law 10406/2002 Civil Code (Lei que institui o
(storage and Código Civil, Title II, Subtitle II, Chapter XI, Section
warehouse) 1 1 III )
Law 5.862/1972 establishing INFRAERO (Lei que
There are limits to autoriza o Poder Executivo a constituir a empresa
the proportion of pública denominada Empresa Brasileira de
shares that can be Infraestrutura Aeroportuária - INFRAERO)
acquired by INFRAERO ByLaws(Estatuto Social de
foreign investors INFRAERO, Adopted 03/11/2020, Articles 1 and 5 ) Infraero is a government-owned company that
in publicly- Law 13303/2016(Lei 13303/2016, Dispõe sobre o operates the main Brazilian commercial airports. It
controlled firms estatuto jurídico da empresa pública, da sociedade de provides services for storage and cargo handling.
(storage and economia mista e de suas subsidiárias, no âmbito da The Government has the right to own a minimum
warehouse at União, dos Estados, do Distrito Federal e dos amount of share in order to keep control over the
airports) 1 1 Municípios, Adopted 30/06/2016, Art. 3) company's decision making.
There are limits to Bylaws of Santos Port Authority(Autoridade Brazil has adopted a "landlord" model where the
the proportion of Portuária de Santos - Estatuto Social, Adopted federal government is responsible for supplying
shares that can be 11/12/2020, Articles 9) port infrastructure, while the private sector may be
acquired by 0 0 Law 12815/2013 about the direct and indirect granted legitimate legal instruments (concessions,
493
TABELA 31
Medidas para logística – agenciamento de transporte de carga
Limitations to Foreign Entry (32 measures) (peso na nota do setor: 46%)
Foreign equity restrictions: maximum foreign equity share allowed (%) (freight forwarding)
There are limits to the proportion of shares that can be acquired by foreign investors in publicly-
controlled firms (freight forwarding)
Legal form: only joint ventures are allowed (freight forwarding)
Legal form: other restrictions (freight forwarding)
Board of directors: majority must be nationals (freight forwarding)
Board of directors: majority must be residents (freight forwarding)
Board of directors: at least one must be national (freight forwarding)
Board of directors: at least one must be resident (freight forwarding)
Managers must be national (freight forwarding)
Managers must be resident (freight forwarding)
Screening explicitly considers economic interests
Screening exists without exclusion of economic interests
Memo: thresholds for screening projects
Acquisition and use of land and real estate by foreigners is restricted
Restrictions on the type of shares or bonds held by foreign investors
Conditions on subsequent transfer of capital and investments
Restrictions on cross-border mergers and acquisitions (M&A)
Performance requirements
Commercial presence is required in order to provide cross-border services (freight forwarding)
Local presence is required for cross-border supply (freight forwarding)
Memo: Market share under monopoly in the sector (value between 0 and 1, e.g. for 50% enter 0.5)
Service provision is reserved for statutory monopoly or granted on an exclusive basis (freight
forwarding)
Licences are subject to quotas or economic needs test (freight forwarding)
Memo: Licence/authorisation is required to enter the market (freight forwarding)
Foreign freight forwarders are restricted from undertaking business in the domestic market (freight
forwarding)
Foreign freight forwarders are only allowed to provide services in limited geographical areas
(freight forwarding)
Memo: Free cross-border transfer of personal data or application of the accountability principle
Cross-border transfer of personal data is possible when certain private sector safeguards are in place
Cross-border data flows: cross-border transfer of personal data is possible to countries with
substantially similar privacy protection laws
Cross-border data flows: cross-border transfer is subject to approval on a case-by-case basis
Cross-border data flows: certain data must be stored locally
Cross-border data flows: transfer of data is prohibited
Restriction to movement of people (11 measures) (peso na nota do setor: 11%)
Limitations to the movement of people
Quotas: intra-corporate transfers
Quotas: contractual services suppliers
Quotas: independent services suppliers
524
Duration of visa for crew: number of months allowed by the visa: truck drivers
Visas on arrival or visa exemption are available for temporary entry/transit of crew: aircrew
Visas on arrival or visa exemption are available for temporary entry/transit of crew: seamen
Visas on arrival or visa exemption are available for temporary entry/transit of crew: truck drivers
Multiple entry visas are allowed for crew: aircrew
Multiple entry visas are allowed for crew: seamen
Multiple entry visas are allowed for crew: truck drivers
Individual licensing/registration requirements are imposed on warehousing, freight forwarding and
customs brokerage services
An advance ruling system is available
A single window for customs procedures is available
Pre-arrival processing is possible
A de minimis regime is in place: Import duties (USD)
Memo: a de minimis regime is in place: Internal tax (USD)
The release of goods is possible before determination and payment of duties
Other restrictions in regulatory transparency
Fonte: OCDE. Elaborado pelos autores.
526
Anexo 24 Brasil: STRI Logística - agenciamento de transporte de carga (respostas, score, fonte e comentários)
TABELA 32
Brasil: STRI Logística - agenciamento de transporte de carga (respostas, score, fonte e comentários)
Measures Answe Sco Source Comments
rs re
(Brazil
)
Limitations on Foreign Entry
Foreign equity 100 0 Law 5025/1966 on Foreign Trade (Lei sobre o
restrictions: intercâmbio comercial com o exterior, Last modification
maximum foreign 05/06/2013, Chapter IV); Law 4131/1962 Foreign Capital
equity share Law (Lei da Disciplina a aplicação do capital estrangeiro e
allowed (%) as remessas de valores para o exterior, Last modification
(freight 13/11/2017, Article 2); Law 9611/98, provides for
forwarding) Multimodal Freight Transportation (Lei sobre o
Transporte Multimodal de Cargas, Adopted 19/02/1998)
There are limits to 0 0 Panorama of the firms controlled by the Federal There are no publicly controlled companies in this
the proportion of Government (Panorama das Estatais); Public Enterprises sector.
shares that can be of Sao Paulo (Empresas Públicas - São Paulo. Last
acquired by consulted on 30/04/2018)
foreign investors
in publicly-
controlled firms
(freight
forwarding)
Legal form: only 0 0 Law 4131/1962 Foreign Capital Law (Lei da Disciplina a The national legislation accepts different legal
joint ventures are aplicação do capital estrangeiro e as remessas de valores forms of companies not solely joint ventures.
allowed (freight para o exterior, Last modification 13/11/2017, Article 2);
forwarding) Law 10406/2002 Civil Code (Lei que institui o Código
Civil, Last modification 11/07/2017, Title II, Subtitle II,
Chapter XI, Section III)
Legal form: other 1 1 Law 10406/2002 Civil Code (Lei que institui o Código There is a specific approval regime for the
restrictions Civil, Last modification 11/07/2017, Art. 1134) establishment of foreign branches, which requires
the publication of an executive decree issued by the
527
TABELA 33
Medidas para serviços financeiros: bancos comerciais
Limitations on Foreign Entry
Foreign equity restrictions: maximum foreign equity share allowed (%)
There are limits to the proportion of shares that can be acquired by foreign investors in
publicly-controlled firms
Legal form: only joint ventures are allowed
Legal form: foreign branches are prohibited
Legal form: restrictions on foreign branches
Board of directors: majority must be nationals
Board of directors: majority must be residents
Board of directors: at least one must be national
Board of directors: at least one must be resident
Managers must be national
Managers must be residente
Screening explicitly considers economic interests
Screening exists without exclusion of economic interests
Memo: thresholds for screening projects
Acquisition and use of land and real estate by foreigners is restricted
Restrictions on the type of shares or bonds held by foreign investors
Conditions on subsequent transfer of capital and investments
Restrictions on cross-border mergers and acquisitions (M&A)
Quotas or economic needs tests are applied in the allocation of licences
Criteria to obtain a licence are more stringent for foreign companies
Restrictions on the branch network
Restrictions on ATM networks
Some financial products are reserved for statutory monopolies
Some banking services are reserved for domestic suppliers
Performance requirements
Commercial presence is required: deposit-taking
Commercial presence is required: Lending
Commercial presence is required: Payment services
Local presence is required for cross-border supply
Limitations on cross-border transfers by customers
Restrictions on internet banking
Memo: Free cross-border transfer of personal data or application of the accountability
principle
Cross-border transfer of personal data is possible when certain private sector safeguards are
in place
Cross-border data flows: cross-border transfer of personal data is possible to countries with
substantially similar privacy protection laws
Cross-border data flows: cross-border transfer is subject to approval on a case-by-case basis
Cross-border data flows: certain data must be stored locally
Cross-border data flows: transfer of data is prohibited
Other restrictions on foreign entry
550
Anexo 26 Brasil: STRI Serviços financeiros - bancos comerciais (respostas, score, fonte e comentários)
TABELA 34
Brasil: STRI Serviços financeiros - bancos comerciais (respostas, score, fonte e comentários)
Measures Answe Sco Source Comments
rs re
(Brazil
)
Limitations on Foreign Entry
Foreign 100 0 Brazilian Federal Constitution(Constituição da República There is no restriction regarding the foreign equity
equity Federativa do Brasil, Article 192 and Title X art. 52, of the share in banking institutions, however, the admission
restrictions: Transitory measures); Resolution 4122/2012 of the BCB of foreign participants in the local market is subject to
maximum establishing procedures to invest in banking or to establish a prior approval by Brazilian authorities which used to
foreign branch of a foreign financial institution and on the requirements be formalised by a Presidential decree recognising that
equity to be member of the statutory bodies of financial the envisaged investment would be in line with the
share institutions(Resolução que estabelece requisitos e procedimentos Brazilian government’s interest. Since 27/09/2019,
allowed para constituição, autorização para funcionamento, that recognition can be made by the Brazilian Central
(%) cancelamento de autorização, alterações de controle, Bank (Decree 10.029/2019, Link:
reorganizações societárias e condições para o exercício de http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/_ato2019-
cargos em órgãos estatutários ou contratuais das instituições que 2022/2019/decreto/D10029.htm). Title X Article 52 of
especifica, Adopted 02/08/2012, Last modification 05/08/2015); Transitory measures of the Constitution forbids the
Law 4131/1962 Foreign Capital Law (Lei da Disciplina a entry of foreign capital in the financial sector until
aplicação do capital estrangeiro e as remessas de valores para o article 192 is regulated, unless there is the already
exterior, Article 2) mentioned recongnition of interest by the Federal
Government.
There are 1 1 Decree of 24 October 2013 on foreign participation in the Foreign participation in the capital of Banco do Brasil,
limits to the ordinary capital of Banco do Brasil AS (Decreto que reconhece which is Brazil's 2nd largest bank, is limited to 30%.
proportion como de interesse do Governo brasileiro a participação No foreign or national private participation is allowed
of shares estrangeira no capital ordinário do Banco do Brasil S.A. for Caixa Econômica Federal, which also develops
that can be Adopted on 24/10/2013); Bylaws of Caixa Econômica activities regarding commercial banking sector but has
acquired by Federal(Estatuto Social da Caixa Econômica Federal – CEF, the form of a public enterprise. Caixa is the 4th largest
foreign Adopted 17/12/2019); Panorama of the firms controlled by the bank in Brazil. Source of ranking:
investors in Federal Government(Panorama das Estatais) https://www.valor.com.br/valor1000/2019/ranking100maioresbancos
publicly-
553
controlled
firms
Legal form: 0 0 Brazilian Federal Constitution(Constituição da República There is no restriction regarding foreign participation
only joint Federativa do Brasil; Resolution 4122/2012 of the BCB in banking institutions, however, the admission of
ventures establishing procedures to invest in banking or to establish a foreign participants in the local market is subject to
are allowed branch of a foreign financial institution and on the requirements prior approval by Brazilian authorities based on
to be member of the statutory bodies of financial international agreements, reciprocity or national
institutions(Resolução que estabelece requisitos e procedimentos interest. Title X Article 52 of Transitory measures of
para constituição, autorização para funcionamento, the Constitution forbids the entry of foreign capital in
cancelamento de autorização, alterações de controle, the financial sector until article 192 is regulated.
reorganizações societárias e condições para o exercício de
cargos em órgãos estatutários ou contratuais das instituições que
especifica, Adopted 02/08/2012, Last modification 05/08/2015);
Law 4131/1962 Foreign Capital Law (Lei da Disciplina a
aplicaçao do capital estrangeiro e as remessas de valores para o
exterior, Adopted 03/09/1962, Last modification 13/11/2017,
Article 2)
Legal form: 1 1 Brazilian Federal Constitution(Constituição da República Foreign bank branches are not allowed, only
foreign Federativa do Brasil, Adopted 10/05/1988, Last modification subsidiaries. Despite the prohibition for the opening of
branches 06/06/2017, Article 192 and Title X art. 52 ); Resolution new branches of non-resident banks since 1988, the
are 4122/2012 of the BCB establishing procedures to invest in four foreign branches that have been installed before
prohibited banking or to establish a branch of a foreign financial institution that date may develop the same activities as a national
and on the requirements to be member of the statutory bodies of financial institution of the same nature.
financial institutions(Resolução que estabelece requisitos e
procedimentos para constituição, autorização para
funcionamento, cancelamento de autorização, alterações de
controle, reorganizações societárias e condições para o exercício
de cargos em órgãos estatutários ou contratuais das instituições
que especifica, Adopted 02/08/2012, Last modification
05/08/2015); Law 4131/1962 Foreign Capital Law (Lei da
Disciplina a aplicaçao do capital estrangeiro e as remessas de
valores para o exterior, Adopted 03/09/1962, Last modification
13/11/2017, Article 2 )
554
Legal form: 1 1 Brazilian Federal Constitution(Constituição da República The installation of new branches of foreign financial
restrictions Federativa do Brasil, Adopted 10/05/1988, Last modification institutions is only allowed based on international
on foreign 06/06/2017, Article 192 and Title X art. 52 ); Law 4595/1964 of agreements, reciprocity or the interest of the Brazilian
branches the monetary, banking and credit policy and institutions and the government and always after a subsidiary has been
creation of the National Monetary Council(Lei sobre a Política e installed in Brazil. Authorisation can only be granted
as Instituições Monetárias, Bancárias e Creditícias, Cria o by a Presidential decree, and the restrictions applied to
Conselho Monetário Nacional, Adopted 31/12/1964, Last foreign banks operating in the country are equivalent
modification 07/06/2017, Article 4/XXVIII ) to those in force in their home country, in relation to
Brazilian banks installed there or which wish to
establish there.
Board of 0 0 Resolution 4122/2012 of the BCB establishing procedures to No Comment
directors: invest in banking or to establish a branch of a foreign financial
majority institution and on the requirements to be member of the statutory
must be bodies of financial institutions(Resolução que estabelece
nationals requisitos e procedimentos para constituição, autorização para
funcionamento, cancelamento de autorização, alterações de
controle, reorganizações societárias e condições para o exercício
de cargos em órgãos estatutários ou contratuais das instituições
que especifica, Adopted 02/08/2012, Last modification
05/08/2015); Law 6404/1976 on S/A joint-stock Corporation
(Lei que dispõe sobre as Sociedades por Ações, Articles 138,
140 and 146); Law 10406/2002 Civil Code( Lei que institui o
Código Civil, Adopted 10/01/2002, Last modification
11/07/2017, Special Part, Book II, Title II, Subtitle II, Chapters
IV and XI)
Board of 0 0 Resolution 4122/2012 of the BCB establishing procedures to A Board of Directors ("Conselho de Administração")
directors: invest in banking or to establish a branch of a foreign financial is only mandatory for listed companies or companies
majority institution and on the requirements to be member of the statutory with authorised capital. Otherwise, its functions can be
must be bodies of financial institutions(Resolução que estabelece performed by the management board, whose members
residents requisitos e procedimentos para constituição, autorização para must all be residents.
funcionamento, cancelamento de autorização, alterações de
controle, reorganizações societárias e condições para o exercício
de cargos em órgãos estatutários ou contratuais das instituições
que especifica, Adopted 02/08/2012, Last modification
05/08/2015); Law 6404/1976 on S/A joint-stock corporation(Lei
que dispõe sobre as Sociedades por Ações, Adopted 15/12/1976,
Last modification 26/05/2015, Articles 138, 140 and 146); Law
555
economic member of the statutory bodies of financial (Decree 10.029/2019, Adopted 27/09/2019. Link:
interests institutions(Resolução que estabelece requisitos e procedimentos http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/_ato2019-
para constituição, autorização para funcionamento, 2022/2019/decreto/D10029.htm). Circular 3977/2020
cancelamento de autorização, alterações de controle, declares broadly that the Brazilian Central Bank
reorganizações societárias e condições para o exercício de recognises as of interest of the Federal Government
cargos em órgãos estatutários ou contratuais das instituições que the participation in the capital of financial institutions
especifica, Adopted 02/08/2012, Last modification 05/08/2015); headquartered in the country, of natural or legal
Law 4131/1962 Foreign Capital Law (Lei da Disciplina a persons resident or domiciled abroad.
aplicação do capital estrangeiro e as remessas de valores para o
exterior, Adopted 03/09/1962, Last modification 13/11/2017)
Memo: 0 0 Brazilian Federal Constitution(Constituição da República The admission of foreign participants to the local
thresholds Federativa do Brasil, Adopted 10/05/1988, Last modification market or increases in the equity share of foreign
for 07/05/2020, Article 192 and Title X art. 52, of the Transitory investors in the capital of financial institutions
screening measures); Resolution 4122/2012 of the BCB establishing headquartered in Brazil can only be granted by
projects procedures to invest in banking or to establish a branch of a Presidential Decree. Since 27/09/2019, that
foreign financial institution and on the requirements to be recognition can be made by the Brazilian Central Bank
member of the statutory bodies of financial (Decree 10.029/2019, Adopted 27/09/2019. Link:
institutions(Estabelece requisitos e procedimentos para http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/_ato2019-
constituição, autorização para funcionamento, cancelamento de 2022/2019/decreto/D10029.htm). Circular 3977/2020
autorização, alterações de controle, reorganizações societárias e declares broadly that the Brazilian Central Bank
condições para o exercício de cargos em órgãos estatutários ou recognises as of interest of the Federal Government
contratuais das instituições que especifica, Adopted 02/08/2012, the participation in the capital of financial institutions
Last modification 05/08/2012, Articles 17 and 18); Law headquartered in the country, of natural or legal
4131/1962 Foreign Capital Law (Lei da Disciplina a aplicação persons resident or domiciled abroad.
do capital estrangeiro e as remessas de valores para o exterior,
Adopted 03/09/1962, Last modification 13/11/2017, Article 2)
Acquisition 1 1 Brazilian Federal Constitution(Constituição da República The acquisition of real estate in Brazil’s urban areas is
and use of Federativa do Brasil, Adopted 10/05/1988, Last modification open to foreigners except properties in border areas
land and 07/05/2020, Articles 20, 176 §1 and 190); Decree-Law (authorization from the National Security Council
real estate 9760/1946 about the Union real estate (Decreto-Lei sôbre os required). Federal Government owned real estate may
by bens imóveis da União, Adopted 05/09/1946, Last updated not be acquired by foreigners without the prior
foreigners 20/09/2019, Articles 100 and 205); Law 5709/1971 Acquisition permission of the President of the Republic. Regarding
is restricted of Rural Property by Foreign Persons(Lei que regula a Aquisição the purchase of rural lands, foreigners (individuals and
de Imóvel Rural por Estrangeiro Residente no País ou Pessoa companies) can only acquire properties with an area
Jurídica Estrangeira Autorizada a Funcionar no Brasil, Adopted up to 50 indefinite exploration modules (MEI). MEI
07/10/1971, Last updated 07/04/2020, Articles 3 and 12) varies from 5 to 100 acres, depending on the
municipality. Brazilian companies controlled by
558
normativa que disciplina a concessão de autorização de the Council for Immigration is entitled to reduce this
residência para fins de trabalho sem vínculo empregatício no requirement. If a company wants to appoint a
Brasil, para prestar serviço de assistência técnica. Adopted foreigner as Administrator, Manager, Director or
01/12/2017, Last modification 14/08/2018, Articles 1, 2, 3 e 4) Officer with management powers, it must invest
600,000 reais per foreigner appointed in these
positions or 150,000 reais with the condition to create
at least 10 new jobs per foreign manager appointed
during the following two years. New Immigration Law
under discussion in the Chamber of the
Representatives (already approved in the Federal
Senate):
http://www2.camara.leg.br/proposicoesWeb/fichadetramitacao?idProposica
o=1594910
Commercia 1 1 Law 4595/1964 of the monetary, banking and credit policy and A financial institution must be licensed by the Central
l presence institutions and the creation of the National Monetary bank in order to operate in Brazil. Resident households
is required: Council(Lei sobre a Política e as Instituições Monetárias, and corporations can deposit funds in foreign banks
deposit- Bancárias e Creditícias, Cria o Conselho Monetário Nacional, subject to appropriate reporting requirements.
taking Adopted 31/12/1964, Last modification 07/06/2017, Articles 17 However, banks established out of the country are not
and 18); Circular 3689/2013 of the BCB on the availability of allowed to direct, market or promote services to
the foreign capital in Brazil and the Brazilian capital in foreign residents.
countries(Circular sobre as disposições sobre o capital
estrangeiro no País e sobre o capital brasileiro no exterior, Title I
A presença comercial é obrigado a fornecer serviços bancários
transfronteiriços Brasil captação de depósitos de famílias e
empresas residentes, Adopted 16/12/2013, Last modification
27/03/2015)
Commercia 1 1 Law 4595/1964 of the monetary, banking and credit policy and A financial institution must be licensed by the Central
l presence institutions and the creation of the National Monetary bank in order to operate in Brazil. Resident households
is required: Council(Lei sobre a Política e as Instituições Monetárias, and corporations can deposit funds in foreign banks
Lending Bancárias e Creditícias, Cria o Conselho Monetário Nacional, subject to appropriate reporting requirements.
Adopted 31/12/1964, Last modification 07/06/2017, Articles 17 However, banks established out of the country are not
and 18); Circular 3689/2013 of the BCB on the availability of allowed to direct, market or promote services to
the foreign capital in Brazil and the Brazilian capital in foreign residents.
countries(Circular sobre as disposições sobre o capital
estrangeiro no País e sobre o capital brasileiro no exterior, Title I
A presença comercial é obrigado a fornecer serviços bancários
transfronteiriços Brasil captação de depósitos de famílias e
562
Cross- 1 1 Law 13079/2018 that provides for the protection of personal data According to Article 33.I of Law 13079/2018, transfer
border data and amends Law 12965/2014( Lei que dispõe sobre a proteção is permitted if the destination country ensures
flows: de dados pessoais e altera a Lei nº 12965/2014. Adopted adequate data protection which means an essentially
cross- 14/08/2018. Articles 33 to 36) equivalent level of protection to that applied in the
border exporting country. Law 13079/2018 enterred into
transfer of force on 18/09/2020.
personal
data is
possible to
countries
with
substantiall
y similar
privacy
protection
laws
Cross- 1 1 Resolution nº 4.658(Banco Central do Brasil, RESOLUÇÃO Nº In April 2018, the Brazilian Central Bank
border data 4.658, DE 26 DE ABRIL DE 2018); Law 13079/2018 that implemented Regulation no. 4,658 setting forth
flows: provides for the protection of personal data and amends Law requirements for financial institutions in Brazil on
cross- 12965/2014( Lei que dispõe sobre a proteção de dados pessoais hiring data processing, data storage, and cloud
border e altera a Lei nº 12965/2014. Adopted 14/08/2018. Articles 33 to computing services. The provision of such services by
transfer is 36) foreign entities is subject to additional requirements,
subject to including the approval of hiring a foreign entity by the
approval on Brazilian Central Bank that will process data abroad
a case-by- (on a case by case basis), and the existence of a data
case basis exchange agreement between the Brazilian Central
Bank and the relevant regulatory authority of the
country where the foreign entity resides.
Cross- 1 1 Good practices, guidelines and prohibitions for contracting In 2016, Brazilian government agencies, including the
border data information services and outsourcing(Ministry of planning, Secretary of Information Technology of the Ministry
flows: development and management, Boas Práticas, orientações e of Planning, Development, and Management, have
certain data vedações para contratação de serviços de outsourcing de included forced data localization as a requirement for
must be impressão . 20 January 2017); Ministry of Planning, public procurement contracts involving cloud-
stored Development and Management, ordinance nº 20, providing for computing services.
locally outsourcing solutions (Ministério do Planejamento,
Desenvolvimento e Gestão, Portaria nº 20, 14 June 2016)
565
Cross- 0 0 Law 13079/2018 that provides for the protection of personal data No Comment
border data and amends Law 12965/2014( Lei que dispõe sobre a proteção
flows: de dados pessoais e altera a Lei nº 12965/2014. Articles 33 to
transfer of 36)
data is
prohibited
Other 0 0 No Source No Comment
restrictions
on foreign
entry
Limitations to the movement of people
Quotas: 0 0 Law 13445/2017 on Migration(Lei de Migração, Adopted No Comment
intra- 24/05/2017, article 14); Decree No.9.199, which regulates Law
corporate 13445/2017 on Migration(Decreto No.9.199, de 20 de
transferes Novembre de 2017, Regulamenta a Lei nº 13.445, de 24 de maio
de 2017, que institui a Lei de Migração, adopted 20/11/2017,
last modification 10/09/2018, articles 33-50)
Quotas: 0 0 Law 13445/2017 on Migration(Lei de Migração, Adopted No Comment
contractual 24/05/2017, article 14); Decree No.9.199, which regulates Law
services 13445/2017 on Migration(Decreto No.9.199, de 20 de
suppliers Novembre de 2017, Regulamenta a Lei nº 13.445, de 24 de maio
de 2017, que institui a Lei de Migração, adopted 20/11/2017,
last modification 10/09/2018, articles 33-50 )
Quotas: 0 0 Law 13445/2017 on Migration(Lei de Migração, Adopted No Comment
independen 24/05/2017, article 14); Decree No.9.199, which regulates Law
t services 13445/2017 on Migration(Decreto No.9.199, de 20 de
suppliers Novembre de 2017, Regulamenta a Lei nº 13.445, de 24 de maio
de 2017, que institui a Lei de Migração, adopted 20/11/2017,
last modification 10/09/2018, articles 33-50 )
Labour 1 1 Law 13445/2017 on Migration(Lei de Migração., Adopted Intra-corporate transferees shall apply for a temporary
market 24/05/2017, Article 14); Decree No.9.199, which regulates Law visa. The Ministry of Labor and Employment may
tests: intra- 13445/2017 on Migration(Decreto No.9.199, de 20 de grant work permit to obtain a temporary visa taking
corporate Novembre de 2017, Regulamenta a Lei nº 13.445, de 24 de maio into account the interest of the Brazilian workforce.
transferees de 2017, que institui a Lei de Migração, adopted 20/11/2017,
last modification 10/09/2018, articles 33-50 ); Normative
Resolution 02/2017 of the National Council for Immigration
566
Procureme National Procurement Law(Lei que institui normas para will be given to goods and services made in Brazil or
nt licitações e contratos da Administração Pública, Adopted made/provided by Brazilian companies.
regulation 21/06/1993, Last modification 01/04/2021, Article 3))
explicitly
prohibits
discriminati
on of
foreign
suppliers
Public 0 1 Law 14133/2021 New Public Procurement and Administrative It is forbidden to the public agent designated to act in
procuremen Contracts Law(Lei de Licitações e Contratos Administrativos, the area of public tender and contracts, except in cases
t: The Adopted 01/04/2021, Articles 9(II) and 52); Law 8666/1993 provided for by law, to establish differentiated
procuremen National Procurement Law(Lei que institui normas para treatment of a commercial, legal, labour, social
t process licitações e contratos da Administração Pública, Adopted
affects the 21/06/1993, Last modification 01/04/2021, Article 3)
conditions
of
competition
in favour of
local firms
Memo: 1 0 Law 14133/2021 New Public Procurement and Administrative Contracts with an estimate value up to 100,000 reais
thresholds Contracts Law(Lei de Licitações e Contratos Administrativos, (engineering services) and up to 50,000 reais (other
above Adopted 01/04/2021, Article 75); Law 8666/1993 National services) may be awarded directly, without the
which Procurement Law(Lei que institui normas para licitações e necessity of a public tender procedure.
tender is contratos da Administração Pública, Adopted 21/06/1993, Last
mandated modification 01/04/2021, Article 24)
Memo: The 1 0 Law 14133/2021 New Public Procurement and Administrative The procurement process below the thresholds favours
procuremen Contracts Law(Lei de Licitações e Contratos Administrativos, local firms. There are several thresholds as described
t process Adopted 01/04/2021, Articles 72 to 75); Law 8666/1993 in article 74 Law 14133/2021.
below the National Procurement Law(Lei que institui normas para
value licitações e contratos da Administração Pública, Adopted
thresholds 21/06/1993, Last modification 01/04/2021, Article 24)
affects the
conditions
of
competition
570
in favour of
local firms
Restrictions 1 1 Circular 3691/2013 of the BCB about International Capital and Accounts in foreign currency are restricted to
on Exchange Markets,(Circular sobre o mercado de câmbio, companies in a few sectors, foreign individuals
extending Adopted 16/12/2013, Last modification 01/12/2015, Title VII) temporarily in Brazil and Brazilian residents abroad.
loans or
taking
deposits in
foreign
currency
Restrictions 1 1 Law 4131/1962 Foreign Capital Law(Lei da Disciplina a Public or mix financial companies can only provide
on lending aplicação do capital estrangeiro e as remessas de valores para o loans to non-residents if it is in Brazil’s interest. This
to non- exterior, Adopted 03/09/1962, Last modification 13/11/2017, is decided based on the Executive Decree. Private
residents Articles 37-39); Law 11371/2006 on foreign exchange financial entities do not face this restriction. The
for transactions and foreign capital registration ( Lei sobre possibility of lending to non-resident, however, does
domesticall operações de câmbio, sobre registro de capitais estrangeiros, not include the use of funds held abroad.
y licensed Adopted 28/11/2006, Last modification 07/06/2017, Article 1)
banks
Restrictions 0 0 Law 4131/1962 Foreign Capital Law(Lei da Disciplina a In case of disequilibrium of the balance of payments,
on raising aplicação do capital estrangeiro e as remessas de valores para o access to the financial system by companies with
capital exterior, Adopted 03/09/1962, Last modification 13/11/2017); foreign capital may be limited.
domesticall Law 4728/1964 on capital markets(Lei que disciplina o mercado
y for de capitais e estabelece medidas para o seu desenvolvimento,
foreign Adopted 14/07/1975, Last modification 02/08/2004, Section IV);
banks Law 6385/1976 of the securities exchange(Lei sobre o mercado
de valores mobiliários e cria a Comissão de Valores Mobiliários,
Adopted 01/12/1976, Last modification 07/06/2017)
Discriminat 0 0 Circular 3105/2002 of the BCB about the discount window No Comment
ion in the rules(Circular que institui o Redesconto do Banco Central,
access of aprova seu regulamento e consolida suas normas, Adopted
foreign- 05/04/2002, Last modification 11/07/2013); Law 4595/1964 of
owned the monetary, banking and credit policy and institutions and the
banks to creation of the National Monetary Council(Lei sobre a Política e
the central as Instituições Monetárias, Bancárias e Creditícias, Cria o
bank Conselho Monetário Nacional, Adopted 31/12/1964, Last
modification 07/06/2017, Articles 4(XVII), 8(V), 13 and 19)
571
discount
window
Non- 1 0 Law 10214/2001 on payment and clearing systems(Lei sobre a STR (Sistema de Transferência de Reservas) is
discriminat atuação das câmaras e dos prestadores de serviços de Brazil's RTGS system.
ory access compensação e de liquidação, no âmbito do sistema de
to payment pagamentos brasileiro, Adopted 27/03/2001. Last amended on
systems: 13/11/2017); Resolution 2882/2001 of the BCB on payment and
wholesale clearing systems(Resolução sobre o sistema de pagamentos e as
payment câmaras e os prestadores de serviços de compensação e de
systems liquidação que o integram, Adopted 30/08/2001, Last
modification 29/05/2003); Resolution 2212/1995 of the BCB
modifying resolutions 2099/1994 and 2122/1994(Resolução que
altera dispositivos das Resoluções nºs 2.099/1994 and
2.122/1994, Adopted 16/11/1995, Last modification 28/11/2002
)
Non- 1 0 Law 10214/2001 on payment and clearing systems(Lei sobre a For more information:
discriminat atuação das câmaras e dos prestadores de serviços de http://www.bcb.gov.br/Pom/Spb/Ing/ReportontheBrazilianRetailPaymentS
y
ory access compensação e de liquidação, no âmbito do sistema de
to payment pagamentos brasileiro, Adopted 27/03/2001. Last amended on
systems: 13/11/2017); Resolution 2882/2001 of the BCB on payment and
retail clearing systems(Resolução sobre o sistema de pagamentos e as
payment câmaras e os prestadores de serviços de compensação e de
systems liquidação que o integram, Adopted 30/08/2001, Last
modification 29/05/2003); Resolution 2212/1995 of the BCB
modifying resolutions 2099/1994 and 2122/1994(Resolução que
altera dispositivos das Resoluções nºs 2.099/1994 and
2.122/1994, Adopted 16/11/1995, Last modification 28/11/2002
)
Deviation 0 0 BCBS Progress report on implementation of the Basel regulatory As of October 2015, Brazil has fully implemented
from framework, October 2015( Last consulted on 22/05/2020) Basel 2.5 and the risk-based capital provisions of
internationa Basel 3.
l standards:
Risk
weighting
(BCBS)
572
Deviation 0 0 Instruction 457/2007 of the Securities and Exchange The Securities and Exchange Commission of Brazil
from Commission of Brazil on the IASB accounting rules(Instrução (CVM) required listed companies to publish their
internationa da CV, que sobre a elaboração e divulgação das demonstrações consolidated financial statement according to IFRSs,
l standards: financeiras consolidadas, com base no padrão contábil starting with reporting periods that finished in 2010.
Accounting internacional emitido pelo International Accounting Standards For banks, the Central Bank of Brazil decides that any
rules Board - IASB Adopted 13/07/2007, Last modification bank required by law or regulation to publish financial
(IFRS) 01/09/2010) statements in Brazil (including domestic owned and
foreign owned, listed and unlisted) will have to
prepare and publish consolidated financial statements
in full compliance with IFRSs from 2011. See also
http://www.ifrs.org/Use-around-the-world/Documents/Jurisdiction-
profiles/Brazil-IFRS-Profile.pdf
Deviation 0 0 FATF-GAFI lists of members( Last consulted on 22/05/2020); Brazil is member of the FATF and applying the
from FATF-GAFI lists of high-risk and non-cooperative jurisdictions( AML/CFT measures and thus it is not among the high-
internationa Last consulted on 22/05/2020) risk and non-compliant jurisdictions identified by the
l standrads: FATF.
Transparen
cy and
AML/CFT
rules
(FATF 40)
Other 1 1 Law 4595/1964 of the monetary, banking and credit policy and The Central Bank of Brazil applies to foreign banks
restrictions institutions and the creation of the National Monetary operating in the country the same prohibitions or
in other Council(Lei sobre a Política e as Instituições Monetárias, restrictions equivalent to those in force in the country
discriminat Bancárias e Creditícias, Cria o Conselho Monetário Nacional, where their headquarters are applied to Brazilian
ory Adopted 31/12/1964, Last modification 07/06/2017, Article 4 banks there.
measures (XXVIII))
Barriers to competition
Decisions 1 0 Law 13506/2017 Regulates the administrative procedure Any administrative decision is subject to revision by
by the regarding the Central Bank of Brazil and the Security and the judiciary when contested by an interested party or
regulatory Exchanges Commission (Dispõe sobre o processo administrativo affected person. The Brazilian law does not restrict
body can sancionador na esfera de atuação do Banco Central do Brasil e access to appeal procedures by foreign companies.
be appealed da Comissão de Valores Mobiliários, Adopted 14/11/2017, Other source: Circular 3857/2017 of the Central Bank
Articles 17, 18 and 29); Law 9784/1999 Regulates the of Brazil (link:
administrative procedure in the Federal Public Administration( https://www.bcb.gov.br/estabilidadefinanceira/exibeno
Regula o processo administrativo no âmbito da Administração rmativo?tipo=Circular&numero=3857)
Pública Federal, Adopted 29/1/1999 , Last modification
573
new rates
or fees
Directed 1 1 Law 4595/1964 of the monetary, banking and credit policy and The National Monetary Council can orient the
credit institutions and the creation of the National Monetary allocation of resources of financial institutions,
schemes Council(Lei sobre a Política e as Instituições Monetárias, whether public or private, according to priority
Bancárias e Creditícias, Cria o Conselho Monetário Nacional, regions, sectors etc. Private financial institutions shall
Adopted 31/12/1964, Last modification 07/06/2017, Articles apply no less than 50% of the public deposits received
3(IV), 10(III) and 29 ) within their respective Federated Unit or Territory.
Early 1 0 Law 8078/1990 on consumer protection(Lei sobre a proteção do Early repayment must be allowed and fees are
repayment consumidor, Adopted 11/09/1990, Last modification regulated. Since December 2007 early repayment fees
conditions 11/07/2017, Article 52); Resolution 3401/2006 of the BCB on are forbidden. Additional information:
and fees are early repayment (Resolução sobre a quitação antecipada de http://www.bcb.gov.br/pre/bc_atende/port/liquidacao.a
regulated operações de crédito e de arrendamento mercantil, a cobrança de sp?idpai=portalbcb
tarifas nessas operações); Resolution 3516/2007 of the BCB that
forbids the early repayment fees(Resolução que veda a cobrança
de tarifa em decorrência de liquidação antecipada de contratos
de concessão de crédito e de arrendamento mercantil financeiro
e estabelece critérios para cálculo do valor presente para
amortização ou liquidação desses contratos Adopted
06/12/2007)
Product 1 0 Law 8078/1990 on consumer protection(Lei sobre a proteção do It is prohibited to condition the supply of a product or
tying is consumidor, Adopted 11/09/1990, Last modification service to the supply of another product or service.
regulated 11/07/2017, Article 39)
Existence 0 1 Resolution 4399/2015 pf the BCB updating resolution Brazilian Central Bank is in the process of creating a
of a 4088/2012 on a collateral registry of automobiles and urban unified collateral registry. They started in 2012 with
collateral residential real estate(Resolução acerca do registro de automobiles and in 2015 they also included residential
registry informações referentes às garantias constituídas sobre veículos urban real estate. “The collateral agreement must be
with equal automotores e imóveis relativas a operações de crédito, bem registered with the Registry of Deeds and Documents
access of como de informações referentes à propriedade de veículos in the city where the debtor lives. Each municipality
all lending automotores objeto de operações de arrendamento mercantil, has one or more registries, often privately operated by
institutions Adopted 24/05/2012, Last modification 27/02/2015); World Public Notaries. These registries are not linked across
Bank- Doing Business in Brazil regions. It is not easy for anybody to conduct a search
on a security interest without prior knowledge of the
location. Most registries are paper-based and the
collateral agreements are manually transcribed,
hindering the clear establishment of priorities among
576
of the Chapters II and III); Law 6385/1976 of the securities (CMN), and the Central Bank of Brazil (Bacen),
supervisor exchange(Lei sobre o mercado de valores mobiliários e cria a Securities Commission (CVM) and the Special
Comissão de Valores Mobiliários, Adopted 01/12/1976, Last Institutions (Banco do Brazil, BNDES e Caixa
modification 28/06/2019) Econômica Federal). The Central Bank of Brazil is an
autarchy of a special nature characterized by the
absence of ties to the Ministry, tutelage or hierarchical
subordination, by technical, operational,
administrative and financial autonomy, by the term
investiture of its officers and by stability during their
terms of office.
Length of 4 1 Complementary Law 179/2021 about the autonomy of the The Central Bank and the Securities and Exchange
term of Central Bank of Brazil(Define os objetivos do Banco Central do Commission members have a fixed term - of four
heads of Brasil e dispõe sobre sua autonomia e sobre a nomeação e a years for the first, of five years for the second. The
the exoneração de seu Presidente e de seus Diretores; e altera artigo members of the National Monetary Council are two
supervisory da Lei nº 4.595, de 31 de dezembro de 1964, Adopted Ministers and the President of the Brazilian Central
authority 25/02/2021, Article 4); Law 4595/1964 of the monetary, banking Bank. Additional source: Decree 91.961/1985 about
and credit policy and institutions and the creation of the National the heads of the Brazilian Central Bank, Adopted
Monetary Council(Lei sobre a Política e as Instituições 19/11/1985 (link:
Monetárias, Bancárias e Creditícias, Cria o Conselho Monetário http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/decreto/Antigos/
Nacional, Adopted 31/12/1964, Last modification 07/06/2017, D91961.htm)
Chapters II and III); Law 6385/1976 of the securities
exchange(Lei sobre o mercado de valores mobiliários e cria a
Comissão de Valores Mobiliários, Adopted 01/12/1976, Last
modification 28/06/2019, Article 6)
The 0 0 Complementary Law 179/2021 about the autonomy of the The Central Bank and the Securities Exchange
government Central Bank of Brazil(Define os objetivos do Banco Central do Commission have both autonomous budgtets. Profits
has Brasil e dispõe sobre sua autonomia e sobre a nomeação e a of the Central Bank are part of its budget.
discretionar exoneração de seu Presidente e de seus Diretores; e altera artigo
y control da Lei nº 4.595, de 31 de dezembro de 1964, Adopted
over 25/02/2021, Article 6); Law 4595/1964 of the monetary, banking
funding of and credit policy and institutions and the creation of the National
the Monetary Council(Lei sobre a Política e as Instituições
supervisory Monetárias, Bancárias e Creditícias, Cria o Conselho Monetário
agency Nacional, Adopted 31/12/1964, Last modification 07/06/2017,
Article 16); Law 6385/1976 of the securities exchange(Lei sobre
o mercado de valores mobiliários e cria a Comissão de Valores
578
processing
time (days)
Multiple 1 0 Decree No.9.199, which regulates Law 13445/2017 on No Comment
entry visa Migration(Decreto No.9.199, de 20 de Novembre de 2017,
for Regulamenta a Lei nº 13.445, de 24 de maio de 2017, que
business institui a Lei de Migração, adopted 20/11/2017, last modification
visitors 10/09/2018, article 15)
Cost to 80,971 0 Embassy of Brazil in New Delhi(Last accessed on 11 April The cost to obtain a business visa is 6,000 Indian
obtain a 65992 2018. Last updated on 25 January 2018) Rupees in New Delhi.
business
visa (USD)
Number of 6 0 Embassy of Brazil in New Delhi(Last accessed on 14 April Documents required to obtain a business visitor visa
documents 2020) are: original passport; old passport, when applicable;
needed to one recent photo; original dispatch letter from the
obtain a applicant's employer; invitation letter; round trip
business ticket. If the applicant is a self-employed, a bank letter
visa stating his/her financial references and a notarized
copy of the company’s registration.
Licences 1 0 Circular 3977/2020 of the BCB about the recognition of the The admission of foreign participants in the local
are participation of natural or legal persons resident or domiciled market used to be subject to prior approval by the
allocated abroad in the capital of financial institutions based in the Brazil Brazilian Executive branch. The Brazilian Central
according as of interest to the Brazilian Government(Circular sobre o Bank now broadly recognises as of interest of the
to publicly reconhecimento da participação de pessoas naturais ou jurídicas Brazilian Government the installation, in the country,
available residentes ou domiciliadas no exterior no capital de instituições of new branches of financial institutions domiciled
criteria financeiras com sede no País como de interesse do Governo abroad and the increase in the percentage of
brasileiro, Adopted 24/01/2020); Law 4595/1964 of the participation, in the capital of financial institutions
monetary, banking and credit policy and institutions and the based in the country, of individuals or legal entities
creation of the National Monetary Council(Lei sobre a Política e resident or domiciled abroad. The rules for allocation
as Instituições Monetárias, Bancárias e Creditícias, Cria o of license are the same as those applicable to national
Conselho Monetário Nacional, Adopted 31/12/1964, Last institutions.
modification 07/06/2017, Articles 4-XXVIII, 10-XIII and 18);
Circular 3649/2013 of the BCB about the procedure to authorize
the functioning of a financial institution or not authorize it
(Circular sobre os procedimentos para instrução de processos de
constituição, autorização para funcionamento, alterações de
controle societário, reorganização societária, bem como para o
580
TABELA 35
Medidas para serviços financeiros: seguros
Limitations on Foreign Entry
Foreign equity restrictions: maximum foreign equity share allowed (%) (life)
Foreign equity restrictions: maximum foreign equity share allowed (%) (non-life)
Foreign equity restrictions: maximum foreign equity share allowed (%) (reinsurance)
There are limits to the proportion of shares that can be acquired by foreign investors in
publicly-controlled firms (life)
There are limits to the proportion of shares that can be acquired by foreign investors in
publicly-controlled firms (non-life)
There are limits to the proportion of shares that can be acquired by foreign investors in
publicly-controlled firms (reinsurance)
Legal form: only joint ventures are allowed (life)
Legal form: only joint ventures are allowed (non-life)
Legal form: only joint ventures are allowed (reinsurance)
Legal form: restrictions on foreign branches (life)
Legal form: restrictions on foreign branches (non-life)
Legal form: restrictions on foreign branches (reinsurance)
Legal form: foreign branches are prohibited (life)
Legal form: foreign branches are prohibited (non-life)
Legal form: foreign branches are prohibited (reinsurance)
Mutual insurance is prohibited (life)
Mutual insurance is prohibited (non-life)
Board of directors: majority must be nationals (life)
Board of directors: majority must be nationals (non-life)
Board of directors: majority must be nationals (reinsurance)
Board of directors: majority must be residents (life)
Board of directors: majority must be residents (non-life)
Board of directors: majority must be residents (reinsurance)
Board of directors: at least one must be national (life)
Board of directors: at least one must be national (non-life)
Board of directors: at least one must be national (reinsurance)
Board of directors: at least one must be resident (life)
Board of directors: at least one must be resident (non-life)
Board of directors: at least one must be resident (reinsurance)
Managers must be national (life)
Managers must be national (non-life)
Managers must be national (reinsurance)
Managers must be resident (life)
Managers must be resident (non-life)
Managers must be resident (reinsurance)
Screening explicitly considers economic interests
Screening exists without exclusion of economic interests
Memo: thresholds for screening projects
Acquisition and use of land and real estate by foreigners is restricted
583
Laws or regulations establish a process for recognising qualifications gained abroad (broking
and agency services)
Appointed actuaries must be nationals or residents
Laws or regulations establish a process for recognising qualifications gained abroad
(actuaries)
Membership in the professional association is closed to foreigners (actuaries)
Memo: Licence or authorisation is required to practice (broking and agency services)
Memo: Licence or authorisation is required to practice (actuaries)
Other restrictions to movement of people
Other discriminatory measures
Foreign suppliers are treated less favourably regarding taxes and eligibility to subsidies (life)
Foreign suppliers are treated less favourably regarding taxes and eligibility to subsidies (non-
life)
Foreign suppliers are treated less favourably regarding taxes and eligibility to subsidies
(reinsurance)
Public procurement: Explicit preferences for local suppliers
Public procurement: Procurement regulation explicitly prohibits discrimination of foreign
suppliers
Public procurement: The procurement process affects the conditions of competition in favour
of local firms
Memo: thresholds above which tender is mandated
Memo: The procurement process below the value thresholds affects the conditions of
competition in favour of local firms
Restrictions on writing insurance contracts in foreign currency
Deviation from international standards: Accounting rules (IFRS)
Deviation from international standrads: Transparency and AML/CFT rules (FATF 40)
Mandatory cessions to domestic reinsurers (life)
Mandatory cessions to domestic reinsurers (non-life)
Limits on the share of risks that can be ceded to foreign reinsurers (life)
Limits on the share of risks that can be ceded to foreign reinsurers (non-life)
Discriminatory financial requirements on foreign reinsurance suppliers
Other restrictions in other discriminatory measures
Barriers to competition
Decisions by the regulatory body can be appealed
Firms have redress when business practices restrict competition in a given market
National, state or provincial government control at least one major firm in the sector (life)
National, state or provincial government control at least one major firm in the sector (non-
life)
National, state or provincial government control at least one major firm in the sector
(reinsurance)
Publicly-controlled firms are exempted from the application of the general competition law
Publicly-controlled firms or undertakings are subject to rules that affect competition with
private insurers
Arbitration structures are in place to deal with reinsurance disputes
Compulsory cessions to specified reinsurers (life)
Compulsory cessions to specified reinsurers (non-life)
Limit on the share of risks that can be ceded to reinsurers (life)
Limit on the share of risks that can be ceded to reinsurers (non-life)
Restrictions on asset holdings (life)
585
Anexo 28 Brasil: STRI Serviços financeiros - seguros (respostas, score, fonte e comentários)
TABELA 36
Brasil: STRI Serviços financeiros - seguros (respostas, score, fonte e comentários)
Measures Answ Sc Source Comment
er ore
(Brazi s
l)
Limitations on Foreign Entry
Foreign equity 100 0 Decree-Law 73/1966 about the national system of private insurances Since 1996 the sector has been open to
restrictions: regulating the insurance and reinsurance operations (Decreto Lei sobre foreign companies.
maximum o Sistema Nacional de Seguros Privados, regula as operações de
foreign equity seguros e resseguros) Law 4131/1962 Foreign Capital Law (Lei da
share allowed Disciplina a aplicação do capital estrangeiro e as remessas de valores
(%) (life) para o exterior, Article 2) Legal Opinion GQ-104 issued by the Office
of the Attorney General of Brazil(Consultation about foreign capital,
Adopted 05/06/1996)
Foreign equity 100 0 Decree-Law 73/1966 about the national system of private insurances Since 1996 the sector has been open to
restrictions: regulating the insurance and reinsurance operations (Decreto Lei sôbre foreign companies.
maximum o Sistema Nacional de Seguros Privados, regula as operações de
foreign equity seguros e resseguros, Adopted 21/11/1976, Last modification
share allowed 26/11/2015)
(%) (non-life) Law 4131/1962 Foreign Capital Law (Lei da Disciplina a aplicação do
capital estrangeiro e as remessas de valores para o exterior, Adopted
03/09/1962, Last modification 13/11/2017, Article 2)
Legal Opinion GQ-104 issued by the Office of the Attorney General of
Brazil(Consultation about foreign capital, Adopted 05/06/1996)
Foreign equity 100 0 Decree-Law 73/1966 about the national system of private insurances Since 1996 the sector has been open to
restrictions: regulating the insurance and reinsurance operations(Decreto Lei sôbre foreign companies.
maximum o Sistema Nacional de Seguros Privados, regula as operações de
foreign equity seguros e resseguros, Adopted 21/11/1976, Last modification
share allowed 26/11/2015)
(%) Law 4131/1962 Foreign Capital Law (Lei da Disciplina a aplicação do
(reinsurance) capital estrangeiro e as remessas de valores para o exterior, Adopted
587
Legal form: 0 0 Decree-Law 73/1966 about the national system of private insurances No comment
only joint regulating the insurance and reinsurance operations(Decreto Lei sôbre
ventures are o Sistema Nacional de Seguros Privados, regula as operações de
allowed (life) seguros e resseguros, Adopted 21/11/1976, Last modification
25/11/2015)
Resolution 330/2015 of National Council of Private Insurance about
the requirements and procedures for constitution, authorization for
operation, registration, change control , corporate reorganizations and
conditions for the performance of duties in the statutory organs of the
specified societies(Resolução do CNSP sobre os requisitos e
procedimentos para constituição, autorização para funcionamento,
cadastro, alterações de controle, reorganizações societárias e condições
para o exercício de cargos em órgãos estatutários ou contratuais das
entidades que especifica, Adopted 15/12/2015, Last modifcation
08/06/2019)
Law 4131/1962 Foreign Capital Law (Lei da Disciplina a aplicaçao do
capital estrangeiro e as remessas de valores para o exterior, Adopted
03/09/1962, Last modification 13/11/2017, Article 2 )
Legal form: 0 0 Decree-Law 73/1966 about the national system of private insurances No comment
only joint regulating the insurance and reinsurance operations(Decreto Lei sôbre
ventures are o Sistema Nacional de Seguros Privados, regula as operações de
allowed (non- seguros e resseguros, Adopted 21/11/1976, Last modification
life) 25/11/2015)
Resolution 330/2015 of National Council of Private Insurance about
the requirements and procedures for constitution, authorization for
operation, registration, change control , corporate reorganizations and
conditions for the performance of duties in the statutory organs of the
specified societies(Resolução do CNSP sobre os requisitos e
procedimentos para constituição, autorização para funcionamento,
cadastro, alterações de controle, reorganizações societárias e condições
para o exercício de cargos em órgãos estatutários ou contratuais das
entidades que especifica, Adopted 15/12/2015, Last modifcation
08/06/2019)
Law 4131/1962 Foreign Capital Law (Lei da Disciplina a aplicaçao do
capital estrangeiro e as remessas de valores para o exterior, Adopted
03/09/1962, Last modification 13/11/2017, Article 2 )
589
Legal form: 0 0 Complementary Law 126/2007 about reinsurance policy, retrocession No comment
only joint and insurance contracts abroad(Lei Complementária sobre a política de
ventures are resseguro, retrocessão e sua intermediação, as operações de cosseguro,
allowed as contratações de seguro no exterior, Adopted 15/01/2007, Last
(reinsurance) modification 26/08/2010 )
Resolution 330/2015 of National Council of Private Insurance about
the requirements and procedures for constitution, authorization for
operation, registration, change control , corporate reorganizations and
conditions for the performance of duties in the statutory organs of the
specified societies(Resolução do CNSP sobre os requisitos e
procedimentos para constituição, autorização para funcionamento,
cadastro, alterações de controle, reorganizações societárias e condições
para o exercício de cargos em órgãos estatutários ou contratuais das
entidades que especifica, Adopted 15/12/2015, Last modifcation
08/06/2019)
Law 4131/1962 Foreign Capital Law (Lei da Disciplina a aplicaçao do
capital estrangeiro e as remessas de valores para o exterior, Adopted
03/09/1962, Last modification 13/11/2017, Article 2 )
Legal form: 1 1 Law 10406/2002 Civil Code( Lei que institui o Código Civil, Adopted Insurance companies foreign branches
restrictions on 10/01/2002, Last modification 11/07/2017, Artcile 1134) are not prohibited, but there is a
foreign Decree-Law 73/1966 about the national system of private insurances specific approval regime for their
branches (life) regulating the insurance and reinsurance operations(Decreto Lei sôbre establishment approved by the
o Sistema Nacional de Seguros Privados, regula as operações de National Council of Private insurance.
seguros e resseguros, Adopted 21/11/1976, Last modification Thus, a foreign branch requires the
25/11/2015) publication of an executive decree
Resolution 330/2015 of National Council of Private Insurance about issued by the Federal government to
the requirements and procedures for constitution, authorization for be incorporated in Brazil according to
operation, registration, change control , corporate reorganizations and article 1134 of the Civil Code
conditions for the performance of duties in the statutory organs of the
specified societies(Resolução do CNSP sobre os requisitos e
procedimentos para constituição, autorização para funcionamento,
cadastro, alterações de controle, reorganizações societárias e condições
para o exercício de cargos em órgãos estatutários ou contratuais das
entidades que especifica, Adopted 15/12/2015, Last modifcation
08/06/2019)
Legal form: 1 1 Law 10406/2002 Civil Code( Lei que institui o Código Civil, Adopted Insurance companies foreign branches
restrictions on 10/01/2002, Last modification 11/07/2017, Artcile 1134) are not prohibited, but there is a
590
foreign Decree-Law 73/1966 about the national system of private insurances specific approval regime for their
branches (non- regulating the insurance and reinsurance operations(Decreto Lei sôbre establishment approved by the
life) o Sistema Nacional de Seguros Privados, regula as operações de National Council of Private insurance.
seguros e resseguros, Adopted 21/11/1976, Last modification Thus, a foreign branch requires the
25/11/2015) publication of an executive decree
Resolution 330/2015 of National Council of Private Insurance about issued by the Federal government to
the requirements and procedures for constitution, authorization for be incorporated in Brazil according to
operation, registration, change control , corporate reorganizations and article 1134 of the Civil Code
conditions for the performance of duties in the statutory organs of the
specified societies(Resolução do CNSP sobre os requisitos e
procedimentos para constituição, autorização para funcionamento,
cadastro, alterações de controle, reorganizações societárias e condições
para o exercício de cargos em órgãos estatutários ou contratuais das
entidades que especifica, Adopted 15/12/2015, Last modifcation
08/06/2019)
Legal form: 1 1 Law 10406/2002 Civil Code( Lei que institui o Código Civil, Adopted Insurance companies foreign branches
restrictions on 10/01/2002, Last modification 11/07/2017, Artcile 1134) are not prohibited, but there is a
foreign Decree-Law 73/1966 about the national system of private insurances specific approval regime for their
branches regulating the insurance and reinsurance operations(Decreto Lei sôbre establishment approved by the
(reinsurance) o Sistema Nacional de Seguros Privados, regula as operações de National Council of Private insurance.
seguros e resseguros, Adopted 21/11/1976, Last modification Thus, a foreign branch requires the
25/11/2015) publication of an executive decree
Resolution 330/2015 of National Council of Private Insurance about issued by the Federal government to
the requirements and procedures for constitution, authorization for be incorporated in Brazil according to
operation, registration, change control , corporate reorganizations and article 1134 of the Civil Code
conditions for the performance of duties in the statutory organs of the
specified societies(Resolução do CNSP sobre os requisitos e
procedimentos para constituição, autorização para funcionamento,
cadastro, alterações de controle, reorganizações societárias e condições
para o exercício de cargos em órgãos estatutários ou contratuais das
entidades que especifica, Adopted 15/12/2015, Last modifcation
08/06/2019)
Legal form: 0 0 Law 10406/2002 Civil Code( Lei que institui o Código Civil, Adopted Insurance companies foreign branches
foreign 10/01/2002, Last modification 11/07/2017, Artcile 1134) are not prohibited, but there is a
branches are Decree-Law 73/1966 about the national system of private insurances specific approval regime for their
prohibited regulating the insurance and reinsurance operations(Decreto Lei sôbre establishment approved by the
(life) o Sistema Nacional de Seguros Privados, regula as operações de National Council of Private insurance.
591
seguros e resseguros, Adopted 21/11/1976, Last modification Thus, a foreign branch requires the
25/11/2015) publication of an executive decree
Resolution 330/2015 of National Council of Private Insurance about issued by the Federal government to
the requirements and procedures for constitution, authorization for be incorporated in Brazil according to
operation, registration, change control , corporate reorganizations and article 1134 of the Civil Code
conditions for the performance of duties in the statutory organs of the
specified societies(Resolução do CNSP sobre os requisitos e
procedimentos para constituição, autorização para funcionamento,
cadastro, alterações de controle, reorganizações societárias e condições
para o exercício de cargos em órgãos estatutários ou contratuais das
entidades que especifica, Adopted 15/12/2015, Last modifcation
08/06/2019)
Legal form: 0 0 Law 10406/2002 Civil Code( Lei que institui o Código Civil, Adopted Insurance companies foreign branches
foreign 10/01/2002, Last modification 11/07/2017, Artcile 1134) are not prohibited, but there is a
branches are Decree-Law 73/1966 about the national system of private insurances specific approval regime for their
prohibited regulating the insurance and reinsurance operations(Decreto Lei sôbre establishment approved by the
(non-life) o Sistema Nacional de Seguros Privados, regula as operações de National Council of Private insurance.
seguros e resseguros, Adopted 21/11/1976, Last modification Thus, a foreign branch requires the
25/11/2015) publication of an executive decree
Resolution 330/2015 of National Council of Private Insurance about issued by the Federal government to
the requirements and procedures for constitution, authorization for be incorporated in Brazil according to
operation, registration, change control , corporate reorganizations and article 1134 of the Civil Code
conditions for the performance of duties in the statutory organs of the
specified societies(Resolução do CNSP sobre os requisitos e
procedimentos para constituição, autorização para funcionamento,
cadastro, alterações de controle, reorganizações societárias e condições
para o exercício de cargos em órgãos estatutários ou contratuais das
entidades que especifica, Adopted 15/12/2015, Last modifcation
08/06/2019)
Legal form: 0 0 Law 10406/2002 Civil Code( Lei que institui o Código Civil, Adopted Insurance companies foreign branches
foreign 10/01/2002, Last modification 11/07/2017, Artcile 1134) are not prohibited, but there is a
branches are Decree-Law 73/1966 about the national system of private insurances specific approval regime for their
prohibited regulating the insurance and reinsurance operations(Decreto Lei sôbre establishment approved by the
(reinsurance) o Sistema Nacional de Seguros Privados, regula as operações de National Council of Private insurance.
seguros e resseguros, Adopted 21/11/1976, Last modification Thus, a foreign branch requires the
25/11/2015) publication of an executive decree
Resolution 330/2015 of National Council of Private Insurance about issued by the Federal government to
592
the requirements and procedures for constitution, authorization for be incorporated in Brazil according to
operation, registration, change control , corporate reorganizations and article 1134 of the Civil Code
conditions for the performance of duties in the statutory organs of the
specified societies(Resolução do CNSP sobre os requisitos e
procedimentos para constituição, autorização para funcionamento,
cadastro, alterações de controle, reorganizações societárias e condições
para o exercício de cargos em órgãos estatutários ou contratuais das
entidades que especifica, Adopted 15/12/2015, Last modifcation
08/06/2019)
Mutual 1 1 Decree-Law 73/1966 about the national system of private insurances Insurance companies must be joint
insurance is regulating the insurance and reinsurance operations(Decreto Lei sôbre stock companies. Mutual insurance is
prohibited o Sistema Nacional de Seguros Privados, regula as operações de only allowed in three cases:
(life) seguros e resseguros, Adopted 21/11/1976, Last modification agricultural insurance, health
25/11/2015, Articles 24 and 25) insurance and work accidents.
Mutual 1 1 Decree-Law 73/1966 about the national system of private insurances Insurance companies must be joint
insurance is regulating the insurance and reinsurance operations(Decreto Lei sôbre stock companies. Mutual insurance is
prohibited o Sistema Nacional de Seguros Privados, regula as operações de only allowed in three cases:
(non-life) seguros e resseguros, Adopted 21/11/1976, Last modification agricultural insurance, health
25/11/2015, Articles 24 and 25) insurance and work accidents.
Board of 0 0 No comment
directors: Resolution 330/2015 of National Council of Private Insurance about
majority must the requirements and procedures for constitution, authorization for
be nationals operation, registration, change control , corporate reorganizations and
(life) conditions for the performance of duties in the statutory organs of the
specified societies(Resolução da CNSP sobre os requisitos e
procedimentos para constituição, autorização para funcionamento,
cadastro, alterações de controle, reorganizações societárias e condições
para o exercício de cargos em órgãos estatutários ou contratuais das
entidades que especifica, Adopted 15/12/2015, Last modifcation
10/06/2020, Annex II )
Law 6404/1976 on S/A joint-stock corporation(Lei que dispõe sobre as
Sociedades por Ações, Adopted 15/12/1976, Last modification
26/05/2015, Articles 138, 140 and 146 )
Law 10406/2002 Civil Code( Lei que institui o Código Civil, Adopted
10/01/2002, Last modification 11/07/2017, Special Part, Book II, Title
II, Subtitle II, Chapters IV and XI)
593
procedimentos para constituição, autorização para funcionamento, against him based on corporate law
cadastro, alterações de controle, reorganizações societárias e condições with term date which should extend
para o exercício de cargos em órgãos estatutários ou contratuais das for at least three years after the end of
entidades que especifica, Adopted 15/12/2015, Last modifcation the term of office of the non resident
10/06/2020, Annex II ) director.
Law 6404/1976 on S/A joint-stock corporation(Lei que dispõe sobre as
Sociedades por Ações, Adopted 15/12/1976, Last modification
26/05/2015, Articles 138, 140 and 146 )
Law 10406/2002 Civil Code( Lei que institui o Código Civil, Adopted
10/01/2002, Last modification 11/07/2017, Special Part, Book II, Title
II, Subtitle II, Chapters IV and XI)
Board of 0 0 Resolution 330/2015 of National Council of Private Insurance about According to CNSP Resolution
directors: the requirements and procedures for constitution, authorization for 330/2015, in the case that a member of
majority must operation, registration, change control , corporate reorganizations and the Board of Directors ("Conselho de
be residents conditions for the performance of duties in the statutory organs of the Administração") are not residents an
(non-life) specified societies(Resolução da CNSP sobre os requisitos e attorney is required to receive actions
procedimentos para constituição, autorização para funcionamento, against him based on corporate law
cadastro, alterações de controle, reorganizações societárias e condições with term date which should extend
para o exercício de cargos em órgãos estatutários ou contratuais das for at least three years after the end of
entidades que especifica, Adopted 15/12/2015, Last modifcation the term of office of the non resident
10/06/2020, Annex II ) director.
Law 6404/1976 on S/A joint-stock corporation(Lei que dispõe sobre as
Sociedades por Ações, Adopted 15/12/1976, Last modification
26/05/2015, Articles 138, 140 and 146 )
Law 10406/2002 Civil Code( Lei que institui o Código Civil, Adopted
10/01/2002, Last modification 11/07/2017, Special Part, Book II, Title
II, Subtitle II, Chapters IV and XI)
Board of 0 0 Resolution 330/2015 of National Council of Private Insurance about According to CNSP Resolution
directors: the requirements and procedures for constitution, authorization for 330/2015, in the case that a member of
majority must operation, registration, change control , corporate reorganizations and the Board of Directors ("Conselho de
be residents conditions for the performance of duties in the statutory organs of the Administração") are not residents an
(reinsurance) specified societies(Resolução da CNSP sobre os requisitos e attorney is required to receive actions
procedimentos para constituição, autorização para funcionamento, against him based on corporate law
cadastro, alterações de controle, reorganizações societárias e condições with term date which should extend
para o exercício de cargos em órgãos estatutários ou contratuais das for at least three years after the end of
entidades que especifica, Adopted 15/12/2015, Last modifcation the term of office of the non resident
10/06/2020, Article 10 and Annex II - article 2) director.
595
Board of 0 0 Resolution 330/2015 of National Council of Private Insurance about A Board of Directors ("Conselho de
directors: at the requirements and procedures for constitution, authorization for Administração") is only mandatory for
least one must operation, registration, change control , corporate reorganizations and listed companies or companies with
be resident conditions for the performance of duties in the statutory organs of the authorised capital. Otherwise, its
(reinsurance) specified societies(Resolução da CNSP sobre os requisitos e functions can be performed by the
procedimentos para constituição, autorização para funcionamento, management board, whose members
cadastro, alterações de controle, reorganizações societárias e condições must all be residents.
para o exercício de cargos em órgãos estatutários ou contratuais das
entidades que especifica, Adopted 15/12/2015, Last modifcation
10/06/2020, Annex II - article 2)
Law 6404/1976 on S/A joint-stock corporation(Lei que dispõe sobre as
Sociedades por Ações, Adopted 15/12/1976, Last modification
26/05/2015, Article 146 )
Managers 0 0 Resolution 330/2015 of National Council of Private Insurance about No comment
must be the requirements and procedures for constitution, authorization for
national (life) operation, registration, change control , corporate reorganizations and
conditions for the performance of duties in the statutory organs of the
specified societies(Resolução da CNSP sobre os requisitos e
procedimentos para constituição, autorização para funcionamento,
cadastro, alterações de controle, reorganizações societárias e condições
para o exercício de cargos em órgãos estatutários ou contratuais das
entidades que especifica, Adopted 15/12/2015, Last modifcation
10/06/2020, Annex II)
Law 6404/1976 on S/A joint-stock corporation(Lei que dispõe sobre as
Sociedades por Ações, Adopted 15/12/1976, Last modification
26/05/2015, Article 146 )
Law 10406/2002 Civil Code( Lei que institui o Código Civil, Adopted
10/01/2002, Last modification 11/07/2017, Special Part, Book II, Title
II, Subtitle II, Chapters IV and XI)
Managers 0 0 Resolution 330/2015 of National Council of Private Insurance about No comment
must be the requirements and procedures for constitution, authorization for
national (non- operation, registration, change control , corporate reorganizations and
life) conditions for the performance of duties in the statutory organs of the
specified societies(Resolução da CNSP sobre os requisitos e
procedimentos para constituição, autorização para funcionamento,
cadastro, alterações de controle, reorganizações societárias e condições
para o exercício de cargos em órgãos estatutários ou contratuais das
598
Law 10406/2002 Civil Code( Lei que institui o Código Civil, Adopted
10/01/2002, Last modification 11/07/2017, Special Part, Book II, Title
II, Subtitle II, Chapters IV and XI)
Managers 1 1 Resolution 330/2015 of National Council of Private Insurance about All members of the management
must be the requirements and procedures for constitution, authorization for board ("diretoria") of a joint-stock
resident (non- operation, registration, change control , corporate reorganizations and company must be resident in Brazil.
life) conditions for the performance of duties in the statutory organs of the
specified societies(Resolução da CNSP sobre os requisitos e
procedimentos para constituição, autorização para funcionamento,
cadastro, alterações de controle, reorganizações societárias e condições
para o exercício de cargos em órgãos estatutários ou contratuais das
entidades que especifica, Adopted 15/12/2015, Last modifcation
10/06/2020, Annex II - article 2)
Law 6404/1976 on S/A joint-stock corporation(Lei que dispõe sobre as
Sociedades por Ações, Adopted 15/12/1976, Last modification
26/05/2015, Article 146 )
Law 10406/2002 Civil Code( Lei que institui o Código Civil, Adopted
10/01/2002, Last modification 11/07/2017, Special Part, Book II, Title
II, Subtitle II, Chapters IV and XI)
Managers 1 1 Resolution 330/2015 of National Council of Private Insurance about All members of the management
must be the requirements and procedures for constitution, authorization for board ("diretoria") of a joint-stock
resident operation, registration, change control , corporate reorganizations and company must be resident in Brazil.
(reinsurance) conditions for the performance of duties in the statutory organs of the
specified societies(Resolução da CNSP sobre os requisitos e
procedimentos para constituição, autorização para funcionamento,
cadastro, alterações de controle, reorganizações societárias e condições
para o exercício de cargos em órgãos estatutários ou contratuais das
entidades que especifica, Adopted 15/12/2015, Last modifcation
10/06/2020, Annex II - article 2)
Law 6404/1976 on S/A joint-stock corporation(Lei que dispõe sobre as
Sociedades por Ações, Adopted 15/12/1976, Last modification
26/05/2015, Article 146 )
Law 10406/2002 Civil Code( Lei que institui o Código Civil, Adopted
10/01/2002, Last modification 11/07/2017, Special Part, Book II, Title
II, Subtitle II, Chapters IV and XI)
600
Screening 0 0 Resolution 330/2015 of National Council of Private Insurance about There is a specific approval regime for
explicitly the requirements and procedures for constitution, authorization for the establishment of foreign branches,
considers operation, registration, change control , corporate reorganizations and which requires the publication of an
economic conditions for the performance of duties in the statutory organs of the executive decree issued by the federal
interests specified societies(Resolução do CNSP sobre os requisitos e government authorizing the
procedimentos para constituição, autorização para funcionamento, incorporation of the branch upon
cadastro, alterações de controle, reorganizações societárias e condições evaluation of its impact on Brazilian
para o exercício de cargos em órgãos estatutários ou contratuais das national interests. Foreign investors
entidades que especifica, Adopted 15/12/2015, Last modifcation can, however, be shareholder of
10/06/2020) Brazilian companies, unless otherwise
Law 4131/1962 Foreign Capital Law (Lei da Disciplina a aplicação do specified in the legislation.
capital estrangeiro e as remessas de valores para o exterior, Adopted
03/09/1962, Last modification 13/11/2017)
Screening 1 1 Resolution 330/2015 of National Council of Private Insurance about There is a specific approval regime for
exists without the requirements and procedures for constitution, authorization for the establishment of foreign branches,
exclusion of operation, registration, change control , corporate reorganizations and which requires the publication of an
economic conditions for the performance of duties in the statutory organs of the executive decree issued by the federal
interests specified societies(Resolução do CNSP sobre os requisitos e government authorizing the
procedimentos para constituição, autorização para funcionamento, incorporation of the branch upon
cadastro, alterações de controle, reorganizações societárias e condições evaluation of its impact on Brazilian
para o exercício de cargos em órgãos estatutários ou contratuais das national interests. Foreign investors
entidades que especifica, Adopted 15/12/2015, Last modifcation can, however, be shareholder of
10/06/2020) Brazilian companies, unless otherwise
Law 4131/1962 Foreign Capital Law (Lei da Disciplina a aplicação do specified in the legislation.
capital estrangeiro e as remessas de valores para o exterior, Adopted
03/09/1962, Last modification 13/11/2017)
Memo: 0 0 Resolution 330/2015 of National Council of Private Insurance about All foreign investment must be
thresholds for the requirements and procedures for constitution, authorization for registered with the Brazilian Central
screening operation, registration, change control , corporate reorganizations and Bank. Such registration is required for
projects conditions for the performance of duties in the statutory organs of the remittances abroad, repatriation of
specified societies(Resolução do CNSP sobre os requisitos e capital, and for registration of
procedimentos para constituição, autorização para funcionamento, reinvestment of profit. Foreign capital
cadastro, alterações de controle, reorganizações societárias e condições must be registered by means of an
para o exercício de cargos em órgãos estatutários ou contratuais das Electronic Statement of Registration
entidades que especifica, Adopted 15/12/2015, Last modifcation on the Central Bank Information
10/06/2020) System. However, according to
Law 4131/1962 Foreign Capital Law (Lei da Disciplina a aplicação do provisions of Circular 2997/00,
601
capital estrangeiro e as remessas de valores para o exterior, Adopted foreign investments to be effected and
03/09/1962, Last modification 13/11/2017) registered are not subject to
preliminary review or verification by
the Central Bank. The declaratory
nature of the statement implies that the
Brazilian company receiving the
investment, and/or the representative
of the foreign investor, are responsible
for effecting registration.
Acquisition 1 1 Brazilian Federal Constitution(Constituição da República Federativa The acquisition of real estate in
and use of land do Brasil, Adopted 10/05/1988, Last modification 07/05/2020, Articles Brazil’s urban areas is open to
and real estate 20, 176 §1 and 190) foreigners except properties in border
by foreigners Decree-Law 9760/1946 about the Union real estate (Decreto-Lei sôbre areas (authorization from the National
is restricted os bens imóveis da União, Adopted 05/09/1946, Last updated Security Council required). Federal
20/09/2019, Articles 100 and 205) Government owned real estate may
Law 5709/1971 Acquisition of Rural Property by Foreign Persons(Lei not be acquired by foreigners without
que regula a Aquisição de Imóvel Rural por Estrangeiro Residente no the prior permission of the President
País ou Pessoa Jurídica Estrangeira Autorizada a Funcionar no Brasil, of the Republic. Regarding the
Adopted 07/10/1971, Last updated 07/04/2020, Articles 3 and 12) purchase of rural lands, foreigners
(individuals and companies) can only
acquire properties with an area up to
50 indefinite exploration modules
(MEI). MEI varies from 5 to 100
acres, depending on the municipality.
Brazilian companies controlled by
foreign nationals need prior approval
from the government to complete a
purchase. Law 5709/1971 has been
amended on 07/04/2020 in order to
eliminate restrictions on the
acquisition and use of land and real
estate in specified cases.
Restrictions on 0 0 Resolution 330/2015 of National Council of Private Insurance about Brazilian law guarantees that foreign
the type of the requirements and procedures for constitution, authorization for capital will have the same legal
shares or operation, registration, change control , corporate reorganizations and treatment given to national capital on
bonds held by conditions for the performance of duties in the statutory organs of the equal terms, and forbids any
specified societies(Resolução do CNSP sobre os requisitos e discrimination.
602
Period of time 0 0 Decree-Law 73/1966 about the national system of private insurances No comment
since an regulating the insurance and reinsurance operations(Decreto Lei sôbre
applicant’s o Sistema Nacional de Seguros Privados, regula as operações de
incorporation seguros e resseguros, Adopted 21/11/1976, Last modification
in its home 25/11/2015 )
country before Resolution 330/2015 of National Council of Private Insurance about
obtaining a the requirements and procedures for constitution, authorization for
licence (life) operation, registration, change control , corporate reorganizations and
conditions for the performance of duties in the statutory organs of the
specified societies(Resolução do CNSP sobre os requisitos e
procedimentos para constituição, autorização para funcionamento,
cadastro, alterações de controle, reorganizações societárias e condições
para o exercício de cargos em órgãos estatutários ou contratuais das
entidades que especifica, Adopted 15/12/2015, Last modifcation
08/06/2019)
Decree 60459/67 regulating the Decree Law 73/1966(Decreto que
regulamenta o Decreto-Lei nº 73/1966, Adopted 13/03/1967, Last
modification 18/11/2008 )
Period of time 0 0 Decree-Law 73/1966 about the national system of private insurances No comment
since an regulating the insurance and reinsurance operations(Decreto Lei sôbre
applicant’s o Sistema Nacional de Seguros Privados, regula as operações de
incorporation seguros e resseguros, Adopted 21/11/1976, Last modification
in its home 25/11/2015 )
country before Resolution 330/2015 of National Council of Private Insurance about
obtaining a the requirements and procedures for constitution, authorization for
licence (non- operation, registration, change control , corporate reorganizations and
life) conditions for the performance of duties in the statutory organs of the
specified societies(Resolução do CNSP sobre os requisitos e
procedimentos para constituição, autorização para funcionamento,
cadastro, alterações de controle, reorganizações societárias e condições
para o exercício de cargos em órgãos estatutários ou contratuais das
entidades que especifica, Adopted 15/12/2015, Last modifcation
08/06/2019)
Decree 60459/67 regulating the Decree Law 73/1966(Decreto que
regulamenta o Decreto-Lei nº 73/1966, Adopted 13/03/1967, Last
modification 18/11/2008 )
605
Period of time 5 1 Complementary Law 126/2007 about reinsurance policy, retrocession The reinsurer needs to be incorporated
since an and insurance contracts abroad(Lei Complementária sobre a política de in its home country at least for five
applicant’s resseguro, retrocessão e sua intermediação, as operações de cosseguro, years to obtain a licence to operate in
incorporation as contratações de seguro no exterior, Adopted 15/01/2007, Last Brazil.
in its home modification 26/08/2010, Article 6)
country before Resolution 330/2015 of National Council of Private Insurance about
obtaining a the requirements and procedures for constitution, authorization for
licence operation, registration, change control , corporate reorganizations and
(reinsurance) conditions for the performance of duties in the statutory organs of the
specified societies(Resolução da CNSP sobre os requisitos e
procedimentos para constituição, autorização para funcionamento,
cadastro, alterações de controle, reorganizações societárias e condições
para o exercício de cargos em órgãos estatutários ou contratuais das
entidades que especifica, Adopted 15/12/2015, Last modifcation
08/06/2019, Article 13)
Criteria to 0 0 Decree-Law 73/1966 about the national system of private insurances Before 20/09/2019, the National
obtain a regulating the insurance and reinsurance operations(Decreto Lei sôbre Council for Private Insurance had to
licence are o Sistema Nacional de Seguros Privados, regula as operações de apply the same prohibitions and
more stringent seguros e resseguros, Adopted 21/11/1976, Last modification restrictions to foreign insurers
for foreign 07/04/2020) authorised to operate in the Country as
companies those in effect in their home countries
(life) applicable to Brazilian insurance
companies established there or in
which they intend to establish
themselves. This rule has been
repealed.
Criteria to 0 0 Decree-Law 73/1966 about the national system of private insurances Before 20/09/2019, the National
obtain a regulating the insurance and reinsurance operations(Decreto Lei sôbre Council for Private Insurance had to
licence are o Sistema Nacional de Seguros Privados, regula as operações de apply the same prohibitions and
more stringent seguros e resseguros, Adopted 21/11/1976, Last modification restrictions to foreign insurers
for foreign 07/04/2020) authorised to operate in the Country as
companies those in effect in their home countries
(non-life) applicable to Brazilian insurance
companies established there or in
which they intend to establish
themselves. This rule has been
repealed.
606
Criteria to 0 0 Decree-Law 73/1966 about the national system of private insurances Before 20/09/2019, the National
obtain a regulating the insurance and reinsurance operations(Decreto Lei sôbre Council for Private Insurance had to
licence are o Sistema Nacional de Seguros Privados, regula as operações de apply the same prohibitions and
more stringent seguros e resseguros, Adopted 21/11/1976, Last modification restrictions to foreign insurers
for foreign 07/04/2020) authorised to operate in the Country as
companies those in effect in their home countries
(reinsurance) applicable to Brazilian insurance
companies established there or in
which they intend to establish
themselves. This rule has been
repealed.
Performance 1 1 Decree-Law 5452/1943 - Consolidation of Labour Laws ( Decreto-Lei The general law requires, for the
requirements que aprova a Consolidação das Leis do Trabalho, Adopted 01/05/1943, purpose of applying for a temporary
Last modification 13/07/2017,Art.352-354) work visa for a foreign national before
Normative Resolution 03/2017 of the National Council for the Brazilian immigration authorities,
Immigration on work authorization for foreigners under transfer of the Brazilian company must provide
technology or services provision contracts(Resolução normativa que evidence that at least two-thirds of its
disciplina a concessão de autorização de residência para fins de workforce is composed by Brazilian
trabalho sem vínculo empregatício no Brasil, para prestar serviço de employees. However, there are several
assistência técnica. Adopted 01/12/2017, Last modification exceptions and the Council for
14/08/2018, Articles 1, 2, 3 e 4) Immigration is entitled to reduce this
requirement. If a company wants to
appoint a foreigner as Administrator,
Manager, Director or Officer with
management powers, it must invest
600,000 reais per foreigner appointed
in these positions or 150,000 reais
with the condition to create at least 10
new jobs per foreign manager
appointed during the following two
years. New Immigration Law under
discussion in the Chamber of the
Representatives (already approved in
the Federal Senate):
http://www2.camara.leg.br/proposicoe
sWeb/fichadetramitacao?idProposicao
=1594910
607
Some 0 0 Decree-Law 73/1966 about the national system of private insurances IRB's monopoly on reinsurance was
insurance regulating the insurance and reinsurance operations(Decreto Lei sôbre abolished in 2007
activities are o Sistema Nacional de Seguros Privados, regula as operações de
reserved for seguros e resseguros, Adopted 21/11/1976, Last modification
statutory 25/11/2015, Article 32 )
monopolies Complementary Law 126/2007 about reinsurance policy, retrocession
and insurance contracts abroad(Lei Complementária sobre a política de
resseguro, retrocessão e sua intermediação, as operações de cosseguro,
as contratações de seguro no exterior, Adopted 15/01/2007, Last
modification 26/08/2010)
Commercial 1 1 Decree-Law 73/1966 about the national system of private insurances No insurer can conduct insurance
presence is regulating the insurance and reinsurance operations(Decreto Lei sôbre business in Brazil without an
required in o Sistema Nacional de Seguros Privados, regula as operações de authorisation by SUSEP, which
order to seguros e resseguros, Adopted 21/11/1976, Last modification requires local establishment.
provide cross- 25/11/2015, Chapter VII )
border services Resolution 330/2015 of National Council of Private Insurance about
(life) the requirements and procedures for constitution, authorization for
operation, registration, change control , corporate reorganizations and
conditions for the performance of duties in the statutory organs of the
specified societies(Resolução da CNSP sobre os requisitos e
procedimentos para constituição, autorização para funcionamento,
cadastro, alterações de controle, reorganizações societárias e condições
para o exercício de cargos em órgãos estatutários ou contratuais das
entidades que especifica, Adopted 15/12/2015, Last modifcation
08/06/2019, Article 13)
Commercial 1 1 Decree-Law 73/1966 about the national system of private insurances No insurer can conduct insurance
presence is regulating the insurance and reinsurance operations(Decreto Lei sôbre business in Brazil without an
required in o Sistema Nacional de Seguros Privados, regula as operações de authorisation by SUSEP, which
order to seguros e resseguros, Adopted 21/11/1976, Last modification requires local establishment.
provide cross- 25/11/2015, Chapter VII )
border services Resolution 330/2015 of National Council of Private Insurance about
(non-life) the requirements and procedures for constitution, authorization for
operation, registration, change control , corporate reorganizations and
conditions for the performance of duties in the statutory organs of the
specified societies(Resolução da CNSP sobre os requisitos e
procedimentos para constituição, autorização para funcionamento,
cadastro, alterações de controle, reorganizações societárias e condições
608
border trade as contratações de seguro no exterior, Adopted 15/01/2007, Last restricted to specific contexts, one of
(non-life) modification 26/08/2010, Article 20) which is the coverage of risks for
which there is no insurance in Brazil.
Local 1 0 Complementary Law 126/2007 about reinsurance policy, retrocession Insurance contracted abroad by natural
availability and insurance contracts abroad(Lei Complementária sobre a política de persons resident in Brazil or legal
test for cross- resseguro, retrocessão e sua intermediação, as operações de cosseguro, entities domiciled in Brazil is
border trade as contratações de seguro no exterior, Adopted 15/01/2007, Last restricted to specific contexts, one of
(MAT) modification 26/08/2010, Article 20) which is the coverage of risks for
which there is no insurance in Brazil.
Local 1 0 Complementary Law 126/2007 about reinsurance policy, retrocession Commercial presence is not required.
availability and insurance contracts abroad(Lei Complementária sobre a política de
test for cross- resseguro, retrocessão e sua intermediação, as operações de cosseguro,
border trade as contratações de seguro no exterior, Adopted 15/01/2007, Last
(reinsurance) modification 26/08/2010, Articles 4 and 6)
Resolution 330/2015 of National Council of Private Insurance about
the requirements and procedures for constitution, authorization for
operation, registration, change control , corporate reorganizations and
conditions for the performance of duties in the statutory organs of the
specified societies(Resolução da CNSP sobre os requisitos e
procedimentos para constituição, autorização para funcionamento,
cadastro, alterações de controle, reorganizações societárias e condições
para o exercício de cargos em órgãos estatutários ou contratuais das
entidades que especifica, Adopted 15/12/2015, Last modifcation
08/06/2019, Article 13, Annex I, Article 11 to 14)
Local presence 1 1 Complementary Law 126/2007 about reinsurance policy, retrocession Admitted reinsurers must maintain a
is required for and insurance contracts abroad(Lei Complementária sobre a política de representative office in Brazil.
cross-border resseguro, retrocessão e sua intermediação, as operações de cosseguro,
supply as contratações de seguro no exterior, Adopted 15/01/2007, Last
modification 26/08/2010, Articles 4 and 6)
Resolution 330/2015 of National Council of Private Insurance about
the requirements and procedures for constitution, authorization for
operation, registration, change control , corporate reorganizations and
conditions for the performance of duties in the statutory organs of the
specified societies(Resolução da CNSP sobre os requisitos e
procedimentos para constituição, autorização para funcionamento,
cadastro, alterações de controle, reorganizações societárias e condições
610
Labour market 1 1 Law 13445/2017 on Migration(Lei de Migração., Adopted 24/05/2017, Contractual services suppliers (CSS)
tests: Article 14) need to apply for a temporary visa.
contractual Decree No.9.199, which regulates Law 13445/2017 on Brazilian companies must justify the
services Migration(Decreto No.9.199, de 20 de Novembre de 2017, need for hiring a foreign worker by
suppliers Regulamenta a Lei nº 13.445, de 24 de maio de 2017, que institui a Lei proving that the individual possesses
de Migração, adopted 20/11/2017, last modification 10/09/2018, certain skills and knowledge that
articles 33-50 ) could not be found in any potential
Normative Resolution 03/2017 of the National Council for Brazilian candidate.
Immigration on work authorization for foreigners under transfer of
technology or services provision contracts(Resolução normativa que
disciplina a concessão de autorização de residência para fins de
trabalho sem vínculo empregatício no Brasil, para prestar serviço de
assistência técnica. Adopted 01/12/2017, Last modification
14/08/2018, Articles 1, 2, 3 e 4)
Labour market 1 1 Law 13445/2017 on Migration(Lei de Migração., Adopted 24/05/2017, Independent service suppliers need a
tests: Article 14) temporary visa for entry. Brazilian
independent Decree No.9.199, which regulates Law 13445/2017 on companies must justify the need for
services Migration(Decreto No.9.199, de 20 de Novembre de 2017, engaging with a foreign professional
suppliers Regulamenta a Lei nº 13.445, de 24 de maio de 2017, que institui a Lei by proving that the individual
de Migração, adopted 20/11/2017, last modification 10/09/2018, possesses certain skills and knowledge
articles 33-50 ) that could not be found in any
Normative Resolution 03/2017 of the National Council for potential Brazilian candidate.
Immigration on work authorization for foreigners under transfer of
technology or services provision contracts(Resolução normativa que
disciplina a concessão de autorização de residência para fins de
trabalho sem vínculo empregatício no Brasil, para prestar serviço de
assistência técnica. Adopted 01/12/2017, Last modification
14/08/2018, Articles 1, 2, 3 e 4)
Limitation on 24 1 Law 13445/2017 on Migration(Lei de Migração., Adopted 24/05/2017, Intra-corporate transferees need a
duration of Article 14) temporary visa. Temporary visas are
stay for intra- Decree No.9.199, which regulates Law 13445/2017 on granted for a period of validity of up
corporate Migration(Decreto No.9.199, de 20 de Novembre de 2017, to two years. This period can be
transferees Regulamenta a Lei nº 13.445, de 24 de maio de 2017, que institui a Lei renewed, according to Normative
(months) de Migração, adopted 20/11/2017, last modification 10/09/2018, Resolution 30/2017 of the National
article 16) Council for Immigration, Adopted
Normative Resolution 02/2017 of the National Council for 25/07/2018.
Immigration regulating temporary visas (Resolucão Normativa do
614
agency
services)
Residency is 1 1 Law regulating the profession of insurance broker(Lei no 4.594, Brazilian nationality or permanent
required to Regula a profissão de corretor de seguros. 29 December 1964, article residency is required.
practice 3)
(broking and
agency
services)
Laws or 1 0 Law regulating the profession of insurance broker(Lei no 4.594, Insurance brokers must have
regulations Regula a profissão de corretor de seguros. 29 December 1964, article completed a technical professional
establish a 4) course in insurance, official or
process for recognised in Brazil
recognising
qualifications
gained abroad
(broking and
agency
services)
Appointed 0 0 Decree Law 806/1969 on the profession of actuary(Decreto Lei sôbre a No comment
actuaries must profissão de Atuário, Adopted 04/09/1969, Article 1 )
be nationals or Decree 66.408/1970 on the regulation of the profession of
residents actuary(Decreto sobre a regulamentação do exercício da profissão de
Atuário, Adopted 03/04/1970, Last modification 08/04/1970, Article 2
)
Laws or 1 0 Decree Law 806/1969 on the profession of actuary(Decreto Lei sôbre a The National Labour Department
regulations profissão de Atuário, Adopted 04/09/1969, Article 1 ) requires professional actuaries to
establish a Decree 66.408/1970 on the regulation of the profession of present one of the following
process for actuary(Decreto sobre a regulamentação do exercício da profissão de documents for registration: Bachelor’s
recognising Atuário, Adopted 03/04/1970, Last modification 08/04/1970, Article 2 degree in actuarial science, duly
qualifications ) recognised and registered with the
gained abroad National Department of Education or
(actuaries) Bachelor’s degree in actuarial science
from a recognised foreign institution
and accepted by the National
Department of Education.
616
Membership in 0 0 Decree Law 806/1969 on the profession of actuary(Decreto Lei sôbre a The National Labour Department
the profissão de Atuário, Adopted 04/09/1969, Article 1 ) requires professional actuaries to
professional Decree 66.408/1970 on the regulation of the profession of present one of the following
association is actuary(Decreto sobre a regulamentação do exercício da profissão de documents for registration: Bachelor’s
closed to Atuário, Adopted 03/04/1970, Last modification 08/04/1970, Article 2 degree in actuarial science, duly
foreigners ) recognised and registered with the
(actuaries) National Department of Education or
Bachelor’s degree in actuarial science
from a recognised foreign institution
and accepted by the National
Department of Education.
Memo: 1 0 Law regulating the profession of insurance broker(Lei no 4.594, Authorizations are issued by the
Licence or Regula a profissão de corretor de seguros. 29 December 1964, articles National Department of Private
authorisation 1 to 3) Insurance and Capitalization
is required to
practice
(broking and
agency
services)
Memo: 0 0 The practice of the profession of
Licence or actuary is free in Brazil. Only a
authorisation registration in the Ministry of Labour
is required to is required. The interested person has
practice to fulfil at least one of the different
(actuaries) requirements described in the law, as
having been professor of actuary
sciences for three years or having the
Bachelor in Actuary Sciences for
instance
Other 0 0 No comment
restrictions to
movement of
people
Other discriminatory measures
Foreign 1 1 Decree 6306/2007 regulating the Tax on Credit and Foreign Exchange Guarantees and credit from public
suppliers are - IOF(Decreto que regulamenta o Imposto sobre Operações de Crédito, financial institutions such as the
617
treated less Câmbio e Seguro, ou relativas a Títulos ou Valores Mobiliários - IOF., National Bank for Economic and
favourably Adopted 14/12/2007, Last modification 01/03/2018, Articles 15-B) Social Development (BNDES) can
regarding Law 4131/1962 Foreign Capital Law(Lei da Disciplina a aplicação do only be granted to foreign-controlled
taxes and capital estrangeiro e as remessas de valores para o exterior, Adopted companies for investments in sectors
eligibility to 03/09/1962, Last modification 13/11/2017, Articles 37-40) or regions considered of high national
subsidies (life) Law 10.168/2000 Contribution for Intervention in the Economic interest or with an authorization of the
Domain(Lei que institui contribuição de intervenção de domínio executive power (Law 4131/1962,
econômico destinada a financiar o Programa de Estímulo à Interação Articles 37-40). Law 10.168/2000
Universidade-Empresa para o Apoio à Inovação, Adopted 29/12/2000, establishes a tax (known as CIDE-
Last modification 02/05/2011, Article 2 ) Remessas) of 10% of the contract
price for companies when there is
technological transfer from a foreign
country. Finally, the exchange
operation to pay imported services is
subject to a 0.38% tax.
Foreign 1 0 Decree 6306/2007 regulating the Tax on Credit and Foreign Exchange Guarantees and credit from public
suppliers are - IOF(Decreto que regulamenta o Imposto sobre Operações de Crédito, financial institutions such as the
treated less Câmbio e Seguro, ou relativas a Títulos ou Valores Mobiliários - IOF., National Bank for Economic and
favourably Adopted 14/12/2007, Last modification 01/03/2018, Articles 15-B) Social Development (BNDES) can
regarding Law 4131/1962 Foreign Capital Law(Lei da Disciplina a aplicação do only be granted to foreign-controlled
taxes and capital estrangeiro e as remessas de valores para o exterior, Adopted companies for investments in sectors
eligibility to 03/09/1962, Last modification 13/11/2017, Articles 37-40) or regions considered of high national
subsidies (non- Law 10.168/2000 Contribution for Intervention in the Economic interest or with an authorization of the
life) Domain(Lei que institui contribuição de intervenção de domínio executive power (Law 4131/1962,
econômico destinada a financiar o Programa de Estímulo à Interação Articles 37-40). Law 10.168/2000
Universidade-Empresa para o Apoio à Inovação, Adopted 29/12/2000, establishes a tax (known as CIDE-
Last modification 02/05/2011, Article 2 ) Remessas) of 10% of the contract
price for companies when there is
technological transfer from a foreign
country. Finally, the exchange
operation to pay imported services is
subject to a 0.38% tax.
Foreign 1 0 Decree 6306/2007 regulating the Tax on Credit and Foreign Exchange Guarantees and credit from public
suppliers are - IOF(Decreto que regulamenta o Imposto sobre Operações de Crédito, financial institutions such as the
treated less Câmbio e Seguro, ou relativas a Títulos ou Valores Mobiliários - IOF., National Bank for Economic and
favourably Adopted 14/12/2007, Last modification 01/03/2018, Articles 15-B) Social Development (BNDES) can
regarding Law 4131/1962 Foreign Capital Law(Lei da Disciplina a aplicação do only be granted to foreign-controlled
618
taxes and capital estrangeiro e as remessas de valores para o exterior, Adopted companies for investments in sectors
eligibility to 03/09/1962, Last modification 13/11/2017, Articles 37-40) or regions considered of high national
subsidies Law 10.168/2000 Contribution for Intervention in the Economic interest or with an authorization of the
(reinsurance) Domain(Lei que institui contribuição de intervenção de domínio executive power (Law 4131/1962,
econômico destinada a financiar o Programa de Estímulo à Interação Articles 37-40). Law 10.168/2000
Universidade-Empresa para o Apoio à Inovação, Adopted 29/12/2000, establishes a tax (known as CIDE-
Last modification 02/05/2011, Article 2 ) Remessas) of 10% of the contract
price for companies when there is
technological transfer from a foreign
country. Finally, the exchange
operation to pay imported services is
subject to a 0.38% tax.
Measures Answ Sc Source Comment
er ore
(Brazi s
l)
Public 1 1 Law 14133/2021 New Public Procurement and Administrative Even though the procurement law
procurement: Contracts Law(Lei de Licitações e Contratos Administrativos, prohibits differential treatment
Explicit Adopted 01/04/2021, Articles 5, 11, 26, 52 and 60) between Brazilian and foreign
preferences for Law 8666/1993 National Procurement Law(Lei que institui normas companies in the procurement process,
local suppliers para licitações e contratos da Administração Pública, Adopted that law opens the possibility for the
21/06/1993, Last modification 01/04/2021, Articles 3, §§ 5-8, and 42 ) Federal Government to establish by
Decree 7546/2011 regulating §§ 5 to 12 of article 3 from Law decree margins of preference of the
8666/1993(Decreto que regulamenta o disposto nos §§ 5 a 12 do price for goods and services produced
articulo 3 da Lei 8.666/1993, Adopted 02/08/2011, Articles 1 to 6) in Brazil that follow Brazilian
technical standards. The new law also
determines margins of preference up
to 20% of the price for goods and
services that result from the
technological development and
innovation in Brazil. Furthermore,
when two offers are equal, Brazilian
companies or companies investing in
developing technology in the country
will be chosen.
619
Public 1 1 Law 14133/2021 New Public Procurement and Administrative The law prohibits differential
procurement: Contracts Law (Lei de Licitações e Contratos Administrativos, treatment between Brazilian and
Procurement Adopted 01/04/2021, Articles 9, 52 and 60) foreign companies in the procurement
regulation Law 8666/1993 National Procurement Law(Lei que institui normas process. However, in case of equal
explicitly para licitações e contratos da Administração Pública, Adopted terms, preference will be given to
prohibits 21/06/1993, Last modification 01/04/2021, Article 3) goods and services made in Brazil or
discrimination made/provided by Brazilian
of foreign companies.
suppliers
Public 0 1 Law 14133/2021 New Public Procurement and Administrative It is forbidden to the public agent
procurement: Contracts Law (Lei de Licitações e Contratos Administrativos, designated to act in the area of public
The Adopted 01/04/2021, Articles 9(II) and 52) tender and contracts, except in cases
procurement Law 8666/1993 National Procurement Law(Lei que institui normas provided for by law, to establish
process affects para licitações e contratos da Administração Pública, Adopted differentiated treatment of a
the conditions 21/06/1993, Last modification 01/04/2021, Article 3) commercial, legal, labour, social
of competition security or any other nature between
in favour of Brazilian and foreign companies,
local firms including with regard to currency,
modality and place of payment, even
when financing comes from an
international agency
Memo: 1 0 Law 14133/2021 New Public Procurement and Administrative Contracts with an estimate value up to
thresholds Contracts Law (Lei de Licitações e Contratos Administrativos, 100,000 reais (engineering services)
above which Adopted 01/04/2021, Article 75) and up to 50,000 reais (other services)
tender is Law 8666/1993 National Procurement Law(Lei que institui normas may be awarded directly, without the
mandated para licitações e contratos da Administração Pública, Adopted necessity of a public tender procedure.
21/06/1993, Last modification 01/04/2021, Article 24)
Memo: The 1 0 Law 14133/2021 New Public Procurement and Administrative The procurement process below the
procurement Contracts Law (Lei de Licitações e Contratos Administrativos, thresholds favours local firms. There
process below Adopted 01/04/2021, Articles 72 to 75) are several thresholds as described in
the value Law 8666/1993 National Procurement Law(Lei que institui normas article 74 Law 14133/2021.
thresholds para licitações e contratos da Administração Pública, Adopted
affects the 21/06/1993, Last modification 01/04/2021, Article 24)
conditions of
competition in
620
favour of local
firms
Restrictions on 0 0 Complementary Law 126/2007 about reinsurance policy, retrocession Insurance, reinsurance and
writing and insurance contracts abroad (Lei Complementária sobre a política retrocession may be effected in Brazil
insurance de resseguro, retrocessão e sua intermediação, as operações de in foreign currency.
contracts in cosseguro, as contratações de seguro no exterior, Adopted 15/01/2007,
foreign Last modification 26/08/2010, Article 18)
currency
Deviation 0 0 Law 11638/2007 extends to large companies arrangements for the The Brazilian Central Bank and the
from preparation and disclosure of financial statements (Lei que estende às Brazilian Securities and Exchange
international sociedades de grande porte disposições relativas à elaboração e Commission (CVM) defined 2010 as
standards: divulgação de demonstrações financeiras, Adopted 28/12/2007 ) the deadline for adoption of
Accounting Brazil and International Financial Reporting - IFRS(Last consulted on International Financial Reporting
rules (IFRS) 30/04/2018) Standards (IFRS) for the consolidated
financial statements of financial
institutions and publicly-held
companies.
Deviation 0 0 Decree 8506/2015 Promulgates the Agreement between the Brazil is FATF member and applies
from Government of the Federative Republic of Brazil and the Government FACTCA complying with FATF
international of the United States to Improve International Tax Compliance and recommendations.
standrads: Implementation of FATCA(Decreto que promulga o Acordo entre o
Transparency Governo da República Federativa do Brasil e o Governo dos Estados
and AML/CFT Unidos da América para Melhoria da Observância Tributária
rules (FATF Internacional e Implementação do FATCA, Adopted 24/08/2015,
40) Article 1 )
FATF-GAFI lists of high-risk jurisdictions(Last consulted on
30/04/2018)
FATF-GAFI lists of non-cooperative jurisdictions (Last consulted on
30/04/2018)
Mandatory 0 1 Resolution 168/2007 of National Council of Private Insurance about No comment
cessions to the reinsurance, retrocession and their intermediation (Resolução da
domestic CNSP sobre a atividade de resseguro, retrocessão e sua intermediação,
reinsurers Adopted 17/12/2007, Last modification 13/07/2017,Chapter IV)
(life)
Mandatory 0 1 Resolution 168/2007 of National Council of Private Insurance about No comment
cessions to the reinsurance, retrocession and their intermediation (Resolução da
621
Other 1 1 Resolution 168/2007 of National Council of Private Insurance about Cessions to affiliated foreign
restrictions in the reinsurance, retrocession and their intermediation (Resolução da reinsurers cannot exceed 20% of
other CNSP sobre a atividade de resseguro, retrocessão e sua intermediação, premiums on each policy. For cessions
discriminatory Adopted 17/12/2007, Last modification 13/07/2017,Article 14) to domestic related parties only
measures notification to SUSEP is required.
Barriers to competition
Decisions by 1 0 Resolution 393/2020 of National Council of Private Insurance about Any administrative decision is subject
the regulatory administrative sanctions(Dispõe sobre sanções administrativas no to revision by the judiciary when
body can be âmbito das atividades de seguro, cosseguro, resseguro, retrocessão, contested by an interested party or
appealed capitalização, previdência complementar aberta, de intermediação e affected person. The Brazilian law
auditoria independente; disciplina o inquérito administrativo, o termo does not restrict access to appeal
de compromisso de ajustamento de conduta e o processo procedures by foreign companies.
administrativo sancionador no âmbito da Superintendência de Seguros
Privados - Susep e das entidades autorreguladoras do mercado de
corretagem e dá outras providências, Adopted 04/01/2021, Articles
139 and 140)
Law 9784/1999 Regulates the administrative procedure in the Federal
Public Administration( Regula o processo administrativo no âmbito da
Administração Pública Federal, Adopted 29/1/1999 , Last modification
29/7/2009, Art. 56)
Brazil Federal Constitution(Constituição da República Federativa do
Brasil, Adopted 10/05/1988, Last modification 06/06/2017, Article
5(XXXV))
Firms have 1 0 Law 12529/2011 - Structure of the Brazilian System of Competition Companies affected by practices that
redress when Defence (Lei que estrutura o Sistema Brasileiro de Defesa da infringe on free competition in a
business Concorrência, Adopted 30/11/2011, Last modification 23/03/2017, market may file suit in court to obtain
practices Article 47 and Title VI) the cessation of practices which
restrict constitute violations of the economic
competition in order, as well as the receipt of
a given market compensation for losses and damages,
regardless of the investigation or
administrative proceeding, which will
not be suspended on account of filing
a lawsuit.
National, state 0 0 Panorama of the firms controlled by the Federal Government Caixa Seguradora controlled by Caixa
or provincial (Panorama das Estatais) Seguros Holding. which is controlled
623
reinsurers modification 26/08/2010, Article 11) percentage has been gradually reduced
(life) Resolution 168/2007 of National Council of Private Insurance about since 2016 when it was 40%. As of
the reinsurance, retrocession and their intermediation(Resolução da January 2018, it is further reduced to
CNSP sobre a atividade de resseguro, retrocessão e sua intermediação, 25% until it will reach 15% in 2020.
Adopted 17/12/2007, Last modification 13/07/2017,Chapter IV, This requirement can be waived if
Article 15) local reinsurance capacity does not
exist. Reinsurance transactions
relating to endowment life insurance
and complementary pension plans
must be exclusively reinsured by local
reinsurers.
Compulsory 1 1 Complementary Law 126/2007 about reinsurance policy, retrocession Insurers operating in Brazil must have
cessions to and insurance contracts abroad(Lei Complementária sobre a política de at least 30% of each reinsurance
specified resseguro, retrocessão e sua intermediação, as operações de cosseguro, cessions with local reinsurers in
reinsurers as contratações de seguro no exterior, Adopted 15/01/2007, Last automatic or optional contracts. The
(non-life) modification 26/08/2010, Article 11) percentage has been gradually reduced
Resolution 168/2007 of National Council of Private Insurance about since 2016 when it was 40%. As of
the reinsurance, retrocession and their intermediation(Resolução da January 2018, it is further reduced to
CNSP sobre a atividade de resseguro, retrocessão e sua intermediação, 25% until it will reach 15% in 2020.
Adopted 17/12/2007, Last modification 13/07/2017,Chapter IV) This requirement can be waived if
Resolution 322/2015 of National Council of Private Insurance local reinsurance capacity does not
modifying Resolution 168/2007(Resolução da CNSP, altera a redação exist. Reinsurance transactions
da Resolução CNSP nº 168, Adopted 20/07/2015) relating to endowment life insurance
and complementary pension plans
must be exclusively reinsured by local
reinsurers.
Limit on the 1 1 Resolution 168/2007 of National Council of Private Insurance about Insurance and reinsurance companies
share of risks the reinsurance, retrocession and their intermediation(Resolução da may not cede more than 50% of
that can be CNSP sobre a atividade de resseguro, retrocessão e sua intermediação, premiums written in each year. This
ceded to Adopted 17/12/2007, Last modification 13/07/2017,Article 16) does not apply to surety insurance,
reinsurers export credit insurance, domestic
(life) credit insurance and rural insurance.
SUSEP can authorise higher
percentages based on technical
justifications.
626
Limit on the 1 1 Resolution 168/2007 of National Council of Private Insurance about Insurance and reinsurance companies
share of risks the reinsurance, retrocession and their intermediation(Resolução da may not cede more than 50% of
that can be CNSP sobre a atividade de resseguro, retrocessão e sua intermediação, premiums written in each year. This
ceded to Adopted 17/12/2007, Last modification 13/07/2017,Article 16) does not apply to surety insurance,
reinsurers export credit insurance, domestic
(non-life) credit insurance and rural insurance.
SUSEP can authorise higher
percentages based on technical
justifications.
Restrictions on 1 1 Resolution 4.444/2015 of the Brazilian Central Bank thatprovides for Foreign investment is largely
asset holdings rules governing the application of resources from technical reserves, prohibited, with a few exceptions that
(life) provisions and funds from insurance companies, capitalization are related to the currency matching
companies, open private pension entities and local reinsurers, on the instruments for policies issued in
application of the resources required in the country for guarantee the foreign currency, and for investments
admitted reinsurer's obligations and on the Individual Programmed made by investment funds. Securities
Retirement Funds portfolio (Fapi).(Resolução do BCB que Dispõe lending is not allowed with respect to
sobre as normas que disciplinam a aplicação dos recursos das reservas assets backing the technical provisions
técnicas, das provisões e dos fundos das sociedades seguradoras, das and, for other assets, 100 percent
sociedades de capitalização, das entidades abertas de previdência collateral is required.
complementar e dos resseguradores locais, sobre as aplicações dos
recursos exigidos no País para a garantia das obrigações de
ressegurador admitido e sobre a carteira dos Fundos de Aposentadoria
Programada Individual (Fapi), Adopted 13/11/2015, Last modification
23/12/2019, Article 10)
Resolution 321/2015 of National Council of Private Insurance on
restrictions on asset holding to insurance, reinsurance and other
companies(Resolução da CNSP sobre provisões técnicas, ativos
redutores da necessidade de cobertura das provisões técnicas, capital
de risco baseado nos riscos de subscrição, de crédito, operacional e de
mercado, patrimônio líquido ajustado, capital mínimo requerido, plano
de regularização de solvência, limites de retenção, critérios para a
realização de investimentos, normas contábeis, auditoria contábil e
auditoria atuarial independentes e Comitê de Auditoria referentes a
seguradoras, entidades abertas de previdência complementar,
sociedades de capitalização e resseguradores, Adopted 17/07/2015,
Articles 91 and 92)
627
Restrictions on 1 1 Resolution 4.444/2015 of the Brazilian Central Bank thatprovides for Foreign investment is largely
asset holdings rules governing the application of resources from technical reserves, prohibited, with a few exceptions that
(non-life) provisions and funds from insurance companies, capitalization are related to the currency matching
companies, open private pension entities and local reinsurers, on the instruments for policies issued in
application of the resources required in the country for guarantee the foreign currency, and for investments
admitted reinsurer's obligations and on the Individual Programmed made by investment funds. Securities
Retirement Funds portfolio (Fapi).(Resolução do BCB que Dispõe lending is not allowed with respect to
sobre as normas que disciplinam a aplicação dos recursos das reservas assets backing the technical provisions
técnicas, das provisões e dos fundos das sociedades seguradoras, das and, for other assets, 100 percent
sociedades de capitalização, das entidades abertas de previdência collateral is required.
complementar e dos resseguradores locais, sobre as aplicações dos
recursos exigidos no País para a garantia das obrigações de
ressegurador admitido e sobre a carteira dos Fundos de Aposentadoria
Programada Individual (Fapi), Adopted 13/11/2015, Last modification
23/12/2019, Article 10)
Resolution 321/2015 of National Council of Private Insurance on
restrictions on asset holding to insurance, reinsurance and other
companies(Resolução da CNSP sobre provisões técnicas, ativos
redutores da necessidade de cobertura das provisões técnicas, capital
de risco baseado nos riscos de subscrição, de crédito, operacional e de
mercado, patrimônio líquido ajustado, capital mínimo requerido, plano
de regularização de solvência, limites de retenção, critérios para a
realização de investimentos, normas contábeis, auditoria contábil e
auditoria atuarial independentes e Comitê de Auditoria referentes a
seguradoras, entidades abertas de previdência complementar,
sociedades de capitalização e resseguradores, Adopted 17/07/2015,
Articles 91 and 92)
Premiums or 1 1 Decree-Law 73/1966 about the national system of private insurances SUSEP has the responsibility to
fees are regulating the insurance and reinsurance operations(Decreto Lei sôbre establish policy conditions, operating
regulated (life) o Sistema Nacional de Seguros Privados, regula as operações de plans and tariffs to be used
seguros e resseguros, Adopted 21/11/1976, Last modification obligatorily by the national insurance
25/11/2017, Article 36) market.
Decree 60459/67 regulating the Decree Law 73/1966(Decreto que
regulamenta o Decreto-Lei nº 73/1966, Adopted 13/03/1967, Last
modification 18/11/2008, Article 8)
Premiums or 1 1 Decree-Law 73/1966 about the national system of private insurances SUSEP has the responsibility to
fees are regulating the insurance and reinsurance operations(Decreto Lei sôbre establish policy conditions, operating
628
regulated o Sistema Nacional de Seguros Privados, regula as operações de plans and tariffs to be used
(non-life) seguros e resseguros, Adopted 21/11/1976, Last modification obligatorily by the national insurance
25/11/2017, Article 36) market.
Decree 60459/67 regulating the Decree Law 73/1966(Decreto que
regulamenta o Decreto-Lei nº 73/1966, Adopted 13/03/1967, Last
modification 18/11/2008, Article 8)
Approval by 0 0 Resolution 143/2005 of National Council of Private Insurance on the All policies must be registered with
the regulatory compulsory registration of issued policies and endorsements and SUSEP, but there is no prior approval
authority coinsurance accepted by companies insurers in specific accounts required.
required for devoted to this end(Resolução da CNSP que estabelece a
new products obrigatoriedade de registro das apólices e endossos emitidos e dos
or services cosseguros aceitos pelas sociedades seguradoras em contas específicas
(life) e exclusivas para este fim, Adopted 31/08/2005, Last modification
26/03/2015)
Approval by 1 1 Decree-Law 73/1966 about the national system of private insurances The Insurance Companies will submit
the regulatory regulating the insurance and reinsurance operations(Decreto Lei sôbre for approval by the SUSEP their rates
authority o Sistema Nacional de Seguros Privados, regula as operações de of minimum premiums, also
required for seguros e resseguros, Adopted 21/11/1976, Last modification depending upon such approval any
new rates or 26/11/2015) changes to be made .
fees (life) Decree 60459/67 regulating the Decree Law 73/1966(Decreto que
regulamenta o Decreto-Lei nº 73/1966, Adopted 13/03/1967, Last
modification 18/11/2008, Article 8)
Approval by 0 0 Resolution 143/2005 of National Council of Private Insurance on the All policies must be registered with
the regulatory compulsory registration of issued policies and endorsements and SUSEP, but there is no prior approval
authority coinsurance accepted by companies insurers in specific accounts required.
required for devoted to this end(Resolução da CNSP que estabelece a
new products obrigatoriedade de registro das apólices e endossos emitidos e dos
or services cosseguros aceitos pelas sociedades seguradoras em contas específicas
(non-life) e exclusivas para este fim, Adopted 31/08/2005, Last modification
26/03/2015)
Approval by 1 1 Decree-Law 73/1966 about the national system of private insurances The Insurance Companies will submit
the regulatory regulating the insurance and reinsurance operations(Decreto Lei sôbre for approval by the SUSEP their rates
authority o Sistema Nacional de Seguros Privados, regula as operações de of minimum premiums, also
required for seguros e resseguros, Adopted 21/11/1976, Last modification depending upon such approval any
new rates or 25/11/2015) changes to be made.
fees (non-life) Decree 60459/67 regulating the Decree Law 73/1966(Decreto que
629
discretionary seguros e resseguros, Adopted 21/11/1976, Last modification appropriation or special credits,
control over 25/11/2015, Articles 39 and 40) interest from bank deposits, the
funding of the ownership interest that is attributed to
supervisory it by CNSP in the rural fund, and other
agency revenue resulting from its activities.
But the annual budget of SUSEP must
be approved by the Ministry of
Planning and the National Congress,
which takes into consideration the
need for a primary surplus for the
government as a whole.
Other 0 0 No comment
restrictions in
barriers to
competition
Regulatory transparency
There is a 1 0 Decree-Law 4657/42 introducing the rules of the Brazilian Law(Lei de Unless stated otherwise, laws enter
legal Introdução às normas do Direito Brasileiro, Adopted 04/09/1942, Last into force 45 days after being
obligation to updated 25/04/2018, Article 1 ) officially published. Also, the
communicate legislative process is open to the
regulations to public as a general rule (art. 5. of the
the public Federal Constitution; art. 14, Inc. II, of
within a the Complementary Law 95/98; art. 48
reasonable of the Internal Rules of the Chamber
time prior to of Deputies; art. 93 of the Internal
entry into Rules of the Senate).
force
There is an 1 0 Brazilian Federal Constitution(Constituição da República Federativa During the legislative process, all
adequate do Brasil, Adopted 10/05/1988, Last updated 07/05/2020, Article 58, § permanent Commissions of both
public 2o, II) houses of Congress can hold a public
comment Internal Rules of the Chamber of Deputies( Regimento Interno da hearing with civil society
procedure Câmara dos Deputados, Articles 21-A, VII, and 24, III) organizations to instruct pending
open to Internal Rules of the Federal Senate(Regimento Interno do Senado legislative matters, as well as to
interested Federal, Articles 90, II) address issues of significant public
persons, interest relating to their area of
including expertise, upon proposal from any
631
Number of 6 0 Embassy of Brazil in New Delhi(Last accessed on 14 April 2020) Documents required to obtain a
documents business visitor visa are: original
needed to passport; old passport, when
obtain a applicable; one recent photo; original
business visa dispatch letter from the applicant's
employer; invitation letter; round trip
ticket. If the applicant is a self-
employed, a bank letter stating his/her
financial references and a notarized
copy of the company’s registration.
Licences are 1 0 Resolution 330/2015 of National Council of Private Insurance about No comment
allocated the requirements and procedures for constitution, authorization for
according to operation, registration, change control , corporate reorganizations and
publicly conditions for the performance of duties in the statutory organs of the
available specified societies(Resolução do CNSP sobre os requisitos e
criteria procedimentos para constituição, autorização para funcionamento,
cadastro, alterações de controle, reorganizações societárias e condições
para o exercício de cargos em órgãos estatutários ou contratuais das
entidades que especifica, Adopted 15/12/2015, Last modifcation
10/06/2020, Annex I, Chapter I)
632
TABELA 37
Medidas para serviços de informática (computação)
Limitations on Foreign Entry
Foreign equity restrictions: maximum foreign equity share allowed (%)
There are limits to the proportion of shares that can be acquired by foreign investors in publicly-
controlled firms
Legal form: only joint ventures are allowed
Legal form: other restrictions
Board of directors: majority must be nationals
Board of directors: majority must be residents
Board of directors: at least one must be national
Board of directors: at least one must be resident
Managers must be national
Managers must be residente
Screening explicitly considers economic interests
Screening exists without exclusion of economic interests
Memo: thresholds for screening projects
Acquisition and use of land and real estate by foreigners is restricted
Restrictions on the type of shares or bonds held by foreign investors
Conditions on subsequent transfer of capital and investments
Restrictions on cross-border mergers and acquisitions (M&A)
Performance requirements
Commercial presence is required in order to provide cross-border services
Local presence is required for cross-border supply
Memo: Free cross-border transfer of personal data or application of the accountability principle
Cross-border transfer of personal data is possible when certain private sector safeguards are in place
Cross-border data flows: cross-border transfer of personal data is possible to countries with
substantially similar privacy protection laws
Cross-border data flows: cross-border transfer is subject to approval on a case-by-case basis
Cross-border data flows: certain data must be stored locally
Cross-border data flows: transfer of data is prohibited
Other restrictions on foreign entry
Limitations to the movement of people
Quotas: intra-corporate transferes
Quotas: contractual services suppliers
Quotas: independent services suppliers
Labour market tests: intra-corporate transferees
Labour market tests: contractual services suppliers
Labour market tests: independent services suppliers
Limitation on duration of stay for intra-corporate transferees (months)
Limitation on duration of stay for contractual services suppliers (months)
Limitation on duration of stay for independent services suppliers (months)
Laws or regulations establish a process for recognising qualifications gained abroad
Memo: Licence or authorisation is required to practice
Other restrictions to movement of people
634
Anexo 30 Brasil: STRI Serviços de informática (computação) (respostas, score, fonte e comentários)
TABELA 38
Brasil: STRI Serviços de informática (computação) (respostas, score, fonte e comentários)
Answer
Measures Scores Source Comment
(Brazil)
Limitations on Foreign Entry
- Law 4131/1962 Foreign Capital Law (Lei da Disciplina a
aplicação do capital estrangeiro e as remessas de valores
Foreign equity
para o exterior, Adopted 03/09/1962, Last modification
restrictions: See also Law 7232/1984 - Brazilian
13/11/2017)
maximum Informatics Policy
100 0 - Decree 55762/1965(Regulates Law 4131/1962, Adopted
foreign equity (http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/l
17/02/1965, Last modified 18/09/2003)
share allowed eis/l7232.htm)
- Law 10406/2002 Civil Code(Lei que institui o Código
(%)
Civil, Adopted 10/01/2002, Last modification 11/07/2017,
Art. 1134-1141)
- Bylaws of the Federal Service of Data Processing -
Shares in public enterprises cannot be
SERPRO(Estatuto Social do Serviço Federal de
There are limits acquired. For instance, SERPRO is a
Processamento de Dados - SERPRO, Adopted 20/02/2020,
to the state-owned enterprise and its capital
Art. 1 and 5)
proportion of must only belong to a public entity, not
- Law 5615/1970, on the Federal Service of Data
shares that can the private sector, either national or
Processing(Lei 5615/1970, Dispõe sobre o Serviço Federal
be acquired by foreign. SERPRO ranks 10th in net
1 1 de Processamento de Dados e dá outras providências,
foreign revenue in the Brazilian market of
Adopted 13/10/1970, Art. 1, 4 and 5)
investors in computer services. SERPRO is among
- Law 13303/2016(Lei 13303/2016, Dispõe sobre o estatuto
publicly- the top ten by revenues in the Brazilian
jurídico da empresa pública, da sociedade de economia
controlled market for computer services (see:
mista e de suas subsidiárias, no âmbito da União, dos
firms https://www.valor.com.br/valor1000/2
Estados, do Distrito Federal e dos Municípios, Adopted
019/ranking1000maiores).
30/06/2016, Art. 3)
- Law 4131/1962 Foreign Capital Law(Lei da Disciplina a
Legal form: See also Law 7232/1984 - Brazilian
aplicação do capital estrangeiro e as remessas de valores
only joint Informatics Policy
0 0 para o exterior, Adopted 03/09/1962, Last modification
ventures are (http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/l
13/11/2017)
allowed eis/l7232.htm)
- Decree 55762/1965(Regulates Law 4131/1962, Adopted
636
de autorização de residência para fins de trabalho sem exceptions and the Council for
vínculo empregatício no Brasil, para prestar serviço de Immigration is entitled to reduce this
assistência técnica. Adopted 01/12/2017, Last modification requirement. If a company wants to
14/08/2018, Articles 1, 2, 3 e 4) appoint a foreigner as Administrator,
Manager, Director or Officer with
management powers, it must invest
600,000 reais per foreigner appointed
in these positions or 150,000 reais with
the condition to create at least 10 new
jobs per foreign manager appointed
during the following two years. New
Immigration Law under discussion in
the Chamber of the Representatives
(already approved in the Federal
Senate):
http://www2.camara.leg.br/proposicoe
sWeb/fichadetramitacao?idProposicao
=1594910
The Internet Law establishes that the
Brazilian laws regarding privacy,
- Law 7232/1984 Brazilian Informatics Policy(Lei que confidentiality of personal data and
Commercial Dispõe sobre a Política Nacional de Informática, e dá outras private communications and records
presence is providências, Adopted 29/10/1984, Last modification apply even if the internet service
required in 31/08/2001) providers’ activities are carried out by
0 0
order to - Law 12965/2014 on the rights and duties when using the a legal person located abroad, as long
provide cross- Internet in Brazil(Lei que estabelece princípios, garantias, as the services are offered to the
border services direitos e deveres para o uso da Internet no Brasil, Adopted Brazilian public, or at least one
23/04/2014, Articles 11-12) member of the service providers’
economic group owns establishments
in Brazil.
Local presence Law 7232/1984 Brazilian Informatics Policy(Lei que
is required for Dispõe sobre a Política Nacional de Informática, e dá outras
0 0 No comment
cross-border providências, Adopted 29/10/1984, Last modification
supply 31/08/2001)
Memo: Free Law 13079/2018 that provides for the protection of personal
0 0 No comment
cross-border data and amends Law 12965/2014( Lei que dispõe sobre a
641
corporate - Decree No.9.199, which regulates Law 13445/2017 on Labor and Employment may grant
transferees Migration(Decreto No.9.199, de 20 de Novembre de 2017, work permit to obtain a temporary visa
Regulamenta a Lei nº 13.445, de 24 de maio de 2017, que taking into account the interest of the
institui a Lei de Migração, adopted 20/11/2017, last Brazilian workforce.
modification 10/09/2018, articles 33-50 )
- Normative Resolution 02/2017 of the National Council for
Immigration regulating temporary visas(Resolucão
Normativa do Conselho Nacional de Imigração que
disciplina a concessão de autorização de residência para fins
de trabalho com vínculo empregatício no Brasil, adopted
02/12/2017, articles, 1,3 and 4)
- Law 13445/2017 on Migration(Lei de Migração., Adopted
24/05/2017, Article 14)
- Decree No.9.199, which regulates Law 13445/2017 on
Migration(Decreto No.9.199, de 20 de Novembre de 2017,
Contractual services suppliers (CSS)
Regulamenta a Lei nº 13.445, de 24 de maio de 2017, que
need to apply for a temporary visa.
Labour market institui a Lei de Migração, adopted 20/11/2017, last
Brazilian companies must justify the
tests: modification 10/09/2018, articles 33-50 )
need for hiring a foreign worker by
contractual 1 1 - Normative Resolution 03/2017 of the National Council for
proving that the individual possesses
services Immigration on work authorization for foreigners under
certain skills and knowledge that could
suppliers transfer of technology or services provision
not be found in any potential Brazilian
contracts(Resolução normativa que disciplina a concessão
candidate.
de autorização de residência para fins de trabalho sem
vínculo empregatício no Brasil, para prestar serviço de
assistência técnica. Adopted 01/12/2017, Last modification
14/08/2018, Articles 1, 2, 3 e 4)
Answer
Measures Scores Source Comment
(Brazil)
- Law 13445/2017 on Migration(Lei de Migração., Adopted Independent service suppliers need a
24/05/2017, Article 14) temporary visa for entry. Brazilian
Labour market
- Decree No.9.199, which regulates Law 13445/2017 on companies must justify the need for
tests:
Migration(Decreto No.9.199, de 20 de Novembre de 2017, engaging with a foreign professional
independent 1 1
Regulamenta a Lei nº 13.445, de 24 de maio de 2017, que by proving that the individual
services
institui a Lei de Migração, adopted 20/11/2017, last possesses certain skills and knowledge
suppliers
modification 10/09/2018, articles 33-50 ) that could not be found in any potential
- Normative Resolution 03/2017 of the National Council for Brazilian candidate.
644
TABELA 39
Medidas para serviço de telecomunicações
Limitations to Foreign Entry (36 measures) (peso na nota do setor: 39%)
Foreign equity restrictions: maximum foreign equity share allowed (%) (fixed)
Foreign equity restrictions: maximum foreign equity share allowed (%) (mobile)
There are limits to the proportion of shares that can be acquired by foreign investors in publicly-
controlled firms
Legal form: only joint ventures are allowed (fixed)
Legal form: only joint ventures are allowed (mobile)
Legal form: other restrictions
Board of directors: majority must be nationals
Board of directors: majority must be residents
Board of directors: at least one must be national
Board of directors: at least one must be resident
Managers must be national
Managers must be resident
Screening explicitly considers economic interests (fixed)
Screening explicitly considers economic interests (mobile)
Screening exists without exclusion of economic interests (fixed)
Screening exists without exclusion of economic interests (mobile)
Memo: thresholds for screening projects (fixed)
Memo: thresholds for screening projects (mobile)
Acquisition and use of land and real estate by foreigners is restricted
Restrictions on the type of shares or bonds held by foreign investors
Conditions on subsequent transfer of capital and investments
Restrictions on cross-border mergers and acquisitions (M&A) (fixed)
Restrictions on cross-border mergers and acquisitions (M&A) (mobile)
Performance requirements (fixed)
Performance requirements (mobile)
Commercial presence is required in order to provide cross-border services (fixed)
Commercial presence is required in order to provide cross-border services (mobile)
Local presence is required for cross-border supply (fixed)
Local presence is required for cross-border supply (mobile)
Memo: Free cross-border transfer of personal data or application of the accountability principle
Cross-border transfer of personal data is possible when certain private sector safeguards are in place
Cross-border data flows: cross-border transfer of personal data is possible to countries with
substantially similar privacy protection laws
Cross-border data flows: cross-border transfer is subject to approval on a case-by-case basis
Cross-border data flows: certain data must be stored locally
Cross-border data flows: transfer of data is prohibited
Other restrictions on foreign entry
Restriction to movement of people (12 measures) (peso na nota do setor: 6%)
Quotas: intra-corporate transferees
Quotas: contractual services suppliers
653
TABELA 40
Brasil: STRI Serviços de telecomunicações (respostas, score, fonte e comentários)
Answe
r Scor
Measures
(Brazil es
) Source Comment
Restrictions on foreign entry
Decree 2617/1998 Composition of Capital for
Telecommunications Services (Dispõe sobre a composição do
capital de empresas prestadoras de serviços de telecomunicações,
Adopted 5/6/1998, Art. 1)
Foreign equity Law 9472/1997 General Telecommunications Law(Lei que
restrictions: Dispõe sobre a organização dos serviços de telecomunicações, a
maximum foreign criação e funcionamento de um órgão regulador e outros aspectos
equity share institucionais, Adopted 16/7/1997, Last modification 20/4/2015,
allowed (%) (fixed) 100 0 Art. 18)
Decree 2617/1998 Composition of Capital for
Telecommunications Services( Dispõe sobre a composição do
capital de empresas prestadoras de serviços de telecomunicações,
Foreign equity Adopted 5/6/1998, Art. 1)
restrictions: Law 9472/1997 General Telecommunications Law(Lei que
maximum foreign Dispõe sobre a organização dos serviços de telecomunicações, a
equity share criação e funcionamento de um órgão regulador e outros aspectos
allowed (%) institucionais, Adopted 16/7/1997, Last modification 20/4/2015,
(mobile) 100 0 Art. 18) No Comment
There are limits to Constitutional Amendment 8/1995 (Emenda Constitucional, Constitutional amendment 8/1995 eliminated the
the proportion of Adopted 15/8/1995) exclusive operation of telecommunications
shares that can be Decree 6654/2008 Approves the General Plan of Concessions of services to companies under state control,
acquired by foreign the Telecommunications Services provided under the public allowing privatization and introducing a
investors in 0 0 regime(Decreto que Aprova o Plano Geral de Outorgas de competitive regime.
657
Law 6404/1976 on S/A joint-stock corporation(Lei que dispõe A Board of Directors ("Conselho de
sobre as Sociedades por Ações, Adopted 15/12/1976, Last Administração") is only mandatory for listed
modification 26/05/2015, Articles 138, 140 and 146 ) companies or companies with authorised capital.
Board of directors: Law 10406/2002 Civil Code( Lei que institui o Código Civil, Otherwise, its functions can be performed by the
at least one must be Adopted 10/01/2002, Last modification 11/07/2017, Special Part, management board, whose members must all be
resident 0 0 Book II, Title II, Subtitle II, Chapters IV and XI) residents.
Law 6404/1976 on S/A joint-stock corporation(Lei que dispõe
sobre as Sociedades por Ações, Adopted 15/12/1976, Last
modification 26/05/2015, Article 146 ); Law 10406/2002 Civil
Code( Lei que institui o Código Civil, Adopted 10/01/2002, Last
Managers must be modification 11/07/2017, Special Part, Book II, Title II, Subtitle
national 0 0 II, Chapters IV and XI) No Comment
Law 6404/1976 on S/A joint-stock corporation(Lei que dispõe
sobre as Sociedades por Ações, Adopted 15/12/1976, Last
modification 26/05/2015, Article 146 ); Law 10406/2002 Civil
Code( Lei que institui o Código Civil, Adopted 10/01/2002, Last All members of the management board
Managers must be modification 11/07/2017, Special Part, Book II, Title II, Subtitle ("diretoria") of a joint-stock company must be
resident 1 1 II, Chapters IV and XI) resident in Brazil.
Law 10406/2002 Civil Code(Lei que institui o Código Civil, There is a specific approval regime for the
Adopted 10/01/2002, Last modification 30/03/2021, Articles establishment of foreign branches, which requires
1134 and 1135); Law 4131/1962 Foreign Capital Law(Lei da the publication of an executive decree issued by
Disciplina a aplicação do capital estrangeiro e as remessas de the federal government authorizing the
valores para o exterior, Adopted 03/09/1962, Last modification incorporation of the branch upon evaluation of its
13/11/2017, Article 2); Decree 9787/2019(Decreto que delega impact on Brazilian national interests. Foreign
Screening explicitly competência ao Ministro de Estado da Economia para decidir e investors can, however, be shareholder of Brazilian
considers economic praticar os atos de autorização de funcionamento no País de companies, unless otherwise specified in the
interests (fixed) 0 0 sociedade estrangeira, Adopted 09/05/2019) legislation.
Law 10406/2002 Civil Code (Lei que institui o Código Civil, There is a specific approval regime for the
Articles 1134 and 1135); Law 4131/1962 Foreign Capital Law establishment of foreign branches, which requires
(Lei da Disciplina a aplicação do capital estrangeiro e as the publication of an executive decree issued by
remessas de valores para o exterior, Article 2); Decree 9787/2019 the federal government authorizing the
Screening explicitly (Decreto que delega competência ao Ministro de Estado da incorporation of the branch upon evaluation of its
considers economic Economia para decidir e praticar os atos de autorização de impact on Brazilian national interests. Foreign
interests (mobile) 0 0 funcionamento no País de sociedade estrangeira) investors can, however, be shareholder of Brazilian
659
Brasil, para prestar serviço de assistência técnica. Adopted Administrator, Manager, Director or Officer with
01/12/2017, Last modification 14/08/2018, Articles 1, 2, 3 e 4) management powers, it must invest 600,000 reais
per foreigner appointed in these positions or
150,000 reais with the condition to create at least
10 new jobs per foreign manager appointed during
the following two years. New Immigration Law
under discussion in the Chamber of the
Representatives (already approved in the Federal
Senate):
http://www2.camara.leg.br/proposicoesWeb/fichad
etramitacao?idProposicao=1594910
The general law requires, for the purpose of
applying for a temporary work visa for a foreign
national before the Brazilian immigration
authorities, the Brazilian company must provide
evidence that at least two-thirds of its workforce
is composed by Brazilian employees. However,
there are several exceptions and the Council for
Immigration is entitled to reduce this requirement.
If a company wants to appoint a foreigner as
Administrator, Manager, Director or Officer with
management powers, it must invest 600,000 reais
per foreigner appointed in these positions or
150,000 reais with the condition to create at least
Decree-Law 5452/1943 - Consolidation of Labour Laws ( 10 new jobs per foreign manager appointed
Decreto-Lei que aprova a Consolidação das Leis do Trabalho, during the following two years. New Immigration
Adopted 01/05/1943, Last modification 13/07/2017,Art.352- Law under discussion in the Chamber of the
354); Normative Resolution 03/2017 of the National Council for Representatives (already approved in the Federal
Performance Immigration on work authorization for foreigners under transfer Senate):
requirements of technology or services provision contracts, Articles 1, 2, 3 e http://www2.camara.leg.br/proposicoesWeb/ficha
(mobile) 1 1 4) detramitacao?idProposicao=1594910
Commercial Decree 2617/1998 Composition of Capital for Concessions, permits and authorizations for the
presence is required Telecommunications Services( Dispõe sobre a composição do operation of telecommunications services of
in order to provide capital de empresas prestadoras de serviços de telecomunicações, collective interest may be granted or issued only to
cross-border Adopted 5/6/1998, Art. 1); Law 9472/1997 General companies incorporated under Brazilian law, with
services (fixed) 1 1 Telecommunications Law(Lei que Dispõe sobre a organização headquarters and management in Brazil, where the
663
dos serviços de telecomunicações, a criação e funcionamento de majority of the shares or voting shares belong to
um órgão regulador e outros aspectos institucionais, Adopted natural persons resident in Brazil or to companies
16/7/1997, Last modification 20/4/2015, Art. 86) incorporated under Brazilian law with
headquarters and management in Brazil.
Decree 2617/1998 Composition of Capital for Authorizations for telecommunication services of
Telecommunications Services( Dispõe sobre a composição do restricted interest may be granted to companies
capital de empresas prestadoras de serviços de telecomunicações, incorporated under Brazilian law, with
Commercial Adopted 5/6/1998, Art. 2); Law 9472/1997 General headquarters and management in Brazil.
presence is required Telecommunications Law(Lei que Dispõe sobre a organização
in order to provide dos serviços de telecomunicações, a criação e funcionamento de
cross-border um órgão regulador e outros aspectos institucionais, Adopted
services (mobile) 1 1 16/7/1997, Last modification 20/4/2015, Art. 86)
Decree 2617/1998 Composition of Capital for
Telecommunications Services( Dispõe sobre a composição do
capital de empresas prestadoras de serviços de
telecomunicações, Adopted 5/6/1998, Art. 1); Law 9472/1997
General Telecommunications Law(Lei que Dispõe sobre a
Local presence is organização dos serviços de telecomunicações, a criação e
required for cross- funcionamento de um órgão regulador e outros aspectos
border supply institucionais, Adopted 16/7/1997, Last modification 20/4/2015,
(fixed) 0 0 Art. 86) No Comment
Decree 2617/1998 Composition of Capital for
Telecommunications Services( Dispõe sobre a composição do
capital de empresas prestadoras de serviços de telecomunicações,
Adopted 5/6/1998, Art. 1); Law 9472/1997 General
Local presence is Telecommunications Law(Lei que Dispõe sobre a organização
required for cross- dos serviços de telecomunicações, a criação e funcionamento de
border supply um órgão regulador e outros aspectos institucionais, Adopted
(mobile) 0 0 16/7/1997, Last modification 20/4/2015, Art. 86)
Memo: Free cross-
border transfer of
personal data or Law 13079/2018 that provides for the protection of personal
application of the data and amends Law 12965/2014( Lei que dispõe sobre a
accountability proteção de dados pessoais e altera a Lei nº 12965/2014.
principle 0 0 Adopted 14/08/2018. Articles 33 to 36) No Comment
664
Cross-border
transfer of personal International data transfer is possible subject to
data is possible Law 13079/2018 that provides for the protection of personal safeguards such as the use of model contractual
when certain private data and amends Law 12965/2014( Lei que dispõe sobre a clauses, global corporate standards, or code of
sector safeguards proteção de dados pessoais e altera a Lei nº 12965/2014. conduct. Law 13079/2018 enterred into force on
are in place 1 0 Adopted 14/08/2018. Articles 33 to 36) 18/09/2020.
Cross-border data
flows: cross-border
transfer of personal According to Article 33.I of Law 13079/2018,
data is possible to transfer is permitted if the destination country
countries with Law 13079/2018 that provides for the protection of personal ensures adequate data protection which means an
substantially similar data and amends Law 12965/2014( Lei que dispõe sobre a essentially equivalent level of protection to that
privacy protection proteção de dados pessoais e altera a Lei nº 12965/2014. applied in the exporting country. Law 13079/2018
laws 1 1 Adopted 14/08/2018. Articles 33 to 36) enterred into force on 18/09/2020.
Cross-border data
flows: cross-border Law 13079/2018 that provides for the protection of personal
transfer is subject to data and amends Law 12965/2014( Lei que dispõe sobre a
approval on a case- proteção de dados pessoais e altera a Lei nº 12965/2014.
by-case basis 0 0 Adopted 14/08/2018. Articles 33 to 36) No Comment
Good practices, guidelines and prohibitions for contracting
information services and outsourcing(Ministry of planning,
development and management, Boas Práticas, orientações e In 2016, Brazilian government agencies, including
vedações para contratação de serviços de outsourcing de the Secretary of Information Technology of the
impressão . 20 January 2017) Ministry of Planning, Development, and
Cross-border data Ministry of Planning, Development and Management, ordinance Management, have included forced data
flows: certain data nº 20, providing for outsourcing solutions (Ministério do localization as a requirement for public
must be stored Planejamento, Desenvolvimento e Gestão, Portaria nº 20, 14 June procurement contracts involving cloud-computing
locally 1 1 2016) services.
Law 13079/2018 that provides for the protection of personal
Cross-border data data and amends Law 12965/2014 (Lei que dispõe sobre a
flows: transfer of proteção de dados pessoais e altera a Lei nº 12965/2014. Articles
data is prohibited 0 0 33 to 36) No Comment
Other restrictions
on foreign entry 0 0 No Comment No Comment
665
modification 10/09/2018, articles 33-50 ); Normative Resolution and knowledge that could not be found in any
03/2017 of the National Council for Immigration on work potential Brazilian candidate.
authorization for foreigners under transfer of technology or
services provision contracts(Resolução normativa que disciplina
a concessão de autorização de residência para fins de trabalho
sem vínculo empregatício no Brasil, para prestar serviço de
assistência técnica. Adopted 01/12/2017, Last modification
14/08/2018, Articles 1, 2, 3 e 4)
Law 13445/2017 on Migration(Lei de Migração., Adopted
24/05/2017, Article 14); Decree No.9.199, which regulates Law
13445/2017 on Migration(Decreto No.9.199, de 20 de
Novembre de 2017, Regulamenta a Lei nº 13.445, de 24 de maio
de 2017, que institui a Lei de Migração, adopted 20/11/2017,
last modification 10/09/2018, articles 33-50 ); Normative
Resolution 03/2017 of the National Council for Immigration on
work authorization for foreigners under transfer of technology or Independent service suppliers need a temporary
services provision contracts(Resolução normativa que disciplina visa for entry. Brazilian companies must justify the
a concessão de autorização de residência para fins de trabalho need for engaging with a foreign professional by
Labour market sem vínculo empregatício no Brasil, para prestar serviço de proving that the individual possesses certain skills
tests: independent assistência técnica. Adopted 01/12/2017, Last modification and knowledge that could not be found in any
services suppliers 1 1 14/08/2018, Articles 1, 2, 3 e 4) potential Brazilian candidate.
Law 13445/2017 on Migration(Lei de Migração., Adopted
24/05/2017, Article 14); Decree No.9.199, which regulates Law
13445/2017 on Migration(Decreto No.9.199, de 20 de
Novembre de 2017, Regulamenta a Lei nº 13.445, de 24 de maio
de 2017, que institui a Lei de Migração, adopted 20/11/2017,
last modification 10/09/2018, article 16); Normative Resolution Intra-corporate transferees need a temporary visa.
Limitation on 02/2017 of the National Council for Immigration regulating Temporary visas are granted for a period of
duration of stay for temporary visas(Resolucão Normativa do Conselho Nacional de validity of up to two years. This period can be
intra-corporate Imigração que disciplina a concessão de autorização de renewed, according to Normative Resolution
transferees residência para fins de trabalho com vínculo empregatício no 30/2017 of the National Council for Immigration,
(months) 24 1 Brasil, adopted 02/12/2017, articles, 1,3 and 4) Adopted 25/07/2018.
Limitation on Law 13445/2017 on Migration(Lei de Migração., Adopted Contractual services suppliers require a temporary
duration of stay for 24/05/2017, Article 14); Decree No.9.199, which regulates Law visa for the provision of technical assistance or
contractual services 13445/2017 on Migration(Decreto No.9.199, de 20 de technology transfer services or auditing or
suppliers (months) 12 1 Novembre de 2017, Regulamenta a Lei nº 13.445, de 24 de maio advisory services for longer than 90 days. This
667
de 2017, que institui a Lei de Migração, adopted 20/11/2017, type of visa does not require an employment
last modification 10/09/2018, articles 16, 33-50 ); Normative contract issued by the Brazilian company. This
Resolution 03/2017 of the National Council for Immigration on period can be renewed, according to Normative
work authorization for foreigners under transfer of technology or Resolution 30/2017 of the National Council for
services provision contracts(Resolução normativa que disciplina Immigration, Adopted 25/07/2018.
a concessão de autorização de residência para fins de trabalho
sem vínculo empregatício no Brasil, para prestar serviço de
assistência técnica. Adopted 01/12/2017, Last modification
14/08/2018, Articles 1, 2, 3 e 4)
Law 13445/2017 on Migration(Lei de Migração., Adopted
24/05/2017, Article 14); Decree No.9.199, which regulates Law
13445/2017 on Migration(Decreto No.9.199, de 20 de
Novembre de 2017, Regulamenta a Lei nº 13.445, de 24 de maio
de 2017, que institui a Lei de Migração, adopted 20/11/2017,
last modification 10/09/2018, articles 16, 33-50 ); Normative
Resolution 03/2017 of the National Council for Immigration on
work authorization for foreigners under transfer of technology or Independent services suppliers require a temporary
Limitation on services provision contracts(Resolução normativa que disciplina visa for the provision of their services to a
duration of stay for a concessão de autorização de residência para fins de trabalho Brazilian company without an employment
independent sem vínculo empregatício no Brasil, para prestar serviço de contract. This period can be renewed, according to
services suppliers assistência técnica. Adopted 01/12/2017, Last modification Normative Resolution 30/2017 of the National
(months) 12 1 14/08/2018, Articles 1, 2, 3 e 4) Council for Immigration, Adopted 25/07/2018.
Documents to be submitted include the proof or
original of diploma, a transcript indicating the
duration of the program, the program content of
the courses, a copy of the decision of the work
minister published in the official diary authorizing
the work permit, a document outlining the work
relation with the contracting firm and stating that
the contracting firm provides national professional
Laws or regulations CONFEA Resolution 1007/2003(Resolução CONFEA que supervision, a declaration of the contracting firm
establish a process Dispõe sobre o registro de profissionais, aprova os modelos e os on the type of activities of the worker, a copy of ID
for recognising critérios para expedição de Carteira de Identidade Profissional, card indicating address in Brazil, a proof of
qualifications Adopted 5/12/2003, Last modification 28/10/2014, Articles 4 relationship between Brazilian assistant/supervisor
gained abroad 1 0 and 8) and contracting firm.
668
Other restrictions in
other discriminatory
measures 0 0 No Comment No Comment
Barriers to competition
ANATEL Resolution 612/2013(Aprova o Regimento Interno da Any administrative decision is subject to revision
Anatel., Adopted 29/4/2006, Articles 115 to 125); Law by the judiciary when contested by an interested
9784/1999 Regulates the administrative procedure in the Federal party or affected person. The Brazilian law does
Public Administration (Regula o processo administrativo no not restrict access to appeal procedures by foreign
âmbito da Administração Pública Federal, Adopted 29/1/1999 , companies.
Last modification 29/7/2009, Art. 56); Brazil Federal
Decisions by the Constitution(Constituição da República Federativa do Brasil,
regulatory body can Adopted 10/05/1988, Last modification 06/06/2017, Article
be appealed 1 0 5(XXXV))
Companies affected by practices that infringe on
free competition in a market may file suit in court
to obtain the cessation of practices which
Firms have redress constitute violations of the economic order, as well
when business Law 12529/2011 - Structure of the Brazilian System of as the receipt of compensation for losses and
practices restrict Competition Defence(Lei que estrutura o Sistema Brasileiro de damages, regardless of the investigation or
competition in a Defesa da Concorrência, Adopted 30/11/2011, Last modification administrative proceeding, which will not be
given market 1 0 23/03/2017, Article 47 and Title VI) suspended on account of filing a lawsuit.
There is one firm controled by the Federal
government, TELEBRAS, which is reponsible for
managing the National Broadband Plan. This firm
National, state or
is not among the 10 biggest in the sector and not
provincial
among the 1000 biggest companies in net revenue
government control
in Brazil. Source of ranking:
at least one major Panorama of the firms controlled by the Federal https://www.valor.com.br/valor1000/2019/ranking1000maiores/TI_Te
firm in the sector 0 0 Government(Panorama das Estatais) lecom
National state or
provincial
government have
special voting rights Panorama of the firms controlled by the Federal Panorama of the firms controlled by the Federal
(e.g. golden shares) 0 0 Government(Panorama das Estatais) Government(Panorama das Estatais)
672
for wholesale fixed Groups with SMP(Grupos detentores do PMS - ANATEL. Last power. The regulatory agency publishes, through
call origination consulted on 21/03/2021) acts, groups with SMP.
(fixed)
ANATEL Resolution 600/2012 General Competition The resolution establishes the criteria for
Memo: There is at Plan(Aprova o Plano Geral de Metas de Competição, Adopted identification of groups with significant market
least one dominant 8/11/2012, Last modification 17/07/2018, Art. 10); ANATEL - power. The regulatory agency publishes, through
firm in the fixed Groups with SMP(Grupos detentores do PMS - ANATEL. Last acts, groups with SMP.
retail market (fixed) 1 0 consulted on 21/03/2021)
Memo: There is at
least one dominant ANATEL Resolution 600/2012 General Competition
firm in the mobile Plan(Aprova o Plano Geral de Metas de Competição, Adopted The resolution establishes the criteria for
termination market 8/11/2012, Last modification 17/07/2018, Art. 10); ANATEL - identification of groups with significant market
(mobile Groups with SMP(Grupos detentores do PMS - ANATEL. Last power. The regulatory agency publishes, through
termination) 1 0 consulted on 21/03/2021) acts, groups with SMP.
Memo: There is at ANATEL Resolution 600/2012 General Competition
least one dominant Plan(Aprova o Plano Geral de Metas de Competição, Adopted The resolution establishes the criteria for
firm in the mobile 8/11/2012, Last modification 17/07/2018, Art. 10); ANATEL - identification of groups with significant market
origination market Groups with SMP(Grupos detentores do PMS - ANATEL. Last power. The regulatory agency publishes, through
(mobile origination) 0 0 consulted on 21/03/2021) acts, groups with SMP.
Memo: There is at ANATEL Resolution 600/2012 General Competition
least one dominant Plan(Aprova o Plano Geral de Metas de Competição, Adopted The resolution establishes the criteria for
firm in the mobile 8/11/2012, Last modification 17/07/2018, Art. 10); ANATEL - identification of groups with significant market
retail market Groups with SMP(Grupos detentores do PMS - ANATEL. Last power. The regulatory agency publishes, through
(mobile) 0 0 consulted on 21/03/2021) acts, groups with SMP.
Other restrictions in
barriers to
competition 0 0 No Comment No Comment
Regulatory transparency
Everyone is entitled to receive public information
of particular interest, or collective or general
interest, to be provided within the law, under
Licensing Brazilian Federal Constitution(Constituição da República penalty of liability, except for those whose
agreements are Federativa do Brasil, Adopted 10/051988, Last modification secrecy is essential to the security of society and
publicly available 1 0 06/06/2017, Article 5(XXXIII)) the state.
681
Information on
spectrum
(regulations,
spectrum
management table,
spectrum fees etc.)
are publicly Information is accessible on the regulatory agency
available 1 0 ANATEL(ANATEL Brasil, last consulted on 23/04/2018) (ANATEL) website
There is a legal Unless stated otherwise, laws enter into force 45
obligation to days after being officially published. Also, the
communicate legislative process is open to the public as a
regulations to the general rule (art. 5. of the Federal Constitution;
public within a art. 14, Inc. II, of the Complementary Law 95/98;
reasonable time Decree-Law 4657/42 introducing the rules of the Brazilian art. 48 of the Internal Rules of the Chamber of
prior to entry into Law(Lei de Introdução às normas do Direito Brasileiro, Adopted Deputies; art. 93 of the Internal Rules of the
force 1 0 04/09/1942, Last updated 25/04/2018, Article 1 ) Senate).
During the legislative process, all permanent
Commissions of both houses of Congress can
There is an Brazilian Federal Constitution(Constituição da República hold a public hearing with civil society
adequate public Federativa do Brasil, Adopted 10/05/1988, Last updated organizations to instruct pending legislative
comment procedure 07/05/2020, Article 58, § 2o, II); Internal Rules of the Chamber matters, as well as to address issues of significant
open to interested of Deputies( Regimento Interno da Câmara dos Deputados, public interest relating to their area of expertise,
persons, including Articles 21-A, VII, and 24, III); Internal Rules of the Federal upon proposal from any member or at the request
foreign suppliers 1 0 Senate(Regimento Interno do Senado Federal, Articles 90, II) of an interested entity.
Range of visa
processing time Embassy of Brazil in New Delhi(Last accessed on 13 April The visa processing time is 7-10 working days in
(days) 7 0 2020) New Delhi
Decree No.9.199, which regulates Law 13445/2017 on
Migration(Decreto No.9.199, de 20 de Novembre de 2017,
Regulamenta a Lei nº 13.445, de 24 de maio de 2017, que
Multiple entry visa institui a Lei de Migração, adopted 20/11/2017, last
for business visitors 1 0 modification 10/09/2018, article 15) No Comment
Cost to obtain a 80,971 Embassy of Brazil in New Delhi(Last accessed on 11 April The cost to obtain a business visa is 6,000 Indian
business visa (USD) 65992 0 2018. Last updated on 25 January 2018) Rupees in New Delhi.
682
TABELA 41
Medidas para serviço de distribuição
Limitations on Foreign Entry
Foreign equity restrictions: maximum foreign equity share allowed (%) (retailers)
Foreign equity restrictions: maximum foreign equity share allowed (%) (wholesalers)
There are limits to the proportion of shares that can be acquired by foreign investors in publicly-
controlled firms
Legal form: only joint ventures are allowed
Legal form: other restrictions
Board of directors: majority must be nationals
Board of directors: majority must be residents
Board of directors: at least one must be national
Board of directors: at least one must be resident
Managers must be national
Managers must be residente
Screening explicitly considers economic interests
Screening exists without exclusion of economic interests
Memo: thresholds for screening projects
Acquisition and use of land and real estate by foreigners is restricted
Restrictions on the type of shares or bonds held by foreign investors
Conditions on subsequent transfer of capital and investments
Restrictions on cross-border mergers and acquisitions (M&A)
Performance requirements
Commercial presence is required in order to provide cross-border services
Local presence is required for cross-border supply
Licences for the distribution of certain products are subject to quotas or economic needs tests
(wholesalers)
Licences for the distribution of certain products are subject to quotas or economic needs tests (retailers)
Licences for department stores or large-store formats are subject to quotas or economic needs tests
Zoning regulation discriminates foreign suppliers against domestic competitors
The number of sales outlets per firm is limited
Restrictions on franchising
Restrictions against foreign distributors to practice direct selling including e-commerce
Memo: Free cross-border transfer of personal data or application of the accountability principle
Cross-border transfer of personal data is possible when certain private sector safeguards are in place
Cross-border data flows: cross-border transfer of personal data is possible to countries with
substantially similar privacy protection laws
Cross-border data flows: cross-border transfer is subject to approval on a case-by-case basis
Cross-border data flows: certain data must be stored locally
Cross-border data flows: transfer of data is prohibited
Memo: Licence/authorisation is required to enter the market (wholesalers)
Memo: Licence/authorisation is required to enter the market (retailers)
Memo: Licence/authorisation is required to enter the market (department store)
Memo: The distribution of certain products is reserved for statutory monopolies (retailers)
Memo: The distribution of certain products is reserved for statutory monopolies (wholesalers)
684
Memo: Market share under monopoly in the sector (value between 0 and 1, e.g. for 50% enter 0.5)
Other restrictions on foreign entry
Limitations to the movement of people
Quotas: intra-corporate transferes
Quotas: contractual services suppliers
Quotas: independent services suppliers
Labour market tests: intra-corporate transferees
Labour market tests: contractual services suppliers
Labour market tests: independent services suppliers
Limitation on duration of stay for intra-corporate transferees (months)
Limitation on duration of stay for contractual services suppliers (months)
Limitation on duration of stay for independent services suppliers (months)
Other restrictions to movement of people
Other discriminatory measures
Foreign suppliers are treated less favourably regarding taxes and eligibility to subsidies
Public procurement: Explicit preferences for local suppliers
Public procurement: Procurement regulation explicitly prohibits discrimination of foreign suppliers
Public procurement: The procurement process affects the conditions of competition in favour of local
firms
Memo: thresholds above which tender is mandated
Memo: The procurement process below the value thresholds affects the conditions of competition in
favour of local firms
National standards for distribution services deviate from international standards
Foreign firms are discriminated against on trademark protection
The pre-packaging of products is subject to mandatory nominal quantities
Labelling provisions go beyond information requirements
There are discriminatory access to certain settlement methods
Online tax registration and declaration is available to non-resident foreign providers
Other restrictions in other discriminatory measures
Barriers to competition
Decisions by the regulatory body can be appealed
Firms have redress when business practices restrict competition in a given market
National, state or provincial government control at least one major firm in the sector
Publicly-controlled firms are exempted from the application of the general competition law
Prices or fees are regulated
Restrictions on advertising
Minimum capital requirements
Vertical agreements: Resale price maintenance is subject to regulation
Vertical agreements: Territorial or customer group sales restrictions are subject to regulation
Laws or regulations impose restrictions on the nature or content of contracts
Freedom of choice of law applicable to a contract
National contract rule for cross-border transaction deviate from internationally standardised rules
Laws or regulations explicitly protect confidential information
Large retailers are subject to specific taxes (retailers)
Seasonal sales periods are regulated
Regulation imposes an upper limit on shop opening hours
Regulations limit the range of products a retailer may carry
Retailers can set up their own recycling systems
685
Laws or regulations provide electronic signature with the equivalent legal validity with hand-written
signature
Foreign certification entities are eligible for the qualified bodies to issue digital certificate for electronic
signature
Other restrictions in barriers to competition
Regulatory transparency
There is a legal obligation to communicate regulations to the public within a reasonable time prior to
entry into force
There is an adequate public comment procedure open to interested persons, including foreign suppliers
Range of visa processing time (days)
Multiple entry visa for business visitors
Cost to obtain a business visa (USD)
Number of documents needed to obtain a business visa
Licences are allocated according to publicly available criteria
Restrictions related to the duration and renewal of licences
Pre-arrival processing is possible
A de minimis regime is in place: Import duties (USD)
Memo: a de minimis regime is in place: Internal tax (USD)
The release of goods is possible before determination and payment of duties
Other restrictions in regulatory transparency
Fonte: OCDE. Elaborado pelos autores.
686
TABELA 42
Brasil: STRI Serviços de distribuição (respostas, score, fonte e comentários)
Measures Answer Scor Source Comment
(Brazil) es
Limitations on Foreign Entry
Foreign equity 100 0 Law 4131/1962 Foreign Capital
restrictions: Law (Lei da Disciplina a
maximum aplicação do capital estrangeiro
foreign equity e as remessas de valores para o
share allowed exterior); Decree 55762/1965
(%) (retailers) (Regulates Law 4131/1962)
- Law 10406/2002 Civil Code
(Lei que institui o Código Civil,
Art. 1134-1141)
Foreign equity 100 0 Law 4131/1962 Foreign Capital
restrictions: Law (Lei da Disciplina a
maximum aplicação do capital estrangeiro
foreign equity e as remessas de valores para o
share allowed exterior); Decree
(%) 55762/1965(Regulates Law
(wholesalers) 4131/1962); Law 10406/2002
Civil Code(Lei que institui o
Código Civil, Art. 1134-1141)
There are limits 1 0 Panorama of the firms controlled CONAB, CEAGESP and CEASAMINAS are public companies in
to the proportion by the Federal the distribution of horticulture products at wholesale. CONAB
of shares that Government(Panorama das shares can only be owned by the Federal Government.
can be acquired Estatais); Bylaws of the
by foreign Companhia Nacional de
investors in Abastecimento – CONAB
publicly- (Estatuto Social da Companhia
controlled firms Nacional de Abastecimento -
CONAB, Adopted 06/12/2019,
Articles 1 and 8); Law
687
Board of 0 0 - Law 6404/1976 on S/A joint- A Board of Directors ("Conselho de Administração") is only
directors: stock corporation(Lei que dispõe mandatory for listed companies or companies with authorised
majority must be sobre as Sociedades por Ações, capital. Otherwise, its functions can be performed by the
residents Adopted 15/12/1976, Last management board, whose members must all be residents.
modification 26/05/2015,
Articles 138, 140 and 146 )
- Law 10406/2002 Civil Code(
Lei que institui o Código Civil,
Adopted 10/01/2002, Last
modification 11/07/2017,
Special Part, Book II, Title II,
Subtitle II, Chapters IV and XI)
Board of 0 0 - Law 6404/1976 on S/A joint-
directors: at least stock corporation(Lei que dispõe
one must be sobre as Sociedades por Ações,
national Adopted 15/12/1976, Last
modification 26/05/2015,
Articles 138, 140 and 146 )
- Law 10406/2002 Civil Code(
Lei que institui o Código Civil,
Adopted 10/01/2002, Last
modification 11/07/2017,
Special Part, Book II, Title II,
Subtitle II, Chapters IV and XI)
Board of 0 0 - Law 6404/1976 on S/A joint- A Board of Directors ("Conselho de Administração") is only
directors: at least stock corporation(Lei que dispõe mandatory for listed companies or companies with authorised
one must be sobre as Sociedades por Ações, capital. Otherwise, its functions can be performed by the
resident Adopted 15/12/1976, Last management board, whose members must all be residents.
modification 26/05/2015,
Articles 138, 140 and 146 )
- Law 10406/2002 Civil Code(
Lei que institui o Código Civil,
Adopted 10/01/2002, Last
modification 11/07/2017,
Special Part, Book II, Title II,
Subtitle II, Chapters IV and XI)
689
real estate by República Federativa do Brasil, National Security Council required). Federal Government owned
foreigners is Adopted 10/05/1988, Last real estate may not be acquired by foreigners without the prior
restricted modification 07/05/2020, permission of the President of the Republic. Regarding the purchase
Articles 20, 176 §1 and 190) of rural lands, foreigners (individuals and companies) can only
- Decree-Law 9760/1946 about acquire properties with an area up to 50 indefinite exploration
the Union real estate (Decreto- modules (MEI). MEI varies from 5 to 100 acres, depending on the
Lei sôbre os bens imóveis da municipality. Brazilian companies controlled by foreign nationals
União, Adopted 05/09/1946, need prior approval from the government to complete a purchase.
Last updated 20/09/2019, Law 5709/1971 has been amended on 07/04/2020 in order to
Articles 100 and 205) eliminate restrictions on the acquisition and use of land and real
- Law 5709/1971 Acquisition of estate in specified cases.
Rural Property by Foreign
Persons(Lei que regula a
Aquisição de Imóvel Rural por
Estrangeiro Residente no País ou
Pessoa Jurídica Estrangeira
Autorizada a Funcionar no
Brasil, Adopted 07/10/1971,
Last updated 07/04/2020,
Articles 3 and 12)
Restrictions on 0 0 - Law 4131/1962 Foreign Brazilian law guarantees that foreign capital will have the same legal
the type of Capital Law(Lei da Disciplina a treatment given to national capital on equal terms, and forbids any
shares or bonds aplicação do capital estrangeiro discrimination. Law 6404/1976 - The S/A Law (joint-stock
held by foreign e as remessas de valores para o corporation) Art. 16 allows companies to classify their shares and to
investors exterior, Adopted 03/09/1962, establish that some of them have the requisite to by held only by
Last modification 13/11/2017, Brazilian nationals, but this is just an option.
Article 2 )
- Law 6404/1976 on S/A joint-
stock corporation(Lei que dispõe
sobre as Sociedades por Ações,
Adopted 15/12/1976, Last
modification 26/05/2015, Article
16)
Conditions on 1 1 Law 4131/1962 Foreign Capital Royalty payments for the use of patents and patents or trademarks
subsequent Law(Lei da Disciplina a between branches or subsidiaries of companies located in Brazil and
transfer of aplicação do capital estrangeiro their foreign parents, or when most of the company's capital in
e as remessas de valores para o Brazil belongs to the foreign recipient of the royalty payments, are
692
capital and exterior, Adopted 03/09/1962, not allowed. A registration in the Brazilian Central bank is required
investments Last modification 13/11/2017, for remittances abroad, repatriation of capital, and for registration of
Articles 2 and 14) reinvestment of profit.
Restrictions on 0 0 Law 12529/2011 - Structure of
cross-border the Brazilian System of
mergers and Competition Defence(Lei que
acquisitions estrutura o Sistema Brasileiro de
(M&A) Defesa da Concorrência,
Adopted 30/11/2011, Last
modification 23/03/2017,
Articles 2 and 88-91 )
Performance 1 1 - Decree-Law 5452/1943 - The general law requires, for the purpose of applying for a
requirements Consolidation of Labour Laws ( temporary work visa for a foreign national before the Brazilian
Decreto-Lei que aprova a immigration authorities, the Brazilian company must provide
Consolidação das Leis do evidence that at least two-thirds of its workforce is composed by
Trabalho, Adopted 01/05/1943, Brazilian employees. However, there are several exceptions and the
Last modification Council for Immigration is entitled to reduce this requirement. If a
13/07/2017,Art.352-354) company wants to appoint a foreigner as Administrator, Manager,
- Normative Resolution 03/2017 Director or Officer with management powers, it must invest 600,000
of the National Council for reais per foreigner appointed in these positions or 150,000 reais with
Immigration on work the condition to create at least 10 new jobs per foreign manager
authorization for foreigners appointed during the following two years. New Immigration Law
under transfer of technology or under discussion in the Chamber of the Representatives (already
services provision approved in the Federal Senate):
contracts(Resolução normativa http://www2.camara.leg.br/proposicoesWeb/fichadetramitacao?idPr
que disciplina a concessão de oposicao=1594910
autorização de residência para
fins de trabalho sem vínculo
empregatício no Brasil, para
prestar serviço de assistência
técnica. Adopted 01/12/2017,
Last modification 14/08/2018,
Articles 1, 2, 3 e 4)
Commercial 0 0 - Law 10406/2002 Civil Code(
presence is Lei que institui o Código Civil,
required in order Adopted 10/01/2002, Last
693
outsourcing de impressão . 20
January 2017)
- Ministry of Planning,
Development and Management,
ordinance nº 20, providing for
outsourcing solutions
(Ministério do Planejamento,
Desenvolvimento e Gestão,
Portaria nº 20, 14 June 2016)
Cross-border 0 0 Law 13079/2018 that provides
data flows: for the protection of personal
transfer of data data and amends Law
is prohibited 12965/2014( Lei que dispõe
sobre a proteção de dados
pessoais e altera a Lei nº
12965/2014. Adopted
14/08/2018. Articles 33 to 36)
Memo: 1 0 Law 12529/2011 - Structure of
Licence/authoris the Brazilian System of
ation is required Competition Defence (Lei que
to enter the estrutura o Sistema Brasileiro de
market Defesa da Concorrência)
(wholesalers) Law 10406/2002 Civil Code
(Lei que institui o Código Civil,
Adopted 10/01/2002, Last
modification 11/07/2017)
Memo: 1 0 Law 10406/2002 Civil Code(Lei There is no specific licence or authorisation for foreign distribution
Licence/authoris que institui o Código Civil, companies to enter the market in Brazil, but the establishment of
ation is required Adopted 10/01/2002, Last foreign branches are subject to an approval regime that responds to
to enter the modification 11/07/2017, Art. national interest. The approval is granted through the publication of
market 1134-1141) an executive decree issued by the Federal government authorizing
(retailers) the incorporation of the branch.
Memo: 1 0 Law 10406/2002 Civil Code(Lei There is no specific licence or authorisation for foreign distribution
Licence/authoris que institui o Código Civil, companies to enter the market in Brazil, but the establishment of
ation is required Adopted 10/01/2002, Last foreign branches are subject to an approval regime that responds to
to enter the national interest. The approval is granted through the publication of
698
market modification 11/07/2017, Art. an executive decree issued by the Federal government authorizing
(department 1134-1141) the incorporation of the branch.
store)
Memo: The 0 0 Law 12529/2011 - Structure of Even though there are no legal monopolies in Brazil on this sector,
distribution of the Brazilian System of Petrobras (the oil company controlled by the federal government)
certain products Competition Defence(Lei que had two de facto monopolies on the distribution of natural gas and of
is reserved for estrutura o Sistema Brasileiro de aviation fuels. The first is being broken after a deal between
statutory Defesa da Concorrência, Petrobras and CADE (competition defence authority). The second is
monopolies Adopted 30/11/2011, Last under study. Source: http://www.cade.gov.br/noticias/cade-e-
(retailers) modification 23/03/2017) petrobras-celebram-acordo-para-venda-de-ativos-no-mercado-de-
gas-natural
Memo: The 0 0 Law 12529/2011 - Structure of Even though there are no legal monopolies in Brazil on this sector,
distribution of the Brazilian System of Petrobras (the oil company controlled by the federal government)
certain products Competition Defence(Lei que had two de facto monopolies on the distribution of natural gas and of
is reserved for estrutura o Sistema Brasileiro de aviation fuels. The first is being broken after a deal between
statutory Defesa da Concorrência, Petrobras and CADE (competition defence authority). The second is
monopolies Adopted 30/11/2011, Last under study. Source: http://www.cade.gov.br/noticias/cade-e-
(wholesalers) modification 23/03/2017) petrobras-celebram-acordo-para-venda-de-ativos-no-mercado-de-
gas-natural
Memo: Market 0 0 No monopoly
share under
monopoly in the
sector (value
between 0 and 1,
e.g. for 50%
enter 0.5)
Other 0 0
restrictions on
foreign entry
Limitations to the movement of people
Quotas: intra- 0 0 - Law 13445/2017 on
corporate Migration(Lei de Migração,
transferees Adopted 24/05/2017, article 14)
- Decree No.9.199, which
regulates Law 13445/2017 on
Migration(Decreto No.9.199, de
699
20 de Novembre de 2017,
Regulamenta a Lei nº 13.445, de
24 de maio de 2017, que institui
a Lei de Migração, adopted
20/11/2017, last modification
10/09/2018, articles 33-50 )
Quotas: 0 0 - Law 13445/2017 on
contractual Migration(Lei de Migração,
services Adopted 24/05/2017, article 14)
suppliers - Decree No.9.199, which
regulates Law 13445/2017 on
Migration(Decreto No.9.199, de
20 de Novembre de 2017,
Regulamenta a Lei nº 13.445, de
24 de maio de 2017, que institui
a Lei de Migração, adopted
20/11/2017, last modification
10/09/2018, articles 33-50 )
Quotas: 0 0 - Law 13445/2017 on
independent Migration(Lei de Migração,
services Adopted 24/05/2017, article 14)
suppliers - Decree No.9.199, which
regulates Law 13445/2017 on
Migration(Decreto No.9.199, de
20 de Novembre de 2017,
Regulamenta a Lei nº 13.445, de
24 de maio de 2017, que institui
a Lei de Migração, adopted
20/11/2017, last modification
10/09/2018, articles 33-50 )
Labour market 1 1 - Law 13445/2017 on Intra-corporate transferees shall apply for a temporary visa. The
tests: intra- Migration(Lei de Migração., Ministry of Labor and Employment may grant work permit to obtain
corporate Adopted 24/05/2017, Article 14) a temporary visa taking into account the interest of the Brazilian
transferees - Decree No.9.199, which workforce.
regulates Law 13445/2017 on
Migration(Decreto No.9.199, de
700
20 de Novembre de 2017,
Regulamenta a Lei nº 13.445, de
24 de maio de 2017, que institui
a Lei de Migração, adopted
20/11/2017, last modification
10/09/2018, articles 33-50 )
- Normative Resolution 02/2017
of the National Council for
Immigration regulating
temporary visas(Resolucão
Normativa do Conselho
Nacional de Imigração que
disciplina a concessão de
autorização de residência para
fins de trabalho com vínculo
empregatício no Brasil, adopted
02/12/2017, articles, 1,3 and 4)
Labour market 1 1 - Law 13445/2017 on Contractual services suppliers (CSS) need to apply for a temporary
tests: contractual Migration(Lei de Migração., visa. Brazilian companies must justify the need for hiring a foreign
services Adopted 24/05/2017, Article 14) worker by proving that the individual possesses certain skills and
suppliers - Decree No.9.199, which knowledge that could not be found in any potential Brazilian
regulates Law 13445/2017 on candidate.
Migration(Decreto No.9.199, de
20 de Novembre de 2017,
Regulamenta a Lei nº 13.445, de
24 de maio de 2017, que institui
a Lei de Migração, adopted
20/11/2017, last modification
10/09/2018, articles 33-50 )
- Normative Resolution 03/2017
of the National Council for
Immigration on work
authorization for foreigners
under transfer of technology or
services provision
contracts(Resolução normativa
que disciplina a concessão de
701
corporate - Decree No.9.199, which can be renewed, according to Normative Resolution 30/2017 of the
transferees regulates Law 13445/2017 on National Council for Immigration, Adopted 25/07/2018.
(months) Migration(Decreto No.9.199, de
20 de Novembre de 2017,
Regulamenta a Lei nº 13.445, de
24 de maio de 2017, que institui
a Lei de Migração, adopted
20/11/2017, last modification
10/09/2018, article 16)
- Normative Resolution 02/2017
of the National Council for
Immigration regulating
temporary visas(Resolucão
Normativa do Conselho
Nacional de Imigração que
disciplina a concessão de
autorização de residência para
fins de trabalho com vínculo
empregatício no Brasil, adopted
02/12/2017, articles, 1,3 and 4)
Limitation on 12 1 - Law 13445/2017 on Contractual services suppliers require a temporary visa for the
duration of stay Migration(Lei de Migração., provision of technical assistance or technology transfer services or
for contractual Adopted 24/05/2017, Article 14) auditing or advisory services for longer than 90 days. This type of
services - Decree No.9.199, which visa does not require an employment contract issued by the Brazilian
suppliers regulates Law 13445/2017 on company. This period can be renewed, according to Normative
(months) Migration(Decreto No.9.199, de Resolution 30/2017 of the National Council for Immigration,
20 de Novembre de 2017, Adopted 25/07/2018.
Regulamenta a Lei nº 13.445, de
24 de maio de 2017, que institui
a Lei de Migração, adopted
20/11/2017, last modification
10/09/2018, articles 16, 33-50 )
- Normative Resolution 03/2017
of the National Council for
Immigration on work
authorization for foreigners
under transfer of technology or
703
services provision
contracts(Resolução normativa
que disciplina a concessão de
autorização de residência para
fins de trabalho sem vínculo
empregatício no Brasil, para
prestar serviço de assistência
técnica. Adopted 01/12/2017,
Last modification 14/08/2018,
Articles 1, 2, 3 e 4)
Limitation on 12 1 - Law 13445/2017 on Independent services suppliers require a temporary visa for the
duration of stay Migration(Lei de Migração., provision of their services to a Brazilian company without an
for independent Adopted 24/05/2017, Article 14) employment contract. This period can be renewed, according to
services - Decree No.9.199, which Normative Resolution 30/2017 of the National Council for
suppliers regulates Law 13445/2017 on Immigration, Adopted 25/07/2018.
(months) Migration(Decreto No.9.199, de
20 de Novembre de 2017,
Regulamenta a Lei nº 13.445, de
24 de maio de 2017, que institui
a Lei de Migração, adopted
20/11/2017, last modification
10/09/2018, articles 16, 33-50 )
- Normative Resolution 03/2017
of the National Council for
Immigration on work
authorization for foreigners
under transfer of technology or
services provision
contracts(Resolução normativa
que disciplina a concessão de
autorização de residência para
fins de trabalho sem vínculo
empregatício no Brasil, para
prestar serviço de assistência
técnica. Adopted 01/12/2017,
Last modification 14/08/2018,
Articles 1, 2, 3 e 4)
704
Other 0 0
restrictions to
movement of
people
Other discriminatory measures
Foreign 1 1 - Decree 6306/2007 regulating Guarantees and credit from public financial institutions such as the
suppliers are the Tax on Credit and Foreign National Bank for Economic and Social Development (BNDES) can
treated less Exchange - IOF(Decreto que only be granted to foreign-controlled companies for investments in
favourably regulamenta o Imposto sobre sectors or regions considered of high national interest or with an
regarding taxes Operações de Crédito, Câmbio e authorization of the executive power (Law 4131/1962, Articles 37-
and eligibility to Seguro, ou relativas a Títulos ou 40). Law 10.168/2000 establishes a tax (known as CIDE-Remessas)
subsidies Valores Mobiliários - IOF., of 10% of the contract price for companies when there is
Adopted 14/12/2007, Last technological transfer from a foreign country. Finally, the exchange
modification 30/03/2017, operation to pay imported services is subject to a 0.38% tax.
Articles 15-B)
- Law 4131/1962 Foreign
Capital Law(Lei da Disciplina a
aplicação do capital estrangeiro
e as remessas de valores para o
exterior, Adopted 03/09/1962,
Last modification 21/07/2014,
Articles 37-40)
- Law 10.168/2000 Contribution
for Intervention in the Economic
Domain(Lei que institui
contribuição de intervenção de
domínio econômico destinada a
financiar o Programa de
Estímulo à Interação
Universidade-Empresa para o
Apoio à Inovação, Adopted
29/12/2000, Last modification
02/05/2011, Article 2 )
Public 1 1 - Law 14133/2021 New Public Even though the procurement law prohibits differential treatment
procurement: Procurement and Administrative between Brazilian and foreign companies in the procurement
Explicit Contracts Law(Lei de Licitações process, that law opens the possibility for the Federal Government to
705
preferences for e Contratos Administrativos, establish by decree margins of preference of the price for goods and
local suppliers Adopted 01/04/2021, Articles 5, services produced in Brazil that follow Brazilian technical standards.
11, 26, 52 and 60) The new law also determines margins of preference up to 20% of the
- Law 8666/1993 National price for goods and services that result from the technological
Procurement Law(Lei que development and innovation in Brazil. Furthermore, when two offers
institui normas para licitações e are equal, Brazilian companies or companies investing in developing
contratos da Administração technology in the country will be chosen.
Pública, Adopted 21/06/1993,
Last modification 01/04/2021,
Articles 3, §§ 5-8, and 42 )
- Decree 7546/2011 regulating
§§ 5 to 12 of article 3 from Law
8666/1993(Decreto que
regulamenta o disposto nos §§ 5
a 12 do articulo 3 da Lei
8.666/1993, Adopted
02/08/2011, Articles 1 to 6)
Public 1 1 - Law 14133/2021 New Public The law prohibits differential treatment between Brazilian and
procurement: Procurement and Administrative foreign companies in the procurement process. However, in case of
Procurement Contracts Law(Lei de Licitações equal terms, preference will be given to goods and services made in
regulation e Contratos Administrativos, Brazil or made/provided by Brazilian companies.
explicitly Adopted 01/04/2021, Articles 9,
prohibits 52 and 60)
discrimination of - Law 8666/1993 National
foreign suppliers Procurement Law(Lei que
institui normas para licitações e
contratos da Administração
Pública, Adopted 21/06/1993,
Last modification 01/04/2021,
Article 3)
Public 0 1 - Law 14133/2021 New Public It is forbidden to the public agent designated to act in the area of
procurement: Procurement and Administrative public tender and contracts, except in cases provided for by law, to
The procurement Contracts Law(Lei de Licitações establish differentiated treatment of a commercial, legal, labour,
process affects e Contratos Administrativos, social security or any other nature between Brazilian and foreign
the conditions of Adopted 01/04/2021, Articles companies, including with regard to currency, modality and place of
competition in 9(II) and 52) payment, even when financing comes from an international agency
- Law 8666/1993 National
706
Online tax 0 1 - São Paulo Law on ICMS The conditions for ICMS tax registration (Inscrição Estadual) vary
registration and Tax(Lei 6.374/1989 Dispõe by state. In São Paulo, the application for ICMS registration by non-
declaration is sobre a instituição do ICMS, last residents requires granting a power of attorney to a local person who
available to non- amended on 24 November 2015, is responsible for the registration procedure. See also
resident foreign article 1(V), 16) http://www.fazenda.sp.gov.br/guia/icms/cadastro_passivo.shtm.
providers - Decree of the São Paulo Tax
Administration CAT-
92/98(Portaria CAT-92 Implanta
e uniformiza procedimentos
relativos ao sistema eletrônico
de serviços dos Postos Fiscais
Administrativos do Estado,
Annex 1, article 13)
Other 0 0
restrictions in
other
discriminatory
measures
Barriers to competition
Decisions by the 1 0 - Law 9784/1999 Regulates the Any administrative decision is subject to revision by the judiciary
regulatory body administrative procedure in the when contested by an interested party or affected person. The
can be appealed Federal Public Administration( Brazilian law does not restrict access to appeal procedures by
Regula o processo foreign companies.
administrativo no âmbito da
Administração Pública Federal,
Adopted 29/1/1999 , Last
modification 29/7/2009, Art. 56)
- Brazil Federal
Constitution(Constituição da
República Federativa do Brasil,
Adopted 10/05/1988, Last
modification 06/06/2017, Article
5(XXXV))
Firms have 1 0 Law 12529/2011 - Structure of Companies affected by practices that infringe on free competition in
redress when the Brazilian System of a market may file suit in court to obtain the cessation of practices
business Competition Defence(Lei que which constitute violations of the economic order, as well as the
709
practices restrict estrutura o Sistema Brasileiro de receipt of compensation for losses and damages, regardless of the
competition in a Defesa da Concorrência, investigation or administrative proceeding, which will not be
given market Adopted 30/11/2011, Last suspended on account of filing a lawsuit.
modification 23/03/2017, Artcile
47 and Title VI)
National, state or 0 0 - Panorama of the firms CONAB, CEAGESP and CEASAMINAS are public companies in
provincial controlled by the Federal the wholesale distribution of horticulture products. CONAB shares
government Government(Panorama das can only be owned by the Federal Government. These firms are not
control at least Estatais) among the top ten companies in the sector and not among the 1000
one major firm - Public Enterprises of Sao biggest companies in net revenue in Brazil. Source:
in the sector Paulo( Empresas Públicas - São https://www.valor.com.br/valor1000/2019/ranking1000maiores/TI_
Paulo. Last consulted on Telecom
27/04/2018)
Publicly- 0 0 - Panorama of the firms CONAB, CEAGESP and CEASAMINAS are public companies in
controlled firms controlled by the Federal the wholesale distribution of horticulture products. CONAB shares
are exempted Government(Panorama das can only be owned by the Federal Government. These firms are not
from the Estatais) among the top ten companies in the sector and not among the 1000
application of - Public Enterprises of Sao biggest companies in net revenue in Brazil.
the general Paulo( Empresas Públicas - São Source:https://www.valor.com.br/valor1000/2019/ranking1000maior
competition law Paulo. Last consulted on es/TI_Telecomm
27/04/2018)
- Law 12529/2011 Structure of
the Brazilian System of
Competition Defence(Lei que
estrutura o Sistema Brasileiro de
Defesa da Concorrência,
Adopted 30/11/2011, Last
modification 23/03/2017, Article
31)
Prices or fees are 0 0 - Law 12529/2011 - Structure of The only regulated prices in the law are for some agricultural crops
regulated the Brazilian System of in Decree Law 79/1966:
Competition Defence(Lei que http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/decreto-lei/Del0079.htm
estrutura o Sistema Brasileiro de
Defesa da Concorrência,
Adopted 30/11/2011, Last
modification 23/03/2017)
710
modification 23/03/2017,
Articles 36 and 116)
Laws or 0 0 - Law 4886/1986 regulating
regulations activities of independent sales
impose representatives(Lei que regula as
restrictions on atividades dos representantes
the nature or comerciais autônomos, Adopted
content of 09/12/1965, Last modification
contracts 27/05/2010 )
- Law 10406/2002 Civil Code(
Lei que institui o Código Civil,
Adopted 10/01/2002, Last
modification 11/07/2017)
Freedom of 0 1 - Decree Law 4657/1942 In general this freedom is not recognized in the Brazilian regulation.
choice of law introducing the rules of the Only in contracts that agree to solve disputes through arbitration the
applicable to a Brazilian Law( Lei de law offers freed of choice of the law applicable in the arbitration.
contract Introdução às normas do Direito
Brasileiro, Adopted 04/09/1942,
Last modification 29/10/2013,
Article 9)
- Law 9307/1996 Regulates
arbitration(Lei sobre a
arbitragem, Adopted
23/09/1996, Last modification
26/05/2015, Article 2)
National 0 0 Decree 8327/2014 that
contract rule for promulgates the enter into force
cross-border of the CISG in Brazil(Decreto
transaction que promulga a Convenção das
deviate from Nações Unidas sobre Contratos
internationally de Compra e Venda
standardised Internacional de Mercadorias,
rules Adopted 16/10/2014)
Laws or 1 0 - Law 9279/1996 - Law on According to the Law on Intelectual Property, it is a crime to
regulations Intelectual Property(Regula disclose, exploit or use, without authorization, confidential
explicitly protect direitos e obrigações relativos à knowledge, information or data, usable in industry, commerce or the
712
confidential propriedade industrial, Adopted provision of services, excluding those that are public knowledge or
information 15/05/1996, Last modification that are evident to a professional in the subject, to which the person
14/02/2001, Article 195, XI) had access through a contractual or employment relationship, even
- Law 12529/2011 - Structure of after the end of the contract. In addition, confidential information
the Brazilian System of may be requested when a party is in violation of the economic order.
Competition Defence(Lei que Apart from the crime mentioned above, Brazilian law does not
estrutura o Sistema Brasileiro de specifically regulate confidentiality provisions in contracts. Thus, the
Defesa da Concorrência, limitations on the enforcement of confidentiality provisions will
Adopted 30/11/2011, Last depend on the application of the general principles of contracts
modification 23/03/2017) (mainly the requirements of good faith and fair dealing) and the
- Law 10406/2002 Civil Code( judge’s scrutiny, especially with regard to the consequences of a
Lei que institui o Código Civil, breach of confidentiality.
Adopted 10/01/2002, Last
modification 11/07/2017)
Large retailers 0 0 Law 5172/1966 Tax Code(Lei There is not special taxes for larger retailers in the national or federal
are subject to sobre o Sistema Tributário level. Also, there is not exemption thresholds. See more on Sao
specific taxes Nacional, Adopted 25/10/1966, Paulo municipality taxes:
(retailers) Last modification 16/03/2016) http://www.prefeitura.sp.gov.br/cidade/secretarias/financas/servicos/
iptu/
Seasonal sales 0 0 Law 8078/1990 on Consumer
periods are Protection(Lei sobre a proteção
regulated do consumidor, Adopted
11/09/1990 Last modification
06/07/2015 )
Regulation 0 0 Law 13.874/2019 issuing the Prior to 2019, Municipalities had the authority to regulate the hours
imposes an Declaration of Rights of of local trade. In Sao Paulo, an authorization was required for shops
upper limit on Economic Freedom(Lei 13.874 to open on Sundays. The only limit on opening hours was for bars
shop opening sobre a Declaração de Direitos that had to be close from 1am to 5am. In April 2019, the President
hours de Liberdade Econômica, signed the Provisional Measure No.881/2019 Declaration of
adopted on 20/09/2019, Article Economic Freedom Rights, lifting limits to opening hours. This
3, II) Provisional Measure was later converted in Law Law 13.874/2019.
Regulations 0 0 - Law 9294/1996 on restrictions There are only limits with alcohol and tobacco. For example,
limit the range on the use and advertising of retailers located in the areas next to national highways cannot sell
of products a smoking products and alcoholic alcoholic beverages.
retailer may beverages(Lei sobre as restrições
carry ao uso e à propaganda de
713
Range of visa 7 0 Embassy of Brazil in New The visa processing time is 7-10 working days in New Delhi
processing time Delhi(Last accessed on 13 April
(days) 2020)
Multiple entry 1 0 Decree No.9.199, which
visa for business regulates Law 13445/2017 on
visitors Migration(Decreto No.9.199, de
20 de Novembre de 2017,
Regulamenta a Lei nº 13.445, de
24 de maio de 2017, que institui
a Lei de Migração, adopted
20/11/2017, last modification
10/09/2018, article 15)
Cost to obtain a 80,97165 0 Embassy of Brazil in New The cost to obtain a business visa is 6,000 Indian Rupees in New
business visa 992 Delhi(Last accessed on 11 April Delhi.
(USD) 2018. Last updated on 25
January 2018)
Number of 6 0 Embassy of Brazil in New Documents required to obtain a business visitor visa are: original
documents Delhi(Last accessed on 14 April passport; old passport, when applicable; one recent photo; original
needed to obtain 2020) dispatch letter from the applicant's employer; invitation letter; round
a business visa trip ticket. If the applicant is a self-employed, a bank letter stating
his/her financial references and a notarized copy of the company’s
registration.
Licences are 1 0 - Decree 49460/2008 of the
allocated Municipality of Sao Paulo
according to establishing the procedure to
publicly allocate licenses via electronic
available criteria procedures(Decreto da Cidade
de São Paulo que estabelece
procedimento para a expedição
por via eletrônica das licenças de
funcionamento, Adopted
30/04/2008)
- Law 10406/2002 Civil Code(
Lei que institui o Código Civil,
Adopted 10/01/2002, Last
modification 11/07/2017)
716
Adopted 02/10/2006, Last of Textile Products to Brazil', p. 15 (footnote 6), available at:
modification 19/12/2014) http://trade.ec.europa.eu/doclib/docs/2004/October/tradoc_112186.p
- Decree Law 37/1966 provides df
for the import tax, customs and
rearranges other
measures(Decreto Lei que
dispõe sobre o imposto de
importação, reorganiza os
serviços aduaneiros, Adopted
18/11/1966, Last modification
27/12/2012)
Memo: a de 0 0 Decree Law 37/1966 provides All imports have to pay import taxes, differently from import duties
minimis regime for the import tax, customs and that have been experienced some exemptions.
is in place: rearranges other
Internal tax measures(Decreto Lei que
(USD) dispõe sobre o imposto de
importação, reorganiza os
serviços aduaneiros, Adopted
18/11/1966, Last modification
20/12/2010)
The release of 1 0 - Normative Instruction Imported goods may be released prior to the completion of customs
goods is possible 680/2006 on import customs procedure in the cases related in article 47 of the Normative
before clearance (Instrução normativa Instruction 680/2006.
determination que disciplina o despacho
and payment of aduaneiro de importação,
duties Adopted 02/10/2006, Last
modification 19/12/2014, Article
47)
- Decree Law 37/1966 provides
for the import tax, customs and
rearranges other
measures(Decreto Lei que
dispõe sobre o imposto de
importação, reorganiza os
serviços aduaneiros, Adopted
18/11/1966, Last modification
27/12/2012)
718
Other 0 0
restrictions in
regulatory
transparency
Fonte: OCDE. Elaborado pelos autores.
719
TABELA 43
Medidas para transporte ferroviário
Limitations on Foreign Entry
Foreign equity restrictions: maximum foreign equity share allowed (%)
There are limits to the proportion of shares that can be acquired by foreign investors in publicly-
controlled firms
Legal form: only joint ventures are allowed
Legal form: other restrictions
Board of directors: majority must be nationals
Board of directors: majority must be residents
Board of directors: at least one must be national
Board of directors: at least one must be resident
Managers must be national
Managers must be residente
Screening explicitly considers economic interests
Screening exists without exclusion of economic interests
Memo: thresholds for screening projects
Acquisition and use of land and real estate by foreigners is restricted
Restrictions on the type of shares or bonds held by foreign investors
Conditions on subsequent transfer of capital and investments
Restrictions on cross-border mergers and acquisitions (M&A)
Quotas or economic needs tests are applied in the allocation of Licences
Memo: Licence/authorisation is required to enter the market
Performance requirements
Transit rights for international rail transport
Access rights for international combined transport
Access rights for international rail transport
Access rights for rail transport
Commercial presence is required in order to provide cross-border services
Local presence is required for cross-border supply
Memo: Free cross-border transfer of personal data or application of the accountability principle
Cross-border transfer of personal data is possible when certain private sector safeguards are in place
Cross-border data flows: cross-border transfer of personal data is possible to countries with
substantially similar privacy protection laws
Cross-border data flows: cross-border transfer is subject to approval on a case-by-case basis
Cross-border data flows: certain data must be stored locally
Cross-border data flows: transfer of data is prohibited
Services are reserved for statutory monopoly or granted on an exclusive basis
Memo: Market share under monopoly in the sector (value between 0 and 1, e.g. for 50% enter 0.5)
Other restrictions on foreign entry
Limitations to the movement of people
Quotas: intra-corporate transferes
Quotas: contractual services suppliers
Quotas: independent services suppliers
Labour market tests: intra-corporate transferees
720
Anexo 36 Brasil: STRI Serviços de transporte: ferroviário (respostas, score, fonte e comentários)
TABELA 44
Brasil: STRI Serviços de transporte: ferroviário (respostas, score, fonte e comentários)
Measures Answers Sc Source Comment
ore
Limitations on Foreign Entry
Foreign equity 100 0 Law 8987/95 regulating the concession and permit
restrictions: of the provision of public services (Lei sobre o
maximum foreign regime de concessão e permissão da prestação de
equity share serviços públicos); Law 4131/1962 Foreign
allowed (%) Capital Law(Lei da Disciplina a aplicação do
capital estrangeiro e as remessas de valores para o
exterior, Article 2)
There are limits to 0 0 Law 9491/1997 on privatisation(Lei que altera The Federal Government owns and controls
the proportion of procedimentos relativos ao Programa Nacional de VALEC, an engineering, construction and
shares that can be Desestatização, Article 12 ) railroads company (restructured by Law
acquired by foreign Brazil Federal Constitution (Constituição da 11772/2008, bylaws established by Decree
investors in República Federativa do Brasil, Article 178 ) 8134/2013). Valec's objective is the construction
publicly-controlled Law 4131/1962 Foreign Capital Law(Lei da and operation of railway infrastructure, and its
firms Disciplina a aplicaçao do capital estrangeiro e as shares can only be owned by the Federal
remessas de valores para o exterior, Adopted Government. It operates a small fraction of the
03/09/1962, Last modification 13/11/2017, Article Brazilian rail system. Furthermore, Ferroeste is
2) partially controlled by the State of Paraná.
Legal form: only 0 0 Brazilian Federal Constitution(Constituição da
joint ventures are República Federativa do Brasil, Adopted
allowed 10/05/1988, Last modification 06/06/2017, Article
178 )
Law 4131/1962 Foreign Capital Law(Lei da
Disciplina a aplicaçao do capital estrangeiro e as
remessas de valores para o exterior, Adopted
03/09/1962, Last modification 13/11/2017, Article
2)
723
Legal form: other 1 1 Law 10406/2002 Civil Code(Lei que institui o There is a specific approval regime for the
restrictions Código Civil, Adopted 10/01/2002, Last establishment of foreign branches, which requires
modification 11/07/2017, Art. 1134) the publication of an executive decree issued by
the Federal government authorizing the
incorporation of the branch upon the evaluation if
that is good for Brazilian national interests.
Board of directors: 0 0 Law 6404/1976 on S/A joint-stock corporation
majority must be (Lei que dispõe sobre as Sociedades por Ações,
nationals Adopted 15/12/1976, Last modification
26/05/2015, Articles 138, 140 and 146 )
Law 10406/2002 Civil Code( Lei que institui o
Código Civil, Adopted 10/01/2002, Last
modification 11/07/2017, Special Part, Book II,
Title II, Subtitle II, Chapters IV and XI)
Board of directors: 0 0 Law 6404/1976 on S/A joint-stock corporation(Lei A Board of Directors ("Conselho de
majority must be que dispõe sobre as Sociedades por Ações, Administração") is only mandatory for listed
residents Adopted 15/12/1976, Last modification companies or companies with authorised capital.
26/05/2015, Articles 138, 140 and 146 ) Otherwise, its functions can be performed by the
Law 10406/2002 Civil Code( Lei que institui o management board, whose members must all be
Código Civil, Adopted 10/01/2002, Last residents.
modification 11/07/2017, Special Part, Book II,
Title II, Subtitle II, Chapters IV and XI)
Board of directors: 0 0 Law 6404/1976 on S/A joint-stock corporation(Lei
at least one must be que dispõe sobre as Sociedades por Ações,
national Adopted 15/12/1976, Last modification
26/05/2015, Articles 138, 140 and 146 )
Law 10406/2002 Civil Code( Lei que institui o
Código Civil, Adopted 10/01/2002, Last
modification 11/07/2017, Special Part, Book II,
Title II, Subtitle II, Chapters IV and XI)
Board of directors: 0 0 Law 6404/1976 on S/A joint-stock corporation(Lei A Board of Directors ("Conselho de
at least one must be que dispõe sobre as Sociedades por Ações, Administração") is only mandatory for listed
resident Adopted 15/12/1976, Last modification companies or companies with authorised capital.
26/05/2015, Articles 138, 140 and 146 ) Otherwise, its functions can be performed by the
Law 10406/2002 Civil Code( Lei que institui o management board, whose members must all be
Código Civil, Adopted 10/01/2002, Last residents.
724
Screening exists 1 1 Law 10406/2002 Civil Code(Lei que institui o There is a specific approval regime for the
without exclusion of Código Civil, Adopted 10/01/2002, Last establishment of foreign branches, which requires
economic interests modification 30/03/2021, Articles 1134 and 1135) the publication of an executive decree issued by
Law 4131/1962 Foreign Capital Law(Lei da the federal government authorizing the
Disciplina a aplicação do capital estrangeiro e as incorporation of the branch upon evaluation of its
remessas de valores para o exterior, Adopted impact on Brazilian national interests. Foreign
03/09/1962, Last modification 13/11/2017) investors can, however, be shareholder of
Decree 9787/2019(Decreto que delega Brazilian companies, unless otherwise specified in
competência ao Ministro de Estado da Economia the legislation.
para decidir e praticar os atos de autorização de
funcionamento no País de sociedade estrangeira,
Adopted 09/05/2019)
Memo: thresholds 0 0 Law 4131/1962 Foreign Capital Law(Lei da All foreign investment must be registered with the
for screening Disciplina a aplicaçao do capital estrangeiro e as Brazilian Central Bank. Such registration is
projects remessas de valores para o exterior, Adopted required for remittances abroad, repatriation of
03/09/1962, Last modification 13/11/2017) capital, and for registration of reinvestment of
Resolution 3844/2010 of the BCB on the foreign profit. Foreign capital must be registered by means
capital and its registration in the Central Bank of of an Electronic Statement of Registration on the
Brazil( Resolução que dispõe sobre o capital Central Bank Information System. However,
estrangeiro no País e seu registro no Banco Central according to provisions of Circular 3.844/2010,
do Brasil, Adopted 23/03/210) foreign investments to be effected and registered
are not subject to preliminary review or
verification by the Central Bank. The declaratory
nature of the statement implies that the Brazilian
company receiving the investment, and/or the
representative of the foreign investor, are
responsible for effecting registration.
Acquisition and use 1 1 Brazilian Federal Constitution(Constituição da The acquisition of real estate in Brazil’s urban
of land and real República Federativa do Brasil, Adopted areas is open to foreigners except properties in
estate by foreigners 10/05/1988, Last modification 07/05/2020, border areas (authorization from the National
is restricted Articles 20, 176 §1 and 190) Security Council required). Federal Government
Decree-Law 9760/1946 about the Union real estate owned real estate may not be acquired by
(Decreto-Lei sôbre os bens imóveis da União, foreigners without the prior permission of the
Adopted 05/09/1946, Last updated 20/09/2019, President of the Republic. Regarding the purchase
Articles 100 and 205) of rural lands, foreigners (individuals and
Law 5709/1971 Acquisition of Rural Property by companies) can only acquire properties with an
Foreign Persons(Lei que regula a Aquisição de area up to 50 indefinite exploration modules
726
Imóvel Rural por Estrangeiro Residente no País ou (MEI). MEI varies from 5 to 100 acres, depending
Pessoa Jurídica Estrangeira Autorizada a on the municipality. Brazilian companies
Funcionar no Brasil, Adopted 07/10/1971, Last controlled by foreign nationals need prior approval
updated 07/04/2020, Articles 3 and 12) from the government to complete a purchase. Law
5709/1971 has been amended on 07/04/2020 in
order to eliminate restrictions on the acquisition
and use of land and real estate in specified cases.
Restrictions on the 0 0 Law 4131/1962 Foreign Capital Law(Lei da Brazilian law guarantees that foreign capital will
type of shares or Disciplina a aplicaçao do capital estrangeiro e as have the same legal treatment given to national
bonds held by remessas de valores para o exterior, Adopted capital on equal terms, and forbids any
foreign investors 03/09/1962, Last modification 13/11/2017, Article discrimination. Law 6404/1976 - The S/A Law
2) (joint-stock corporation) Art. 16 allows companies
to classify their shares and to establish that some
of them have the requisite to by held only by
Brazilian nationals, but this is only an option:
http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/leis/l6404co
nsol.htm
Conditions on 1 1 Law 4131/1962 Foreign Capital Law(Lei da Royalty payments for the use of patents and
subsequent transfer Disciplina a aplicação do capital estrangeiro e as patents or trademarks between branches or
of capital and remessas de valores para o exterior, Adopted subsidiaries of companies located in Brazil and
investments 03/09/1962, Last modification 13/11/2017, their foreign parents, or when most of the
Articles 2 and 14) company's capital in Brazil belongs to the foreign
recipient of the royalty payments, are not allowed.
A registration in the Brazilian Central bank is
required for remittances abroad, repatriation of
capital, and for registration of reinvestment of
profit.
Restrictions on 0 0 Law 12529/2011 - Structure of the Brazilian
cross-border System of Competition Defence(Lei que estrutura
mergers and o Sistema Brasileiro de Defesa da Concorrência,
acquisitions (M&A) Adopted 30/11/2011, Last modification
23/03/2017, Articles 2 and 88-91 )
727
Quotas or economic 0 0 Law 8987/95 regulating the concession and permit ANTT Concessions:
needs tests are of the provision of public services(Lei sobre o http://www.antt.gov.br/index.php/content/view/52
applied in the regime de concessão e permissão da prestação de 62/Concessoes.html Different companies have
allocation of serviços públicos, Adopted 13/02/1995, Last concession contracts in one part of the rail
Licences Modification 01/0'/2021 ) network. They still have at least 15 years of
Law 4131/1962 Foreign Capital Law(Lei da regular concession term, with the possibility of 30
Disciplina a aplicação do capital estrangeiro e as years extension. Thus, in this old model quotas
remessas de valores para o exterior, Adopted where applied. The system divides the railway
03/09/1962, Last modification 13/11/2017) network in geographical areas where only one
Resolution 5920/2020 of the ANTT that regulates private rail freight transport company can operate.
the provision of rail freight transport services not However, Brazil is now moving towards an open
associated with the operation of rail infrastructure rail system where VALEC is acquiring the
by an Independent Railway Operator - circulation rights of rails without concession and
OFI.(Resolução ANTT que regulamenta a building new rails. Companies with concessions
prestação do serviço de transporte ferroviário de are now obliged to cede some transit rights to third
cargas não associado à exploração de infraestrutura rail transport operators.
ferroviária por Operador Ferroviário Independente
- OFI., Adopted 04/01/2021, Article 3 )
Memo: 1 0 Resolution 5920/2020 of the ANTT that regulates
Licence/authorisatio the provision of rail freight transport services not
n is required to associated with the operation of rail infrastructure
enter the market by an Independent Railway Operator -
OFI.(Resolução ANTT que regulamenta a
prestação do serviço de transporte ferroviário de
cargas não associado à exploração de infraestrutura
ferroviária por Operador Ferroviário Independente
- OFI., Adopted 04/01/2021, Article 3 )
Law 10233/2001 restructuring the maritime and
land transports (Lei que dispõe sobre a
reestruturação dos transportes aquaviário e
terrestre, Adopted 05/06/2001, Last modification
05/06/2017, Articles 13.V.d and 43 to 49)
728
Performance 1 1 Decree-Law 5452/1943 - Consolidation of Labour The general law requires, for the purpose of
requirements Laws ( Decreto-Lei que aprova a Consolidação das applying for a temporary work visa for a foreign
Leis do Trabalho, Adopted 01/05/1943, Last national before the Brazilian immigration
modification 13/07/2017,Art.352-354) authorities, the Brazilian company must provide
Normative Resolution 03/2017 of the National evidence that at least two-thirds of its workforce is
Council for Immigration on work authorization for composed by Brazilian employees. However,
foreigners under transfer of technology or servicesthere are several exceptions and the Council for
provision contracts(Resolução normativa que Immigration is entitled to reduce this requirement.
disciplina a concessão de autorização de residênciaIf a company wants to appoint a foreigner as
para fins de trabalho sem vínculo empregatício no Administrator, Manager, Director or Officer with
Brasil, para prestar serviço de assistência técnica.
management powers, it must invest 600,000 reais
Adopted 01/12/2017, Last modification per foreigner appointed in these positions or
14/08/2018, Articles 1, 2, 3 e 4) 150,000 reais with the condition to create at least
10 new jobs per foreign manager appointed during
the following two years. New Immigration Law
under discussion in the Chamber of the
Representatives (already approved in the Federal
Senate):
http://www2.camara.leg.br/proposicoesWeb/ficha
detramitacao?idProposicao=1594910
Transit rights for 1 0 Decree 99704/1990 executing in Brazil the Brazil is a signatory to two freedom of transit
international rail Agreement for International Land Transport - conventions, the Freights Compensations
transport ATIT(Decreto sobre a execução no Brasil do Chamber and the Latin-American Rail
Acordo sobre Transporte Internacional Terrestre, Association. The former convention establishes
entre o Brasil, a Argentina, a Bolívia, o Chile, o the stations allowed to receive international rail
Paraguai, o Peru e o Uruguai, Adopted 20/11/1990, freight transport and ensures therefore transit
Last modification 14/01/1993, Article 37 ) rights for international rail transport. See. Article 2
of the Convention and Statute on Freedom of
Transit:
http://www.jus.uio.no/english/services/library/trea
ties/09/9-04/freedom-transit-statut.xml; and the
Final Act of the United Nations Conference on
Transit Trade of Land-locked Countries:
http://www.wipo.int/edocs/lexdocs/treaties/en/unct
adtt/trt_unctadtt.pdf
729
Access rights for 1 0 Decree 99704/1990 executing in Brazil the Brazil is a signatory to two freedom of transit
international Agreement for International Land Transport - conventions, the Freights Compensations
combined transport ATIT(Decreto sobre a execução no Brasil do Chamber and the Latin-American Rail
Acordo sobre Transporte Internacional Terrestre, Association. The former convention establishes
entre o Brasil, a Argentina, a Bolívia, o Chile, o the stations allowed to receive international rail
Paraguai, o Peru e o Uruguai, Adopted 20/11/1990, freight transport and ensures therefore access
Last modification 14/01/1993, Article 37 ) rights for international combined transport.
Access rights for 1 0 Decree 99704/1990 executing in Brazil the Brazil is a signatory to two freedom of transit
international rail Agreement for International Land Transport - conventions, the Freights Compensations
transport ATIT(Decreto sobre a execução no Brasil do Chamber and the Latin-American Rail
Acordo sobre Transporte Internacional Terrestre, Association. The former convention establishes
entre o Brasil, a Argentina, a Bolívia, o Chile, o the stations allowed to receive international rail
Paraguai, o Peru e o Uruguai, Adopted 20/11/1990, freight transport and ensures therefore access
Last modification 14/01/1993, Article 52 ) rights for international rail freight transport.
Access rights for 0 1 Decree 99704/1990 executing in Brazil the Rail operators intending to provide rail freight
rail transport Agreement for International Land Transport - transport services domestically shall be registered
ATIT(Decreto sobre a execução no Brasil do as domestic companies. Brazil is a signatory to
Acordo sobre Transporte Internacional Terrestre, two freedom of transit conventions ensuring
entre o Brasil, a Argentina, a Bolívia, o Chile, o common standards with some of its neighbours,
Paraguai, o Peru e o Uruguai, Adopted 20/11/1990, namely: Argentina, Bolivia, Colombia, Paraguay,
Last modification 14/01/1993, Articles 36 and 37 ) Uruguay and Venezuela. However, these
Law 10233/2001 restructuring the maritime and conventions do not provide for access rights to
land transports (Lei que dispõe sobre a operate domestic rail freight transport services.
reestruturação dos transportes aquaviário e
terrestre, Adopted 05/06/2001, Last modification
05/06/2017, Article 29)
Resolution 5920/2020 of the ANTT that regulates
the provision of rail freight transport services not
associated with the operation of rail infrastructure
by an Independent Railway Operator -
OFI.(Resolução ANTT que regulamenta a
prestação do serviço de transporte ferroviário de
cargas não associado à exploração de infraestrutura
ferroviária por Operador Ferroviário Independente
- OFI., Adopted 04/01/2021, Chapter II )
730
Commercial 0 0 Decree 99704/1990 executing in Brazil the No commercial presence requirements to provide
presence is required Agreement for International Land Transport - cross-border rail transport services from
in order to provide ATIT(Decreto sobre a execução no Brasil do Argentina, Bolivia, Paraguay, Peru o Urugay.
cross-border Acordo sobre Transporte Internacional Terrestre, However, rail operators intending to provide
services entre o Brasil, a Argentina, a Bolívia, o Chile, o domestic rail freight transport services need to be
Paraguai, o Peru e o Uruguai, Adopted 20/11/1990, registered as domestic companies.
Last modification 14/01/1993, Article 37 )
Local presence is 0 0 Decree 99704/1990 executing in Brazil the No local presence requirements to provide cross-
required for cross- Agreement for International Land Transport - border rail transport services from Argentina,
border supply ATIT(Decreto sobre a execução no Brasil do Bolivia, Paraguay, Peru o Urugay. However, rail
Acordo sobre Transporte Internacional Terrestre, operators intending to provide domestic rail
entre o Brasil, a Argentina, a Bolívia, o Chile, o freight transport services need to be registered as
Paraguai, o Peru e o Uruguai, Adopted 20/11/1990, domestic companies.
Last modification 14/01/1993, Article 37 )
Memo: Free cross- 0 0 Law 13079/2018 that provides for the protection of
border transfer of personal data and amends Law 12965/2014( Lei
personal data or que dispõe sobre a proteção de dados pessoais e
application of the altera a Lei nº 12965/2014. Adopted 14/08/2018.
accountability Articles 33 to 36)
principle
Cross-border 1 0 Law 13079/2018 that provides for the protection of International data transfer is possible subject to
transfer of personal personal data and amends Law 12965/2014( Lei safeguards such as the use of model contractual
data is possible que dispõe sobre a proteção de dados pessoais e clauses, global corporate standards, or code of
when certain private altera a Lei nº 12965/2014. Adopted 14/08/2018. conduct. Law 13079/2018 enterred into force on
sector safeguards Articles 33 to 36) 18/09/2020.
are in place
Cross-border data 1 1 Law 13079/2018 that provides for the protection of According to Article 33.I of Law 13079/2018,
flows: cross-border personal data and amends Law 12965/2014( Lei transfer is permitted if the destination country
transfer of personal que dispõe sobre a proteção de dados pessoais e ensures adequate data protection which means an
data is possible to altera a Lei nº 12965/2014. Adopted 14/08/2018. essentially equivalent level of protection to that
countries with Articles 33 to 36) applied in the exporting country. Law 13079/2018
substantially similar enterred into force on 18/09/2020.
privacy protection
laws
Cross-border data 0 0 Law 13079/2018 that provides for the protection of
flows: cross-border personal data and amends Law 12965/2014( Lei
731
Labour market tests: 1 1 Law 13445/2017 on Migration(Lei de Migração., Contractual services suppliers (CSS) need to apply
contractual services Adopted 24/05/2017, Article 14) for a temporary visa. Brazilian companies must
suppliers Decree No.9.199, which regulates Law justify the need for hiring a foreign worker by
13445/2017 on Migration(Decreto No.9.199, de 20 proving that the individual possesses certain skills
de Novembre de 2017, Regulamenta a Lei nº and knowledge that could not be found in any
13.445, de 24 de maio de 2017, que institui a Lei potential Brazilian candidate.
de Migração, adopted 20/11/2017, last
modification 10/09/2018, articles 33-50 )
Normative Resolution 03/2017 of the National
Council for Immigration on work authorization for
foreigners under transfer of technology or services
provision contracts(Resolução normativa que
disciplina a concessão de autorização de residência
para fins de trabalho sem vínculo empregatício no
Brasil, para prestar serviço de assistência técnica.
Adopted 01/12/2017, Last modification
14/08/2018, Articles 1, 2, 3 e 4)
Labour market tests: 1 1 Law 13445/2017 on Migration(Lei de Migração., Independent service suppliers need a temporary
independent Adopted 24/05/2017, Article 14) visa for entry. Brazilian companies must justify
services suppliers Decree No.9.199, which regulates Law the need for engaging with a foreign professional
13445/2017 on Migration(Decreto No.9.199, de 20 by proving that the individual possesses certain
de Novembre de 2017, Regulamenta a Lei nº skills and knowledge that could not be found in
13.445, de 24 de maio de 2017, que institui a Lei any potential Brazilian candidate.
de Migração, adopted 20/11/2017, last
modification 10/09/2018, articles 33-50 )
Normative Resolution 03/2017 of the National
Council for Immigration on work authorization for
foreigners under transfer of technology or services
provision contracts(Resolução normativa que
disciplina a concessão de autorização de residência
para fins de trabalho sem vínculo empregatício no
Brasil, para prestar serviço de assistência técnica.
Adopted 01/12/2017, Last modification
14/08/2018, Articles 1, 2, 3 e 4)
735
Limitation on 24 1 Law 13445/2017 on Migration(Lei de Migração., Intra-corporate transferees need a temporary visa.
duration of stay for Adopted 24/05/2017, Article 14) Temporary visas are granted for a period of
intra-corporate Decree No.9.199, which regulates Law validity of up to two years. This period can be
transferees (months) 13445/2017 on Migration(Decreto No.9.199, de 20 renewed, according to Normative Resolution
de Novembre de 2017, Regulamenta a Lei nº 30/2017 of the National Council for Immigration,
13.445, de 24 de maio de 2017, que institui a Lei Adopted 25/07/2018.
de Migração, adopted 20/11/2017, last
modification 10/09/2018, article 16)
Normative Resolution 02/2017 of the National
Council for Immigration regulating temporary
visas(Resolucão Normativa do Conselho Nacional
de Imigração que disciplina a concessão de
autorização de residência para fins de trabalho com
vínculo empregatício no Brasil, adopted
02/12/2017, articles, 1,3 and 4)
Limitation on 12 1 Law 13445/2017 on Migration(Lei de Migração., Contractual services suppliers require a temporary
duration of stay for Adopted 24/05/2017, Article 14) visa for the provision of technical assistance or
contractual services Decree No.9.199, which regulates Law technology transfer services or auditing or
suppliers (months) 13445/2017 on Migration(Decreto No.9.199, de 20 advisory services for longer than 90 days. This
de Novembre de 2017, Regulamenta a Lei nº type of visa does not require an employment
13.445, de 24 de maio de 2017, que institui a Lei contract issued by the Brazilian company. This
de Migração, adopted 20/11/2017, last period can be renewed, according to Normative
modification 10/09/2018, articles 16, 33-50 ) Resolution 30/2017 of the National Council for
Normative Resolution 03/2017 of the National Immigration, Adopted 25/07/2018.
Council for Immigration on work authorization for
foreigners under transfer of technology or services
provision contracts(Resolução normativa que
disciplina a concessão de autorização de residência
para fins de trabalho sem vínculo empregatício no
Brasil, para prestar serviço de assistência técnica.
Adopted 01/12/2017, Last modification
14/08/2018, Articles 1, 2, 3 e 4)
736
Limitation on 12 1 Law 13445/2017 on Migration(Lei de Migração., Independent services suppliers require a temporary
duration of stay for Adopted 24/05/2017, Article 14) visa for the provision of their services to a
independent Decree No.9.199, which regulates Law Brazilian company without an employment
services suppliers 13445/2017 on Migration(Decreto No.9.199, de 20 contract. This period can be renewed, according to
(months) de Novembre de 2017, Regulamenta a Lei nº Normative Resolution 30/2017 of the National
13.445, de 24 de maio de 2017, que institui a Lei Council for Immigration, Adopted 25/07/2018.
de Migração, adopted 20/11/2017, last
modification 10/09/2018, articles 16, 33-50 )
Normative Resolution 03/2017 of the National
Council for Immigration on work authorization for
foreigners under transfer of technology or services
provision contracts(Resolução normativa que
disciplina a concessão de autorização de residência
para fins de trabalho sem vínculo empregatício no
Brasil, para prestar serviço de assistência técnica.
Adopted 01/12/2017, Last modification
14/08/2018, Articles 1, 2, 3 e 4)
Laws or regulations 1 0 Resolution 5920/2020 of the ANTT that regulates No licences are required.
establish a process the provision of rail freight transport services not
for recognising associated with the operation of rail infrastructure
qualifications by an Independent Railway Operator -
gained abroad OFI.(Resolução ANTT que regulamenta a
prestação do serviço de transporte ferroviário de
cargas não associado à exploração de infraestrutura
ferroviária por Operador Ferroviário Independente
- OFI., Adopted 04/01/2021, Article 3 )
Law 10233/2001 restructuring the maritime and
land transports (Lei que dispõe sobre a
reestruturação dos transportes aquaviário e
terrestre, Adopted 05/06/2001, Last modification
05/06/2017)
737
Memo: Licence or 0 0 Resolution 5920/2020 of the ANTT that regulates Train drivers do not need a license or
authorisation is the provision of rail freight transport services not authorisation, they are hired and then trained for
required to practice associated with the operation of rail infrastructure two years by the coming while working as
by an Independent Railway Operator - assistants of train drivers. Regulation of the Rail
OFI.(Resolução ANTT que regulamenta a Operation, Adopted, Title 6.3:
prestação do serviço de transporte ferroviário de http://www.valec.gov.br/download/ROF_VALEC
cargas não associado à exploração de infraestrutura _DIROP_19_02_2015.pdf
ferroviária por Operador Ferroviário Independente
- OFI., Adopted 04/01/2021, Articles 11 and 19)
Law 10233/2001 restructuring the maritime and
land transports (Lei que dispõe sobre a
reestruturação dos transportes aquaviário e
terrestre, Adopted 05/06/2001, Last modification
05/06/2017)
Other restrictions to 0 0
movement of people
Other discriminatory measures
Foreign suppliers 1 1 Decree 6306/2007 regulating the Tax on Credit Guarantees and credit from public financial
are treated less and Foreign Exchange - IOF(Decreto que institutions such as the National Bank for
favourably regulamenta o Imposto sobre Operações de Economic and Social Development (BNDES) can
regarding taxes and Crédito, Câmbio e Seguro, ou relativas a Títulos only be granted to foreign-controlled companies
eligibility to ou Valores Mobiliários - IOF., Adopted for investments in sectors or regions considered of
subsidies 14/12/2007, Last modification 30/03/2017, high national interest or with an authorization of
Articles 15-B) the executive power (Law 4131/1962, Articles 37-
Law 4131/1962 Foreign Capital Law(Lei da 40). Law 10.168/2000 establishes a tax (known as
Disciplina a aplicação do capital estrangeiro e as CIDE-Remessas) of 10% of the contract price for
remessas de valores para o exterior, Adopted companies when there is technological transfer
03/09/1962, Last modification 13/11/2017, from a foreign country. Finally, the exchange
Articles 37-40) operation to pay imported services is subject to a
Law 10.168/2000 Contribution for Intervention in 0.38% tax.
the Economic Domain(Lei que institui
contribuição de intervenção de domínio econômico
destinada a financiar o Programa de Estímulo à
Interação Universidade-Empresa para o Apoio à
Inovação, Adopted 29/12/2000, Last modification
02/05/2011, Article 2 )
738
Public procurement: 1 1 Law 14133/2021 New Public Procurement and Even though the procurement law prohibits
Explicit preferences Administrative Contracts Law(Lei de Licitações e differential treatment between Brazilian and
for local suppliers Contratos Administrativos, Adopted 01/04/2021, foreign companies in the procurement process,
Articles 5, 11, 26, 52 and 60) that law opens the possibility for the Federal
Law 8666/1993 National Procurement Law(Lei Government to establish by decree margins of
que institui normas para licitações e contratos da preference of the price for goods and services
Administração Pública, Adopted 21/06/1993, Last produced in Brazil that follow Brazilian technical
modification 01/04/2021, Articles 3, §§ 5-8, and standards. The new law also determines margins
42 ) of preference up to 20% of the price for goods and
Decree 7546/2011 regulating §§ 5 to 12 of article 3 services that result from the technological
from Law 8666/1993(Decreto que regulamenta o development and innovation in Brazil.
disposto nos §§ 5 a 12 do articulo 3 da Lei Furthermore, when two offers are equal, Brazilian
8.666/1993, Adopted 02/08/2011, Articles 1 to 6) companies or companies investing in developing
technology in the country will be chosen.
Public procurement: 1 1 Law 14133/2021 New Public Procurement and The law prohibits differential treatment between
Procurement Administrative Contracts Law(Lei de Licitações e Brazilian and foreign companies in the
regulation explicitly Contratos Administrativos, Adopted 01/04/2021, procurement process. However, in case of equal
prohibits Articles 9, 52 and 60) terms, preference will be given to goods and
discrimination of Law 8666/1993 National Procurement Law(Lei services made in Brazil or made/provided by
foreign suppliers que institui normas para licitações e contratos da Brazilian companies.
Administração Pública, Adopted 21/06/1993, Last
modification 01/04/2021, Article 3)
Public procurement: 0 1 Law 14133/2021 New Public Procurement and It is forbidden to the public agent designated to act
The procurement Administrative Contracts Law(Lei de Licitações e in the area of public tender and contracts, except
process affects the Contratos Administrativos, Adopted 01/04/2021, in cases provided for by law, to establish
conditions of Articles 9(II) and 52) differentiated treatment of a commercial, legal,
competition in Law 8666/1993 National Procurement Law(Lei labour, social security or any other nature between
favour of local firms que institui normas para licitações e contratos da Brazilian and foreign companies, including with
Administração Pública, Adopted 21/06/1993, Last regard to currency, modality and place of
modification 01/04/2021, Article 3) payment, even when financing comes from an
international agency
Memo: thresholds 1 0 Law 14133/2021 New Public Procurement and Contracts with an estimate value up to 100,000
above which tender Administrative Contracts Law(Lei de Licitações e reais (engineering services) and up to 50,000 reais
is mandated Contratos Administrativos, Adopted 01/04/2021, (other services) may be awarded directly, without
Article 75) the necessity of a public tender procedure.
Law 8666/1993 National Procurement Law(Lei
739
of the general Públicas - São Paulo. Last consulted on 11772/2008, bylaws established by Decree
competition law 27/04/2018) 8134/2013). Valec's objective is the construction
Law 12529/2011 Structure of the Brazilian System and operation of railway infrastructure, and its
of Competition Defence(Lei que estrutura o capital can only be owned by the Federal
Sistema Brasileiro de Defesa da Concorrência, Government. It is not among the 10 biggest firms
Adopted 30/11/2011, Last modification of the sector and it operates a small fraction of the
23/03/2017, Article 31 ) Brazilian rail system. Furthermore, Ferroeste,
another small railway company operating in the
State of Paraná, is partially state-owned.
Minimum capital 0 0 Law 4131/1962 Foreign Capital Law(Lei da
requirements Disciplina a aplicação do capital estrangeiro e as
remessas de valores para o exterior, Adopted
03/09/1962, Last modification 13/11/2017, Article
2)
Law 10406/2002 Civil Code( Lei que institui o
Código Civil, Adopted 10/01/2002, Last
modification 11/07/2017)
Resolution 5920/2020 of the ANTT that regulates
the provision of rail freight transport services not
associated with the operation of rail infrastructure
by an Independent Railway Operator -
OFI.(Resolução ANTT que regulamenta a
prestação do serviço de transporte ferroviário de
cargas não associado à exploração de infraestrutura
ferroviária por Operador Ferroviário Independente
- OFI., Adopted 04/01/2021, Articles 6 to 12)
Restrictions on 0 0 Law 8078/1990 on consumer protection(Lei sobre Only misleading and abusive advertising practices
advertising a proteção do consumidor, Adopted 11/09/1990, are prohibited.
Last modification 11/07/2017, Chapter V, Section
III)
The government can 0 0 Law 10233/2001 restructuring the maritime and
overrule the land transports (Lei que dispõe sobre a
decision of the reestruturação dos transportes aquaviário e
regulator terrestre, Adopted 05/06/2001, Last modification
05/06/2017, Articles 21 to 22, 24 to 26 and 66 to
68)
742
Memo: there is 1 0 Decree 8134/2013 which structures "Valec Valec -Engineering, Construction and Railroads is
dominance on the Engineering, Construction and Railroads" and a public company controlled by the Federal
infrastructure approves the company's bylaws(Decreto que Government through the Ministry of Transport.
estrutura a Valec Engenharia, Construções e Valec performs economic planning and
Ferrovias S.A. para a execução das atividades de administrative engineering of railroads,
desenvolvimento dos sistemas de transporte construction, operation, exploration and
ferroviário, Adopted 28/10/2013) interconnection with other modes of transport,
Panorama of the firms controlled by the Federal installation and operation of systems for the
Government(Panorama das Estatais) storage, transfer and handling of products and
goods to be transported and preparation of
feasibility studies for the expansion of the railway.
Valec operates certain routes of rail transport of
freight
Memo: vertical 1 0 Resolution 5920/2020 of the ANTT that regulates Brazil has adopted a vertically separated model
separation is the provision of rail freight transport services not based in the open rail system. The Decree
required associated with the operation of rail infrastructure establishes the separation between the concessions
by an Independent Railway Operator - for exploration of railway infrastructure and for
OFI.(Resolução ANTT que regulamenta a the provision of rail transport regulating creating
prestação do serviço de transporte ferroviário de the figure of the Independent Rail Operator
cargas não associado à exploração de infraestrutura
ferroviária por Operador Ferroviário Independente
- OFI., Adopted 04/01/2021, Article 3)
Access to railway 1 0 Resolution 5920/2020 of the ANTT that regulates Laws and regulations guarantee access to the
infrastructure or the provision of rail freight transport services not Federal Rail Subsystem, focused on the
running rights are associated with the operation of rail infrastructure development of the railway sector and the
mandated at the by an Independent Railway Operator - promotion of competition between independent
national level OFI.(Resolução ANTT que regulamenta a rail operators.
prestação do serviço de transporte ferroviário de
cargas não associado à exploração de infraestrutura
ferroviária por Operador Ferroviário Independente
- OFI., Adopted 04/01/2021, Articles 3, 18 and 21)
743
Access fees are 0 1 Resolution 5920/2020 of the ANTT that regulates Infrastructure providers and independent rail
regulated the provision of rail freight transport services not operators (called OFIs in the Brazilian legislation)
associated with the operation of rail infrastructure can freely negotiate the access fees. The parties
by an Independent Railway Operator - must submit the contract to the regulator, though,
OFI.(Resolução ANTT que regulamenta a who may determine adjustments to the contract if
prestação do serviço de transporte ferroviário de verified the existence of harmful procedures to the
cargas não associado à exploração de infraestrutura provision of adequate service to users or non-
ferroviária por Operador Ferroviário Independente compliance with the provisions of concession
- OFI., Adopted 04/01/2021, Article 2(II)) contracts and legislation in force.
Resolution ANTT 5943/2021 which regulates the
operations of track access and mutual
traffic(Resolução ANTT que dispõe sobre
operações de direito de passagem e de tráfego
mútuo no Subsistema Ferroviário Federal, Adopted
01/07/2021, Articles 2(V, VI, VIII and IX), 7(IX, §
1º and §2º) and 12)
Prices for rail 1 1 Resolution 5920/2020 of the ANTT that regulates In the model of vertical separation adopted by
services are the provision of rail freight transport services not Brazil, independent rail operators (called OFIs in
regulated associated with the operation of rail infrastructure the Brazilian legislation) can freely determine the
by an Independent Railway Operator - price of their freight services. However, in the
OFI.(Resolução ANTT que regulamenta a case of vertical integrated concessions, maximum
prestação do serviço de transporte ferroviário de rates are approved by the ANTT.
cargas não associado à exploração de infraestrutura
ferroviária por Operador Ferroviário Independente
- OFI., Adopted 04/01/2021, Articles 2(IV), 19(XI)
and 42-44)
Resolution 5944/2021 of the ANTT that regulates
the provision of public rail freight transport service
to users.(Resolução ANTT que dispõe sobre a
prestação do serviço público de transporte
ferroviário de cargas aos usuários, Adopted
01/07/2021, Articles 24 and 25)
Access to 0 1 Resolution ANTT 5943/2021 which regulates the
bottleneck services operations of track access and mutual
is mandated traffic(Resolução ANTT que dispõe sobre
operações de direito de passagem e de tráfego
mútuo no Subsistema Ferroviário Federal, Adopted
744
Other restrictions in 0 0
barriers to
competition
Regulatory transparency
There is a legal 1 0 Decree-Law 4657/42 introducing the rules of the Unless stated otherwise, laws enter into force 45
obligation to Brazilian Law(Lei de Introdução às normas do days after being officially published. Also, the
communicate Direito Brasileiro, Adopted 04/09/1942, Last legislative process is open to the public as a
regulations to the updated 25/04/2018, Article 1 ) general rule (art. 5. of the Federal Constitution;
public within a art. 14, Inc. II, of the Complementary Law 95/98;
reasonable time art. 48 of the Internal Rules of the Chamber of
prior to entry into Deputies; art. 93 of the Internal Rules of the
force Senate).
There is an adequate 1 0 Brazilian Federal Constitution(Constituição da During the legislative process, all permanent
public comment República Federativa do Brasil, Adopted Commissions of both houses of Congress can hold
procedure open to 10/05/1988, Last updated 07/05/2020, Article 58, § a public hearing with civil society organizations to
interested persons, 2o, II) instruct pending legislative matters, as well as to
including foreign Internal Rules of the Chamber of Deputies( address issues of significant public interest
suppliers Regimento Interno da Câmara dos Deputados, relating to their area of expertise, upon proposal
Articles 21-A, VII, and 24, III) from any member or at the request of an interested
Internal Rules of the Federal Senate(Regimento entity.
Interno do Senado Federal, Articles 90, II)
Range of visa 7 0 Embassy of Brazil in New Delhi(Last accessed on The visa processing time is 7-10 working days in
processing time 13 April 2020) New Delhi
(days)
Multiple entry visa 1 0 Decree No.9.199, which regulates Law
for business visitors 13445/2017 on Migration(Decreto No.9.199, de 20
de Novembre de 2017, Regulamenta a Lei nº
13.445, de 24 de maio de 2017, que institui a Lei
de Migração, adopted 20/11/2017, last
modification 10/09/2018, article 15)
Cost to obtain a 80,9716 0 Embassy of Brazil in New Delhi(Last accessed on The cost to obtain a business visa is 6,000 Indian
business visa (USD) 5992 11 April 2018. Last updated on 25 January 2018) Rupees in New Delhi.
747
Number of 6 0 Embassy of Brazil in New Delhi(Last accessed on Documents required to obtain a business visitor
documents needed 14 April 2020) visa are: original passport; old passport, when
to obtain a business applicable; one recent photo; original dispatch
visa letter from the applicant's employer; invitation
letter; round trip ticket. If the applicant is a self-
employed, a bank letter stating his/her financial
references and a notarized copy of the company’s
registration.
Other restrictions in 0 0
regulatory
transparency
Fonte: OCDE. Elaborado pelos autores.
748
TABELA 45
Medidas de serviços de transporte: rodoviário
Limitations on Foreign Entry (peso da nota do setor: 60,12%)
Foreign equity restrictions: maximum foreign equity share allowed (%)
There are limits to the proportion of shares that can be acquired by foreign investors in publicly-
controlled firms
Legal form: only joint ventures are allowed
Legal form: other restrictions
Board of directors: majority must be nationals
Board of directors: majority must be residents
Board of directors: at least one must be national
Board of directors: at least one must be resident
Managers must be national
Managers must be resident
Screening explicitly considers economic interests
Screening exists without exclusion of economic interests
Memo: thresholds for screening projects
Acquisition and use of land and real estate by foreigners is restricted
Restrictions on the type of shares or bonds held by foreign investors
Conditions on subsequent transfer of capital and investments
Restrictions on cross-border mergers and acquisitions (M&A)
Performance requirements
Licensing/permits are subject to quotas for domestic traffic
Licensing/permits are subject to an economic needs test
Memo: Discretionary authorization
Memo: Free cross-border transfer of personal data or application of the accountability principle
Cross-border transfer of personal data is possible when certain private sector safeguards are in
place
Cross-border data flows: cross-border transfer of personal data is possible to countries with
substantially similar privacy protection laws
Cross-border data flows: cross-border transfer is subject to approval on a case-by-case basis
Cross-border data flows: certain data must be stored locally
Cross-border data flows: transfer of data is prohibited
Other restrictions on foreign entry
Restrictions to the movement of people (peso da nota do setor: 12,88%)
749
Anexo 38 Brasil: STRI Serviços de transporte: rodoviário (respostas, score, fonte e comentários)
TABELA 46
Brasil: STRI Serviços de transporte: rodoviário (respostas, score, fonte e comentários)
Measures Answers Score Source Comment
Limitations on Foreign Entry
Law 11442/2007 on Road Freight Transportation (Lei sobre o
transporte rodoviário de cargas por conta de terceiros e mediante
remuneração, Adopted 05/01/2007, Last modification
02/03/2015); Law 4131/1962 Foreign Capital Law (Lei da
100 0 Disciplina a aplicação do capital estrangeiro e as remessas de
Foreign equity valores para o exterior, Adopted 03/09/1962, Last modification
restrictions: maximum 13/11/2017, Article 2)
foreign equity share Law 10406/2002 Civil Code (Lei que institui o Código Civil,
allowed (%) Title II, Subtitle II, Chapter XI, Section III)
There are limits to the
proportion of shares
that can be acquired Panorama of the firms controlled by the Federal Government There are no road freight transport firms
0 0
by foreign investors in (Panorama das Estatais controlled by the government
publicly-controlled
firms
Brazilian Federal Constitution (Constituição da República
Federativa do Brasil, Adopted 10/05/1988, Last modification
06/06/2017, Article 178)
Law 4131/1962 Foreign Capital Law (Lei da Disciplina a
0 0 aplicação do capital estrangeiro e as remessas de valores para o
exterior, Adopted 03/09/1962, Last modification 13/11/2017)
Law 10406/2002 Civil Code (Lei que institui o Código Civil,
Legal form: only joint Adopted 10/01/2002, Last modification 11/07/2017, Title II,
ventures are allowed Subtitle II, Chapter XI, Section III)
Legal form: other Law 10406/2002 Civil Code(Lei que institui o Código Civil, There is a specific approval regime for
1 1
restrictions Adopted 10/01/2002, Last modification 11/07/2017, Art. 1134) the establishment of foreign branches,
752
Normative Resolution 03/2017 of the National Council for Brazilian company. This period can be
Immigration on work authorization for foreigners under transfer renewed, according to Normative
of technology or services provision contracts(Resolução Resolution 30/2017 of the National
normativa que disciplina a concessão de autorização de Council for Immigration, Adopted
residência para fins de trabalho sem vínculo empregatício no 25/07/2018.
Brasil, para prestar serviço de assistência técnica. Adopted
01/12/2017, Last modification 14/08/2018, Articles 1, 2, 3 e 4)
Law 13445/2017 on Migration(Lei de Migração., Adopted
24/05/2017, Article 14)
Decree No.9.199, which regulates Law 13445/2017 on
Migration(Decreto No.9.199, de 20 de Novembre de 2017, Independent services suppliers require a
Regulamenta a Lei nº 13.445, de 24 de maio de 2017, que institui temporary visa for the provision of their
a Lei de Migração, adopted 20/11/2017, last modification services to a Brazilian company without
10/09/2018, articles 33-50 ) an employment contract. This period can
12 1
Normative Resolution 03/2017 of the National Council for be renewed, according to Normative
Immigration on work authorization for foreigners under transfer Resolution 30/2017 of the National
of technology or services provision contracts(Resolução Council for Immigration, Adopted
Limitation on duration normativa que disciplina a concessão de autorização de 25/07/2018.
of stay for residência para fins de trabalho sem vínculo empregatício no
independent services Brasil, para prestar serviço de assistência técnica. Adopted
suppliers (months) 01/12/2017, Last modification 14/08/2018, Articles 1, 2, 3 e 4)
Laws or regulations Resolution 360/2010 of the Traffic National Council establishing
establish a process for the process for recognising qualifications gained
recognising 1 0 abroad(Resolução sobre a habilitação do candidato ou condutor
qualifications gained estrangeiro para direção de veículos em território nacional ,
abroad Adopted 29/09/2010)
Other restrictions to
0 0
movement of people
Other discriminatory Measures
Decree 6306/2007 regulating the Tax on Credit and Foreign Guarantees and credit from public
Foreign suppliers are Exchange - IOF(Decreto que regulamenta o Imposto sobre financial institutions such as the
treated less favourably 1 1 Operações de Crédito, Câmbio e Seguro, ou relativas a Títulos ou National Bank for Economic and Social
regarding taxes and Valores Mobiliários - IOF., Adopted 14/12/2007, Last Development (BNDES) can only be
eligibility to subsidies modification 01/03/2018, Articles 15-B) granted to foreign-controlled companies
762
Law 4131/1962 Foreign Capital Law(Lei da Disciplina a for investments in sectors or regions
aplicação do capital estrangeiro e as remessas de valores para o considered of high national interest or
exterior, Adopted 03/09/1962, Last modification 13/11/2017, with an authorization of the executive
Articles 37-40) power (Law 4131/1962, Articles 37-40).
Law 10.168/2000 Contribution for Intervention in the Economic Law 10.168/2000 establishes a tax
Domain(Lei que institui contribuição de intervenção de domínio (known as CIDE-Remessas) of 10% of
econômico destinada a financiar o Programa de Estímulo à the contract price for companies when
Interação Universidade-Empresa para o Apoio à Inovação, there is technological transfer from a
Adopted 29/12/2000, Last modification 02/05/2011, Article 2 ) foreign country. Finally, the exchange
operation to pay imported services is
subject to a 0.3.8% tax
Even though the procurement law
prohibits differential treatment between
Brazilian and foreign companies in the
procurement process, that law opens the
Law 14133/2021 New Public Procurement and Administrative
possibility for the Federal Government
Contracts Law(Lei de Licitações e Contratos Administrativos,
to establish by decree margins of
Adopted 01/04/2021, Articles 5, 11, 26, 52 and 60)
preference of the price for goods and
Law 8666/1993 National Procurement Law(Lei que institui
services produced in Brazil that follow
normas para licitações e contratos da Administração Pública,
Brazilian technical standards. The new
1 1 Adopted 21/06/1993, Last modification 01/04/2021, Articles 3,
law also determines margins of
§§ 5-8, and 42 )
preference up to 20% of the price for
Decree 7546/2011 regulating §§ 5 to 12 of article 3 from Law
goods and services that result from the
8666/1993(Decreto que regulamenta o disposto nos §§ 5 a 12 do
technological development and
articulo 3 da Lei 8.666/1993, Adopted 02/08/2011, Articles 1 to
innovation in Brazil. Furthermore, when
6)
two offers are equal, Brazilian
Public procurement: companies or companies investing in
Explicit preferences developing technology in the country
for local suppliers will be chosen.
Public procurement: Law 14133/2021 New Public Procurement and Administrative
The law prohibits differential treatment
Procurement Contracts Law(Lei de Licitações e Contratos Administrativos,
between Brazilian and foreign
regulation explicitly Adopted 01/04/2021, Articles 9, 52 and 60)
1 1 companies in the procurement process.
prohibits Law 8666/1993 National Procurement Law(Lei que institui
However, in case of equal terms,
discrimination of normas para licitações e contratos da Administração Pública,
preference will be given to goods and
foreign suppliers Adopted 21/06/1993, Last modification 01/04/2021, Article 3)
763
Pisos Mínimos do Transporte Rodoviário de Cargas., Adopted Transport Document (e-DT) that
09/08/2018, Article 7) includes information on the contractor,
Resolution 5867/2020 establishing the general rules, the contracted party, the subcontractor,
methodology and coefficients of the minimum fees, referring to the cargo, origin and destination,
the kilometer traveled in carrying out the paid road freight method of payment of the freight,
transport service, per loaded axle, instituted by the National express indication of the value of freight
Policy for Minimum Fees of Road Cargo Transport(Resolução paid to the contractor and subcontractor,
5867/2020, que estabelece as regras gerais, a metodologia e os and the applicable minimum freight fee.
coeficientes dos pisos mínimos, referentes ao quilômetro rodado Since 2021, lei nº 14.206 simplified the
na realização do serviço de transporte rodoviário remunerado de previous filing requirement.
cargas, por eixo carregado, instituído pela Política Nacional de
Pisos Mínimos do Transporte Rodoviário de Cargas - PNPM-
TRC, Adopted 16/01/2020, Last modification 14/07/2021 )
Law No. 14.206, of September 27, 2021, establishing the
Electronic Transport Document (DT-e)(LEI Nº 14.206, DE 27
DE SETEMBRO DE 2021, Institui o Documento Eletrônico de
Transporte (DT-e); e altera a Lei nº 11.442, de 5 de janeiro de
2007, a Lei nº 13.703, de 8 de agosto de 2018, a Lei nº 10.209,
de 23 de março de 2001, a Lei nº 5.474, de 18 de julho de 1968, a
Lei nº 10.833, de 29 de dezembro de 2003, e a Lei nº 8.935, de
18 de novembro de 1994.)
Law 13703/2018 on the National Policy for Minimum Fees of
Road Cargo Transport (Lei que institui a Política Nacional de
Pisos Mínimos do Transporte Rodoviário de Cargas., Adopted Article 6 of Law 13703/2018 determines
09/08/2018, Article 6) that the process of fixing the minimum
Resolution 5867/2020 establishing the general rules, fees must be technical, have ample
methodology and coefficients of the minimum fees, referring to publicity and count on the participation
the kilometer traveled in carrying out the paid road freight of representatives of shippers, freight
0 0 transport service, per loaded axle, instituted by the National contractors, cargo transport
Policy for Minimum Fees of Road Cargo Transport(Resolução cooperatives, unions of transport
5867/2020, que estabelece as regras gerais, a metodologia e os companies and autonomous cargo
Industry coeficientes dos pisos mínimos, referentes ao quilômetro rodado transporters. Industry representatives are
representatives are na realização do serviço de transporte rodoviário remunerado de therefore consulted for transparency
involved in setting cargas, por eixo carregado, instituído pela Política Nacional de purposes.
entry and pricing Pisos Mínimos do Transporte Rodoviário de Cargas - PNPM-
regulations TRC, Adopted 16/01/2020, Last modification 14/07/2021 )
768
Cost to obtain a 80,971659 Embassy of Brazil in New Delhi(Last accessed on 11 April 2018. The cost to obtain a business visa is
0
business visa (USD) 92 Last updated on 25 January 2018) 6,000 Indian Rupees in New Delhi.
Documents required to obtain a business
visitor visa are: original passport; old
passport, when applicable; one recent
photo; original dispatch letter from the
applicant's employer; invitation letter;
6 0 Embassy of Brazil in New Delhi(Last accessed on 14 April 2020)
round trip ticket. If the applicant is a
self-employed, a bank letter stating
Number of documents his/her financial references and a
needed to obtain a notarized copy of the company’s
business visa registration.
Law 13445/2017 on Migration(Lei que define a situação jurídica
do estrangeiro no Brasil, cria o Conselho Nacional de Imigração,
Adopted 19/08/1980, Last Modification 24/05/2017, Article 13) There is no specific provision for truck
Decree No.9.199, which regulates Law 13445/2017 on drivers. The ordinary business visa
3 0
Duration of visa for Migration(Decreto No.9.199, de 20 de Novembre de 2017, requirements (and durations) apply to
crew: number of Regulamenta a Lei nº 13.445, de 24 de maio de 2017, que institui truck drivers.
months allowed by the a Lei de Migração, adopted 20/11/2017, last modification
visa 10/09/2018, article 20 )
Law 13103/2015 on the driver profession(Lei que d dispõe sobre
Visa exemption are available only to
o exercício da profissão de motorista, Adopted 02/03/2015 )
countries under the International
Law 13445/2017 on Migration(Lei que define a situação jurídica
Agreement between Brazil, Uruguay,
do estrangeiro no Brasil, cria o Conselho Nacional de Imigração,
Paraguay, Argentina, Chile, Peru and
Adopted 19/08/1980, Last Modification 24/05/2017, Article 13)
0 1 Bolivia allows licensed companies to
Visas on arrival or Decree No.9.199, which regulates Law 13445/2017 on
extend a Crew Land Card: Decree
visa exemption are Migration(Decreto No.9.199, de 20 de Novembre de 2017,
99704/1990, Annex II:
available for Regulamenta a Lei nº 13.445, de 24 de maio de 2017, que institui
http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/de
temporary a Lei de Migração, adopted 20/11/2017, last modification
creto/1990-1994/D99704.htm
entry/transit of crew 10/09/2018, article 20 )
Law 13103/2015 on the driver profession(Lei que d dispõe sobre The International Agreement between
o exercício da profissão de motorista, Adopted 02/03/2015 ) Brazil, Uruguay, Paraguay, Argentina,
0 1 Law 13445/2017 on Migration(Lei que define a situação jurídica Chile, Peru and Bolivia allows licensed
Multiple entry visas do estrangeiro no Brasil, cria o Conselho Nacional de Imigração, companies to extend a Crew Land Card:
are allowed for crew Adopted 19/08/1980, Last Modification 24/05/2017, Article 13) Decree 99704/1990, Annex II:
770
TABELA 47
Medidas para o setor de serviços de correios
Limitations to Foreign Entry (34 measures) (peso na nota do setor: 45%)
Foreign equity restrictions: maximum foreign equity share allowed (%)
There are limits to the proportion of shares that can be acquired by foreign investors in publicly-
controlled firms
Legal form: only joint ventures are allowed
Legal form: other restrictions
Board of directors: majority must be nationals
Board of directors: majority must be residents
Board of directors: at least one must be national
Board of directors: at least one must be resident
Managers must be national
Managers must be resident
Screening explicitly considers economic interests
Screening exists without exclusion of economic interests
Memo: thresholds for screening projects
Acquisition and use of land and real estate by foreigners is restricted
Restrictions on the type of shares or bonds held by foreign investors
Conditions on subsequent transfer of capital and investments
Restrictions on cross-border mergers and acquisitions (M&A)
Performance requirements
Commercial presence is required in order to provide cross-border services
Local presence is required for cross-border supply
Memo: Monopoly on letters (kg)
Memo: Monopoly on parcels (kg)
Memo: Monopoly on express delivery
The number of available licences for courier firms is limited
Licences/authorisations are subject to an economic needs test
Memo: Licensing or authorisation is required to enter the market
Memo: Free cross-border transfer of personal data or application of the accountability principle
Cross-border transfer of personal data is possible when certain private sector safeguards are in place
Cross-border data flows: cross-border transfer of personal data is possible to countries with
substantially similar privacy protection laws
Cross-border data flows: cross-border transfer is subject to approval on a case-by-case basis
Cross-border data flows: certain data must be stored locally
Cross-border data flows: transfer of data is prohibited
Memo: Market share under monopoly in the sector (value between 0 and 1, e.g. for 50% enter 0.5)
Other restrictions on foreign entry
Restriction to movement of people (12 measures) (peso na nota do setor: 10%)
Quotas: intra-corporate transferees
Quotas: contractual services suppliers
Quotas: independent services suppliers
Labour market tests: intra-corporate transferees
Labour market tests: contractual services suppliers
Labour market tests: independent services suppliers
772
TABELA 48
Brasil: STRI Serviços de correios (respostas, score, fonte e comentários)
Answer Score
Measures
(Brazil) s Source Comment
Limitations on foreign entry
The whole segment of postal services is
subject to monopoly by a publicly-owned
Foreign equity restrictions: Law 4131/1962 Foreign Capital Law, Article 2) company, with 100% ownership. However,
maximum foreign equity Law 10406/2002 Civil Code (Lei que institui o Código foreign courier companies can enter into the
share allowed (%) 100 0 Civil, Title II, Subtitle II, Chapter XI, Section III) courier market outside postal services.
Law 4131/1962 Foreign Capital Law (Lei da Disciplina a
aplicação do capital estrangeiro e as remessas de valores
para o exterior, Article 2); Law 6538/1978 on Postal The only segment subject to monopoly by a
There are limits to the Services (Lei sobre os Serviços Postais, Article 9); publicly-owned company, with 100% state
proportion of shares that Decree 8016/2013 approving the bylaws of the Brazilian ownership is postal services where no foreign
can be acquired by foreign Postal Services Corporation ECT( Decreto que aprova o private investment is allowed. However, in
investors in publicly- Estatuto Social da Empresa Brasileira de Correios e the rest of the market there are no public
controlled firms 0 0 Telégrafos - ECT, Article 6) monopoly.
The whole segment of postal services is
subject to monopoly by a publicly-owned
- Law 4131/1962 Foreign Capital Law (Lei da Disciplina company, with 100% ownership. However,
a aplicação do capital estrangeiro e as remessas de foreign courier companies can enter into the
valores para o exterior, Adopted 03/09/1962, Last courier market outside postal services. In
modification 13/11/2017, Article 2) postal services both nationals and foreigners
Legal form: only joint - Law 6538/1978 on Postal Services (Lei sobre os can set one (and only one) franchise office of
ventures are allowed 0 0 Serviços Postais, Adopted 22/06/1978, Article 9) the national publicly-owned Post Service.
There is a specific approval regime for the
establishment of foreign branches, which
Law 10406/2002 Civil Code(Lei que institui o Código requires the publication of an executive
Legal form: other Civil, Adopted 10/01/2002, Last modification decree issued by the Federal government
restrictions 1 1 11/07/2017, Art. 1134) authorizing the incorporation of the branch
775
e seu registro no Banco Central do Brasil, Adopted provisions of Circular 3.844/2010, foreign
23/03/2010) investments to be effected and registered are
not subject to preliminary review or
verification by the Central Bank. The
declaratory nature of the statement implies
that the Brazilian company receiving the
investment, and/or the representative of the
foreign investor, are responsible for effecting
registration.
The acquisition of real estate in Brazil’s urban
areas is open to foreigners except properties
in border areas (authorization from the
National Security Council required). Federal
Government owned real estate may not be
- Brazilian Federal Constitution(Constituição da acquired by foreigners without the prior
República Federativa do Brasil, Adopted 10/05/1988, permission of the President of the Republic.
Last modification 07/05/2020, Articles 20, 176 §1 and Regarding the purchase of rural lands,
190) foreigners (individuals and companies) can
- Decree-Law 9760/1946 about the Union real estate only acquire properties with an area up to 50
(Decreto-Lei sôbre os bens imóveis da União, Adopted indefinite exploration modules (MEI). MEI
05/09/1946, Last updated 20/09/2019, Articles 100 and varies from 5 to 100 acres, depending on the
205) municipality. Brazilian companies controlled
- Law 5709/1971 Acquisition of Rural Property by by foreign nationals need prior approval from
Foreign Persons(Lei que regula a Aquisição de Imóvel the government to complete a purchase. Law
Rural por Estrangeiro Residente no País ou Pessoa 5709/1971 has been amended on 07/04/2020
Acquisition and use of Jurídica Estrangeira Autorizada a Funcionar no Brasil, in order to eliminate restrictions on the
land and real estate by Adopted 07/10/1971, Last updated 07/04/2020, Articles 3 acquisition and use of land and real estate in
foreigners is restricted 1 1 and 12) specified cases.
Brazilian law guarantees that foreign capital
will have the same legal treatment given to
national capital on equal terms, and forbids
any discrimination. Law 6404/1976 - The S/A
Law 4131/1962 Foreign Capital Law(Lei da Disciplina a Law (joint-stock corporation) Art. 16 allows
Restrictions on the type of aplicação do capital estrangeiro e as remessas de valores companies to classify their shares and to
shares or bonds held by para o exterior, Adopted 03/09/1962, Last modification establish that some of them have the requisite
foreign investors 0 0 13/11/2017, Article 2) to by held only by Brazilian nationals, but this
779
is only an option:
http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/leis/l640
4consol.htm
Royalty payments for the use of patents and
patents or trademarks between branches or
subsidiaries of companies located in Brazil
and their foreign parents, or when most of the
company's capital in Brazil belongs to the
foreign recipient of the royalty payments, are
Law 4131/1962 Foreign Capital Law(Lei da Disciplina a not allowed. A registration in the Brazilian
Conditions on subsequent aplicação do capital estrangeiro e as remessas de valores Central bank is required for remittances
transfer of capital and para o exterior, Adopted 03/09/1962, Last modification abroad, repatriation of capital, and for
investments 1 1 13/11/2017, Articles 2 and 14) registration of reinvestment of profit.
Law 12529/2011 - Structure of the Brazilian System of
Competition Defence(Lei que estrutura o Sistema
Restrictions on cross- Brasileiro de Defesa da Concorrência, Adopted
border mergers and 30/11/2011, Last modification 23/03/2017, Articles 2 and
acquisitions (M&A) 0 0 88-91 )
The general law requires, for the purpose of
applying for a temporary work visa for a
foreign national before the Brazilian
immigration authorities, the Brazilian company
must provide evidence that at least two-thirds
of its workforce is composed by Brazilian
- Decree-Law 5452/1943 - Consolidation of Labour Laws employees. However, there are several
( Decreto-Lei que aprova a Consolidação das Leis do exceptions and the Council for Immigration is
Trabalho, Adopted 01/05/1943, Last modification entitled to reduce this requirement. If a
13/07/2017,Art.352-354) company wants to appoint a foreigner as
- Normative Resolution 03/2017 of the National Council Administrator, Manager, Director or Officer
for Immigration on work authorization for foreigners with management powers, it must invest
under transfer of technology or services provision 600,000 reais per foreigner appointed in these
contracts(Resolução normativa que disciplina a positions or 150,000 reais with the condition to
concessão de autorização de residência para fins de create at least 10 new jobs per foreign manager
trabalho sem vínculo empregatício no Brasil, para prestar appointed during the following two years. New
serviço de assistência técnica. Adopted 01/12/2017, Last Immigration Law under discussion in the
Performance requirements 1 1 modification 14/08/2018, Articles 1, 2, 3 e 4) Chamber of the Representatives (already
780
competition in favour of - Law 8666/1993 National Procurement Law(Lei que commercial, legal, labour, social security or
local firms institui normas para licitações e contratos da any other nature between Brazilian and
Administração Pública, Adopted 21/06/1993, Last foreign companies, including with regard to
modification 01/04/2021, Article 3) currency, modality and place of payment,
even when financing comes from an
international agency
- Law 14133/2021 New Public Procurement and
Administrative Contracts Law(Lei de Licitações e
Contratos Administrativos, Adopted 01/04/2021, Article
75) Contracts with an estimate value up to
- Law 8666/1993 National Procurement Law(Lei que 100,000 reais (engineering services) and up to
institui normas para licitações e contratos da 50,000 reais (other services) may be awarded
Memo: thresholds above Administração Pública, Adopted 21/06/1993, Last directly, without the necessity of a public
which tender is mandated 1 0 modification 01/04/2021, Article 24) tender procedure.
- Law 14133/2021 New Public Procurement and
Administrative Contracts Law(Lei de Licitações e
Contratos Administrativos, Adopted 01/04/2021, Articles
Memo: The procurement 72 to 75)
process below the value - Law 8666/1993 National Procurement Law(Lei que The procurement process below the
thresholds affects the institui normas para licitações e contratos da thresholds favours local firms. There are
conditions of competition Administração Pública, Adopted 21/06/1993, Last several thresholds as described in article 74
in favour of local firms 1 0 modification 01/04/2021, Article 24) Law 14133/2021.
Other restrictions in other
discriminatory measures 0 0
Barriers to competition
- Law 9784/1999 Regulates the administrative procedure
in the Federal Public Administration( Regula o processo
administrativo no âmbito da Administração Pública
Federal, Adopted 29/1/1999 , Last modification Any administrative decision is subject to
29/7/2009, Art. 56) revision by the judiciary when contested by
Decisions by the - Brazil Federal Constitution(Constituição da República an interested party or affected person. The
regulatory body can be Federativa do Brasil, Adopted 10/05/1988, Last Brazilian law does not restrict access to
appealed 1 0 modification 06/06/2017, Article 5(XXXV)) appeal procedures by foreign companies.
788
Quality/performance
standards requirements for Quality standards are only imposed on postal
courier services outside Law 6538/1978 on Postal Services (Lei sobre os Serviços services provided solely by the Brazilian
universal services 0 0 Postais, Adopted 22/06/1978, Article 3) National Post (publicly owned).
- Law 13.140/2015 on mediation between operators as a
dispute resolution process(Lei sobre a mediação entre
particulares como meio de solução de controvérsias e
sobre a auto composição de conflitos no âmbito da
administração pública, Adopted 29/07/2016)
- Law 8987/95 Regulates the concession and permission
of public services provided(Lei que dispõe sobre o
regime de concessão e permissão da prestação de serviços
A dispute resolution públicos, Adopted 13/02/1995, Last modification
mechanism is available 1 0 19/01/2015, Article 23 ) New dispute resolution law approved in 2015
Memo: there is at least one
dominant provider in
courier services market
(other than universal postal Law 6538/1978 on Postal Services (Lei sobre os Serviços The DPO has a statutory monopoly over
services) 1 0 Postais, Adopted 22/06/1978, Articles 9 and 27) letters.
Memo: there is a
designated postal operator Correios (the DPO) is the market leader for
to provide universal postal Law 6538/1978 on Postal Services (Lei sobre os Serviços parcels up to 10 kg. It has a legal limitation to
services 1 0 Postais, Adopted 22/06/1978) carry parcels up to 15kg from e-commerce.
Other restrictions in
barriers to competition 0 0
Regulatory transparency
Unless stated otherwise, laws enter into force
45 days after being officially published. Also,
the legislative process is open to the public as
There is a legal obligation a general rule (art. 5. of the Federal
to communicate Decree-Law 4657/42 introducing the rules of the Constitution; art. 14, Inc. II, of the
regulations to the public Brazilian Law(Lei de Introdução às normas do Direito Complementary Law 95/98; art. 48 of the
within a reasonable time Brasileiro, Adopted 04/09/1942, Last updated Internal Rules of the Chamber of Deputies;
prior to entry into force 1 0 25/04/2018, Article 1 ) art. 93 of the Internal Rules of the Senate).
792
http://trade.ec.europa.eu/doclib/docs/2004/Oct
ober/tradoc_112186.pdf
Decree Law 37/1966 provides for the import tax, customs
and rearranges other measures (Decreto Lei que dispõe
Memo: a de minimis sobre o imposto de importação, reorganiza os serviços All imports have to pay import taxes,
regime is in place: Internal aduaneiros, Adopted 18/11/1966, Last modification differently from import duties that have been
tax (USD) 0 0 20/12/2010) experienced some exemptions.
- Normative Instruction 680/2006 on import customs
clearance (Instrução normativa que disciplina o despacho
aduaneiro de importação, Adopted 02/10/2006, Last
modification 09/02/2018, Article 47)
- Decree Law 37/1966 provides for the import tax,
The release of goods is customs and rearranges other measures (Decreto Lei que Imported goods may be released prior to the
possible before dispõe sobre o imposto de importação, reorganiza os completion of customs procedure in the cases
determination and payment serviços aduaneiros, Adopted 18/11/1966, Last related in article 47 of the Normative
of duties 1 0 modification 20/12/2010) Instruction 680/2006.
Other restrictions in
regulatory transparency 0 0
Fonte: OCDE. Elaborado pelos autores.
795
TABELA 49
Medidas para serviço de transporte aéreo
Limitations on Foreign Entry (70 medidas) (peso: 56,78 %)
Foreign equity restrictions: maximum foreign equity share allowed (%) (domestic traffic - cargo)
Foreign equity restrictions: maximum foreign equity share allowed (%) (domestic traffic - passenger)
Foreign equity restrictions: maximum foreign equity share allowed (%) (international traffic - cargo)
Foreign equity restrictions: maximum foreign equity share allowed (%) (international traffic -
passenger)
There are limits to the proportion of shares that can be acquired by foreign investors in publicly-
controlled firms (cargo)
There are limits to the proportion of shares that can be acquired by foreign investors in publicly-
controlled firms (passenger)
Legal form: only joint ventures are allowed (domestic traffic - cargo)
Legal form: only joint ventures are allowed (domestic traffic - passenger)
Legal form: only joint ventures are allowed (international traffic - cargo)
Legal form: only joint ventures are allowed (international traffic - passenger)
Legal form: other restrictions
Board of directors: majority must be nationals (domestic traffic - cargo)
Board of directors: majority must be nationals (domestic traffic - passenger)
Board of directors: majority must be nationals (international traffic - cargo)
Board of directors: majority must be nationals (international traffic - passenger)
Board of directors: majority must be residents (domestic traffic - cargo)
Board of directors: majority must be residents (domestic traffic - passenger)
Board of directors: majority must be residents (international traffic - cargo)
Board of directors: majority must be residents (international traffic - passenger)
Board of directors: at least one must be national (domestic traffic - cargo)
Board of directors: at least one must be national (domestic traffic - passenger)
Board of directors: at least one must be national (international traffic - cargo)
Board of directors: at least one must be national (international traffic - passenger)
Board of directors: at least one must be resident (domestic traffic - cargo)
Board of directors: at least one must be resident (domestic traffic - passenger)
Board of directors: at least one must be resident (international traffic - cargo)
Board of directors: at least one must be resident (international traffic - passenger)
Managers must be national (domestic traffic - cargo)
Managers must be national (domestic traffic - passenger)
Managers must be national (international traffic - cargo)
Managers must be national (international traffic - passenger)
Managers must be resident (domestic traffic - cargo)
Managers must be resident (domestic traffic - passenger)
Managers must be resident (international traffic - cargo)
Managers must be resident (international traffic - passenger)
Screening explicitly considers economic interests (cargo)
Screening explicitly considers economic interests (passenger)
Screening exists without exclusion of economic interests (cargo)
Screening exists without exclusion of economic interests (passenger)
796
The slot allocation process gives priority to historic slots, and once these have been allocated, 50% of
the remaining slot pool must be allocated to new entrants (international traffic - cargo)
The slot allocation process gives priority to historic slots, and once these have been allocated, 50% of
the remaining slot pool must be allocated to new entrants (international traffic - passenger)
There is no administrative system in place and air carriers are allowed to schedule their flights simply
taking into account expected delays at the busier airports (international traffic - cargo)
There is no administrative system in place and air carriers are allowed to schedule their flights simply
taking into account expected delays at the busier airports (international traffic - passenger)
Slots are given to the highest bidder in an auction scheme organised by the authorities (international
traffic - cargo)
Slots are given to the highest bidder in an auction scheme organised by the authorities (international
traffic - passenger)
Allocation schemes which cannot be classified under any of the categories above, or combinations of
these categories (international traffic - cargo)
Allocation schemes which cannot be classified under any of the categories above, or combinations of
these categories (international traffic - passenger)
Slots can be exchanged on a one-to-one basis (domestic traffic - cargo)
Slots can be exchanged on a one-to-one basis (domestic traffic - passenger)
Air carriers are allowed to commercially exchange slots (domestic traffic - cargo)
Air carriers are allowed to commercially exchange slots (domestic traffic - passenger)
Slots can be exchanged on a one-to-one basis (international traffic - cargo)
Slots can be exchanged on a one-to-one basis (international traffic - passenger)
Air carriers are allowed to commercially exchange slots (international traffic - cargo)
Air carriers are allowed to commercially exchange slots (international traffic - passenger)
Schedules for airport use (cargo)
Schedules for airport use (passenger)
Exemption of air carrier alliances from competition law (cargo)
Exemption of air carrier alliances from competition law (passenger)
Price regulation on domestic routes (cargo)
Price regulation on domestic routes (passenger)
Contracts for universal service obligations are awarded through competitive bidding (cargo)
Contracts for universal service obligations are awarded through competitive bidding (passenger)
Memo: there is a policy of open skies (cargo)
Memo: there is a policy of open skies (passenger)
Other restrictions in barriers to competition
Regulatory transparency (10 medidas) (5,21%)
There is a legal obligation to communicate regulations to the public within a reasonable time prior to
entry into force
There is an adequate public comment procedure open to interested persons, including foreign suppliers
Range of visa processing time (days)
Multiple entry visa for business visitors
Cost to obtain a business visa (USD)
Number of documents needed to obtain a business visa
Duration of visa for crew: number of months allowed by the visa
Visas on arrival or visa exemption are available for temporary entry/transit of crew
Multiple entry visas are allowed for crew
Other restrictions in regulatory transparency
Fonte: OCDE. Elaborado pelos autores.
799
Anexo 42 Brasil: STRI Serviços transporte aéreo (respostas, score, fonte e comentários)
TABELA 50
Brasil: STRI Serviços transporte aéreo (respostas, score, fonte e comentários)
Measures Answer Scor Source Comment
s e
Limitations on Foreign Entry
Law 7565/1986 on The
Brazilian Aeronautical
Code (Lei sobre o
Código Brasileiro de
Aeronáutica, Adopted
19/12/1986, Last
modification 25/08/2020,
Articles 181 and 216 );
100 0
Law 4131/1962 Foreign
Foreign equity Capital Law(Lei da
restrictions: Disciplina a aplicação do
maximum foreign capital estrangeiro e as
equity share remessas de valores para As of December 2018, first through Provisional Measure No. 863 later
allowed (%) o exterior, Adopted converted into Law No. 13,842 of 2019 amending the Brazilian Aeronautical
(domestic traffic 03/09/1962, Last Code, foreign investors may hold up to 100% of the share capital of
- cargo) modification 13/11/2017) companies in the air transport services sector.
Law 7565/1986 on The
Brazilian Aeronautical
Code (Lei sobre o
Código Brasileiro de
Aeronáutica, Adopted
Foreign equity 19/12/1986, Last
100 0
restrictions: modification 25/08/2020,
maximum foreign Articles 181 and 216 );
equity share Law 4131/1962 Foreign As of December 2018, first through Provisional Measure No. 863 later
allowed (%) Capital Law(Lei da converted into Law No. 13,842 of 2019 amending the Brazilian Aeronautical
(domestic traffic Disciplina a aplicação do Code, foreign investors may hold up to 100% of the share capital of
- passenger) capital estrangeiro e as companies in the air transport services sector.
800
Capital Law(Lei da
Disciplina a aplicação do
capital estrangeiro e as
remessas de valores para
o exterior, Adopted
03/09/1962, Last
modification 13/11/2017)
Law 7565/1986 on The
Brazilian Aeronautical
Code (Lei sobre o
Código Brasileiro de
Aeronáutica, Adopted
19/12/1986, Last
modification 25/07/2016,
1 1
Article 181 and 216); There is a specific approval regime for the establishment of foreign
Law 10406/2002 Civil branches, which requires the publication of an executive decree issued by the
Code(Lei que institui o Federal government authorizing the incorporation of the branch upon the
Código Civil, Adopted evaluation if that is good for Brazilian national interests. Furthermore,
10/01/2002, Last although there is not a specific prohibition of establishing subsidiaries, in
Legal form: other modification 11/07/2017, light of the foreign equity limit, air transport services subsidiaries are not
restrictions Art. 1134) allowed in practice.
Law 7565/1986 on The
Brazilian Aeronautical
Board of Code (Lei sobre o
directors: Código Brasileiro de
0 0
majority must be Aeronáutica, Adopted As of December 2018, first through Provisional Measure No. 863 later
nationals 19/12/1986, Last converted into Law No. 13,842 of 2019 amending the Brazilian Aeronautical
(domestic traffic modification 25/08/2020, Code, nationality requirements imposed on foreign companies in the Air
- cargo) Article 181) transport sector have been lifted.
Board of Law 7565/1986 on The
directors: Brazilian Aeronautical
majority must be Code (Lei sobre o As of December 2018, first through Provisional Measure No. 863 later
0 0
nationals Código Brasileiro de converted into Law No. 13,842 of 2019 amending the Brazilian Aeronautical
(domestic traffic Aeronáutica, Adopted Code, nationality requirements imposed on foreign companies in the Air
- passenger) 19/12/1986, Last transport sector have been lifted.
804
modification 25/08/2020,
Article 181)
Law 7565/1986 on The
Brazilian Aeronautical
Board of Code (Lei sobre o
directors: Código Brasileiro de
0 0
majority must be Aeronáutica, Adopted As of December 2018, first through Provisional Measure No. 863 later
nationals 19/12/1986, Last converted into Law No. 13,842 of 2019 amending the Brazilian Aeronautical
(international modification 25/08/2020, Code, nationality requirements imposed on foreign companies in the Air
traffic - cargo) Article 181) transport sector have been lifted.
Law 7565/1986 on The
Board of Brazilian Aeronautical
directors: Code (Lei sobre o
majority must be Código Brasileiro de
0 0
nationals Aeronáutica, Adopted As of December 2018, first through Provisional Measure No. 863 later
(international 19/12/1986, Last converted into Law No. 13,842 of 2019 amending the Brazilian Aeronautical
traffic - modification 25/08/2020, Code, nationality requirements imposed on foreign companies in the Air
passenger) Article 181) transport sector have been lifted.
Law 6404/1976 on S/A
joint-stock
corporation(Lei que
dispõe sobre as
Sociedades por Ações,
Adopted 15/12/1976,
Last modification
25/07/2016, Articles 138,
0 0
140 and 146 ); Law
7565/86 on The Brazilian
Board of Aeronautical Code (Lei
directors: sobre o Código Brasileiro
majority must be de Aeronáutica, Adopted A Board of Directors ("Conselho de Administração") is only mandatory for
residents 19/12/1986, Last listed companies or companies with authorised capital. Otherwise, its
(domestic traffic modification 15/06/2015, functions can be performed by the management board, whose members must
- cargo) Article 181 ) all be residents.
805
modification 15/06/2015,
Article 181 )
Law 6404/1976 on S/A
joint-stock
corporation(Lei que
dispõe sobre as
Sociedades por Ações,
Adopted 15/12/1976,
Last modification
25/07/2016, Articles 138,
0 0
140 and 146 ); Law
7565/86 on The Brazilian
Board of Aeronautical Code (Lei
directors: at least sobre o Código Brasileiro
one must be de Aeronáutica, Adopted A Board of Directors ("Conselho de Administração") is only mandatory for
resident 19/12/1986, Last listed companies or companies with authorised capital. Otherwise, its
(international modification 15/06/2015, functions can be performed by the management board, whose members must
traffic - cargo) Article 181 ) all be residents.
Law 6404/1976 on S/A
joint-stock
corporation(Lei que
dispõe sobre as
Sociedades por Ações,
Adopted 15/12/1976,
Last modification
25/07/2016, Articles 138,
0 0
140 and 146 ); Law
Board of 7565/86 on The Brazilian
directors: at least Aeronautical Code (Lei
one must be sobre o Código Brasileiro
resident de Aeronáutica, Adopted A Board of Directors ("Conselho de Administração") is only mandatory for
(international 19/12/1986, Last listed companies or companies with authorised capital. Otherwise, its
traffic - modification 15/06/2015, functions can be performed by the management board, whose members must
passenger) Article 181 ) all be residents.
809
economic Aeronáutica, Adopted can, however, be shareholder of Brazilian companies, unless otherwise
interests (cargo) 19/12/1986, Last specified in the legislation. Other relevant source: Decree 9787/2019, (Link:
modification http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/_Ato2019-2022/2019/Decreto/D9787.htm#art2).
25/08/2020); Law
10406/2002 Civil
Code(Lei que institui o
Código Civil, Adopted
10/01/2002, Last
modification 30/03/2021,
Articles 1134 and 1135);
Law 4131/1962 Foreign
Capital Law(Lei da
Disciplina a aplicação do
capital estrangeiro e as
remessas de valores para
o exterior, Adopted
03/09/1962, Last
modification 13/11/2017,
Article 2)
Law 7565/1986 on The
Brazilian Aeronautical
Code (Lei sobre o
Código Brasileiro de
Aeronáutica, Adopted
19/12/1986, Last
modification
25/08/2020); Law
10406/2002 Civil
0 0
Code(Lei que institui o
Código Civil, Adopted
10/01/2002, Last There is a specific approval regime for the establishment of foreign
Screening modification 30/03/2021, branches, which requires the publication of an executive decree issued by the
explicitly Articles 1134 and 1135); federal government authorizing the incorporation of the branch upon
considers Law 4131/1962 Foreign evaluation of its impact on Brazilian national interests. Foreign investors
economic Capital Law(Lei da can, however, be shareholder of Brazilian companies, unless otherwise
interests Disciplina a aplicação do specified in the legislation. Other relevant source: Decree 9787/2019, (Link:
(passenger) capital estrangeiro e as http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/_Ato2019-2022/2019/Decreto/D9787.htm#art2).
812
25/07/2016); Law declaratory nature of the statement implies that the Brazilian company
4131/1962 Foreign receiving the investment, and/or the representative of the foreign investor,
Capital Law(Lei da are responsible for effecting registration.
Disciplina a aplicação do
capital estrangeiro e as
remessas de valores para
o exterior, Adopted
03/09/1962, Last
modification 13/11/2017)
Brazilian Federal
Constitution(Constituiçã
o da República
Federativa do Brasil,
Adopted 10/05/1988,
Last modification
07/05/2020, Articles 20,
176 §1 and 190); Decree-
Law 9760/1946 about the
Union real estate
(Decreto-Lei sôbre os
bens imóveis da União,
Adopted 05/09/1946,
Last updated 20/09/2019,
1 1
Articles 100 and 205);
Law 5709/1971
Acquisition of Rural
Property by Foreign The acquisition of real estate in Brazil’s urban areas is open to foreigners
Persons(Lei que regula a except properties in border areas (authorization from the National Security
Aquisição de Imóvel Council required). Federal Government owned real estate may not be
Rural por Estrangeiro acquired by foreigners without the prior permission of the President of the
Residente no País ou Republic. Regarding the purchase of rural lands, foreigners (individuals and
Pessoa Jurídica companies) can only acquire properties with an area up to 50 indefinite
Acquisition and Estrangeira Autorizada a exploration modules (MEI). MEI varies from 5 to 100 acres, depending on
use of land and Funcionar no Brasil, the municipality. Brazilian companies controlled by foreign nationals need
real estate by Adopted 07/10/1971, prior approval from the government to complete a purchase. Law 5709/1971
foreigners is Last updated 07/04/2020, has been amended on 07/04/2020 in order to eliminate restrictions on the
restricted Articles 3 and 12) acquisition and use of land and real estate in specified cases.
815
and investments Código Brasileiro de transfer of voting shares were lifted. Royalty payments for the use of patents
(passenger) Aeronáutica, Adopted and patents or trademarks between branches or subsidiaries of companies
19/12/1986, Last located in Brazil and their foreign parents, or when most of the company's
modification 25/07/2016, capital in Brazil belongs to the foreign recipient of the royalty payments, is
Article 181); Law not allowed. A registration in the Brazilian Central bank is required for
4131/1962 Foreign remittances abroad, repatriation of capital, and for registration of
Capital Law(Lei da reinvestment of profit.
Disciplina a aplicação do
capital estrangeiro e as
remessas de valores para
o exterior, Adopted
03/09/1962, Last
modification 13/11/2017,
Articles 2 and 14)
Law 7565/1986 on The
Brazilian Aeronautical
Code (Lei sobre o
Código Brasileiro de
Aeronáutica, Adopted
19/12/1986, Last
modification
25/08/2020); Law
12529/2011 - Structure
0 0
of the Brazilian System
of Competition
Restrictions on Defence(Lei que
cross-border estrutura o Sistema
mergers and Brasileiro de Defesa da
acquisitions Concorrência, Adopted
(M&A) 30/11/2011, Last As of December 2018, first through Provisional Measure No. 863 later
(domestic traffic modification 23/03/2017, converted into Law No. 13,842 of 2019 amending the Brazilian Aeronautical
- cargo) Articles 2 and 88-91 ) Code, 100% foreign capital participation in this sector is allowed.
Restrictions on Law 7565/1986 on The
cross-border Brazilian Aeronautical
mergers and 0 0 Code (Lei sobre o As of December 2018, first through Provisional Measure No. 863 later
acquisitions Código Brasileiro de converted into Law No. 13,842 of 2019 amending the Brazilian Aeronautical
(M&A) Aeronáutica, Adopted Code, 100% foreign capital participation in this sector is allowed.
817
traffic - modification
passenger) 25/08/2020); Law
12529/2011 - Structure
of the Brazilian System
of Competition
Defence(Lei que
estrutura o Sistema
Brasileiro de Defesa da
Concorrência, Adopted
30/11/2011, Last
modification 23/03/2017,
Articles 2 and 88-91 )
Law 7565/1986 on The
Brazilian Aeronautical
Code (Lei sobre o
Código Brasileiro de
Aeronáutica, Adopted
19/12/1986, Last
modification 25/07/2016,
Article 181); Decree
92319/86 on foreign air
0 0
transportation companies
willing to operate in
Brazil(Decreto sobre o
Licensing/permit funcionamento, no País,
s are subject to de empresas estrangeiras
quotas or que têm por objeto a
economic needs exploração do transporte
tests (domestic aéreo, Adopted
traffic - cargo) 23/01/1986 )
Licensing/permit Law 7565/1986 on The
s are subject to Brazilian Aeronautical
quotas or Code (Lei sobre o
economic needs 0 0 Código Brasileiro de
tests Aeronáutica, Adopted
(international 19/12/1986, Last
traffic - cargo) modification 25/07/2016,
819
exploração do transporte
aéreo, Adopted
23/01/1986 )
Law 7565/1986 on The
Brazilian Aeronautical
Code (Lei sobre o
Código Brasileiro de
Aeronáutica, Adopted
19/12/1986, Last
modification 25/07/2016,
Article 137); Decree
92319/86 on foreign air
0 0
transportation companies
willing to operate in
Brazil(Decreto sobre o
funcionamento, no País,
Lease of foreign de empresas estrangeiras
aircrafts without que têm por objeto a
crew (dry lease) exploração do transporte
is prohibited aéreo, Adopted
(passenger) 23/01/1986 )
Law 7565/1986 on The
Lease of foreign Brazilian Aeronautical
aircrafts without Code (Lei sobre o
crew (dry lease) Código Brasileiro de
1 1
is permitted Aeronáutica, Adopted
subject to prior 19/12/1986, Last
authorization modification 25/07/2016,
(cargo) Article 137)
Lease of foreign
Law 7565/1986 on The
aircrafts without
Brazilian Aeronautical
crew (dry lease)
Code (Lei sobre o
is permitted 1 1
Código Brasileiro de
subject to prior
Aeronáutica, Adopted
authorization
19/12/1986, Last
(passenger)
822
modification 25/07/2016,
Article 137)
Law 7565/1986 on The
Brazilian Aeronautical The commercial lease must be registered with the regulator (ANAC), by
Code (Lei sobre o means of a public or private instrument with the following elements:
Código Brasileiro de description of the aircraft with the respective value; contract term, value of
Aeronáutica, Adopted each periodic installment, or the criteria for determining it, date and place of
19/12/1986, Last payments; purchase option or contractual renewal clause, as the lessee's
modification 25/07/2016, option; indication of the location, where the aircraft must be registered
Article 137); Decree during the term of the contract. There is, though, a performance requirement
92319/86 on foreign air under measure 1_12_1 that affects the wet lease. According to Art. 6 of the
0 0
transportation companies Law of Aircraft Crew, pilots, flight mechanics and flight attendants, must all
willing to operate in be Brazilian nationals. The crew of all public air transport companies, except
Brazil(Decreto sobre o foreign non-regular public air transport companies in the air taxi mode, when
funcionamento, no País, operating domestic flights in the Brazilian territory, must be composed of
Lease of foreign de empresas estrangeiras natural or naturalised Brazilians, whose work contract is governed by
aircrafts with que têm por objeto a Brazilian law. In the absence of Brazilian flight crew members, foreign
crew (wet lease) exploração do transporte instructors may be admitted on a provisional basis, for a period restricted to
is prohibited aéreo, Adopted the period of instruction, in accordance with regulations issued by the
(cargo) 23/01/1986 ) Brazilian civil aviation authority.
The commercial lease must be registered with the regulator (ANAC), by
Law 7565/1986 on The
means of a public or private instrument with the following elements:
Brazilian Aeronautical
description of the aircraft with the respective value; contract term, value of
Code (Lei sobre o
each periodic installment, or the criteria for determining it, date and place of
Código Brasileiro de
payments; purchase option or contractual renewal clause, as the lessee's
Aeronáutica, Adopted
option; indication of the location, where the aircraft must be registered
19/12/1986, Last
during the term of the contract. There is, though, a performance requirement
modification 25/07/2016,
under measure 1_12_1 that affects the wet lease. According to Art. 6 of the
Article 137); Decree
0 0 Law of Aircraft Crew, pilots, flight mechanics and flight attendants, must all
92319/86 on foreign air
be Brazilian nationals. The crew of all public air transport companies, except
transportation companies
foreign non-regular public air transport companies in the air taxi mode, when
willing to operate in
operating domestic flights in the Brazilian territory, must be composed of
Brazil(Decreto sobre o
Lease of foreign natural or naturalised Brazilians, whose work contract is governed by
funcionamento, no País,
aircrafts with Brazilian law. In the absence of Brazilian flight crew members, foreign
de empresas estrangeiras
crew (wet lease) instructors may be admitted on a provisional basis, for a period restricted to
que têm por objeto a
is prohibited the period of instruction, in accordance with regulations issued by the
exploração do transporte
(passenger) Brazilian civil aviation authority.
823
aéreo, Adopted
23/01/1986 )
RBAC 119, Amendment
6(Regulamento
Brasileiro da Aviação
Civil n. 119, Emenda n.
6, item 119.53 (b)); Law
Lease of foreign 13475/2017 - Law of the
0 0
aircrafts with Aircraft Crew(Dispõe
crew (wet lease) sobre o exercício da
is permitted profissão de tripulante de
Wet lease is not yet allowed in Brazil, but the Air Transport Agency is
subject to prior aeronave, denominado
studying ways to allow it, considering current legislation. Source:
authorization aeronauta, Adopted https://www.anac.gov.br/noticias/2019/anac-debate-o-modelo-de-wet-leasing-em-forum-sobre-
(cargo) 29/08/2017, Art. 6) conectividade-aerea
RBAC 119, Amendment
6(Regulamento
Brasileiro da Aviação
Civil n. 119, Emenda n.
6, item 119.53 (b)); Law
Lease of foreign 13475/2017 - Law of the
0 0
aircrafts with Aircraft Crew(Dispõe
crew (wet lease) sobre o exercício da
is permitted profissão de tripulante de
Wet lease is not yet allowed in Brazil, but the Air Transport Agency is
subject to prior aeronave, denominado
studying ways to allow it, considering current legislation. Source:
authorization aeronauta, Adopted https://www.anac.gov.br/noticias/2019/anac-debate-o-modelo-de-wet-leasing-em-forum-sobre-
(passenger) 29/08/2017, Art. 6) conectividade-aerea
Law 13079/2018 that
provides for the
protection of personal
Memo: Free data and amends Law
cross-border 12965/2014( Lei que
0 0
transfer of dispõe sobre a proteção
personal data or de dados pessoais e altera
application of the a Lei nº 12965/2014.
accountability Adopted 14/08/2018.
principle Articles 33 to 36)
824
planning, development
and management, Boas
Práticas, orientações e
vedações para
contratação de serviços
de outsourcing de
impressão . 20 January
2017); Ministry of
Planning, Development
and Management,
ordinance nº 20,
providing for outsourcing
solutions (Ministério do
Planejamento,
Desenvolvimento e
Gestão, Portaria nº 20, 14
June 2016)
Law 13079/2018 that
provides for the
protection of personal
data and amends Law
12965/2014( Lei que
0 0
dispõe sobre a proteção
de dados pessoais e altera
Cross-border data a Lei nº 12965/2014.
flows: transfer of Adopted 14/08/2018.
data is prohibited Articles 33 to 36)
Other restrictions
0 0
on foreign entry
Limitations to the movement of people
Law 13445/2017 on
Quotas: intra- Migration(Lei de The Council of Migration has the discretionary power to refuse a visa
0 0
corporate Migração, Adopted application if it is established that the foreign worker is replacing a Brazilian
transferes 24/05/2017) one.
826
Law 13445/2017 on
Quotas: Migration(Lei de The Council of Migration has the discretionary power to refuse a visa
0 0
contractual Migração, Adopted application if it is established that the foreign worker is replacing a Brazilian
services suppliers 24/05/2017) one.
Law 13445/2017 on
Quotas: Migration(Lei de The Council of Migration has the discretionary power to refuse a visa
0 0
independent Migração, Adopted application if it is established that the foreign worker is replacing a Brazilian
services suppliers 24/05/2017) one.
Law 13445/2017 on
Migration(Lei de
Migração., Adopted
24/05/2017, Article 14);
Decree No.9.199, which
regulates Law
13445/2017 on
Migration(Decreto
No.9.199, de 20 de
Novembre de 2017,
Regulamenta a Lei nº
13.445, de 24 de maio de
2017, que institui a Lei
de Migração, adopted
1 1 20/11/2017, last
modification 10/09/2018,
articles 33-50 );
Normative Resolution
02/2017 of the National
Council for Immigration
regulating temporary
visas(Resolucão
Normativa do Conselho
Nacional de Imigração
que disciplina a
Labour market concessão de autorização
tests: intra- de residência para fins de Intra-corporate transferees shall apply for a temporary visa. The Ministry of
corporate trabalho com vínculo Labor and Employment may grant work permit to obtain a temporary visa
transferees empregatício no Brasil, taking into account the interest of the Brazilian workforce.
827
adopted 02/12/2017,
articles, 1,3 and 4)
Law 13445/2017 on
Migration(Lei de
Migração., Adopted
24/05/2017, Article 14);
Decree No.9.199, which
regulates Law
13445/2017 on
Migration(Decreto
No.9.199, de 20 de
Novembre de 2017,
Regulamenta a Lei nº
13.445, de 24 de maio de
2017, que institui a Lei
de Migração, adopted
20/11/2017, last
1 1 modification 10/09/2018,
articles 33-50 );
Normative Resolution
02/2017 of the National
Council for Immigration
regulating temporary
visas(Resolucão
Normativa do Conselho
Nacional de Imigração
que disciplina a
concessão de autorização
de residência para fins de
trabalho com vínculo Contractual services suppliers (CSS) need to apply for a temporary visa.
Labour market empregatício no Brasil, Brazilian companies must justify the need for hiring a foreign worker by
tests: contractual adopted 02/12/2017, proving that the individual possesses certain skills and knowledge that could
services suppliers articles, 1,3 and 4) not be found in any potential Brazilian candidate.
828
Law 13445/2017 on
Migration(Lei de
Migração., Adopted
24/05/2017, Article 14);
Decree No.9.199, which
regulates Law
13445/2017 on
Migration(Decreto
No.9.199, de 20 de
Novembre de 2017,
Regulamenta a Lei nº
13.445, de 24 de maio de
2017, que institui a Lei
de Migração, adopted
20/11/2017, last
1 1 modification 10/09/2018,
articles 33-50 );
Normative Resolution
02/2017 of the National
Council for Immigration
regulating temporary
visas(Resolucão
Normativa do Conselho
Nacional de Imigração
que disciplina a
concessão de autorização
de residência para fins de
trabalho com vínculo Independent service suppliers need a temporary visa for entry. Brazilian
Labour market empregatício no Brasil, companies must justify the need for engaging with a foreign professional by
tests: independent adopted 02/12/2017, proving that the individual possesses certain skills and knowledge that could
services suppliers articles, 1,3 and 4) not be found in any potential Brazilian candidate.
829
Law 13445/2017 on
Migration(Lei de
Migração., Adopted
24/05/2017, Article 14);
Decree No.9.199, which
regulates Law
13445/2017 on
Migration(Decreto
No.9.199, de 20 de
Novembre de 2017,
Regulamenta a Lei nº
13.445, de 24 de maio de
2017, que institui a Lei
de Migração, adopted
20/11/2017, last
24 1 modification 10/09/2018,
articles 33-50 );
Normative Resolution
02/2017 of the National
Council for Immigration
regulating temporary
visas(Resolucão
Normativa do Conselho
Nacional de Imigração
que disciplina a
Limitation on concessão de autorização
duration of stay de residência para fins de
for intra- trabalho com vínculo Intra-corporate transferees need a temporary visa. Temporary visas are
corporate empregatício no Brasil, granted for a period of validity of up to two years. This period can be
transferees adopted 02/12/2017, renewed, according to Normative Resolution 30/2017 of the National
(months) articles, 1,3 and 4) Council for Immigration, Adopted 25/07/2018.
830
Law 13445/2017 on
Migration (Lei de
Migração, Article 14);
Decree No.9.199, which
regulates Law
13445/2017 on Migration
(Decreto No.9.199, de 20
de Novembre de 2017,
Regulamenta a Lei nº
13.445, de 24 de maio de
2017, que institui a Lei
de Migração, adopted
20/11/2017, last
modification 10/09/2018,
12 1
articles 33-50 );
Normative Resolution
02/2017 of the National
Council for Immigration
regulating temporary
visas (Resolucão
Normativa do Conselho
Nacional de Imigração
que disciplina a Contractual services suppliers require a temporary visa for the provision of
Limitation on concessão de autorização technical assistance or technology transfer services or auditing or advisory
duration of stay de residência para fins de services for longer than 90 days. This type of visa does not require an
for contractual trabalho com vínculo employment contract issued by the Brazilian company. This period can be
services suppliers empregatício no Brasil, renewed, according to Normative Resolution 30/2017 of the National
(months) articles, 1,3 and 4) Council for Immigration, Adopted 25/07/2018.
Law 13445/2017 on
Migration(Lei de
Migração., Adopted
24/05/2017, Article 14);
Limitation on 12 1 Decree No.9.199, which
duration of stay regulates Law Independent services suppliers require a temporary visa for the provision of
for independent 13445/2017 on their services to a Brazilian company without an employment contract. This
services suppliers Migration(Decreto period can be renewed, according to Normative Resolution 30/2017 of the
(months) No.9.199, de 20 de National Council for Immigration, Adopted 25/07/2018.
831
Novembre de 2017,
Regulamenta a Lei nº
13.445, de 24 de maio de
2017, que institui a Lei
de Migração, adopted
20/11/2017, last
modification 10/09/2018,
articles 33-50 );
Normative Resolution
02/2017 of the National
Council for Immigration
regulating temporary
visas(Resolucão
Normativa do Conselho
Nacional de Imigração
que disciplina a
concessão de autorização
de residência para fins de
trabalho com vínculo
empregatício no Brasil,
adopted 02/12/2017,
articles, 1,3 and 4)
Other restrictions
to movement of 0 0
people
Other discriminatory measures
Law 4131/1962 Foreign Guarantees and credit from public financial institutions such as the National
Capital Law(Lei da Bank for Economic and Social Development can only be granted to foreign-
Disciplina a aplicação do controlled companies for investments in sectors or regions considered of
Foreign suppliers capital estrangeiro e as high national interest or with an authorization of the executive power (Law
are treated less remessas de valores para 4131/1962, Articles 37-40). Law 10.168/2000 establishes a tax for
1 1
favourably o exterior, Adopted companies when there is technological transference. There is a new general
regarding taxes 03/09/1962, Last subsidy for all airlines accomplishing the requirements mentioned in the law
and eligibility to modification 13/11/2017, from the new Regional Aviation Development Plan. They can have a 50%
subsidies Articles 37-40) subsidy on the costs for 60 seats in each flight coming from or going to a
(domestic traffic) Law 10.168/2000 classified regional airport. However, as per the Brazilian Aeronautical Code,
832
Contribution for only Brazilian companies can operate in domestic regular flights for
Intervention in the passengers.
Economic Domain(Lei
que institui contribuição
de intervenção de
domínio econômico
destinada a financiar o
Programa de Estímulo à
Interação Universidade-
Empresa para o Apoio à
Inovação, Article 2)
Law 13097/2015 (Lei
13097/2015, Adopted
19/01/2015, Last
modification 22/06/2015,
Articles 114-121)
Decree 6306/2007
regulating the Tax on
Credit and Foreign
Exchange - IOF(Decreto
que regulamenta o
Imposto sobre Operações
de Crédito, Câmbio e
Seguro, ou relativas a
Títulos ou Valores
Mobiliários - IOF.,
1 1 Adopted 14/12/2007,
Last modification
30/03/2017, Articles 15- Guarantees and credit from public financial institutions such as the National
Foreign suppliers B (IV)); Law 4131/1962 Bank for Economic and Social Development (BNDES) can only be granted
are treated less Foreign Capital Law(Lei to foreign-controlled companies for investments in sectors or regions
favourably da Disciplina a aplicação considered of high national interest or with an authorization of the executive
regarding taxes do capital estrangeiro e power (Law 4131/1962, Articles 37-40). Law 10.168/2000 establishes a tax
and eligibility to as remessas de valores (known as CIDE-Remessas) of 10% of the contract price for companies
subsidies para o exterior, Adopted when there is technological transfer from a foreign country. Finally,
(international 03/09/1962, Last international carriers are exempted from the exchange operation to pay
traffic) modification 13/11/2017, imported services.
833
que regulamenta o
disposto nos §§ 5 a 12 do
articulo 3 da Lei
8.666/1993, Adopted
02/08/2011, Articles 1 to
6)
Law 14133/2021 New
Public Procurement and
Administrative Contracts
Law(Lei de Licitações e
Contratos
Administrativos,
Adopted 01/04/2021,
Articles 5, 11, 26, 52 and
60); Law 8666/1993
National Procurement
Law(Lei que institui
normas para licitações e
contratos da
1 1 Administração Pública,
Adopted 21/06/1993,
Last modification
01/04/2021, Articles 3,
§§ 5-8, and 42 ); Decree
7546/2011 regulating §§ Even though the procurement law prohibits differential treatment between
5 to 12 of article 3 from Brazilian and foreign companies in the procurement process, that law opens
Public Law 8666/1993(Decreto the possibility for the Federal Government to establish by decree margins of
procurement: que regulamenta o preference of the price for goods and services produced in Brazil that follow
Explicit disposto nos §§ 5 a 12 do Brazilian technical standards. The new law also determines margins of
preferences for articulo 3 da Lei preference up to 20% of the price for goods and services that result from the
local suppliers 8.666/1993, Adopted technological development and innovation in Brazil. Furthermore, when two
(international 02/08/2011, Articles 1 to offers are equal, Brazilian companies or companies investing in developing
traffic) 6) technology in the country will be chosen.
Public Law 14133/2021 New The law prohibits differential treatment between Brazilian and foreign
procurement: Public Procurement and companies in the procurement process. However, in case of equal terms,
1 1
Procurement Administrative Contracts preference will be given to goods and services made in Brazil or
regulation Law(Lei de Licitações e made/provided by Brazilian companies.
835
explicitly Contratos
prohibits Administrativos,
discrimination of Adopted 01/04/2021,
foreign suppliers Articles 9, 52 and 60);
(domestic traffic) Law 8666/1993 National
Procurement Law(Lei
que institui normas para
licitações e contratos da
Administração Pública,
Adopted 21/06/1993,
Last modification
01/04/2021, Article 3)
Law 14133/2021 New
Public Procurement and
Administrative Contracts
Law(Lei de Licitações e
Contratos
Administrativos,
Public Adopted 01/04/2021,
procurement: Articles 9, 52 and 60);
1 1
Procurement Law 8666/1993 National
regulation Procurement Law(Lei
explicitly que institui normas para
prohibits licitações e contratos da
discrimination of Administração Pública, The law prohibits differential treatment between Brazilian and foreign
foreign suppliers Adopted 21/06/1993, companies in the procurement process. However, in case of equal terms,
(international Last modification preference will be given to goods and services made in Brazil or
traffic) 01/04/2021, Article 3) made/provided by Brazilian companies.
Public Law 14133/2021 New
procurement: The Public Procurement and
procurement Administrative Contracts
process affects Law(Lei de Licitações e It is forbidden to the public agent designated to act in the area of public
the conditions of 0 1 Contratos tender and contracts, except in cases provided for by law, to establish
competition in Administrativos, differentiated treatment of a commercial, legal, labour, social security or any
favour of local Adopted 01/04/2021, other nature between Brazilian and foreign companies, including with regard
firms (domestic Articles 9(II) and 52); to currency, modality and place of payment, even when financing comes
traffic) Law 8666/1993 National from an international agency
836
Procurement Law(Lei
que institui normas para
licitações e contratos da
Administração Pública,
Adopted 21/06/1993,
Last modification
01/04/2021, Article 3)
Law 14133/2021 New
Public Procurement and
Administrative Contracts
Law(Lei de Licitações e
Contratos
Administrativos,
Public Adopted 01/04/2021,
procurement: The Articles 9(II) and 52);
0 1
procurement Law 8666/1993 National
process affects Procurement Law(Lei
the conditions of que institui normas para It is forbidden to the public agent designated to act in the area of public
competition in licitações e contratos da tender and contracts, except in cases provided for by law, to establish
favour of local Administração Pública, differentiated treatment of a commercial, legal, labour, social security or any
firms Adopted 21/06/1993, other nature between Brazilian and foreign companies, including with regard
(international Last modification to currency, modality and place of payment, even when financing comes
traffic) 01/04/2021, Article 3) from an international agency
Law 14133/2021 New
Public Procurement and
Administrative Contracts
Law(Lei de Licitações e
Contratos
Administrativos,
Adopted 01/04/2021,
1 0
Article 75); Law
8666/1993 National
Memo: Procurement Law(Lei
thresholds above que institui normas para
which tender is licitações e contratos da Contracts with an estimate value up to 100,000 reais (engineering services)
mandated Administração Pública, and up to 50,000 reais (other services) may be awarded directly, without the
(domestic traffic) Adopted 21/06/1993, necessity of a public tender procedure.
837
Last modification
01/04/2021, Article 24)
Law 14133/2021 New
Public Procurement and
Administrative Contracts
Law(Lei de Licitações e
Contratos
Administrativos,
Adopted 01/04/2021,
Article 75); Law
1 0
8666/1993 National
Procurement Law(Lei
Memo: que institui normas para
thresholds above licitações e contratos da
which tender is Administração Pública,
mandated Adopted 21/06/1993, Contracts with an estimate value up to 100,000 reais (engineering services)
(international Last modification and up to 50,000 reais (other services) may be awarded directly, without the
traffic) 01/04/2021, Article 24) necessity of a public tender procedure.
Law 14133/2021 New
Public Procurement and
Administrative Contracts
Law(Lei de Licitações e
Contratos
Administrativos,
Memo: The Adopted 01/04/2021,
procurement Article 75); Law
1 0
process below the 8666/1993 National
value thresholds Procurement Law(Lei
affects the que institui normas para
conditions of licitações e contratos da
competition in Administração Pública,
favour of local Adopted 21/06/1993,
firms (domestic Last modification The procurement process below the thresholds favours local firms. There are
traffic) 01/04/2021, Article 24) several thresholds as described in article 74 Law 14133/2021.
Memo: The Law 14133/2021 New The procurement process below the thresholds favours local firms. There are
1 0
procurement Public Procurement and several thresholds as described in article 74 Law 14133/2021.
838
06/06/2017, Article
5(XXXV))
Law 12529/2011 -
Structure of the Brazilian
System of Competition
Defence(Lei que
Firms have estrutura o Sistema Companies affected by practices that infringe on free competition in a
1 0
redress when Brasileiro de Defesa da market may file suit in court to obtain the cessation of practices which
business practices Concorrência, Adopted constitute violations of the economic order, as well as the receipt of
restrict 30/11/2011, Last compensation for losses and damages, regardless of the investigation or
competition in a modification 23/03/2017, administrative proceeding, which will not be suspended on account of filing
given market Artcile 47 and Title VI) a lawsuit.
National, state or
provincial
government Panorama of the firms
0 0
control at least controlled by the Federal
one major firm in Government(Panorama
the sector (cargo) das Estatais) There are no publicly-controlled airlines in Brazil.
Panorama of the firms
controlled by the Federal
Government(Panorama
das Estatais); Law
12529/2011 Structure of
the Brazilian System of
National, state or 0 0 Competition Defence(Lei
provincial que estrutura o Sistema
government Brasileiro de Defesa da
control at least Concorrência, Adopted
one major firm in 30/11/2011, Last
the sector modification 23/03/2017,
(passenger) Article 31) There are no publicly-controlled airlines in Brazil.
Publicly- Panorama of the firms
controlled firms controlled by the Federal
are exempted 0 0 Government(Panorama
from the das Estatais); Law
application of the 12529/2011 Structure of There are no publicly-controlled airlines in Brazil.
841
modification 11/07/2017,
Chapter V, Section III)
Resolution 338/2014
ANAC regulating on the
Allocation of Arrivals
and Departures hours in
coordinated
airports(Resolução que
regulamenta o
1 1 procedimento de
Air carriers are alocação de horários de
allowed to retain chegadas e partidas em
already allocated aeroportos coordenados-
slots from one slots, Adopted
season to the next 22/07/2014, last amended
(domestic traffic on 22/08/2018, Article In the allocation process, air carriers can keep the slots allocated to them
- cargo) 21) previously (historic slots).
Resolution 338/2014
ANAC regulating on the
Allocation of Arrivals
and Departures hours in
coordinated
airports(Resolução que
regulamenta o
1 1 procedimento de
Air carriers are alocação de horários de
allowed to retain chegadas e partidas em
already allocated aeroportos coordenados-
slots from one slots, Adopted
season to the next 22/07/2014, last amended
(domestic traffic on 22/08/2018, Article In the allocation process, air carriers can keep the slots allocated to them
- passenger) 21) previously (historic slots).
843
Resolution 338/2014
ANAC regulating on the
The slot Allocation of Arrivals
allocation process and Departures hours in
gives priority to coordinated
historic slots, and airports(Resolução que
once these have regulamenta o
been allocated, 1 1 procedimento de
50% of the alocação de horários de
remaining slot chegadas e partidas em
pool must be aeroportos coordenados- In the allocation process, air carriers can keep the slots allocated to them
allocated to new slots, Adopted previously (historic slots). The resolution states that entrant airlines under a
entrants 22/07/2014, last amended coordinated airport are entitled to at least 50% of the new slots (slots
(domestic traffic on 22/08/2018, Article remaining after consideration of historical slots and its alterations). In
- cargo) 21) coordinated airports, the allocation takes place twice a year.
Resolution 338/2014
ANAC regulating on the
The slot Allocation of Arrivals
allocation process and Departures hours in
gives priority to coordinated
historic slots, and airports(Resolução que
once these have regulamenta o
been allocated, 1 1 procedimento de
50% of the alocação de horários de
remaining slot chegadas e partidas em
pool must be aeroportos coordenados- In the allocation process, air carriers can keep the slots allocated to them
allocated to new slots, Adopted previously (historic slots). The resolution states that entrant airlines under a
entrants 22/07/2014, last amended coordinated airport are entitled to at least 50% of the new slots (slots
(domestic traffic on 22/08/2018, Article remaining after consideration of historical slots and its alterations). In
- passenger) 21) coordinated airports, the allocation takes place twice a year.
There is no Resolution 338/2014
administrative ANAC regulating on the
system in place Allocation of Arrivals
and air carriers 0 1 and Departures hours in
are allowed to coordinated
schedule their airports(Resolução que
flights simply regulamenta o
844
on 22/08/2018, Article
21)
Resolution 338/2014
ANAC regulating on the
Allocation of Arrivals
and Departures hours in
coordinated
airports(Resolução que
regulamenta o
0 1 procedimento de
Slots are given to alocação de horários de
the highest bidder chegadas e partidas em
in an auction aeroportos coordenados-
scheme organised slots, Adopted
by the authorities 22/07/2014, last amended
(domestic traffic on 22/08/2018, Article
- passenger) 21)
Resolution 338/2014
ANAC regulating on the
Allocation of Arrivals
and Departures hours in
Allocation coordinated
schemes which airports(Resolução que
cannot be regulamenta o
classified under 0 0 procedimento de
any of the alocação de horários de
categories above, chegadas e partidas em
or combinations aeroportos coordenados-
of these slots, Adopted
categories 22/07/2014, last amended
(domestic traffic on 22/08/2018, Article
- cargo) 21)
Allocation Resolution 338/2014
schemes which ANAC regulating on the
0 0
cannot be Allocation of Arrivals
classified under and Departures hours in
846
slots, Adopted
22/07/2014, last amended
on 22/08/2018, Article
21)
Resolution 338/2014
ANAC regulating on the
The slot Allocation of Arrivals
allocation process and Departures hours in
gives priority to coordinated
historic slots, and airports(Resolução que
once these have regulamenta o
been allocated, 1 1 procedimento de
50% of the alocação de horários de
remaining slot chegadas e partidas em
pool must be aeroportos coordenados- In the allocation process, air carriers can keep the slots allocated to them
allocated to new slots, Adopted previously (historic slots). The resolution states that entrant airlines under a
entrants 22/07/2014, last amended coordinated airport are entitled to at least 50% of the new slots (slots
(international on 22/08/2018, Article remaining after consideration of historical slots and its alterations). In
traffic - cargo) 21) coordinated airports, the allocation takes place twice a year.
Resolution 338/2014
The slot ANAC regulating on the
allocation process Allocation of Arrivals
gives priority to and Departures hours in
historic slots, and coordinated
once these have airports(Resolução que
been allocated, regulamenta o
50% of the 1 1 procedimento de
remaining slot alocação de horários de
pool must be chegadas e partidas em
allocated to new aeroportos coordenados- In the allocation process, air carriers can keep the slots allocated to them
entrants slots, Adopted previously (historic slots). The resolution states that entrant airlines under a
(international 22/07/2014, last amended coordinated airport are entitled to at least 50% of the new slots (slots
traffic - on 22/08/2018, Article remaining after consideration of historical slots and its alterations). In
passenger) 21) coordinated airports, the allocation takes place twice a year.
There is no Resolution 338/2014
0 1
administrative ANAC regulating on the
848
chegadas e partidas em
aeroportos coordenados-
slots, Adopted
22/07/2014, last amended
on 22/08/2018, Article
21)
Resolution 338/2014
ANAC regulating on the
Allocation of Arrivals
and Departures hours in
coordinated
airports(Resolução que
regulamenta o
Slots are given to 0 1 procedimento de
the highest bidder alocação de horários de
in an auction chegadas e partidas em
scheme organised aeroportos coordenados-
by the authorities slots, Adopted
(international 22/07/2014, last amended
traffic - on 22/08/2018, Article
passenger) 21)
Resolution 338/2014
ANAC regulating on the
Allocation of Arrivals
and Departures hours in
Allocation coordinated
schemes which airports(Resolução que
cannot be regulamenta o
classified under 0 0 procedimento de
any of the alocação de horários de
categories above, chegadas e partidas em
or combinations aeroportos coordenados-
of these slots, Adopted
categories 22/07/2014, last amended
(international on 22/08/2018, Article
traffic - cargo) 21)
850
Resolution 338/2014
ANAC regulating on the
Allocation of Arrivals
Allocation and Departures hours in
schemes which coordinated
cannot be airports(Resolução que
classified under regulamenta o
any of the 0 0 procedimento de
categories above, alocação de horários de
or combinations chegadas e partidas em
of these aeroportos coordenados-
categories slots, Adopted
(international 22/07/2014, last amended
traffic - on 22/08/2018, Article
passenger) 21)
Resolution 338/2014
ANAC regulating on the
Allocation of Arrivals
and Departures hours in
coordinated
airports(Resolução que
regulamenta o
1 0 procedimento de
alocação de horários de The allocated slots are not property of airlines and only represent use rights:
chegadas e partidas em they cannot be sold or donated (secondary market is not allowed). Only
Slots can be aeroportos coordenados- airlines belonging to the same economic group can donate slots to each
exchanged on a slots, Adopted other. Airlines of different economic groups can exchange slots, but only in
one-to-one basis 22/07/2014, last amended equal numbers and under authorization of ANAC after checking the
(domestic traffic on 22/08/2018, Article characteristics of the deal. The interruption of operation after exchanging
- cargo) 21) slots can prompt the cancellation of the initial exchange by ANAC.
Resolution 338/2014 The allocated slots are not property of airlines and only represent use rights:
ANAC regulating on the they cannot be sold or donated (secondary market is not allowed). Only
Slots can be Allocation of Arrivals airlines belonging to the same economic group can donate slots to each
exchanged on a 1 0 and Departures hours in other. Airlines of different economic groups can exchange slots, but only in
one-to-one basis coordinated equal numbers and under authorization of ANAC after checking the
(domestic traffic airports(Resolução que characteristics of the deal. The interruption of operation after exchanging
- passenger) regulamenta o slots can prompt the cancellation of the initial exchange by ANAC.
851
procedimento de
alocação de horários de
chegadas e partidas em
aeroportos coordenados-
slots, Adopted
22/07/2014, last amended
on 22/08/2018, Article
21)
Resolution 338/2014
ANAC regulating on the
Allocation of Arrivals
and Departures hours in
coordinated
airports(Resolução que
regulamenta o
0 1 procedimento de
alocação de horários de The allocated slots are not property of airlines and only represent use rights:
Air carriers are chegadas e partidas em they cannot be sold or donated (secondary market is not allowed). Only
allowed to aeroportos coordenados- airlines belonging to the same economic group can donate slots to each
commercially slots, Adopted other. Airlines of different economic groups can exchange slots, but only in
exchange slots 22/07/2014, last amended equal numbers and under authorization of ANAC after checking the
(domestic traffic on 22/08/2018, Article characteristics of the deal. The interruption of operation after exchanging
- cargo) 21) slots can prompt the cancellation of the initial exchange by ANAC.
Resolution 338/2014
ANAC regulating on the
Allocation of Arrivals
and Departures hours in
coordinated
airports(Resolução que
0 1 regulamenta o The allocated slots are not property of airlines and only represent use rights:
Air carriers are procedimento de they cannot be sold or donated (secondary market is not allowed). Only
allowed to alocação de horários de airlines belonging to the same economic group can donate slots to each
commercially chegadas e partidas em other. Airlines of different economic groups can exchange slots, but only in
exchange slots aeroportos coordenados- equal numbers and under authorization of ANAC after checking the
(domestic traffic slots, Adopted characteristics of the deal. The interruption of operation after exchanging
- passenger) 22/07/2014, last amended slots can prompt the cancellation of the initial exchange by ANAC.
852
on 22/08/2018, Article
21)
Resolution 338/2014
ANAC regulating on the
Allocation of Arrivals
and Departures hours in
coordinated
airports(Resolução que
regulamenta o
1 0 procedimento de
alocação de horários de The allocated slots are not property of airlines and only represent use rights:
chegadas e partidas em they cannot be sold or donated (secondary market is not allowed). Only
Slots can be aeroportos coordenados- airlines belonging to the same economic group can donate slots to each
exchanged on a slots, Adopted other. Airlines of different economic groups can exchange slots, but only in
one-to-one basis 22/07/2014, last amended equal numbers and under authorization of ANAC after checking the
(international on 22/08/2018, Article characteristics of the deal. The interruption of operation after exchanging
traffic - cargo) 21) slots can prompt the cancellation of the initial exchange by ANAC.
Resolution 338/2014
ANAC regulating on the
Allocation of Arrivals
and Departures hours in
coordinated
airports(Resolução que
regulamenta o
1 0 procedimento de
alocação de horários de The allocated slots are not property of airlines and only represent use rights:
Slots can be chegadas e partidas em they cannot be sold or donated (secondary market is not allowed). Only
exchanged on a aeroportos coordenados- airlines belonging to the same economic group can donate slots to each
one-to-one basis slots, Adopted other. Airlines of different economic groups can exchange slots, but only in
(international 22/07/2014, last amended equal numbers and under authorization of ANAC after checking the
traffic - on 22/08/2018, Article characteristics of the deal. The interruption of operation after exchanging
passenger) 21) slots can prompt the cancellation of the initial exchange by ANAC.
Air carriers are Resolution 338/2014 The allocated slots are not property of airlines and only represent use rights:
allowed to ANAC regulating on the they cannot be sold or donated (secondary market is not allowed). Only
0 1
commercially Allocation of Arrivals airlines belonging to the same economic group can donate slots to each
exchange slots and Departures hours in other. Airlines of different economic groups can exchange slots, but only in
853
(international coordinated equal numbers and under authorization of ANAC after checking the
traffic - cargo) airports(Resolução que characteristics of the deal. The interruption of operation after exchanging
regulamenta o slots can prompt the cancellation of the initial exchange by ANAC.
procedimento de
alocação de horários de
chegadas e partidas em
aeroportos coordenados-
slots, Adopted
22/07/2014, last amended
on 22/08/2018, Article
21)
Resolution 338/2014
ANAC regulating on the
Allocation of Arrivals
and Departures hours in
coordinated
airports(Resolução que
regulamenta o
0 1 procedimento de
Air carriers are alocação de horários de The allocated slots are not property of airlines and only represent use rights:
allowed to chegadas e partidas em they cannot be sold or donated (secondary market is not allowed). Only
commercially aeroportos coordenados- airlines belonging to the same economic group can donate slots to each
exchange slots slots, Adopted other. Airlines of different economic groups can exchange slots, but only in
(international 22/07/2014, last amended equal numbers and under authorization of ANAC after checking the
traffic - on 22/08/2018, Article characteristics of the deal. The interruption of operation after exchanging
passenger) 21) slots can prompt the cancellation of the initial exchange by ANAC.
Law 6009/1973 Provides
for the use and operation
of airports, air navigation
facilities and other
measures(Lei sobre a
0 0
utilização e a exploração
dos aeroportos e das The biggest airport of the country, Guarulhos, operates 24/24. The second
Schedules for facilidades à navegação biggest airport of the country has a schedule from 06:00 to 23:00:
airport use aérea, Adopted http://www2.anac.gov.br/biblioteca/portarias/Port0480ANAC.pdf The third
(cargo) 26/12/1973, Last one, Rio Galeao, operates 24/7 f
854
modification 17/05/2012
)
Law 6009/1973 Provides
for the use and operation
of airports, air navigation
facilities and other
measures(Lei sobre a
utilização e a exploração
0 0
dos aeroportos e das
facilidades à navegação
aérea, Adopted The biggest airport of the country, Guarulhos, operates 24/24. The second
Schedules for 26/12/1973, Last biggest airport of the country has a schedule from 06:00 to 23:00:
airport use modification 17/05/2012 http://www2.anac.gov.br/biblioteca/portarias/Port0480ANAC.pdf The third
(passenger) ) one, Rio Galeao, operates 24/7 f
Law 12529/2011 -
Structure of the Brazilian
System of Competition
Defence(Lei que
0 0 estrutura o Sistema
Exemption of air Brasileiro de Defesa da
carrier alliances Concorrência, Adopted
from competition 30/11/2011, Last
law (cargo) modification 23/03/2017)
Portaria 070/1999 from
the former Civil Aviation
Department establishing
the conditions to code-
sharing
operations(Portaria que
0 0 estabelece as condições
para operações em
Código Compartilhado,
Exemption of air Adopted 11/02/1999);
carrier alliances Law 12529/2011
from competition Structure of the Brazilian
law (passenger) System of Competition
855
Defence(Lei que
estrutura o Sistema
Brasileiro de Defesa da
Concorrência, Adopted
30/11/2011, Last
modification 23/03/2017)
Resolution ANAC
381/2016 approving the
Rules of Procedure of the
National Civil Aviation
Agency
ANAC(Resolução que
0 0
Altera o Regimento
Interno da Agência
Nacional de Aviação
Price regulation Civil - ANAC, Adopted
on domestic 15/06/2016, Article 32, X
routes (cargo) ) The resolution establishes pricing freedom in the operation of air services.
Resolution ANAC
381/2016 approving the
Rules of Procedure of the
National Civil Aviation
Agency
ANAC(Resolução que
0 0
Altera o Regimento
Interno da Agência
Price regulation Nacional de Aviação
on domestic Civil - ANAC, Adopted
routes 15/06/2016, Article 32, X
(passenger) ) The resolution establishes pricing freedom in the operation of air services.
Contracts for
universal service
obligations are
1 0
awarded through
competitive
bidding (cargo) No universal service obligations in Brazilian air transport sector
856
Contracts for
universal service
obligations are
awarded through 1 0
competitive
bidding
(passenger) No universal service obligations in Brazilian air transport sector
Law 7565/1986 on The
Brazilian Aeronautical
Code (Lei sobre o
Código Brasileiro de
Aeronáutica, Adopted
19/12/1986, Last
modification 25/07/2016,
Articles 204 and 216);
Resolution 1/2006 of the
ANAC approving the
0 0
Rules of Procedure of the
National Civil Aviation
Agency
ANAC(Resolução que
aprova o Regimento
Interno da Agência Freedom to set tariffs. Open Skies agreements with the EU, the US, Canada,
Nacional de Aviação Mexico, African, Latin American and Arabic countries:
Memo: there is a Civil – ANAC, Adopted http://www.anac.gov.br/Noticia.aspx?ttCD_CHAVE=144&slCD_ORIGEM
policy of open 18/04/2006, Article 35- = ; However, limits in ownership or the fact that only Brazilian companies
skies (cargo) XIX ) can operate domestic flights do not allow a liberal entry into the market.
Law 7565/1986 on The
Brazilian Aeronautical
Code (Lei sobre o
Código Brasileiro de
Aeronáutica, Adopted
0 0
19/12/1986, Last Freedom to set tariffs. Open Skies agreements with the EU, the US, Canada,
modification 25/07/2016, Mexico, African, Latin American and Arabic countries:
Memo: there is a Articles 204 and 216); http://www.anac.gov.br/Noticia.aspx?ttCD_CHAVE=144&slCD_ORIGEM
policy of open Resolution 1/2006 of the = ; However, limits in ownership or the fact that only Brazilian companies
skies (passenger) ANAC approving the can operate domestic flights do not allow a liberal entry into the market.
857
Senate(Regimento
Interno do Senado
Federal, Articles 90, II)
Range of visa Embassy of Brazil in
processing time New Delhi(Last accessed
(days) on 13 April 2020) The visa processing time is 7-10 working days in New Delhi
Decree No.9.199, which
regulates Law
13445/2017 on
Migration(Decreto
No.9.199, de 20 de
Novembre de 2017,
Regulamenta a Lei nº
13.445, de 24 de maio de
2017, que institui a Lei
de Migração, adopted
20/11/2017, last
modification 28/06/2019,
article 15); Normative
Resolution 118/2015 of
the National Council of
Immigration on the direct
granting of permanent
visa to foreign
investors(Resolução
normativa que disciplina
a concessão de
autorização para fins de
obtenção de visto
permanente para The new Normative resolution 118/2015 of the National Council for
investidor estrangeiro - Immigration opens the possibility for foreign investors to obtain a permanent
Multiple entry pessoa física, Adopted visa if the company has invested in Brazil at least 500,000 reais or at least
visa for business 21/10/2015, Articles 2 150,000 reais in the case of activities related to innovation, basic and applied
visitors and 3) research or scientific or technological activities.
859
Embassy of Brazil in
New Delhi(Last accessed
Cost to obtain a on 11 April 2018. Last
business visa updated on 25 January
(USD) 2018) The cost to obtain a business visa is 6,000 Indian Rupees in New Delhi.
Documents required to obtain a business visitor visa are: original passport;
Embassy of Brazil in
Number of old passport, when applicable; one recent photo; original dispatch letter from
New Delhi (Last
documents the applicant's employer; invitation letter; round trip ticket. If the applicant is
accessed on 14 April
needed to obtain a self-employed, a bank letter stating his/her financial references and a
2020)
a business visa notarized copy of the company’s registration.
Decree 89271/1984 on
provisions for documents
and procedures for
clearance of aircraft in
international
service(Decreto que
dispõe sobre documentos
e procedimentos para
despacho de aeronave em
serviço internacional,
Adopted 07/03/1995,
Article 3); Law
13445/2017 on
Migration(Lei que define
a situação jurídica do
estrangeiro no Brasil,
cria o Conselho Nacional
de Imigração, Adopted
19/08/1980, Last
Modification 24/05/2017,
Article 13); Decree
No.9.199, which
Duration of visa regulates Law
for crew: number 13445/2017 on Visa exemption is available when aircrew member holds an International
of months Migration(Decreto Aircrew Card. Flight crew members not holding an international crew card
allowed by the No.9.199, de 20 de must apply for a business visa type II (VITEM II), which is valid for 90
visa Novembre de 2017, days. See: https://sistemas.mre.gov.br/kitweb/datafiles/SaoFrancisco/en-us/file/business.pdf
860
Regulamenta a Lei nº
13.445, de 24 de maio de
2017, que institui a Lei
de Migração, adopted
20/11/2017, last
modification 10/09/2018,
article 20 )
Decree 89271/1984 on
provisions for documents
and procedures for
clearance of aircraft in
international
service(Decreto que
dispõe sobre documentos
e procedimentos para
despacho de aeronave em
serviço internacional,
Adopted 07/03/1995,
Article 3); Law
13445/2017 on
Migration(Lei que define
a situação jurídica do
estrangeiro no Brasil,
cria o Conselho Nacional
de Imigração, Adopted
19/08/1980, Last
Modification 24/05/2017,
Article 13); Decree
No.9.199, which
regulates Law
13445/2017 on
Visas on arrival Migration(Decreto
or visa exemption No.9.199, de 20 de
are available for Novembre de 2017,
temporary Regulamenta a Lei nº
entry/transit of 13.445, de 24 de maio de Visa exemption is available when aircrew members hold an International
crew 2017, que institui a Lei Aircrew Card.
861
de Migração, adopted
20/11/2017, last
modification 10/09/2018,
article 20 )
Decree 89271/1984 on
provisions for documents
and procedures for
clearance of aircraft in
international
service(Decreto que
dispõe sobre documentos
e procedimentos para
despacho de aeronave em
serviço internacional,
Adopted 07/03/1995,
Article 3); Law
13445/2017 on
Migration(Lei que define
a situação jurídica do
estrangeiro no Brasil,
cria o Conselho Nacional
de Imigração, Adopted
19/08/1980, Last
Modification 24/05/2017,
Article 13); Decree
No.9.199, which
regulates Law
13445/2017 on
Migration(Decreto
No.9.199, de 20 de
Novembre de 2017,
Regulamenta a Lei nº
13.445, de 24 de maio de
Multiple entry 2017, que institui a Lei
visas are allowed de Migração, adopted Visa exemption is available when aircrew members hold an International
for crew 20/11/2017, last Aircrew Card.
862
modification 10/09/2018,
article 20 )
Other restrictions
in regulatory
transparency
Fonte: OCDE. Elaborado pelos autores.
863
TABELA 51
Medidas para serviço de transporte marítimo
Limitations on Foreign Entry (36 medidas) (peso: 62,32 %)
Foreign equity restrictions: maximum foreign equity share allowed (%)
There are limits to the proportion of shares that can be acquired by foreign investors in publicly-
controlled firms
Legal form: only joint ventures are allowed
Legal form: other restrictions
Board of directors: majority must be nationals
Board of directors: majority must be residents
Board of directors: at least one must be national
Board of directors: at least one must be resident
Managers must be national
Managers must be residente
Screening explicitly considers economic interests
Screening exists without exclusion of economic interests
Memo: thresholds for screening projects
Acquisition and use of land and real estate by foreigners is restricted
Restrictions on the type of shares or bonds held by foreign investors
Conditions on subsequent transfer of capital and investments
Restrictions on cross-border mergers and acquisitions (M&A)
Restrictions to own and/or register vessels under national flags
Cargo reservations or preferences
Bilateral/plurilateral cargo sharing agreements
Foreign-flagged ships are fully excluded from cabotage, without any exception
Foreign-flagged ships are partially excluded from cabotage
Statutory monopoly on port services
Restrictions on the number of Licences/concessions
Restrictions in the awarding of port Licences/concessions
Restrictions on the chartering of vessels
Performance requirements
Commercial presence is required in order to provide cross-border services
Local presence is required for cross-border supply
Memo: Free cross-border transfer of personal data or application of the accountability principle
Cross-border transfer of personal data is possible when certain private sector safeguards are in place
Cross-border data flows: cross-border transfer of personal data is possible to countries with
substantially similar privacy protection laws
Cross-border data flows: cross-border transfer is subject to approval on a case-by-case basis
Cross-border data flows: certain data must be stored locally
Cross-border data flows: transfer of data is prohibited
Other restrictions on foreign entry
Limitations to the movement of people (12 medidas) (16,84%)
Quotas: intra-corporate transferes
Quotas: contractual services suppliers
Quotas: independent services suppliers
864
Anexo 44 Brasil: STRI Serviços transporte marítimo (respostas, score, fonte e comentários)
TABELA 52
Brasil: STRI Serviços transporte marítimo (respostas, score, fonte e comentários)
Measures Answers Score Source Comment
Limitations on Foreign Entry
Law 9432/1997 reordering the
maritime transport (Lei que
dispõe sobre a ordenação do
transporte aquaviário, Articles 2
and 7 to 10 )
Law 4131/1962 Foreign Capital
Law(Lei da Disciplina a
aplicação do capital estrangeiro
No restrictions for international traffic. Firms providing
e as remessas de valores para o
100 0 maritime cabotage must be established in Brazil, but there
exterior, Adopted 03/09/1962,
are no restrictions on foreign capitals.
Last modification 13/11/2017,
Article 2)
Law 10406/2002 Civil Code(
Foreign equity Lei que institui o Código Civil,
restrictions: Adopted 10/01/2002, Last
maximum foreign modification 11/07/2017, Title
equity share allowed II, Subtitle II, Chapter XI,
(%) Section III)
There are limits to
the proportion of
shares that can be Panorama of the firms controlled There is no maritime shipping company controlled by the
0 0
acquired by foreign by the Federal national state or provincial governments.
investors in publicly- Government(Panorama das
controlled firms Estatais)
Brazilian Federal Firms providing maritime cabotage services must be
Legal form: only Constitution(Constituição da established in Brazil, with some exceptions (based on
0 0
joint ventures are República Federativa do Brasil, recicprocity or lack of Brazilian vessels) subject to
allowed Adopted 10/05/1988, Last authorisation from ANTAQ.
867
modification 30/03/2021,
Articles 1134 and 1135)
Law 4131/1962 Foreign Capital
Law(Lei da Disciplina a
aplicação do capital estrangeiro
e as remessas de valores para o
exterior, Adopted 03/09/1962,
Last modification 13/11/2017,
Article 2)
Normative Resolution ANTAQ
5/2016 approving the terms to
authorize a company to operate
maritime transport(Resolução
Normativa ANTAQ que aprova
a norma para outorga de
autorização a pessoa juridica que
tenha por objeto o transporte
aquaviário, constituída nos
termos da legislação brasileira e
com sede e administração no
país, para operar nas navegações
de longo curso, cabotagem, Other relevant source: Decree 9787/2019, (Link:
1 1 apoio marítimo e apoio http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/_Ato2019-
portuário, Adopted 23/02/2016) 2022/2019/Decreto/D9787.htm#art2).
Law 10406/2002 Civil Code(Lei
que institui o Código Civil,
Adopted 10/01/2002, Last
modification 30/03/2021,
Articles 1134 and 1135)
Law 4131/1962 Foreign Capital
Law(Lei da Disciplina a
aplicação do capital estrangeiro
e as remessas de valores para o
Screening exists exterior, Adopted 03/09/1962,
without exclusion of Last modification 13/11/2017,
economic interests Article 2)
873
modification 23/03/2017,
Articles 2 and 88-91 )
12965/2014. Adopted
14/08/2018. Articles 33 to 36)
Other restrictions on
0 0
foreign entry
Law 9432/1997 reordering the
maritime transport(Lei que
dispõe sobre a ordenação do
transporte aquaviário, Adopted
08/01/1997, Last modification
26/03/2012, Articles 2 and 7 to
10 )
Law 4131/1962 Foreign Capital
Law(Lei da Disciplina a
No restrictions for international traffic. Firms providing
aplicação do capital estrangeiro
100 0 maritime cabotage must be established in Brazil, but there
e as remessas de valores para o
are no restrictions on foreign capitals.
exterior, Adopted 03/09/1962,
Last modification 13/11/2017,
Article 2)
Law 10406/2002 Civil Code(
Foreign equity Lei que institui o Código Civil,
restrictions: Adopted 10/01/2002, Last
maximum foreign modification 11/07/2017, Title
equity share allowed II, Subtitle II, Chapter XI,
(%) Section III)
Limitations to the movement of people
Law 13445/2017 on
Migration(Lei de Migração,
Adopted 24/05/2017, article 14)
Decree No.9.199, which
regulates Law 13445/2017 on
0 0
Migration(Decreto No.9.199, de
20 de Novembre de 2017,
Regulamenta a Lei nº 13.445, de
Quotas: intra- 24 de maio de 2017, que institui
corporate transferes a Lei de Migração, adopted
882
Law 13445/2017 on
Migration(Lei de Migração,
Adopted 24/05/2017, article 14)
Decree No.9.199, which
regulates Law 13445/2017 on
Migration(Decreto No.9.199, de
0 0
20 de Novembre de 2017,
Regulamenta a Lei nº 13.445, de
24 de maio de 2017, que institui
a Lei de Migração, adopted
Quotas: contractual 20/11/2017, last modification
services suppliers 10/09/2018, articles 33-50 )
Law 13445/2017 on
Migration(Lei de Migração,
Adopted 24/05/2017, article 14)
Decree No.9.199, which
regulates Law 13445/2017 on
Migration(Decreto No.9.199, de
0 0
20 de Novembre de 2017,
Regulamenta a Lei nº 13.445, de
24 de maio de 2017, que institui
a Lei de Migração, adopted
Quotas: independent 20/11/2017, last modification
services suppliers 10/09/2018, articles 33-50 )
Law 13445/2017 on
Migration(Lei de Migração.,
Adopted 24/05/2017, Article 14) Intra-corporate transferees shall apply for a temporary visa.
Decree No.9.199, which The Ministry of Labor and Employment may grant work
1 1
regulates Law 13445/2017 on permit to obtain a temporary visa taking into account the
Labour market tests: Migration(Decreto No.9.199, de interest of the Brazilian workforce.
intra-corporate 20 de Novembre de 2017,
transferees Regulamenta a Lei nº 13.445, de
883
Law 13445/2017 on
Migration(Lei de Migração.,
Adopted 24/05/2017, Article 14)
Decree No.9.199, which
regulates Law 13445/2017 on
Migration(Decreto No.9.199, de
20 de Novembre de 2017,
Regulamenta a Lei nº 13.445, de
24 de maio de 2017, que institui
a Lei de Migração, adopted Independent service suppliers need a temporary visa for
20/11/2017, last modification entry. Brazilian companies must justify the need for engaging
1 1 10/09/2018, articles 33-50 ) with a foreign professional by proving that the individual
Normative Resolution 02/2017 possesses certain skills and knowledge that could not be
of the National Council for found in any potential Brazilian candidate.
Immigration regulating
temporary visas(Resolucão
Normativa do Conselho
Nacional de Imigração que
disciplina a concessão de
autorização de residência para
Labour market tests: fins de trabalho com vínculo
independent services empregatício no Brasil, adopted
suppliers 02/12/2017, articles, 1,3 and 4)
885
Law 13445/2017 on
Migration(Lei de Migração.,
Adopted 24/05/2017, Article 14)
Decree No.9.199, which
regulates Law 13445/2017 on
Migration(Decreto No.9.199, de
20 de Novembre de 2017,
Regulamenta a Lei nº 13.445, de
24 de maio de 2017, que institui
a Lei de Migração, adopted Intra-corporate transferees need a temporary visa. Temporary
20/11/2017, last modification visas are granted for a period of validity of up to two years.
24 1 10/09/2018, article 16) This period can be renewed, according to Normative
Normative Resolution 02/2017 Resolution 30/2017 of the National Council for Immigration,
of the National Council for Adopted 25/07/2018.
Immigration regulating
temporary visas(Resolucão
Normativa do Conselho
Nacional de Imigração que
disciplina a concessão de
Limitation on autorização de residência para
duration of stay for fins de trabalho com vínculo
intra-corporate empregatício no Brasil, adopted
transferees (months) 02/12/2017, articles, 1,3 and 4)
Law 13445/2017 on
Migration(Lei de Migração.,
Adopted 24/05/2017, Article 14)
Decree No.9.199, which
Contractual services suppliers require a temporary visa for
regulates Law 13445/2017 on
the provision of technical assistance or technology transfer
Migration(Decreto No.9.199, de
services or auditing or advisory services for longer than 90
20 de Novembre de 2017,
12 1 days. This type of visa does not require an employment
Regulamenta a Lei nº 13.445, de
contract issued by the Brazilian company. This period can be
24 de maio de 2017, que institui
renewed, according to Normative Resolution 30/2017 of the
a Lei de Migração, adopted
National Council for Immigration, Adopted 25/07/2018.
Limitation on 20/11/2017, last modification
duration of stay for 10/09/2018, articles 16, 33-50 )
contractual services Normative Resolution 03/2017
suppliers (months) of the National Council for
886
Immigration on work
authorization for foreigners
under transfer of technology or
services provision
contracts(Resolução normativa
que disciplina a concessão de
autorização de residência para
fins de trabalho sem vínculo
empregatício no Brasil, para
prestar serviço de assistência
técnica. Adopted 01/12/2017,
Last modification 14/08/2018,
Articles 1, 2, 3 e 4)
Law 13445/2017 on
Migration(Lei de Migração.,
Adopted 24/05/2017, Article 14)
Decree No.9.199, which
regulates Law 13445/2017 on
Migration(Decreto No.9.199, de
20 de Novembre de 2017,
Regulamenta a Lei nº 13.445, de
24 de maio de 2017, que institui
a Lei de Migração, adopted
Independent services suppliers require a temporary visa for
20/11/2017, last modification
the provision of their services to a Brazilian company
10/09/2018, articles 16, 33-50 )
12 1 without an employment contract. This period can be
Normative Resolution 03/2017
renewed, according to Normative Resolution 30/2017 of the
of the National Council for
National Council for Immigration, Adopted 25/07/2018.
Immigration on work
authorization for foreigners
under transfer of technology or
services provision
contracts(Resolução normativa
que disciplina a concessão de
Limitation on autorização de residência para
duration of stay for fins de trabalho sem vínculo
independent services empregatício no Brasil, para
suppliers (months) prestar serviço de assistência
887
practices restrict Competition Defence(Lei que cessation of practices which constitute violations of the
competition in a estrutura o Sistema Brasileiro de economic order, as well as the receipt of compensation for
given market Defesa da Concorrência, losses and damages, regardless of the investigation or
Adopted 30/11/2011, Last administrative proceeding, which will not be suspended on
modification 23/03/2017, Article account of filing a lawsuit.
47 and Title VI)
National, state or
Panorama of the firms controlled
provincial
by the Federal There is no maritime shipping company controlled by
government control 0 0
Government(Panorama das national state or provincial governments.
at least one major
Estatais)
firm in the sector
Publicly-controlled
Panorama of the firms controlled
firms are exempted
by the Federal There is no maritime shipping company controlled by
from the application 0 0
Government(Panorama das national state or provincial governments.
of the general
Estatais)
competition law
Normative Resolution ANTAQ
5/2016 approving the terms to
authorize a company to operate
maritime transport(Resolução
Normativa ANTAQ que aprova
a norma para outorga de
To operate as a Brazilian shipping company you need a
autorização a pessoa jurídica que
minimum capital of 8 million Brazilian reals for deep-sea
Minimum capital tenha por objeto o transporte
1 1 navigation, BRL 6 million for cabotage navigation, BRL 2,5
requirements aquaviário, constituída nos
million for maritime support navigation and BRL 1,25
termos da legislação brasileira e
million for port support navigation.
com sede e administração no
país, para operar nas navegações
de longo curso, cabotagem,
apoio marítimo e apoio
portuário, Adopted 23/02/2016,
Article 9)
Law 8078/1990 on consumer
Restrictions on protection(Lei sobre a proteção Only misleading and abusive advertising practices are
0 0
advertising do consumidor, Adopted prohibited.
11/09/1990, Last modification
896
of the general
competition law
Normative Resolution ANTAQ
5/2016 approving the terms to
authorize a company to operate
maritime transport(Resolução
Normativa ANTAQ que aprova
a norma para outorga de
To operate as a Brazilian shipping company you need a
autorização a pessoa jurídica que
minimum capital of 8 million Brazilian reals for deep-sea
Minimum capital tenha por objeto o transporte
1 1 navigation, BRL 6 million for cabotage navigation, BRL 2,5
requirements aquaviário, constituída nos
million for maritime support navigation and BRL 1,25
termos da legislação brasileira e
million for port support navigation.
com sede e administração no
país, para operar nas navegações
de longo curso, cabotagem,
apoio marítimo e apoio
portuário, Adopted 23/02/2016,
Article 9)
Law 8078/1990 on consumer
protection(Lei sobre a proteção
Restrictions on do consumidor, Adopted Only misleading and abusive advertising practices are
0 0
advertising 11/09/1990, Last modification prohibited.
11/07/2017, Chapter V, Section
III)
Resolution ANTAQ 4271/2015
approving the rule about the
There are no exceptions for shipping agreements in the
rights and obligations of the
national competition law. According to Art. 9, XIX § 3 of the
maritime transport
Law, regulatory agencies, like ANTAQ (National Agency of
Shipping agreements companies(Resolução ANTAQ
Waterway Transportation) are obligated to provide assistance
are fully exempt sobre os direitos e deveres dos
0 0 and cooperation when requested by CADE (Administrative
from national usuários e das empresas que
Council for Economic Defence). According to the Decree,
competition laws operam nas navegações de apoio
ANTAQ must arbitrate conflicts of interest and prevent
marítimo, apoio portuário,
situations that represent imperfect competition or violation of
cabotagem e longo curso,
the economic order.
Adopted 04/08/2015, Article 12
)
903
Nos textos que se seguem são analisadas as respostas (e seus fundamentos legais) às medidas
que resultaram em penalização para o Brasil no STRI 2022. Analisam-se as respostas dos
seguintes setores: correios, filmes, seguros e transmissão.
Setor de correios
No grupo de 50 países avaliados no STRI, o Brasil situa-se na posição 48, indicado que é o
terceiro país com maiores restrições no setor de correios. Em 2022, a nota do país foi de 0,508
e a média do STRI foi de 0,28.
Com base nos dados disponibilizados pela OCDE em seu simulador do STRI, restrições à
entrada estrangeira e barreiras à concorrência correspondem a 76% das restrições no setor de
correios.
Existem 6 restrições à entrada estrangeira que constituem 54% do total de restrições. As
principais restrições à entrada estrangeira são as seguintes:
a) Regime de aprovação específico para o estabelecimento de filiais estrangeiras (art. 1134 e
1135 do Código Civil, Lei 14286/2021 e Decreto 9787/2019). A penalização para o Brasil
decorre da existência de regime de aprovação específico para o estabelecimento de filiais de
empresas estrangeiras. A aprovação demanda a publicação de decreto executivo do Governo
Federal autorizando a constituição da filial mediante avaliação de interesse nacional brasileiro.
b) Limitações à aquisição de imóveis em áreas urbanas do Brasil por estrangeiros (art. 20, 176,
parágrafo 1º e 190 da Constituição e artigos 100 e 205 do Decreto-Lei 9760/1946). A aquisição
de imóveis em áreas urbanas do Brasil está relativamente aberta a estrangeiros, exceto
propriedades em áreas de fronteira (necessária autorização do Conselho de Segurança
Nacional). Os imóveis de propriedade da União não podem ser adquiridos por estrangeiros sem
a prévia autorização do Presidente da República. Quanto à compra de terrenos rurais, os
estrangeiros (pessoa física e jurídica) só podem adquirir imóveis com área de até 50 módulos
de exploração por tempo indeterminado (MEI).
c) Comprovação pela empresa de que pelo menos dois terços de sua força de trabalho é
composta por empregados brasileiros nas situações em que houver solicitação de visto
temporário de trabalho para estrangeiro perante as autoridades imigratórias brasileiras (art. 352
a 354 da Consolidação das Leis do Trabalho e art. 1 a 4 da Resolução Normativa do Conselho
Nacional de Imigração 3/2017).
909
39
Ver: http://www2.camara.leg.br/proposicoesWeb/fichadetramitacao?idProposicao= 16802. Acesso em 24 de
abril de 2023.
910
Setor de filmes
No grupo de 50 países avaliados no STRI, o Brasil situa-se na posição 48, indicado que é o
terceiro país com maiores restrições no setor de filmes. Em 2022, a nota do país foi de 0,325.
Embora não seja muito elevada, a nota situa o país nas últimas posições do indicador (mais
restrito), pois a média do setor é baixa (0,21), indicando que é um setor relativamente aberto
para prestação de serviços estrangeiros.
Com base nos dados disponibilizados pela OCDE em seu simulador do STRI, as categorias
restrições à entrada estrangeira e outras medidas discriminatórias correspondem, se somadas, a
88% das restrições no setor de filmes.
911
g) Comprovação pela empresa brasileira, sujeita a exceções, de que pelo menos dois
terços de sua força de trabalho é composta por empregados brasileiros nas situações em que
houver solicitação de visto temporário de trabalho para estrangeiro perante as autoridades
imigratórias brasileiras (art. 352 a 354 da Consolidação das Leis do Trabalho e art. 1 a 4 da
Resolução Normativa do Conselho Nacional de Imigração 3/2017).
As medidas que estão dentro do terceiro grupo pautam-se na Medida Provisória 2228-1/2001 e
na legislação brasileira de propriedade intelectual. Tais medidas são as seguintes:
Setor de seguros
No grupo de 50 países avaliados no STRI, o Brasil situa-se na posição 44, indicado que é o
sétimo país com maiores restrições no setor de seguros. Em 2022, a nota do país foi de 0,36.
Embora não seja muito elevada, a nota situa o país nas últimas posições do indicador (mais
restrito), pois a média do setor é baixa (0,22), indicando que é um setor, assim como o de filmes,
relativamente aberto a prestação de serviços estrangeiros.
O Brasil apresentou desempenho relativamente fraco no setor de seguros do STRI. As respostas
que resultaram em penalizações (pontuação 1) foram analisadas em maiores detalhes para o
setor.
Aparentemente, as respostas e as respectivas justificativas (menção ao fundamento jurídico)
foram dadas até março de 2022. O STRI não captou alterações legais posteriores a essa data no
setor de serviços de seguros.
Na categoria (policy 913rea) restrição à entrada estrangeira:
a) Parte importante das medidas restritivas brasileiras estão relacionadas aos serviços
de resseguros. Há limitação à participação de agentes privados nas instituições de resseguros
de controle público. São mencionados o art. 8 da Lei 9491/1997, os art. 5 a 9 do Estatuto Social
do IRB – Brasil Resseguros. O estado deve sempre manter pelo menos uma golden share no
IRB.
b) As restrições em filiais estrangeiras não estão vinculadas a proibição da presença de
filiais, mas a procedimentos específicos para que sejam aprovadas no Brasil, por exemplo,
aprovação pelo Conselho Nacional de Seguros Privados. São mencionados o art. 1134 do
Código Civil, o Decreto-Lei 73/1966, sobre o Sistema Nacional de Seguros Privados e a
Resolução 422 do Conselho Nacional de Seguros Privados, que trata da autorização para o
funcionamento de corretoras de resseguros.
nos art. 24 e 25 do Decreto-Lei 73/1966 sobre o sistema nacional de seguros privados que regula
as operações de seguros e resseguros).
d) Há medidas restritivas relacionadas à possibilidade de estrangeiros comprarem
imóveis no Brasil. Nesse caso, as restrições apresentadas são embasadas na Constituição
Federal (art. 20, 176 e 190).
e) Exigência de presença comercial (modo 3) para prestação dos serviços de seguros por
empresas de capital estrangeiro. Mencionam-se a Lei Complementar sobre a política de
resseguro, retrocessão e sua intermediação, as operações de cosseguro, as contratações de
seguro no exterior (art. 18 e 19); o Decreto-Lei 73/1966 (art. 8 e 36); Resolução 197/2008 do
Conselho Nacional de Seguros Privados (art. 6 a 8). Os seguros obrigatórios e não obrigatórios
contratados por pessoas singulares residentes no país ou por pessoas coletivas domiciliadas em
território nacional, independentemente da forma jurídica, para garantia de riscos no país, serão
exclusivamente celebrados no país. A contratação de seguros no exterior por pessoa física
residente no Brasil ou por pessoa jurídica domiciliada em território brasileiro fica restrita a
algumas exceções, como cobertura de riscos para os quais não há oferta de seguros no Brasil,
desde que sua contratação não represente violação de a legislação brasileira.
f) Resultou em pontuação indicativa de restrição a existência de cotas ou testes de
necessidades econômicas aplicados na atribuição de licenças (Decreto 60.459/1967). Entre as
condições para autorização estão a) a conveniência e oportunidade da autorização, em vista da
apólice de seguro ditada pelo Conselho Nacional de Seguros Privados; b) a saturação e
possibilidades do mercado segurador nacional.
Nas categorias restrição à circulação de pessoas e outras medidas discriminatórias, o Brasil foi
penalizado nas seguintes medidas:
1) Tempo de duração da estadia de estrangeiros. As transferências intrafirma de
empregados precisam de visto temporário. Os vistos temporários são concedidos por
período de validade de até dois anos. São mencionadas a Lei 13445/2017 (art. 14),
o Decreto 13445/2017 (art. 16) e a Resolução Normativa 02/2017 do Conselho
Nacional de Imigração, que disciplina a concessão de autorização de residência para
fins de trabalho com vínculo empregatício no Brasil (art. 1,3 e 4).
Nas categorias barreiras à competição e transparência regulatória, o Brasil foi penalizado nas
seguintes medidas:
Setor de transmissão
No grupo de 50 países avaliados no STRI, o Brasil situa-se na posição 44, indicando que é o
sétimo país com maiores restrições no setor de transmissão. Em 2022, a nota do país foi de
0,456. A média do setor é de 0,31.
As respostas que resultaram em penalizações (pontuação 1) e no fraco desempenho do país no
setor de transmissão foram analisadas em maiores detalhes para o setor.
Restrições à entrada estrangeira representam a maior parte da nota do Brasil no Simulador do
STRI. O Brasil foi penalizado nas seguintes medidas:
1) Limitações à participação do capital estrangeiro nas empresas. Nos serviços de
transmissão, pelo menos 70% do capital total e do capital votante pertencerá, direta
ou indiretamente, a brasileiros natos ou estrangeiros que tenham obtido a cidadania
brasileira há mais de 10 anos. Para a TV por assinatura, não há limites de patrimônio
estrangeiro. Essa restrição é hierarquicamente superior às que se seguem, afetando
a pontuação brasileira em outras medidas.
12 canais brasileiros de espaço qualificado por pacote. Espaço qualificado (Lei 12485/2011), é
o espaço total do canal de programação, excluídos conteúdos religiosos ou políticos,
manifestações e eventos esportivos, concursos, publicidade, televendas, infomerciais, jogos
eletrônicos, propaganda política obrigatória, conteúdo audiovisual veiculado em horário
gratuito propaganda eleitoral, conteúdo jornalístico e programas de auditório ancorados por
apresentador. Não há previsão quanto à televisão aberta (“TV aberta”).
c) Há ainda requisitos discriminatórios acerca dos produtores de TV. Segundo a
normativa brasileira, as atividades de gestão, responsabilidade editorial e seleção e direção
inerentes à programação são exclusivas de brasileiros natos e naturalizados que obtiveram a
cidadania há mais de dez anos (art. 222 da Constituição Federal, art. 10 da Lei 12485 e art.
4117/1962).
d) O Brasil também recebeu nota 1 (restrição), porque exige a presença comercial (modo
3) para prestação dos serviços de transmissão (art. 29 da Lei 12485/2011).
e) No tema de fluxo transfronteiriço de dados, destaca-se a exigência de armazenamento
local de certos dados, conforme previsão da Portaria 20/2016 do Ministério do Planejamento,
Desenvolvimento e Gestão. Adicionalmente, de acordo com o art. 33 da Lei 13.079/2018, a
transferência é permitida se o país de destino garantir proteção de dados adequada, o que
significa nível de proteção essencialmente equivalente ao aplicado no país exportador.
Na categoria denominada outras restrições, o Brasil recebeu penalizações nos seguintes itens:
a) Subsídios e tributação diferenciada para empresas estrangeiras, com base no Código
Tributário Nacional, na Lei 14286/2021 e na Lei 10168/2000. Esta estabelece tributo
(conhecido como CIDE-Remessas) de 10% sobre o valor do contrato para as empresas quando
houver transferência de tecnologia de um país estrangeiro. A operação de câmbio para
pagamento de serviços importados está sujeita à alíquota de 0,38%. Adicionalmente, a Lei
8.685/1993 estabelece diversos incentivos fiscais para pessoas físicas ou jurídicas que
financiem a produção de programas brasileiros.
b) Exigência de que a legendagem e a dublagem devem ser feitas localmente e outras
formas de conteúdo audiovisual local. No comentário, explica-se que
qualquer propaganda cinematográfica ou videofonográfica estrangeira somente poderá ser
veiculada no país, em qualquer ramo de atividade, devidamente adaptada à língua portuguesa
por produtora brasileira. Adicionalmente, para conteúdo local, a lei exige que o conteúdo seja
dirigido por brasileiro ou estrangeiro residente no país há pelo menos três anos. No mínimo 2/3
do elenco e da equipe técnica (incluindo artistas e técnicos) devem ser brasileiros ou
estrangeiros residentes no país há pelo menos cinco anos (ou três anos se pelo menos 40% dos
917
1 Introdução
As emissões de gases de efeito estufa (GEE) decorrentes das atividades humanas exacerbam o
efeito natural de estufa do planeta Terra, ocasionando a mudança na temperatura e outras
perturbações no clima. Assim, as mudanças climáticas decorrem das alterações no uso da terra,
da silvicultura e de outras atividades humanas que diminuem a capacidade dos ecossistemas
funcionarem como sumidouros de carbono. (OECD, 2023)
As mudanças climáticas são uma preocupação global, na medida em que seus efeitos
transfronteiriços impedem ou mitigam o crescimento verde e a concretização do
desenvolvimento sustentável. Isto porque afeta negativamente ecossistemas, a biodiversidade,
recursos hídricos, entre outros, tornando os assentamentos humanos sensíveis a eventos
climáticos extremos. (OECD, 2023)
Várias discussões e compromissos foram assumidos pelos países. O principal Acordo
Internacional sobre Mudança Climática é a Convenção Quadro das Nações Unidas sobre
Mudança do Clima de 1992. Outros compromissos internacionais relacionados são: Protocolo
de Quito (1997); Acordo de Paris (2015). Tais compromissos são apoiados pelo Grupo dos G20
(G20), principal fórum econômico global. (OECD, 2023)
Nos Objetivos do Desenvolvimento Sustentável (ODS) da Agenda 2030, os relacionados às
mudanças climáticas, em especial, são:
i) ODS 13: Tomar medidas urgentes para combater as mudanças climáticas e seus
impactos;
ii) ODS 12: Garantir padrões sustentáveis de consumo e de produção;
iii) ODS 9: Construir infraestrutura resiliente, promover a industrialização inclusiva e
sustentável e fomentar a inovação;
iv) ODS 7: Garantir acesso à energia acessível, sustentável confiável e moderna para
todos.
Entre os gases de efeito estufa, destaque para o dióxido de carbono (CO2) que provém da
combustão dos combustíveis fósseis e do desmatamento. O CO2 representa a maior parcela de
GEE de modo que o controle de sua emissão é considerado pela organização como um fator
chave para mitigar os efeitos negativos das mudanças climáticas. (OECD, 2023)
Importante destacar que o conceito de “equivalente de CO2” é utilizado para comparar o
potencial de aquecimento entre diferentes gases de efeito estufa, o que inclui os que são
919
considerados como mais potentes, por exemplo, o dióxido de carbono. O metano (CH4), embora
tenha um potencial de aquecimento maior que o CO2, possui um tempo de vida atmosférico
menor, por isso são expressos em termos de CO2. Assim, permite-se uma comparação direta do
potencial de aquecimento do CH4 em relação ao CO² a partir da determinação de um período.
(IPCC, 2013; EPA, 2023)
Os principais desafios para mitigar a emissão de GEE e estabilizar sua concentração na
atmosfera em um nível que não seja perigoso para o sistema climático são:
i) Desenvolver e implementar estratégias nacionais e internacionais de baixo carbono
de modo a dissociar as emissões de GEE do crescimento econômico, o que implica no
investimento em energias renováveis;
ii) Adotar estratégias de compensação parcial ou total de modo que esses esforços sejam
compreendidos de forma global e não isolada em cadeias de valor globais
interdependentes, considerando os fluxos comerciais crescentes;
iii) Utilizar instrumentos baseados em mercado, por exemplo, precificação de carbono,
tributação do meio ambiente e a remoção de subsídios aos combustíveis fósseis;
iv) Promover a sinergia entre os esforços dos governos em alinhar outras políticas em
áreas não climáticas com as políticas relacionadas à mudança climática. (OECD, 2023)
Assim, o enfrentamento desses desafios pode ser realizado, entre outras formas, pela redução
dos subsídios aos combustíveis fósseis que faz parte de políticas direcionadas à transição para
uma economia de baixo carbono (OECD, 2021). Tanto os subsídios como demais medidas de
apoio aos combustíveis fósseis podem interferir no padrão de consumo das famílias e na
lucratividade das empresas, de modo que podem reduzir o custo da produção e do consumo de
combustíveis fósseis de modo artificial (INESC, 2022).
A organização realiza revisões voluntárias dos países do G20 que se comprometeram a reformar
40
os subsídios ineficientes aos combustíveis fósseis 39F . A OCDE destaca que não há evidências
significativas de que a redução dos subsídios aos combustíveis fósseis esteja sendo utilizada
como uma das estratégias da recuperação econômica verde, inclusiva e sustentável após a
pandemia covid-19. Pelo contrário, há indícios de canalização da maior parte do financiamento
para o apoio ao uso e à produção de combustíveis fósseis. (OECD, 2021)
Ao identificar esse retrocesso em termos de apoio aos combustíveis fósseis, demonstra-se a
desconexão entre a emergência climática e as medidas de recuperação econômica.
40
Os relatórios das revisões podem ser encontrados no seguinte sítio eletrônico: https://www.oecd.org/fossil-
fuels/publicationsreleasesfurtherreading/
920
As medidas de apoio aos combustíveis fósseis estão disponíveis no banco de dados estatístico
da OCDE, no inventário de Apoio aos Combustíveis Fósseis (OECD Inventory of Support
Measures for Fossil Fuels). Trata-se de uma plataforma constituída pela organização com o
objetivo de auxiliar os governos na identificação e na avaliação dos escassos recursos
orçamentários que são priorizados e alocados em prol dos combustíveis fósseis. (OECD, 2021)
Mediante o conhecimento coletado e analisado, a organização impulsiona os governos para que
tomem medidas que possam melhorar a transparência sobre a adoção de medidas de apoio a
combustíveis fósseis e disseminar melhores práticas. (OECD, 2021)
41
Armênia, Azerbaijão, Bielorrússia, Geórgia, Moldávia e Ucrânia.
922
publicação conjunta com o Programa das Nações Unidas para o Meio Ambiente (PNUMA).
Observou-se que a adoção dessa nomenclatura auxiliou na obtenção de indicadores
econômicos, uniformes e transparentes para todos os países de modo que se pode facilitar a
coleta e processamento de dados. (OECD, 2023a)
Por sua vez, a definição de subsídio está em consonância com o Acordo sobre Subsídios e
Medidas Compensatórias (Agreement on Subsidies and Countervailing Measures (ASCM) da
Organização Mundial do Comércio (World Trade Organization - WTO) (OECD, 2023a). No
âmbito do Acordo da OMC, subsídio é definido como:
1. se houver contribuição financeira de um governo ou de qualquer órgão
público no território de um país, ou seja, quando:
i. uma prática do governo envolve uma transferência direta de fundos (por
exemplo, doações, empréstimos e infusão de capital), potenciais
transferências diretas de fundos ou passivos (por exemplo, garantias de
empréstimos);
ii. a receita do governo que de outra forma seria devida é perdida ou não
cobrada (por exemplo, incentivos fiscais, como créditos fiscais);
iii. um governo fornece bens ou serviços que não sejam infraestrutura geral ou
compra bens;
iv. um governo faz pagamentos a um mecanismo de financiamento, ou confia
ou dirige um órgão privado para realizar um ou mais dos tipos de funções
ilustradas em (i) a (iii) acima, que normalmente seriam atribuídas ao governo
e a prática, em sem sentido real, difere das práticas normalmente seguidas
pelos governos.
2. Ou se houver alguma forma de renda ou suporte de preço no sentido do
Artigo XVI do GATT 1994.
3. E se um benefício for assim conferido. (WTO) (tradução livre)
42
“Meta 12.c (Nações Unidas). Racionalizar subsídios ineficientes aos combustíveis fósseis, que encorajam o
consumo exagerado, eliminando as distorções de mercado, de acordo com as circunstâncias nacionais, inclusive
por meio da reestruturação fiscal e a eliminação gradual desses subsídios prejudiciais, caso existam, para refletir
os seus impactos ambientais, tendo plenamente em conta as necessidades específicas e condições dos países em
desenvolvimento e minimizando os possíveis impactos adversos sobre o seu desenvolvimento de uma forma que
proteja os pobres e as comunidades afetadas. Indicador: 12.c.1 - Montante de subsídios aos combustíveis fósseis
por unidade do PIB (produção e consumo) e em percentagem do total da despesa nacional em combustíveis
fósseis.” (IPEA, 2023)
923
Partindo da existência de diferença entre o termo apoio e subsídios, na OCDE, alguns conceitos
precisam ser destacados para a compreensão dos indicadores; há três Mecanismos de Apoio no
Inventário:
TABELA 53
Mecanismos de Apoio no Inventário da OCDE
Transferências São os pagamentos realizados pelos governos ou por órgãos que atuam de
orçamentárias diretas forma oficial a destinatários individuais. Nas transferências orçamentárias
diretas, incluem-se os gastos diretos que ocorrem, por exemplo, em
programas específicos de apoio.
Despesas fiscais A despesas fiscais são concessões normalmente fornecidas mediante a oferta
de taxas mais baixas, isenções ou descontos de impostos sobre o consumo de
combustíveis fósseis. Também podem ser medidas constituídas para reduzir
os custos da extração de combustíveis fósseis, o que pode incluir créditos
fiscais de investimento, deduções para despesas de exploração e
desenvolvimento e tratamento preferencial de ganhos de capital. No caso dos
gastos tributários, considera ainda aqueles que podem ser menos visíveis, por
exemplo, tratamento especial dado a empresas estatais ou isenções fiscais
para obtenção de receita, bem como os títulos isentos de impostos, uso de
créditos fiscais estrangeiros etc. Segundo a OCDE, os gastos tributários
normalmente: “[...] têm como premissa fornecer apoio governamental a
atividades ou entidades consideradas socialmente benéficas; ou sobre
preocupações relacionadas a riscos e incertezas, segurança energética,
intensidade de capital, altos custos iniciais e longos cronogramas de projetos”
(OECD,2023a) (tradução livre) Algumas abordagens são utilizadas para
estimar os custos dos gastos tributários. A mais utilizada pelos países
membros da OCDE é a abordagem da renúncia de receita. Por receita
perdida, considera-se a diferença entre a receita tributária arrecadada com e
sem a despesa tributária, a partir de um mesmo referencial. Assim, a
abordagem da renúncia de receita ou receita perdida é uma medida estática
que não considera respostas comportamentais que possam estar relacionadas
à remoção do gasto tributário ou às preocupações acerca de riscos e de
incertezas, segurança energética, entre outros.
Transferências São subsídios estimados a partir da regulamentação de mercado ou do suporte
induzidas (ou suporte de preços de modo que sejam mais baixos para o usuário final em relação ao
de preço ou gap de custo total do fornecimento. Neste sentido, a OCDE explica que: “Refere-se a
preço) uma mudança nos preços recebidos pelos produtores e pagos pelos
consumidores domésticos como consequência de intervenções do governo,
como por meio de regulação direta de preços, fórmulas de preços, controles
ou impostos nas fronteiras e mandatos de compra ou fornecimento
domésticos. A diferença entre o preço de uso final e o preço de referência
(refletindo o custo total do fornecimento, que prevaleceria em um mercado
competitivo) equivale à diferença de preço ou transferência induzida.”
(OECD,2023a) (tradução livre) A partir dessa definição, há considerações
diversas se um país importa ou exporta determinado produto. No caso de um
país importador, as estimativas de subsídios ao consumidor derivam de
diferenças de preços que são observadas explicitamente. Assim, por exemplo,
podem representar os gastos líquidos do governo para manter a venda interna
de energia importada a preços administrados mais baixos.
No caso de um país exportador, as estimativas de subsídios são implícitas e
não possuem impacto orçamentário direto ao invés de um gasto, elas
924
FIGURA 84
Tipo de combustível beneficiado pelas medidas de apoio aos combustíveis fósseis
Total
Eletricidade
Gás natural Petróleo Carvão
de uso final
925
FIGURA 85
Por beneficiário das medidas de apoio a combustíveis fósseis
Beneficiário
43
Na etapa Upstream (Exploração e Produção – E&P), normalmente, são as atividades relacionadas à busca,
identificação ou a localização de jazidas de petróleo ou fontes de óleo. Considera-se ainda o transporte do óleo
extraído até as refinarias. Na etapa Midstream (Refino), os hidrocarbonetos são transformados em outros produtos
de uso específico, por exemplo, gasolina e diesel. Por fim, na etapa Downstream, inclui a logística ou o transporte
de produtos da refinaria para a distribuição e comercialização dos derivados de petróleo. (INESC, 2022)
927
As informações sobre os setores beneficiados por medidas de apoio aos combustíveis são
detalhadas ainda de acordo com o tipo de combustível:
FIGURA 86
Por setores beneficiados pelas medidas de apoio a combustíveis fósseis
Setor
Produção de
Geração da
combustíveis Residencial Transporte Outros
eletricidade
fósseis
Gás natural Gás natural Gás natural Gás natural Gás natural
Os dados que compõem o Inventário da OCDE são obtidos por fontes oficiais do governo.
Embora sejam abrangentes, não são exaustivos de modo que se pode encontrar mais
928
informações sobre países que foram mais transparentes sobre seus orçamentos.
Especificamente no caso do Brasil, os dados sobre gastos tributários foram informados pela
Receita Federal do país (OECD.STAT, 2021a).
A OCDE apresenta uma abordagem metodológica para rastrear as medidas de apoio aos
combustíveis fósseis disponível no trabalho:
• OECD (2021), OECD Companion to the Inventory of Support Measures for Fossil Fuels
2021, OECD Publishing, Paris, https://doi.org/10.1787/e670c620-en.
Em suma, destaca-se que há casos nos quais há medidas no inventário que beneficiam mais de
um tipo de combustíveis fósseis. Quando isso ocorre, o Secretariado da OCDE aloca o apoio a
determinados combustíveis fósseis sobre os quais não há mais detalhamento realizado pelas
fontes oficiais do governo. Quanto às medidas que beneficiam mais de um tipo de combustível
ou produto energético, o Secretariado fez a alocação de acordo com o valor relativo da produção
ou consumo utilizando as parcelas calculadas derivadas dos balanços nacionais publicados no
World Energy Balances da IEA. (OECD, 2021)
Por sua vez, para carvão, gás natural e petróleo, a alocação realizada é de forma simples de
acordo com os dados do World Energy Balances. No caso de eletricidade, a OCDE afirma que:
[...] a alocação apresenta um desafio metodológico adicional, pois os valores
brutos incluem suporte embutido para eletricidade gerada de origem não fóssil
(por exemplo, nuclear, renovável, biocombustíveis e resíduos) e eletricidade
de comércio (ou seja, importado) fontes, (o que pode dificultar o rastreamento
da origem final e, consequentemente, o tipo de geração da eletricidade após a
entrada na rede nacional). Tanto a parcela de eletricidade de fontes de
combustíveis não fósseis quanto a eletricidade de fontes comercializadas
devem, portanto, ser removidas para isolar o suporte de eletricidade de uso
final apenas a combustíveis fósseis. (OECD,2021) (tradução livre)
• OECD (2021), OECD Companion to the Inventory of Support Measures for Fossil Fuels
2021, OECD Publishing, Paris, https://doi.org/10.1787/e670c620-en.
• OECD (2015), OECD Companion to the Inventory of Support Measures for Fossil Fuels
2015, OECD Publishing, Paris. https://read.oecd-ilibrary.org/energy/oecd-companion-
to-the-inventory-of-support-measures-for-fossil-fuels-2015_9789264239616-
en#page4
No caso dos orçamentos diretos, considera que podem ser facilmente mensurados, diferente dos
gastos tributários que são estimados da receita fiscal perdida em razão de alguma característica
do sistema tributário que reduz uma alíquota de imposto em relação a uma alíquota de
referência. Neste sentido, as definições de gastos tributários e as referências utilizadas devem
ser avaliadas nacionalmente. (OECD, 2023)
A partir dessas considerações, a OCDE afirma que
Considera-se ainda que as medidas dispostas no Inventário podem ser classificadas como
subsídios sem a realização de referência de finalidade para o qual foram inicialmente
implementadas ou aos seus efeitos econômicos ou ambientais. (OECD, 2023)
A OCDE realça que as estimativas apresentadas no inventário podem estar subestimadas, na
medida em que as medidas e subsídios podem não ter sido inteiramente quantificados. Por sua
vez, os dados para o ano de 2021 são preliminares e podem conter estimativas geradas pela
OCDE. (OECD.STAT, 2021)
Outra observação realizada pela OCDE é de que grande parte dos subsídios aos combustíveis
fósseis fornecidos nas economias que não pertencem à OCDE funcionam como formas de
controles ou regulamentações de preços que objetivam beneficiar consumidores finais.
Exemplo dessa prática ocorre quando os governos exigem que empresas estatais de petróleo e
930
gás cobrem preços de varejo mais baixos, diminuindo por consequência a receita e a demanda
por compensação governamental (OECD.STAT, 2021).
Conhecer esse contexto é importante, porque, no Inventário, algumas medidas de compensação
governamental, em razão de algum benefício dado aos consumidores, foram classificadas como
“Estimativa de Suporte ao Produtor” (OECD.STAT, 2021).
A OCDE está buscando aprimorar a interpretação dos dados sobre gastos tributários mediante
o intercâmbio de informações entre os países membros. Um dos caminhos de análise é o de
utilizar uma referência externa para a realização do cálculo, em vez de doméstica. Exemplo de
referência externa: preço de carbono (OECD, 2021).
Especificamente em relação ao Brasil, a OCDE apresenta algumas considerações sobre os
informes estatísticos brasileiros.
Segundo a OCDE, o Brasil possui liberdade na fixação de preços para geração, transmissão e
distribuição de energia 44. Em razão disso, a OCDE afirma que os dados podem apresentar
43 F
44
“Brazil is a federation comprising 27 sub-national jurisdictions [1] that possess a certain degree of freedom in
setting prices for energy generation, transmission, and distribution. For this reason, there may be variations
between federal and regional authorities in the adoption and implementation of energy-related policies. A few
regional spending programmes provide reductions in the ICMS tax for transactions involving diesel fuel used in
public transport. A cursory review of these regional policies suggests that the overall value of sub-national support
for fossil fuels is much less significant than that of federal support.” (OECD.STAT, 2021a)
931
entre 2016 e 2019, em razão da recessão econômica, as emissões de gases de efeito estufa
caíram em uma média anual de 4,2% (EPE, 2023a).
Identifica-se o aumento do total de emissões de CO2 associadas à matriz energética no Brasil
de 2020 (396,3 Mt CO2 -eq de emissões) para 2021 (445,4 Mt CO2 -eq)O aumento deve ser
relativizado em razão dos patamares excepcionalmente baixos de 2020, ano especialmente
afetado pela crise econômica decorrente da COVID-19. O aumento foi menor em comparação
com 2019 (419,9 Mt CO2 -eq). No entanto, pela projeção realizada pelo EPE, a projeção de
crescimento ocorrerá em ritmo inferior até 2031, totalizando o aumento de apenas 1,7% a.a.
(EPE, 2022)
Os gastos tributários associados aos combustíveis fósseis podem ser acessados no
Demonstrativo de Gastos Tributários da Receita Federal 45. Por gastos tributários, entende como
44 F
i) Hidrocarbonetos
A produção de petróleo bruto representou cerca de 11% das exportações brasileiras; e mais de
40% das exportações foram para a China, em 2021. Houve o aumento da produção de petróleo
em razão do pré-sal. Em contrapartida, grande parte do petróleo bruto extraído no Brasil não
pode ser refinado domesticamente, de modo que os produtos refinados derivados também são
45
Vide: https://www.gov.br/receitafederal/pt-br/centrais-de-conteudo/publicacoes/relatorios/renuncia/gastos-
tributarios-bases-efetivas
933
importados, além da importação de óleo cru mais adequado ao parque de refino doméstico.
Muitos dos produtos refinados do petróleo são importados dos Estados Unidos, Argentina,
Espanha, Holanda, Índia e Angola. Em relação a 2020, houve o aumento de 27% da importação
de produtos refinados derivados do petróleo (WTO, 2022).
A Petrobras é a empresa dominante na produção e refino de petróleo e derivados no Brasil. Em
razão da queda dos preços de petróleo e dos efeitos da pandemia covid-19, houve a redução dos
investimentos, em 30%, em 2020, para US$ 8,5 bilhões. Entre os países sul-americanos, o Brasil
foi o que aumentou a produção de petróleo bruto em 2020 (WTO, 2022).
As atividades que envolvem os derivados de petróleo, inclusive o transporte, processamento,
armazenamento, liquefação e gaseificação do gás natural dependem da autorização da ANP. À
montante (Acordos de exploração e produção), a ANP pode conceder autorização e/ou
concessões para que empresas privadas e consórcios constituídos sob a lei brasileira para que
atuem no setor de hidrocarbonetos, sob dois regimes: transferência de direitos e partilha de
produção. (WTO, 2022)
Com vistas a aumentar a confiança de investidores e aumentar a previsibilidade, a Lei nº 13.586
de 2017 46, regulamentada pela Instrução Normativa RFB nº 1.781/2017, isentou as exportações
45F
46
O art. 1º prevê que: Art. 1º Para fins de determinação do lucro real e da base de cálculo da Contribuição Social
sobre o Lucro Líquido (CSLL), poderão ser integralmente deduzidas as importâncias aplicadas, em cada período
de apuração, nas atividades de exploração e de produção de jazidas de petróleo e de gás natural, definidas no art.
6º da Lei nº 9.478, de 6 de agosto de 1997 , observado o disposto no § 1º deste artigo. (Produção de efeito). Vide
em: https://www.planalto.gov.br/ccivil_03/_ato2015-2018/2017/lei/L13586.htm (BRASIL, 2017)
934
vigente até 31/12/2040 (IN RFB nº 1.781, de 2017, art. 1º; art. 2º, § 6º).
(BRASIL, 2022)
O Repetro Sped compila quatro regimes do setor de petróleo e gás. Assim é um regime tributário
especial, no qual se permite que certos investimentos sejam tributados de forma deduzida e, por
consequência, incentiva investimentos em campos de petróleo, sejam eles novos ou existentes.
Outros incentivos também foram apresentados com o objetivo de estimular novos
investimentos. (BRASIL, 2022)
A tarifa brasileira de importação de hidrocarbonetos é fixada em zero. No preço da gasolina, a
venda nos postos é uma mistura formada por 73% de gasolina e 27% de etanol. A participação
da Petrobras no preço da gasolina que chega ao consumidor é de 38,8%; 24,1% para ICMS
estadual; 9,5% para tributos federais da Contribuição de Intervenção no Domínio Econômico
(CIDE), PIS/PASEP e COFINS; 13,2% para o valor do etanol e os 14,3% restantes corresponde
aos margens do varejo e da distribuição.
No caso do diesel, a Petrobrás participa de 63,2% do preço; enquanto 11,7% correspondem a
ICMS; os impostos federais (PIS e COFINS somados) correspondem a 0%; 10,4% é do
biodiesel e os 14,7% restantes correspondem aos lucros do varejo e da distribuição. Em 2022,
exigiu-se que a mistura mínima no diesel compreenda 10% de biodiesel, de acordo com a
Resolução nº 25/2021 do Conselho Nacional de Política Energética (CNPE). Prevê-se que a
participação de biodiesel no diesel deve chegar a 15% até 2030 de acordo com a Resolução do
CNPE nº 16/2018.
Na Agência Nacional do Petróleo, Gás Natural e Biocombustíveis (ANP), há dados sobre as
importações e exportações de metros cúbicos e de barris de petróleo no Brasil. Há dados ainda
sobre o processamento de petróleo e seus derivados; sobre biocombustíveis (biodiesel e etanol);
gás natural. Apresentam-se ainda dados sobre a venda de derivados de petróleo e
biocombustíveis, inclusive sobre biodiesel) (BRASIL, 2023a). Há também dados no Anuário
Estatístico Brasileiro sobre petróleo, gás natural e biocombustíveis 47 (BRASIL, 2021).
46F
ii) Gás
Houve o aumento de extração de gás natural de 38 bilhões de m³ em 2016 para 44,72 bilhões
de m³ em 2019. A Petrobras responde por 75% da produção de gás no Brasil em 2020. No
47
Vide: https://www.gov.br/anp/pt-br/centrais-de-conteudo/publicacoes/anuario-estatistico/arquivos-anuario-
estatistico-2021/anuario-2021.pdf
935
mesmo ano, as importações de gás natural caíram 20,1% em relação ao ano anterior. A maior
parte do gás natural utilizado no Brasil é importado pelo gasoduto do Estado Plurinacional da
Bolívia. Há o desenvolvimento de alguns terminais de gasodutos; enquanto outros estão sendo
planejados para serem implementados nos próximos anos. (WTO, 2022)
Pela lei do gás (Lei nº 14.134 de 2021), buscou-se avançar para a formação de um mercado
mais aberto e competitivo, de modo que se possa implementar uma agenda regulatória e
facilitadora de novos investimentos no Brasil.
iii) Biocombustíveis
Alguns subsídios, linhas de crédito e incentivos fiscais foram fornecidos para o etanol além da
obrigatoriedade de utilizá-lo na mistura de combustíveis. Na produção de cana de açúcar, no
Norte e no Nordeste, os produtores receberam subsídios diretos (Subsídio ao Produtor
Regional); houve também incentivos fiscais para carros flex, que envolveu alíquotas menores
do Imposto sobre Produtos Industrializados (IPI); a Contribuição para o Programa de Integração
Social/Financiamento da Seguridade Social (PIS/COFINS) e o Imposto Estadual sobre
Circulação de Mercadorias e Serviços (ICMS) são apresentados como de papel importante no
apoio ao consumo de etanol (WTO, 2022).
Também o BNDES alterou linhas de crédito específicas com juros administrados para
investimentos em produção de cana de açúcar, expansão da capacidade industrial de açúcar e
etanol, tecnologia para exploração de biomassa canavieira, cogeração, logística e transporte
multimodal para linha de crédito específica com taxa de desconto de juros atrelada ao
RenovaCalc; e pontuações para as unidades certificadas RenovaBio. Por sua vez, no Plano
Agropecuário Brasileiro 2021-2022, apoiou-se o Plano de Mitigação e Adaptação às Mudanças
Climáticas para a Consolidação de uma Economia de Baixo Carbono na Agriculura (Plano
ABC). Nesse Plano, fixou-se linha de crédito e financiamento total para o setor (WTO, 2022).
As exportações do etanol brasileiro têm por destino principal os Estados Unidos. O etanol
brasileiro emite menos dióxido de carbono que o etanol de milho (WTO, 2022).
Quanto ao biodiesel, houve o crescimento da produção se comparar os anos de 2015 (3,9
milhões de m³) e 2021 (6,76 milhões de m³). O Brasil é o terceiro maior produtor de biodiesel
no mundo, depois dos Estados Unidos e da Indonésia. O comércio externo de biodiesel não é
muito expressivo (WTO, 2022).
Desde 2004, o Programa Nacional de Produção de Biodiesel está vigente e tem por objetivo
promover a produção nacional de biodiesel, reduzir a dependência de importação de petróleo,
diminuir a emissão de poluentes, gerar empregos e renda, minimizar as disparidades
econômicas regionais, mediante o repasse de benefícios aos agricultores familiares. Em 2022,
foi implementado (Resolução CNPE nº 14/ 2020) o novo modelo de comercialização de
biodiesel que substituiu os leilões públicos por negociações diretas entre compradores e
produtores de biodiesel. (WTO, 2022)
A partir de março de 2020, a mistura obrigatória do biodiesel foi acrescentada ao óleo diesel de
acordo com a Lei nº 13.263 de 2016. Em 2020, a porcentagem de biodiesel obrigatório no óleo
diesel variou entre 10% e 11%; enquanto, em 2021, essa porcentagem variou entre 10% e 13%
(WTO, 2022).
937
Benefícios são alocados para o biodiesel, mediante isenções fiscais federais, incentivos de
PIS/PASEP e COFINS, que são oferecidos a depender da matéria-prima, do porte do produtor
e da região de produção. O objetivo é o de incentivar e promover a inclusão social. Há a
exigência do Certificado do Selo Combustível (Biocombustível) Social (WTO, 2022).
O Selo BioCombustível Social é concedido pelo Ministério da Agricultura, Pecuária e
Abastecimento (MAPA) para produtores autorizados pela ANP e possuidores de Registro
Especial de Produtor de Biodiesel junto à Secretaria da Receita Federal do Brasil. O produtor
de biodiesel deverá promover a inclusão social de agricultores familiares que estão enquadrados
no Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura, mediante a compra de matéria prima
desses agricultores ou de cooperativas (BRASIL, 2023).
iv) Eletricidade
A modernização do setor elétrico vem sendo discutida de modo que o Ministério de Minas e
Energia (MME) instituiu a Portaria nº 187 de 2019, na qual objetiva a racionalização de
encargos e subsídios (BRASIL, 2019). No Plano Nacional de Energia 2050, apresenta-se como
um dos desafios a criação de um mercado competitivo e orientado para a informação
transparente dos serviços no setor. Um dos problemas é o reconhecimento da existência de
subsídios para fontes ou tecnologias específicas de forma persistente, o que não seria
compatível com esse objetivo, em razão da distorção de mercado. (BRASIL, 2020)
Prevê-se ainda, a implantação tempestiva do Programa de Modernização do parque
termoelétrico a carvão natural. Por esse programa, prevê-se como uma das medidas a não
concessão de novos subsídios ao carvão natural ou a extensão dos já implementados. (BRASIL,
2020).
Há relatórios e indicadores relacionados às informações econômicas e financeiras dos agentes
do setor elétrico às tarifas 48. A ANEEL disponibiliza o Subsidiômetro que apresenta os valores
47F
Pelos dados apresentados no Histórico dos Subsídios no Setor de Energia Elétrica, contabiliza-
se R$ 3,95 bilhões em subsídios para carvão e óleo combustível entre 2018 e 2022 (ANEEL,
2023).
48
Pode ser acessado no link: https://www.gov.br/aneel/pt-br/centrais-de-conteudos/relatorios-e-
indicadores/tarifas-e-informacoes-economico-financeiras
940
produtores (2010 -2021). Destaque para o maior uso de medidas em prol do uso do petróleo se
comparado com outros tipos de combustível.
FIGURA 87
Série temporal para Estimativa de Apoio ao Produtor no Brasil: 2010 - 2021
Nota: As informações sobre o Brasil consideradas são as que estão disponíveis no banco de dados da OCDE de
modo que não foram utilizados informes estatísticos mantidos por autoridades nacionais.
Também houve uma queda significativa nas medidas de apoio a combustíveis fósseis do Brasil,
entre 2010 e 2021, em apoio a Serviços Gerais. Essa queda alcançou todos os tipos de
combustíveis de acordo com o que pode ser verificado no gráfico abaixo:
941
FIGURA 88
Série temporal para Estimativas de Apoio a Serviços Gerais no Brasil: 2010 -2021
Nota: As informações sobre o Brasil consideradas são as que estão disponíveis no banco de dados da OCDE de
modo que não foram utilizados informes estatísticos mantidos por autoridades nacionais.
FIGURA 89
Série temporal para Estimativas de Apoio ao Consumidor no Brasil: 2010 - 2021
942
Nota: As informações sobre o Brasil consideradas são as que estão disponíveis no banco de dados da OCDE de
modo que não foram utilizados informes estatísticos mantidos por autoridades nacionais.
Não foi identificada uma explicação da OCDE sobre a queda das quantidades de medidas de
apoio a combustíveis fósseis. Uma possibilidade de explicação é que, no período de queda mais
acentuada, ocorre a mudança da política de preços de derivados de petróleo, que, a partir de
2015, foi na linha da paridade de importação, resultando na redução de um subsídio implícito
via controle de preços.
ii) Por tipo de beneficiário: OECD x Países não membros da OCDE x Brasil
Por fim, os valores direcionados pelo Brasil ao apoio ao produtor são significativamente
maiores se comparados com os que são direcionados pelos países membros da organização. No
entanto, ainda estão aquém daquilo que é praticado por países não membros da OCDE.
FIGURA 90
Valor médio estimado de suporte ao Produtor, 2021: países membros da OCDE x países
não membros da OCDE x Brasil
943
Nota: As informações sobre o Brasil consideradas são as que estão disponíveis no banco de dados da OCDE de
modo que não foram utilizados informes estatísticos mantidos por autoridades nacionais.
A partir dos dados da OCDE e os de população disponibilizado pelo Banco Mundial, pode-se
estimar as medidas de apoio ao produtor em termos per capita em relação a cada um dos países
da organização.
FIGURA 91
Estimativa de suporte ao produtor per capita (US$ milhões, 2021)
944
Nota: Gráfico elaborado a partir dos dados disponibilizados pelo Inventário da OCDE e dos dados sobre população
do Banco Mundial. Vide: https://data.worldbank.org/indicator/SP.POP.TOTL?end=2021&start=2021&view=bar
Se considerar os valores das medidas de apoio ao produtor per capita, o Brasil figura abaixo da
média dos países da OCDE. Os países que mais apresentam medidas de apoio são a Islândia, a
República Checa e a Austrália.
Ao considerar que as medidas de apoio a Serviços Gerais decaíram próximo a zero de acordo
com o histórico apresentado no gráfico 3, observa-se que o apoio direcionado pelo Brasil é
inferior se comparado com a média dos países da OCDE e dos não-membros da organização.
FIGURA 92
Valor médio estimado de suporte a Serviços Gerais, 2021: países membros da OCDE x
países não membros da OCDE x Brasil
945
Nota: As informações sobre o Brasil consideradas são as que estão disponíveis no banco de dados da OCDE de modo que não
foram utilizados informes estatísticos mantidos por autoridades nacionais.
A partir dos dados da OCDE e os de população disponibilizado pelo Banco Mundial, pode-se
estimar as medidas de apoio a Serviços Gerais per capita em relação a cada um dos países da
organização.
FIGURA 93
Estimativas de Apoio a Serviços Gerais per capita (US$ milhões, 2021)
946
Nota: Gráfico elaborado a partir dos dados disponibilizados pelo Inventário da OCDE e dos dados sobre população
do Banco Mundial. Vide: https://data.worldbank.org/indicator/SP.POP.TOTL?end=2021&start=2021&view=bar
Os países que mais apresentam medidas de apoio a Serviços Gerais são Islândia, Finlândia e
Israel; o Brasil, por outro lado, está posicionado próximo a países como Reino Unido e Canadá,
bem abaixo da média dos países da OCDE.
Os dados do Brasil demonstram que a quantidade de apoio aos consumidores é inferior à média
dos países da OCDE bem como dos países não membros da organização.
FIGURA 94
Valor médio estimado de suporte ao Consumidor, 2021: países membros da OCDE x
países não membros da OCDE x Brasil
947
Nota: As informações sobre o Brasil consideradas são as que estão disponíveis no banco de dados da OCDE de
modo que não foram utilizados informes estatísticos mantidos por autoridades nacionais.
A partir dos dados da OCDE e os de população disponibilizados pelo Banco Mundial, pode-se
estimar as medidas de apoio ao consumidor em termos per capita em relação a cada um dos
países da organização.
FIGURA 95
Estimativas de Apoio ao Consumidor per capita (US$ milhões, 2021)
948
Nota: Gráfico elaborado a partir dos dados disponibilizados pelo Inventário da OCDE e dos dados sobre população
do Banco Mundial. Vide: https://data.worldbank.org/indicator/SP.POP.TOTL?end=2021&start=2021&view=bar
Os países que mais apresentam medidas de apoio ao consumidor são Islândia, Finlândia e Israel;
o Brasil, por outro lado, está posicionado próximo a países como Reino Unido e Canadá, bem
abaixo da média dos países da OCDE.
Não foram encontrados relatórios consolidados no Brasil que compilassem todos os subsídios
ou medidas de apoio aos combustíveis fósseis no setor energético brasileiro. Por isso a análise
crítica se baseará no resumo de informações sobre o setor de energia disposto no tópico anterior
e no trabalho disponibilizado pelo Instituto de Estudos Socioeconômicos (INESC). Por
conseguinte, consideram-se as informações que a OCDE possui sobre as medidas de apoio
brasileiros.
Embora a matriz energética brasileira seja baseada em fontes renováveis em sua maior parte,
há uma forte estrutura de subsídios aos combustíveis fósseis no Brasil destinados tanto à
produção quanto ao consumo de petróleo, gás natural e carvão mineral. Os valores calculados
pelo INESC informam que os subsídios aos combustíveis fósseis no país totalizaram R$ 118,2
bilhões de reais em 2021, representando uma diminuição de 4,17% em relação a 2020 (INESC,
2022).
As maiores fontes de subsídios no país são:
• REPETRO, mecanismo que isenta de tributos a importação e produção interna
de máquinas e equipamentos para a exploração tanto de petróleo quanto de gás;
• Ao consumo de gasolina e diesel pelos consumidores, o que corresponde a uma
diminuição da arrecadação do governo em razão das sucessivas reduções de
tributos incidentes sobre os combustíveis, quais sejam: o PIC/Cofins e a CIDE-
Combustíveis. (INESC, 2022).
TABELA 54
Subsídios a combustíveis fósseis no Brasil: 2020 x 2021
PRODUÇÃO
Subsídios 2020 2021 Variação
Repetro 50.012,25 32.487,20 -35%
Dedução de importâncias aplicadas nas 8.001,00 8.001,00 0%
atividades de exploração e de produção de
jazidas de petróleo e de gás natural para
determinação do lucro para cálculo do IRPJ e
da CSLL
Serviços de geologia e geofísica aplicados a 0,93 0,00 -100%
prospecção de petróleo
Fomento a Projetos Institucionais para 0,08 1,36 1573%
Pesquisa no Setor de Petróleo e Gás Natural
Incentivo Fiscal aos Investimentos de 149,12 63,50 -57%
Infraestrutura (REIDI)
Regime Tributário para Incentivo à 188,09 0,00 -100%
Modernização e à Ampliação da Estrutura
Portuária (Reporto)
Termoeletricidade 672,70 1.472,07 119%
Gás Natural Liquefeito 461,94 1.010,87 119%
Investimentos em Infra-Estrutura 336,25 766,32 128%
Petroquímica 1.143,84 2.503,09 119%
CONSUMO
Subsídios 2020 2021 Variação
CCC - Conta de Consumo de Combustíveis 7.251,33 9.784,31 35%
950
Ressalta que a queda de subsídios de 2020 para 2021 decorre da renúncia do REPETRO, o que
reduziu em 35% os valores. No entanto, essa redução foi corrigida ainda, em 2021, na
implementação do REPETRO Sped. Em relação ao consumo, houve o aumento do aporte de
recursos públicos ao setor como resposta ao aumento dos preços internacionais. Também foram
zeradas a cobrança de PIS-COFINS. (INESC, 2022)
Contudo, o que de fato ocorre é uma perda de arrecadação que afeta as contas
públicas ao longo do tempo. Ademais, essas renúncias são em sua maior parte
consideradas no cálculo na metodologia OCDE para o cálculo dos subsídios
aos fósseis. Portanto, elas deveriam ser oficialmente estimadas pelo governo
federal. (INESC, 2022)
A OCDE apresenta o Brasil como a maior economia da América Latina, cujo consumo de
energia aumentou ao longo dos anos de modo que, em 2020, o país ocupou o ranking de 6º
maior consumidor de energia e o 10º produtor de energia (OECD, 2023c). A análise da
organização evidencia as seguintes fontes de energia: eletricidade; carvão e petróleo e gás.
Não considera a produção de carvão no país significativa, na medida em que o Brasil extrai
cerca de 3 quilotoneladas desse recurso em 2020. O carvão brasileiro não é considerado
49
Como explicação da Receita Federal, há o seguinte trecho: “A CIDE trata-se de um tributo extrafiscal com
predomínio do aspecto finalístico da obrigação tributária, por isso, são poucos os elementos materiais da hipótese
de incidência definidas no texto constitucional. Por essa razão, o delineamento da STR da CIDE depende da
formação de um entendimento do que se pode considerar regra de intervenção no setor de combustível ou de
tecnologia. Em linhas gerais, podemos considerar como referência desses tributos: i) a incidência, com alíquota de
10%, sobre os valores pagos, creditados, entregues, empregados ou remetidos a residentes ou domiciliados no
exterior, no caso da CIDE-remessa; e a utilização das alíquotas específicas para cada combustível, previstas no art.
5° da Lei n° 10.336/2001, no caso da CIDE-combustível. Entretanto, a despeito da adoção da regra geral acima, é
importante ressaltar que os parâmetros de tributação guardam correlação com a forma de intervenção no domínio
econômico. Por essa razão, exceções como a não incidência de CIDE sobre a mistura de gases destinados à
utilização como propelentes em embalagem do tipo aerossol, por exemplo, não são consideradas gastos tributários,
pelo contrário, são desvios típicos da natureza dessas operações. Por outro lado, no caso dos benefícios fiscais
concedidos para a realização da copa do mundo, há uma evidente regra diferenciada de incentivo ao esporte,
política que não guarda qualquer relação com política de mercado de combustível ou tecnologia. Outro exemplo
de gasto tributário da CIDE é a isenção na importação de bens relacionados a eventos oficiais científicos,
esportivos e culturais. Nessa hipótese, há um claro fomento às políticas de cultura, desporto e tecnologia; sem
qualquer vínculo com as condições de mercado de combustíveis.” (BRASIL, 2020)
952
adequado para a indústria siderúrgica em razão do seu alto teor de cinzas e baixo teor calórico.
Evidencia que 85% do carvão consumido no Brasil é importado; enquanto que o carvão
produzido nacionalmente é utilizado especialmente para a geração de eletricidade. (OECD,
2023c).
A produção de hidrocarbonetos era monopólio da empresa nacional Petrobras, que até hoje
detém posição dominante de mercado. Em 2007, foram encontradas novas jazidas desses
recursos, expandindo a extração de barris de petróleo. As reservas de gás natural são
consideradas significativas, inclusive são controladas em cerca de 90% pela Petrobras. A
regulação da indústria brasileira de petróleo e gás é regulamentada pela Agência Nacional do
Petróleo, Gás Natural e Biocombustíveis.
A hidroeletricidade responde por mais de 64% da geração de eletricidade no Brasil, em 2020.
Apresenta a Eletrobras ainda como a empresa estatal que gera energia de forma dominante,
embora já tenha ocorrido sua privatização.
Em 1990, os preços sobre o carvão no Brasil foram desregulamentados; em 2002, constata-se
que foram desregulamentados oficialmente os preços do gás natural e dos derivados de petróleo
no Brasil. As tarifas de energia elétrica são fixadas pela Agência Nacional de Energia Elétrica
(ANEEL) que atua como agência reguladora.
TABELA 55
Apoio do governo aos combustíveis fósseis por mecanismo de apoio (milhões R$)
2016 2017 2018 2019 2020 2021
Despesas 43.242 26.764 23.451 22.587 21.708 25.748
fiscais
Transferências 6.671 7.444 15.320 12.976 12.265 13.034
diretas
Total 49.914 34.207 38.771 35.563 33.973 38.782
Nota: Os dados considerados pela OCDE estão com base na “melhor estimativa”, considerando que vários
subsídios e medidas de apoio dispostos no Inventário da organização podem não ter sido quantificados inteiramente
ou o conjunto de dados se encontra incompleto.
Na tabela a seguir, a OCDE apresenta as medidas que são consideradas como despesas fiscais
e transferências diretas, estabelecendo a variação entre 2021 e 2026:
TABELA 56
Variação entre 2016 e 2021 de despesas fiscais e transferências diretas no Brasil
953
TABELA 57
Medidas de Apoio aos Combustíveis fósseis no Brasil identificados pela OCDE
Redução do Imposto sobre Limita as variações dos preços dos combustíveis no
Combustíveis PIS/COFINS mercado interno. Prevê a redução do imposto
PIS/COFINS sobre combustíveis que incidem sobre
a importação e a venda a varejo de gasolina, óleo
diesel, querosene de aviação e gás natural no Brasil.
Regime Especial de Tributação de Permite um regime especial para importação e
Bens Utilizados na Exploração e exportações presumidas de máquinas,
Produção de Campos de Petróleo e equipamentos, instrumentos, ferramentas e peças de
Gás Natural – REPETRO reposição relacionadas a exploração,
desenvolvimento, produção e armazenamento no
Brasil. Esse regime é fornecido para as operadoras
de upstream de petróleo e gás natural.
Mediante o REPETRO, há isenções de
contribuições sociais, PIS e COFINS, IPI, diretos
aduaneiros, isenção de impostos adicionais sobre
mercadorias importadas para o Brasil pelo modal
marítimo. Pode haver ainda redução de ICMS.
954
Ressalta ainda que alguns programas de gastos regionais apresentam reduções de ICMS para
transações que envolvem óleo diesel utilizado no transporte público. Pela análise realizada pela
organização sobre as políticas regionais, compreende que o apoio subnacional aos combustíveis
fósseis é menos significativo que o apoio federal. (OECD.STAT, 2021a)
No Brasil, as operadoras de blocos de concessão de petróleo e de gás natural estão sujeitas a
taxas adicionais específicas do governo, quais sejam:
5 Conclusões e sugestões
• Falta de transparência nos dados sobre subsídios e medidas de apoio aos combustíveis
fósseis. Não foram encontrados documentos consolidados que pudessem informar o que
são consideradas como medidas de apoio aos combustíveis fósseis pelo Brasil. Esse
dado é importante, considerando a participação brasileira no Inventário da OCDE;
• Não há o cálculo e a avaliação oficial dos subsídios aos combustíveis fósseis e às fontes
renováveis;
• Falta de avaliação e estimativa oficial das renúncias tributárias que estão relacionadas
aos combustíveis fósseis;
• A adoção de programas e legislações sobre a sustentabilidade do setor de petróleo e gás.
Assim, embora se possa argumentar que o país possui uma estrutura consolidada de
subsídios aos combustíveis fósseis, há aplicação de políticas direcionadas à
descarbonização;
• O Brasil pode evidenciar a mistura de combustíveis fósseis aos biocombustíveis para o
consumo;
956
• O Brasil possui condições para enfatizar os estímulos que são dados às fontes renováveis
no fornecimento de energia elétrica e no fomento à produção de biocombustíveis;
• Em razão da matriz energética em grande parte baseada em fontes renováveis, o Brasil
pode explorar e evidenciar essa relação nos informes estatísticos enviados à OCDE.
Referências
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https://app.powerbi.com/view?r=eyJrIjoiY2Q1YjdlZTEtMzQ2ZS00OTIyLThiODctZDY2NT
RhMDFhMmFjIiwidCI6IjQwZDZmOWI4LWVjYTctNDZhMi05MmQ0LWVhNGU5YzAx
NzBlMSIsImMiOjR9
BRASIL (2017). Lei nº 13.586, de 28 de dezembro de 2017. Dispõe sobre o tratamento
tributário das atividades de exploração e de desenvolvimento de campo de petróleo ou de gás
natural; institui regime tributário especial para as atividades de exploração, de desenvolvimento
e de produção de petróleo, de gás natural e de outros hidrocarbonetos fluidos; altera as Leis n º
9.481, de 13 de agosto de 1997, e 12.973, de 13 de maio de 2014; e revoga dispositivo do
Decreto-Lei nº 62, de 21 de novembro de 1966. Disponível em:
https://www.planalto.gov.br/ccivil_03/_ato2015-2018/2017/lei/L13586.htm
BRASIL (2019), Ministério de Minas e Energia. Portaria nº 187 de 4 de abril de 2019.
Disponível em: https://www.gov.br/mme/pt-br/acesso-a-
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Desenvolvimento Energético. PNE 250: Plano Nacional de Energia. 2020. Disponível em:
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Aduaneiros. Gasto Tributário – Conceito e Critérios de Classificação. Disponível em:
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957
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estatistico/arquivos-anuario-estatistico-2021/anuario-2021.pdf
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Disponível em: https://www.gov.br/receitafederal/pt-br/assuntos/aduana-e-comercio-
exterior/manuais/repetro/disposicoes-gerais-repetro-sped/introducao-repetro-sped
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BioCombustível Social (SBS). Última modificação em 05.01.2023 Disponível em:
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estatísticos. Disponível em: https://www.gov.br/anp/pt-br/centrais-de-conteudo/dados-
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Disponível em: https://www.epe.gov.br/sites-pt/publicacoes-dados-
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OECD.STAT (2021a), Brazil: General Metadata. Disponível em:
https://stats.oecd.org/OECDStat_Metadata/PrinterFriendly.aspx?SourceURL=OECDStat_Met
959
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https://stats.oecd.org/# Acesso em: 20 de março de 2023.
THE WORLD BANK. Population, total. Disponível em:
https://data.worldbank.org/indicator/SP.POP.TOTL?end=2021&start=2021&view=bar
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Brazil. WT/TPR/S/432. 19 October 2022. Disponível em:
https://www.wto.org/english/tratop_e/tpr_e/s432_e.pdf
WTO. Agreement on Subsidies and Countervailing Measures. Disponível em:
https://www.wto.org/english/docs_e/legal_e/24-scm.pdf
960
1 Introdução
No cenário atual, a exploração dos minerais permite impulsionar as transições energéticas e a
inovação tecnológica. Na medida em que não são apenas insumos industriais importantes,
constituem recursos estratégicos, necessários para construir, fornecer e desdobrar forças
armadas modernas e fortalecer as economias que as sustentam.
Aspectos geopolíticos estão também presentes na medida em que minerais são essenciais para
o fortalecimento econômico e para a construção do aparato militar, há a busca da diversificação
de cadeias de valor em que minerais estão inseridos e a tensão entre Estados Unidos e União
Europeia de um lado e China de outro é cada vez mais crescente. O lugar do Brasil nesse cenário
pode ser na condição de fornecedor alternativo de elementos de terras raras. O Brasil contribuiu
significativamente para a produção e a exportação de bauxita e níquel em 2021.
Para além do cenário geopolítico contemporâneo, o Brasil produz e exporta outros minerais que
integram cadeias de valor do comércio internacional contemporâneo. A Tabela 1 ilustra dois
minerais que constituem a base de elementos de terras raras – bauxita e níquel – e minerais
adicionais que são produzidos e exportados pelo Brasil.
TABELA 58
Produção e exportação brasileiras de minerais em 2021
Mineral Participação na produção Participação nas exportações
mineral mundial mundiais de minerais
Bauxita 8,2% 9,1%
Níquel 3,7% 1%
Ferro-silício 3,5% 3,3%
Grafite 6,2% 5,3%
Ferro gusa 2,1% 19,5%
Minério de ferro 14,6% 20,8%
Caulino 2,7% 6,7%
Magnesita 6,7% 3,1%
Manganês 4,2% 4,3%
Nióbio 88% 12,7%
Silício 5,9% 3,8%
Mica 9,3% 1%
Tântalo 22,4% 0%
Estanho 7,3% 3,7%
Vanádio 6,1% 25,4%
Fonte: Ferramenta Compare your country Trade in Raw Materials da OCDE.
961
A participação brasileira nas exportações mundiais de minerais pode ser quantificada com base
nos dados da plataforma Comexstat. A Tabela 59 apresenta os valores das exportações
brasileiras de minérios em 2022.
TABELA 59
Exportações brasileiras de minerais em 2022
Descrição do mineral a partir do Sistema Harmonizado em 4 dígitos Valor FOB
(US$ milhões)
Minérios de ferro e seus concentrados, incluídas as pirites de ferro ustuladas 28.924
(cinzas de pirites)
Produtos semimanufaturados de ferro ou aço não ligado 5.589
Ouro (incluindo o ouro platinado), em formas brutas ou semimanufaturadas, ou 4.908
em pó
Ferro-ligas 4.082
Corindo artificial, quimicamente definido ou não; óxido de alumínio; hidróxido 3.370
de alumínio
Fonte: Comexstat. Consulta em 27 jun 2023.
50
O inventário pode ser consultado no link a seguir:
https://qdd.oecd.org/subject.aspx?Subject=ExportRestrictions_IndustrialRawMaterials.
962
unidades de valor delas e nas razões que fundamentam a adoção de medidas restritivas à
exportação. A análise do Inventário é posteriormente circunscrita ao contexto brasileiro a partir
da identificação de restrições à exportação previstas na legislação brasileira e da comparação
com restrições aplicadas pelos principais parceiros comerciais do Brasil. O relatório é concluído
com a explicação dos principais elementos do cenário brasileiro em matérias-primas industriais
e com a explicitação da necessidade de correção de problemas operacionais presentes no
inventário.
vezes nos últimos 15 anos, respondendo agora por 7% do emprego australiano, muito mais do
que a própria mineração.
• Informações geológicas detalhadas e de boa qualidade são essenciais para países ricos
em minerais que buscam atrair investimentos. Essas informações são um bem público e podem
aumentar a eficiência das operações de mineração e prospecção.
Os países incluídos no Inventário são aqueles que produziram ao menos 3% da produção global
de 2012 ou estavam entre os 5 principais produtores de qualquer produto que o integra. O
escopo por país foi revisado em 2021 para incluir sete países adicionais que se enquadram nesse
critério em 2018. Para cada um dos países no âmbito do Inventário, foram pesquisadas as
commodities em que o país produziu pelo menos 1% da produção global em 2017 quanto à
existência de medidas restritivas à exportação. Ao todo, oitenta países da OCDE e não
pertencentes à OCDE produtores de matérias-primas industriais foram pesquisados.
As razões das limitações relativas aos países abrangidos no Inventário são apresentadas em
trabalho da OCDE que esclarece a maneira pela qual foi construído. 51 Dentro da variedade de
50F
TABELA 60
Matérias primas do Inventário da OCDE (HS 2007)
Capítulo do HS 2007 Códigos e produtos incluídos
51
OCDE. Taking Stock of Measures Restricting the Export of Raw Materials. Disponível em: https://www.oecd-
ilibrary.org/docserver/5k91gdmdjbtc-
en.pdf?expires=1679866108&id=id&accname=guest&checksum=C37CE6FBAA920980004D97545F0DF587.
Acesso em: 26/03/2023.
965
TABELA 61
Medidas que restringem exportações, suas definições e suas unidades de medida
Medida Definição Unidade de valor
Imposto de Imposto cobrado sobre bens ou mercadorias no Porcentagem do
exportação (export momento em que saem de um território aduaneiro. Esse valor da
tax) imposto pode ser definido por unidade ou ad valorem exportação (ad
(porcentagem do valor). valorem) ou
valor.
Imposto sobre as Imposto não pago na fronteira, mas que se aplica apenas Porcentagem ou
exportações (fiscal a bens ou commodities destinadas à exportação ou as valor FOB.
tax on exports) discrimina. Um exemplo é verificado quando o imposto
sobre vendas que um governo cobra é mais alto para
mercadorias ou commodities destinadas à exportação do
que quando esses bens ou commodities são colocados à
venda no mercado interno.
Sobretaxa de Imposto cobrado sobre bens ou commodities no Porcentagem.
exportação momento em que saem de um território aduaneiro e que
é aplicado em adição à taxa normal do imposto de
exportação. Eles podem fazer parte de um sistema
tributário progressivo ou podem ser adaptados às
tendências de preços e, portanto, de natureza temporária.
Quota de Volume máximo prescrito de exportações permitidas. Volume ou
exportação unidades de cota
informados pela
fonte oficial.
Proibição de Nenhuma exportação é permitida, ou seja, há uma Duração do
exportação restrição absoluta às exportações. Exceções podem ser período de
concedidas por meio de licenças de exportação 52. 51F proibição, se a
medida for
temporária. Um
exemplo é o
período de 180
dias.
Requisito de Os exportadores devem obter aprovação prévia, na Não automático.
licenciamento de forma de uma licença, para exportar um bem ou
exportação não commodity. Essa prática requer a apresentação de um
automático pedido ou outra documentação como condição para ser
autorizado a exportar. Tais regimes aumentam a
quantidade de tempo necessária para se envolver no
comércio. Os esquemas de licenciamento podem operar
52
A licença de exportação constitui um documento de autoria do governo do país de exportação do remetente, que
permite ao licenciado participar na exportação dos bens designados para certos destinos.
967
TABELA 62
Lista de razões que fundamentam a adoção de medidas restritivas de exportação
Lista de razões apresentadas por países inseridos no inventário
Conservação de recursos naturais
Controle do câmbio
Controle de atividade exportadora ilegal
Geração de receitas
Proteção da saúde e/ou do meio ambiente
Proteção da indústria local
Monitoramento e controle da atividade exportadora
Segurança nacional
Promoção ou proteção de processamento adicional e valor agregado
Garantia do abastecimento interno
Produção considerada estratégica para a economia
Fonte: Nota Metodológica ao Inventário de Restrições à Exportação de Matérias-primas Industriais da OCDE
53
OCDE. Taking Stock of Measures Restricting the Export of Raw Materials. Disponível em: https://www.oecd-
ilibrary.org/docserver/5k91gdmdjbtc-
en.pdf?expires=1679866108&id=id&accname=guest&checksum=C37CE6FBAA920980004D97545F0DF587.
Acesso em: 26/03/2023.
969
Na medida em que o estudo tem o intuito também de prover informações que contribuam para
o processo de acessão do Brasil à OCDE, as restrições apresentadas pelo país recebem um maior
enfoque. No setor de matérias-primas industriais, a mineração é apontada por contribuir para a
manutenção de um saldo da balança comercial positivo.
Com base nas informações mais recentes do Inventário de 2021, os regulamentos técnicos que
apresentam dispositivos com restrições à exportação de matérias-primas industriais são a
Instrução Normativa do Ibama 77/2005 54 e a Instrução Normativa do Ibama 15/2011 55, a
53F 54 F
54
A Instrução Normativa do Ibama 77/2005 pode ser consultada no link
https://www.ibama.gov.br/sophia/cnia/legislacao/IBAMA/IN0077-071205.PDF.
55
A Instrução Normativa do Ibama 15/2011 pode ser consultada no link
https://www.ibama.gov.br/sophia/cnia/legislacao/IBAMA/IN0015-061211.PDF.
56
A Portaria 344/1998 pode ser consultada no link
https://bvsms.saude.gov.br/bvs/saudelegis/svs/1998/prt0344_12_05_1998_rep.html.
970
Por fim, o Ibama pode realizar fiscalizações por amostragem nas cargas de produtos e
subprodutos florestais não obrigados à autorização de exportação.
A Portaria MS 344/1998 estabelece a obrigatoriedade de obtenção de uma autorização especial
concedida pela Secretaria de Vigilância Sanitária para a exportação de insumos químicos
utilizados como precursores para fabricação e síntese de entorpecentes e/ou psicotrópicos. Para
que seja obtida a referida autorização, um conjunto de etapas deve ser seguido. A petição de
autorização especial será protocolizada pelos responsáveis dos estabelecimentos da empresa
junto à autoridade sanitária local. Esta procederá à inspeção do(s) estabelecimento(s)
vinculado(s) à empresa postulante de autorização especial de acordo com os roteiros oficiais
pré-estabelecidos, para avaliação das respectivas condições técnicas e sanitárias, emitindo
parecer sobre a petição e encaminhando o respectivo relatório à Secretaria de Vigilância
Sanitária do Ministério da Saúde. No caso de deferimento da petição, a Secretaria de Vigilância
Sanitária do Ministério da Saúde enviará o competente certificado de autorização especial à
empresa requerente e informará a decisão à autoridade sanitária local competente. A exportação
dos insumos químicos acima mencionados somente poderá ser iniciada após a publicação da
respectiva autorização especial no Diário Oficial da União. A autorização especial deve ser
solicitada para cada estabelecimento que exporte os referidos insumos.
Quanto às regulações da CNEN e do MCTI, após busca realizada nos sites das referidas
instituições, constatou-se que a Portaria 305/2010 57, a Lei 6189/1974 58 e a Resolução
56F 57F
57
A Portaria 305/2010 pode ser consultada no link https://www.legisweb.com.br/legislacao/?id=224730.
58
A Lei 6189/1974 pode ser consultada no link http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/leis/l6189.htm.
59
A Resolução 295/2022 pode ser consultada no link https://www.in.gov.br/en/web/dou/-/resolucao-n-295-de-8-
de-setembro-de-2022-429159370.
973
correspondente ao urânio e ao tório neles contidos, com base nos preços vigentes no mercado
internacional, na forma de ato do Poder Executivo. A resolução estabeleceu para o exercício de
2022 as seguintes cotas para a exportação dos elementos de interesse para a energia nuclear,
sob a forma de minerais, minérios e concentrados: total de 30 toneladas em óxido de berílio
contido (BeO); total de 500 toneladas em óxido de nióbio contido (Nb 2O 5); e total de 1.500
toneladas em óxido de zircônio contido (ZrO2).
Além das regulações acima, restrições brasileiras à exportação de minérios tomam a forma de
licenças não-automáticas e atingem o berílio, o ferro-silício, os resíduos e as sucatas de metal,
o nióbio, elementos de terras raras, o titânio e o zircônio. De acordo com essas licenças, os
exportadores devem obter aprovação prévia para exportar um bem ou mercadoria. Essa prática
requer a apresentação de um pedido ou outra documentação como condição para ser autorizado
a exportar. Embora os regimes de licenciamento de exportação possam variar em seu impacto
sobre as exportações, com alguns regimes que têm um impacto econômico relativamente
pequeno, no mínimo tais regimes aumentam a quantidade de tempo necessária para se envolver
no comércio. Os esquemas de licenciamento podem operar com base em listas de produtos de
vários tipos, geralmente listas de produtos restritos que requerem licenças, podem ser aplicados
para restringir exportações por destino (por exemplo, países específicos) ou têm outras
condições associadas, como a exigência de que a exportação só possa ser para uma finalidade
especificada.
A Tabela 19, baseada na nota metodológica ao Inventário, ilustra as principais matérias-primas
industriais que são alvos de restrições brasileiras e o período de duração das restrições. Dado o
conteúdo limitado disponível na nota metodológica, constam também na tabela as restrições
aplicadas às matérias-primas de 2009 a 2021, o nome da medida restritiva, o documento no qual
consta a restrição, a agência responsável e o procedimento de implementação da medida. O
conteúdo apresentado na tabela tem o intuito de apresentar de maneira didática e sistematizada
as informações previstas no Anexo I, que são uma reprodução literal do conteúdo previsto no
Inventário da OCDE.
TABELA 63
Brasil – Restrições aplicadas em 2021
Produtos Medidas Documento com a Agência Implementação da
restritivas restrição responsável medida
Elementos de terras Requisitos de Instrução Normativa ANVISA, O exportador deve
raras, ferro e aço, licenciamento IBAMA 77/2005, CNEN, IBAMA obter autorização
madeira roliça Instrução Normativa para exportar o
industrial conífera, IBAMA 15/2011, produto.
974
no país importador,
apresentação ao Ministério
do Meio Ambiente de
pedido de exportação de
resíduos
Turquia Carvalho, cobre, faia, madeira Requisito de Comunicado sobre as mercadorias sujeitas à Subsecretaria de A maneira de
conífera, madeira Fraxinus spp., licenciamento exportação registrada Comércio Exterior implementação da medida
zinco restritiva não consta no
inventário.
Fonte: Inventário de Matérias-primas Industriais da OCDE
Com o intuito de realizar uma comparação mais aprofundada entre as restrições brasileiras e as
restrições adotadas pelos principais parceiros comerciais do Brasil, uma análise quantitativa das
restrições aplicadas nos últimos 5 anos foi realizada. A Figura 87 mostra os resultados decorrentes
da análise quantitativa realizada que comparou o número de restrições aplicadas pelo Brasil e pelos
9 países da OCDE constantes no inventário.
FIGURA 96
Restrições aplicadas pelo Brasil e pelos países da OCDE à exportação de matérias-primas
industriais em 2021
80
70
70
60
50 46
40 38
29
30
24
20 17
12 11 10
10 7
0
Colômbia Israel Chile México Austrália Brasil Turquia Estados Canadá Japão
Unidos
5 Conclusão e sugestões
No cenário geopolítico contemporâneo, os minerais são insumos industriais importantes,
constituem recursos estratégicos, necessários para construir, prover e aprimorar forças armadas
modernas e fortalecer as economias que as sustentam. Além disso, vários são essenciais para a
produção de produtos intensivos em tecnologia, como baterias e semicondutores. Na extração dos
minerais, Estados Unidos e União Europeia contrapõem-se à China. Os dois primeiros dependem
fortemente da última para importarem e receberem esses elementos essenciais ao progresso
tecnológico e ao enfrentamento das mudanças climáticas. Adicionalmente, a China produz algumas
terras raras, mas também investiu significativamente em países onde os minerais são abundantes e
a extração é cara e provoca danos ao meio ambiente. Face a essas condições, a União Europeia
reconhece a necessidade de diversificar as cadeias globais nas quais participa, enquanto os Estados
Unidos não demonstram preocupação com uma possível interrupção do fornecimento de minérios.
Este relatório apresentou inicialmente os elementos essenciais do inventário da OCDE sobre
restrições à exportação de matérias-primas industriais. São eles os produtos abrangidos, as medidas
que restringem exportações e as unidades de valor das medidas. Em seguida, foram apresentadas
as restrições brasileiras à exportação de matérias-primas industriais que constam no inventário. As
restrições atingem principalmente produtos e subprodutos madeireiros e minérios cuja exportação
encontra-se sob o abrigo da CNEN. Por fim, as restrições brasileiras foram comparadas com as
restrições aplicadas pelos principais parceiros comerciais do país e por grandes exportadores de
matérias-primas. O parâmetro adotado para a realização da comparação foi o número de restrições
aplicadas por cada país.
O inventário analisado, no entanto, apresenta alguns aspectos que podem ser aperfeiçoados:
981
Referências
COMISSÃO EUROPEIA. Proposal for a Regulation of the European Parliament and of the Council
establishing a framework for ensuring a secure and sustainable supply of critical raw materials and
amending Regulations (EU) 168/2013. (EU) 2018/258, 2018/1724 and (EU) 2019/1020.
Disponível em: https://eur-lex.europa.eu/resource.html?uri=cellar:903d35cc-c4a2-11ed-a05c-
01aa75ed71a1.0001.02/DOC_1&format=PDF. Acesso em: 16/06/2023.
982
MALMSTROM, Cecilia. Will the scramble for rare earths produce a transatlantic trade accord?
Disponível em: https://www.piie.com/blogs/realtime-economics/will-scramble-rare-earths-
produce-transatlantic-trade-accord. Acesso em: 14/04/2023.
OCDE. Export restrictions on Industrial Raw Materials. OCDE, 2023a. Disponível em:
https://qdd.oecd.org/subject.aspx?Subject=ExportRestrictions_IndustrialRawMaterials. Acesso
em: 14/04/2023.
_____. How exports of mineral commodities contribute to economy-wide growth. OCDE, 2023b.
Disponível em: https://www.oecd.org/trade/topics/trade-in-raw-
materials/?utm_campaign=Critical%20Raw%20Materials&utm_content=Learn%20more%20%F
0%9F%94%8E&utm_term=tad&utm_medium=email&utm_source=Adestra. Acesso em:
14/04/2023.
_____. Methodological note to the Inventory of Export Restrictions on Industrial Raw Materials.
Disponível em: https://www.oecd.org/trade/topics/trade-in-raw-
materials/documents/methodological-note-inventory-export-restrictions-industrial-raw-
materials.pdf. Acesso em: 14/04/2023.
_____. Taking Stock of Measures Restricting the Export of Raw Materials. Disponível em:
https://www.oecd-ilibrary.org/docserver/5k91gdmdjbtc-
en.pdf?expires=1679866108&id=id&accname=guest&checksum=C37CE6FBAA920980004D97
545F0DF587. Acesso em: 26/03/2023.
U.S. Department of the Interior. Investigation of U.S. Foreign Reliance on Critical Minerals – U.S.
Geological Survey Technical Input Document in Response to Executive Order No. 13953 Signed
September 2020. Disponível em: https://pubs.usgs.gov/of/2020/1127/ofr20201127.pdf, Acesso
em: 16/06/2023.
983
TABELA 65
As restrições brasileiras em 2021 como previstas no inventário
Requisito de Requisito de Requisito de
licenciamento licenciamento (a3) licenciamento (a1)
(a2)
Minérios de Código HS8 ou 2614001000;
titânio e HS10 2614009001;
concentrados 2614009002
Valor N
Direção da Deixada inalterada
mudança
Data de introdução 01/01/2014
Data de Nd
encerramento da
medida
A medida é Não
temporária?
Isenções concedidas Não
Agência que detém CNEN
a informação
Nome do Lei e ato
documento ministerial
Base legal da Resoluções
medida CNEN/MCTI
Agência Comissão Nacional
responsável de Energia Nuclear
– CNEN
Procedimento de O exportador deve
implementação da obter autorização
medida para exportar o
produto.
Informação Os regulamentos
adicional administrativos e
requisitos de
licenciamento
estão disponíveis
no SISCOMEX,
mas apenas para o
dia em que são
acessados.
Minérios de Código HS8 ou 26151010;
zircônio e HS10 26151020;
concentrados 26151090
Valor N
Direção da Deixada inalterada
mudança
Data de introdução 01/01/2009
984
Data de Nd
encerramento da
medida
A medida é Não
temporária?
Isenções concedidas Não
Agência que detém CNEN
a informação
Nome do Resolução
documento
Base legal da Resoluções CNEN
medida
Agência Comissão Nacional
responsável de Energia Nuclear
– CNEN
Procedimento de O exportador deve
implementação da obter autorização
medida para exportar o
produto.
Propósito da Outro
medida
Minérios de Código HS8 ou 2615900001;
nióbio, tântalo HS10 2615900002;
ou vanádio e 2615900099
concentrados Valor N
Direção da Deixada inalterada
mudança
Data de introdução 01/01/2009
Data de Nd
encerramento da
medida
A medida é Não
temporária?
Isenções concedidas Não
Agência que detém CNEN
a informação
Nome do Resolução
documento
Base legal da Portaria MDIC e
medida Resoluções
CNEN/MCTI
Agência Comissão Nacional
responsável de Energia Nuclear
– CNEN
Procedimento de O exportador deve
implementação da obter autorização
medida para exportar o
produto.
Propósito da Outro
medida
985
Data de Nd
encerramento da
medida
A medida é Não
temporária?
Isenções concedidas Não
Agência que detém IBAMA
a informação
Nome do Instrução
documento normativa
Base legal da Instrução
medida Normativa
IBAMA 15/2011
Agência IBAMA
responsável
Procedimento de O exportador
implementação da deve obter
medida autorização para
exportar o
produto.
Madeira de Valor N
meranti
vermelho
escuro,
meranti
vermelho
claro e
madeira de
meranti bakau
em estado
bruto, mesmo
desprovida de
casca ou
alburno, ou
esquadriada
grosseirament
e
Direção da Deixada
mudança inalterada
Data de introdução 06/12/2011
Data de Nd
encerramento da
medida
A medida é Não
temporária?
Isenções concedidas Não
Agência que detém IBAMA
a informação
Nome do Instrução
documento normativa
988
alburno, ou
esquadriado
Valor N
Direção da Deixada inalterada
mudança
Data de introdução 07/12/2005
Data de Nd
encerramento da
medida
A medida é Não
temporária?
Isenções concedidas Não
Agência que detém IBAMA
a informação
Nome do Instrução
documento normativa
Base legal da Instrução
medida Normativa
IBAMA 77/2005
Agência IBAMA
responsável
Procedimento de O exportador deve
implementação da obter autorização
medida para exportar o
produto.
Faia "Fagus Código HS8 ou 4403920001
spp." em HS10
estado bruto,
sem casca ou
alburno, ou
esquadriada
Valor N
Direção da Deixada inalterada
mudança
Data de introdução 07/12/2005
Data de Nd
encerramento da
medida
A medida é Não
temporária?
Isenções concedidas Não
Agência que detém IBAMA
a informação
Nome do Instrução
documento normativa
Base legal da Instrução
medida Normativa
IBAMA 77/2005
Agência IBAMA
responsável
990
Nome do Instrução
documento normativa
Base legal da Instrução
medida Normativa
IBAMA 15/2011
Agência IBAMA
responsável
Procedimento de O exportador deve
implementação da obter autorização
medida para exportar o
produto.
Madeiras Código HS8 ou 4407291002;
tropicais HS10 4407292001;
especificadas 4407293001;
na Nota de 4407294001;
Subposição 1 44072950;
do capítulo, 44072960;
serradas ou 44072970;
fendidas 4407299002
longitudinalm
ente, cortadas
em folhas ou
desenroladas,
mesmo
aplainadas,
polidas ou
unidas pelas
extremidades
Valor N
Direção da Deixada
mudança inalterada
Data de introdução 07/12/2011
Data de Nd
encerramento da
medida
A medida é Não
temporária?
Isenções concedidas Não
Agência que detém IBAMA
a informação
Nome do Instrução
documento normativa
Base legal da Instrução
medida Normativa
IBAMA 15/2011
Agência IBAMA
responsável
Procedimento de O exportador
implementação da deve obter
medida autorização para
993
exportar o
produto.
Ferro-silício, Código HS8 ou 7202290001
contendo em HS10
peso
percentual
igual ou
inferior a 55%
de silício
Valor N
Direção da Deixada
mudança inalterada
Data de introdução 01/01/2009
Data de Nd
encerramento da
medida
A medida é Não
temporária?
Isenções concedidas Não
Agência que detém CNEN
a informação
Nome do Resolução
documento
Base legal da Resoluções
medida CNEN
Agência Comissão
responsável Nacional de
Energia Nuclear
– CNEN
Procedimento de O exportador
implementação da deve obter
medida autorização para
exportar o
produto.
Propósito da Outro
medida
Resíduos e Código HS8 ou 81121300
sucata de HS10
berílio
(excluindo
cinzas e
resíduos que
contenham
berílio)
Valor N
Direção da Deixada inalterada
mudança
Data de introdução 01/01/2009
994
Data de Nd
encerramento da
medida
A medida é Não
temporária?
Isenções concedidas Não
Agência que detém CNEN
a informação
Nome do Resolução
documento
Base legal da Resoluções CNEN
medida
Agência Comissão
responsável Nacional de
Energia Nuclear
– CNEN
Procedimento de O exportador
implementação da deve obter
medida autorização para
exportar o
produto.
Propósito da Outro
medida
Fonte: OCDE. Elaborado pelos autores.
995
PARTE 2 INVESTIMENTOS
996
brasileira. A partir de exaustivo levantamento das publicações da OCDE, bem como de pesquisa
nas bases de dados daquela instituição, foram identificados os indicadores que compõem o objeto
de análise aqui. São quatro situações distintas: i) indicadores nos quais não há dados do Brasil, e
foi feito esforço para tentar suprir essa lacuna; ii) indicadores onde constam dados do Brasil, mas
com informações defasadas, e foi preciso atualizar; iii) indicadores em que os dados brasileiros são
derivados de fontes que não são consideradas as melhores, com o que foi preciso reestimar; iv)
indicadores de tipo geral, com metodologia universalmente aceita, não considerados na presente
análise.
Além disso, há dois tipos de indicadores: a) os indicadores ´primários`, relativos a dados
diretamente considerados e b) indicadores ´compostos`, que são agrupamentos, ponderados, de
diversos indicadores ´primários`. Neste último caso, foi feita análise detalhada não apenas dos
indicadores que compõem cada um, mas também do processo de agrupamento, dados os critérios
de ponderação, em cada caso.
Na área de investimentos estrangeiros, a OCDE tem como principal indicador o Índice de
Restritividade Regulatória de Investimentos Estrangeiros Diretos (FDI Regulatory Restrictiveness
Index - FDI Index), indicador agregado que analisa diferentes restrições de acordo com sua
significância, e por país. Esse também é usado de forma independente para avaliar a restritividade
das políticas de investimentos estrangeiros diretos (IED) nas análises de candidatos à adesão e
Revisões de Políticas de Investimento da OCDE, incluindo análises de países com Engajamento
Reforçado (Enhanced Engagement countries), novos aderentes à Declaração da OCDE sobre
Investimento Internacional e Empresas Multinacionais (OECD Declaration on International
Investment and Multinational Enterprises) e de outros países não parceiros da OCDE.
O FDI Index é utilizado como instrumento que sintetiza as posições dos países sobre o grau de
abertura para IED, com base em suas reservas aos Códigos da OCDE e exceções ao Instrumento
de Tratamento Nacional da OCDE (NTI). A extensão a todos os países do G-20 possibilita seu uso
também no contexto do próprio agrupamento 60, que consiste em um “fórum informal que promove
59 F
60
KALINOVA, B.; PALERM, A.; THOMSEN, S. OECD's FDI Restrictiveness Index: 2010 Update. OECD Working
Papers on International Investment, 2010/03. Paris: OECD Publishing, 2010, p.5. Disponível em: <
http://dx.doi.org/10.1787/5km91p02zj7g-en> . Acesso em 17 fev. 2023.
998
Em sua última atualização metodológica, em 2010, a cobertura do FDI Index, por setores, foi
ampliada. Todos os setores primários (agricultura, silvicultura, pesca e mineração), bem como
investimentos em imóveis, passaram a ser incluídos. Subsetores foram adicionados para cobrir
serviços que não sejam bancos e seguros (em finanças) e serviços de mídia (TV e radiodifusão,
bem como impressos e outros meios de comunicação). Há maior detalhamento na área de
manufatura (cinco subsetores), eletricidade (geração e distribuição), comércio e distribuição
(varejo e atacado) e transportes (adicionado um detalhamento para transporte
internacional/doméstico aéreo e rodoviário). No geral, a cobertura ampliada por setores e os
detalhes mais precisos por subsetores melhoram a comparabilidade dos resultados entre países, já
que as restrições em alguns setores/subsetores podem ser mais profundas em certos grupos de
países 62.
61F
Dessa forma, o presente trabalho pretende analisar o FDI Index, a partir de sua última metodologia
de aplicação (2010), e como ele se aplica ao Brasil. Para tanto, serão analisados os dados extraídos
ao longo dos anos, com foco, especialmente, em 2006 e 2010, anos em que as metodologias de
análise foram atualizadas e, por fim, o ano de 2020, que é o último analisado pelo índice.
A partir desses dados pretende-se cotejar as pontuações encontradas em cada tipo de classificação
de medidas e subsetores para, então, se interpretar quais deles têm sido responsáveis pela maior
restritividade do Brasil aos IED. O fato de os dados do FDI Index englobarem os últimos 26 anos
permite-nos também uma análise temporal em relação ao grau de restritividade apontado pelo
índice.
A metodologia utilizada foi a análise de fontes primárias, consubstanciadas nos dados do FDI Index
extraídos da plataforma da OCDE 63. A partir desses, foi possível a confecção de tabelas e gráficos.
62 F
Foram utilizadas também fontes secundárias, como estudos e relatórios da própria OCDE.
61
BANCO CENTRAL DO BRASIL. Grupo dos Vinte (G-20). Disponível em:
<https://www.bcb.gov.br/rex/g20/port/mencaog20.asp?frame=1#:~:text=O%20G%2D20%20%C3%A9%20um,relac
ionados%20%C3%A0%20estabilidade%20econ%C3%B4mica%20global.>. Acesso em: 26 abri. 2023.
62
KALINOVA, B.; PALERM, A.; THOMSEN, S. OECD's FDI Restrictiveness Index: 2010 Update. OECD Working
Papers on International Investment, 2010/03. Paris: OECD Publishing, 2010, p.5. Disponível em: <
http://dx.doi.org/10.1787/5km91p02zj7g-en> . Acesso em 17 fev. 2023.
63
Para mais informações, ver: https://www.oecd.org/investment/fdiindex.htm
999
A estrutura do trabalho está dividida, primeiro, na análise dos critérios para a seleção do indicador
FDI index; segundo, em sua avaliação metodológica; terceiro, na avaliação do Brasil segundo o
indicador, em que serão analisados os dados do FDI index aplicados ao Brasil para os anos de 2006,
de 2010 e de 2020; e quarto, resultados e recomendações para o Brasil. A partir desses dados são
realizados escrutínios sobre setores, subsetores, tipos de medida e séries temporais de restrições ao
longo do tempo. Este trabalho exaustivo e detalhado não tem, até onde somos informados,
precedente. Trata-se de um exercício único, no caso dos países em processo de negociação para
acessão, e sua contribuição é dupla. É certamente instrumento de utilidade para os negociadores
brasileiros, ao mesmo tempo que constitui ferramenta útil para o desenho de políticas públicas e a
avaliação de políticas internas, dado que explicita – para diversas variáveis – a posição da situação
brasileira em comparação com outros países.
De acordo com a Resolução do Conselho de 25 de janeiro de 2022, o Roteiro para a adesão (Road
Map) estabelece os termos, condições e processo de adesão do Brasil com o objetivo de possibilitar
ao Conselho, ao final do processo definido no Roteiro, decidir se convidará o Brasil a aderir e a
tornar-se membro da OCDE.
Inicialmente, a OCDE destaca que o objetivo geral do processo de adesão é alcançar a
convergência do Brasil com os padrões, melhores políticas e melhores práticas da OCDE. A fim
de permitir que o Conselho tome uma decisão embasada sobre a adesão do Brasil, o país passará
por análises aprofundadas dos Comitês da OCDE, que permitirão ao Conselho elaborar uma
opinião formal após a conclusão de sua revisão técnica.
64
OECD. Roadmap for the OECD accession process of Brazil. Meeting of the Council at Ministerial Level, 9-10
June 2022. 10 June 2022, p.2. Disponível em: < https://www.oecd.org/mcm/Roadmap-OECD-Accession-Process-
Brazil-EN.pdf>. Acesso em: 18 fev. 2023.
1000
princípios elencados a serem atendidos pelo Brasil por ambos os órgãos são:
65
OECD. Roadmap for the OECD accession process of Brazil. Meeting of the Council at Ministerial Level, 9-10
June 2022. 10 June 2022, p.4. Disponível em: < https://www.oecd.org/mcm/Roadmap-OECD-Accession-Process-
Brazil-EN.pdf>. Acesso em: 18 fev. 2023.
66
OECD. Roadmap for the OECD accession process of Brazil. Meeting of the Council at Ministerial Level, 9-10
June 2022. 10 June 2022, p.4. Disponível em: < https://www.oecd.org/mcm/Roadmap-OECD-Accession-Process-
Brazil-EN.pdf>. Acesso em: 18 fev. 2023.
1001
Embora o Road Map não mencione diretamente os indicadores ou o FDI Index, destaca o propósito
da redução das restrições ao fluxo internacional de comércio, investimentos e transferência de
capitais em transações internacionais, com menção expressa de que as restrições devem se referir
a setores que não sejam incomuns nos países da OCDE. No âmago dessas orientações estão o
respeito aos princípios da não discriminação, transparência, previsibilidade de resultados,
proporcionalidade das medidas e responsabilidade das autoridades executoras, diretrizes que, se
balizadas pelos países na tomada de medidas, ensejarão em menos restrições, segundo a OCDE.
O FDI Index trata-se de um índice composto da OCDE, desenvolvido originalmente em 2003, para
medir as restrições dos países ao investimento estrangeiro direto 67. Trata-se de índice primário
66 F
criado pela Organização, o qual foi escolhido, justamente, por tratar diretamente da restritividade
aos investimentos estrangeiros diretos.
Esse índice é mantido em conjunto pela Divisão de Investimentos e o Departamento de Economia
da OCDE como um componente do indicador Product Market Regulation (PMR), do qual se
extraem as prioridades da política Going for Growth 68, que identifica como a OCDE e os principais
67F
países não membros podem criar resiliência e sustentabilidade, aumentar a produtividade e auxiliar
indivíduos e empresas a se adaptarem às mudanças em andamento na economia global 69. 68 F
O PMR engloba leis e regulamentações vigentes nos países pesquisados, em determinado período,
e é composto por dois indicadores de alto nível que se concentram nas duas principais áreas que
influenciam como os mercados de bens e serviços são regulados: (i) o envolvimento do Estado na
economia e (ii) barreiras à entrada e expansão enfrentadas por empresas nacionais e estrangeiras.
O FDI Index insere-se no segundo componente de alto nível do PMR, que analisa informações
sobre o nível das barreiras à entrada e à expansão de empresas nacionais e estrangeiras em vários
67
OECD. FDI Regulatory Restrictiveness Index. Disponível em: <https://www.oecd.org/investment/fdiindex.htm>.
Acesso em: 22 mar. 2023.
68
Sobre a política Going for Growth, publicada anualmente pela OCDE, a economista-chefe da OCDE Laurence
Boone aponta que: “Going for Growth 2021 provides first-hand advice to governments of OECD and major non-
OECD economies on the structural policy priorities needed for a vibrant recovery. It is the OECD’s contribution to
the debate on what governments need to do to break away from unsustainable past practices and achieve stronger,
more resilient, more equitable and sustainable growth”. Cf. BOONE, Laurence. Going for Growth: Shaping a
vibrant recovery. April 14, 2021. ECOSCOPE An economic lens on policies for growth and wellbeing. Disponível
em: < https://oecdecoscope.blog/2021/04/14/going-for-growth-shaping-a-vibrant-recovery/>. Acesso em: 09 mar.
2023.; OECD. Economic Policy Reforms 2021: Going for Growth. Paris: OECD Publishing, 2021. Disponível em:
<https://doi.org/10.1787/3c796721-en>. Acesso em: 09 mar. 2023.
69
OECD. Release of OECD’s Going for Growth 2021: Shaping a Vibrant Recovery. Disponível em:
<https://www.oecd.org/newsroom/release-of-oecd-s-going-for-growth-2021-shaping-a-vibrant-recovery.htm>.
Acesso em: 17 fev. 2023.
1003
setores da economia (Barreiras à Entrada Nacional e Estrangeira), e as barreiras que podem limitar
o acesso aos mercados domésticos de empresas estrangeiras e investidores estrangeiros (Barreiras
ao Comércio e ao Investimento).
No âmbito dos indicadores de baixo nível do PMR, que focam cada um em uma área regulatória
específica, os que mais se relacionam ao IED são: (i) Tratamento diferenciado de fornecedores
estrangeiros, que mede o nível de discriminação que empresas estrangeiras podem experimentar
ao participar de processos de licitação pública 70, e as barreiras à entrada que as empresas
69F
compras públicas não é o escopo desse trabalho, este focar-se-á no FDI Index, suas implicações e
resultados mais recentes que possam servir de parâmetro para a sua compreensão.
Cumpre ressaltar que o FDI Index não é uma medida completa do clima de investimento de um
país. Uma série de outros fatores também contribuem para tanto, o que inclui como as regras de
IED são implementadas. Além disso, barreiras à entrada também podem surgir por outros motivos,
incluindo propriedade estatal em setores-chave. Ainda de acordo com a OCDE, a capacidade de
um país atrair IED também pode ser afetada por fatores como o tamanho de seu mercado, a
extensão de sua integração com os vizinhos e até mesmo a sua geografia 72. 71 F
Atendo-se à existência do arcabouço regulatório atinente ao IED, destaca-se que tais regras podem
configurar um determinante crítico da atratividade de um país para investidores estrangeiros. Ao
contrário de aspectos geográficos, por exemplo, tais diretrizes, por deterem caráter governamental,
70
Segundo a OCDE, os princípios-chave que regem os sistemas de compras públicas – como igualdade de tratamento,
não discriminação, transparência, proporcionalidade e concorrência efetiva – funcionam como barreiras aos riscos de
corrupção ou violação da integridade. Estes se refletem nos quadros jurídicos utilizados pelos países para promover a
integridade nos contratos públicos. Cf. OECD. Report on the implementation of the recommendation of the council
on public procurement. Council. C(2019)94/FINAL . 2019, p.53. Disponível em:
<https://one.oecd.org/document/C(2019)94/FINAL/en/pdf>. Acesso em: 12 fev. 2023.
71
VITALE, Cristiana; MOISO, Carlotta; WANNER, Isabelle. Product market regulation: A detailed explanation of
the Methodology used to build the OECD PMR Indicators. OECD. 2020, p.6. Disponível em:
<https://www.oecd.org/economy/reform/A%20detailed%20explanation%20of%20the%20methodology%20used%20
to%20build%20the%20OECD%20PMR%20indicators_FINAL.pdf>. Acesso em: 20 abr. 2023.
72
OECD. FDI Regulatory Restrictiveness Index. 2023. Disponível em:
<https://www.oecd.org/investment/fdiindex.htm>. Acesso em: 12 fev. 2023.
1004
simbolizam um instrumento sobre o qual os governos têm controle direto, o que justifica o seu
estudo.
As restrições ao IED tendem a surgir principalmente nos setores primários, como em mineração,
pesca e agricultura, e nos setores de serviços, como nas áreas de mídia e transportes. No entanto,
ainda sim é preciso analisar individualmente cada país e setor para que se possa realizar inferências
mais robustas sobre o foco e grau de restritividade de cada um deles.
Nesse sentido, o FDI Index tem como premissa a análise de restrições regulatórias em diversos
setores e subsetores da economia, e consiste em instrumento da OCDE no mapeamento de quais
áreas estão sendo mais protegidas nacionalmente pelos países em relação à penetração do IED.
O FDI Index visa, principalmente, medir os desvios do “tratamento nacional”, ou seja,
discriminação contra o investimento estrangeiro no país receptor. As regulamentações dos
mercados de trabalho e de produtos e outras políticas que se aplicam igualmente a investidores
estrangeiros e domésticos não são consideradas aqui, com exceção dos monopólios estatais.
Cumpre ressaltar que as restrições ao tratamento nacional podem ser classificadas em (i) restrições
operacionais de entrada e (ii) pós-entrada dos investimentos. Nesse sentido, consideram-se as
barreiras discriminatórias à entrada na forma de limitações à propriedade estrangeira ou
procedimentos especiais de triagem que se aplicam apenas a investidores estrangeiros. No pós-
entrada, incluem-se o gerenciamento do investimento após sua instalação e outras restrições
operacionais. As restrições regulatórias ao IED podem ser gerais (aplicadas a todos os setores),
como no que tange aos requisitos de autorização quando discriminatórios, ou específicas por setor,
como no caso das limitações nos níveis de capital estrangeiro.
O FDI Index pode ser utilizado individualmente para avaliar a restritividade das políticas de IED
nos Surveys Econômicos da OCDE; nas análises de candidatos à adesão – categoria em que se
encontra o Brasil; e nas Revisões de Política de Investimento da OCDE, incluindo análises de
países com engajamento reforçado (Enhanced Engagement countries), novos aderentes à
Declaração da OCDE sobre Investimento Internacional e Empresas Multinacionais e de outros
países parceiros não membros da OCDE.
Atualmente, informações sobre o FDI Index estão disponibilizadas em três plataformas específicas
no website da OCDE. A primeira delas é o portal “FDI Regulatory Restrictiveness Index”, que
dispõe sobre informações básicas sobre o índice e documentos produzidos pela OCDE sobre a
1005
temática investimentos 73. A segunda é o “OECD Stat” (OECD Statistics), que reúne informações
72F
quantitativas na forma de tabela sobre o índice, separando as restrições por país (membro e não-
membro), ano (1997, 2003, 2006, 2010 a 2020) e setores (22 setores divididos em primário,
secundário e terciário) 74. A terceira é o “OECD Going Digital Tool Kit”, que dispõe as informações
73 F
sobre os índices referentes a abertura de mercado, incluindo o FDI Index, de forma visual,
principalmente por meio de gráficos elaborados de acordo com a pontuação obtida pelos países nos
índices (embora disponha também de tabela contendo todos os dados dos índices de abertura de
mercado em 1997, 2003, 2006, 2010 a 2020) 75. Adicionalmente, a OCDE também possui
74 F
plataforma para analisar a restrição de investimentos nos países da Associação das Nações do
Sudeste Asiático (ASEAN) 76. Considerando que o foco do trabalho é o funcionamento do FDI
75F
Index e a avaliação do Brasil no índice, este último mecanismo não será examinado.
3 Avaliação metodológica
73
Para mais informações, acesse: OECD. FDI Regulatory Restrictiveness Index. Disponível em:
<https://www.oecd.org/investment/fdiindex.htm>.
74
Para mais informações, acesse: OCDE. OCDE Stat. OECD FDI Regulatory Restrictiveness Index. Disponível
em: <https://stats.oecd.org/Index.aspx?DataSetCode=FDIINDEX>. Acesso em: 26 mar. 2023.
75
Para mais informações, acesse: OECD. OECD Foreign Direct Investment Regulatory Restrictiveness Index. The
OECD Going Digital Toolkit. Disponível em: <https://goingdigital.oecd.org/en/indicator/74>.
76
Para mais informações, acesse: OECD. ASEAN FDI Regulatory Restrictions Database. Disponível em: <
https://qdd.oecd.org/subject.aspx?Subject=ASEAN_INDEX>.
1006
A análise do FDI Index é baseada principalmente em informações geradas pela OCDE, através do
trabalho do Comitê de Investimentos no contexto da implementação do Código de Liberalização
dos Movimentos de Capitais e o Instrumento de Tratamento Nacional para Empresas Estrangeiras
Controladas, relatórios da OCDE sobre a participação de investidores internacionais em setores de
telecomunicações e infraestrutura, as Avaliações de Políticas de Investimento da OCDE e OECD
Investment Dialogue 78.
77F
Nesse sentido, a OCDE frisa que o índice também tem sido utilizado como uma síntese das
posições dos países membros da Organização sobre a adesão aos instrumentos de investimento da
OCDE. Esse é o caso das posições contidas no relatório do Comitê de 2009, e a atualização das
reservas dos países aos Códigos da OCDE e exceções ao Instrumento de Tratamento Nacional
(National Treatment Instrument - NTI) 79. 78 F
Para os países não membros da OCDE foi realizado um esforço para garantir que reflitam
informações atualizadas. Para os aderentes, fontes adicionais de informação foram utilizadas para
identificar restrições às atividades de não residentes, que não são relatadas no NTI. Tais fontes
adicionais incluem publicações nacionais oficiais, informações recolhidas pelo Secretariado na
preparação das Revisões sobre Políticas de Investimentos da OCDE, bem como informações
geradas por outras organizações internacionais. As listas de compromissos do General Agreement
on Trade in Services (GATS) foram fontes adicionais de informação para determinados setores de
77
KALINOVA, B.; PALERM, A.; THOMSEN, S. OECD's FDI Restrictiveness Index: 2010 Update. OECD Working
Papers on International Investment, 2010/03. Paris: OECD Publishing, 2010, p.5. Disponível em: <
http://dx.doi.org/10.1787/5km91p02zj7g-en> . Acesso em: 17 fev. 2023.
78
As medidas mantidas no nível subnacional não são pontuadas. As informações fornecidas pelos países sob os
Códigos de Liberalização e o NTI nem sempre permitem uma avaliação consistente do alcance das medidas
subnacionais em vigor.
79
KALINOVA, B.; PALERM, A.; THOMSEN, S. OECD's FDI Restrictiveness Index: 2010 Update. OECD Working
Papers on International Investment, 2010/03. Paris: OECD Publishing, 2010, p.5. Disponível em: <
http://dx.doi.org/10.1787/5km91p02zj7g-en>. Acesso em: 17 fev. 2023.
1007
serviços e para determinados países. Fontes nacionais também são consultadas, especialmente para
países não membros, como China, Índia, Rússia e África do Sul 80. 79F
Assim sendo, a consistência das fontes utilizadas é um ponto forte do FDI Index, pois o uso das
exceções apresentadas sob a égide do Código de Liberalização do Movimento de Capitais e o NTI
e os padrões desses instrumentos dentro das Revisões de Políticas de Investimento da OCDE
garantem o uso de critérios bem definidos para os membros da OCDE, países aderentes e países
para os quais foram realizadas Revisões de Políticas de Investimento 82. 81 F
Medidas Analisadas
O FDI Index 2010 mede a restritividade das regras de IED existentes em um país observando
quatro tipos de restrições 83:82F
80
KOYAMA, Takeshi; GOLUB, Stephen S. OECD's FDI Regulatory Restrictiveness Index: Revision and
Extension to more Economies. OECD Working Papers on International Investment, 2006/04, Paris: OECD Publishing,
2006, p.4. Disponível em: <http://dx.doi.org/10.1787/112474484663>. Acesso em 20 fev. 2023
81
KALINOVA, B.; PALERM, A.; THOMSEN, S. OECD's FDI Restrictiveness Index: 2010 Update. OECD Working
Papers on International Investment, 2010/03. Paris: OECD Publishing, 2010, p.6. Disponível em: <
http://dx.doi.org/10.1787/5km91p02zj7g-en>. Acesso em: 17 fev. 2023.
82
Por exemplo, vários países membros da OCDE mantêm medidas que visam historicamente grupos desfavorecidos;
como as populações indígenas de alguns países. Tais medidas não estão refletidas nas reservas dos países membros
sob o Código de Liberalização de Capitais da OCDE, nem estão listadas como exceções ao abrigo do instrumento de
Tratamento Nacional, uma vez que não introduzem tratamento discriminatório com base na nacionalidade ou
residência dos investidores. Este mesmo critério foi aplicado no caso de medidas semelhantes mantidas por países não
aderentes à Declaração da OCDE sobre Investimento e Empresas Multinacionais, como o Black Empowerment Act da
África do Sul. Cf. KALINOVA, B.; PALERM, A.; THOMSEN, S. OECD's FDI Restrictiveness Index: 2010 Update.
OECD Working Papers on International Investment, 2010/03. Paris: OECD Publishing, 2010, p.7. Disponível em:
< http://dx.doi.org/10.1787/5km91p02zj7g-en>. Acesso em: 17 fev. 2023.
83
KALINOVA, B.; PALERM, A.; THOMSEN, S. OECD's FDI Restrictiveness Index: 2010 Update. OECD Working
Papers on International Investment, 2010/03. Paris: OECD Publishing, 2010, p.6. Disponível em: <
http://dx.doi.org/10.1787/5km91p02zj7g-en>. Acesso em: 17 fev. 2023.
1008
Não estão incluídos na análise do FDI Index regras referentes ao grau de implementação da medida
ou circunvenção; monopólios estatais ou participação estatal em um setor; tratamento especial
acordado a um grupo de investidores – por atividade, por exemplo, no caso dos exportadores, ou
por origem – e restrições baseadas puramente na segurança nacional ou medida prudenciais 84. 83 F
Pontuação
De acordo com o FDI Index de 2010, a restritividade das medidas analisadas é medida em uma
escala de 0 a 1, com 0 representando a total abertura e 1 a proibição total ao IED. Logo, em relação
às notas, quanto mais restritiva a medida, mais ela se aproximará de 1, e quanto menos restritiva,
mais se aproximará de 0.
A Tabela 20 abaixo sistematiza os tipos de medida e pontuação elaboradas nesse índice composto:
TABELA 66
Restrições do FDI Index (2010) e sua pontuação
Medidas Notas
I. Limites de capital estrangeiro
Startups e aquisições
Nenhum capital estrangeiro permitido na aquisição 1
Capital estrangeiro < 50% do capital de investimento
0,5
inicial
Capital estrangeiro > 50% e < 100% do capital de
0,25
investimento inicial
Aquisições
84
OECD. FDI Index: What does it measure? Apresentação de slide share. 12 slides. Disponível em:
<https://www.oecd.org/investment/fdiindex.htm>. Acesso em: 12 fev. 2023.
1009
A natureza discriminatória das medidas aplicadas aos investidores estrangeiros é o critério central
para pontuar uma medida 85. No entanto, medidas não discriminatórias também são cobertas
84F
quando onerosas para os investidores estrangeiros. Esse é o caso das regras em relação à
nacionalidade do pessoal-chave/diretores 86 e o limite de tempo de permanência para pessoal-chave
85 F
estrangeiro contratado.
Embora o FDI Index somente possa assumir valores entre 0 e 1, ao se efetuar a soma dos valores
na tabela acima, observa-se que essa pode ultrapassar esse teto com facilidade. Isso ocorre, pois
existe uma hierarquia implícita entre os critérios. Por exemplo, se nenhum capital estrangeiro é
permitido, os dois itens subsequentes tornam-se redundantes e, portanto, não são pontuados para
se evitar dupla contagem.
Destaca-se que, de acordo com a OCDE, as pontuações são baseadas na avaliação de especialistas
sobre sua importância. Além disso, elas envolvem a média simples de 22 setores. A principal
vantagem dessa metodologia de pesos iguais é que se torna simples, flexível e de fácil utilização.
Por fim, tal metodologia também visa evitar a armadilha de variações no índice entre países devido
às variações nos pesos utilizados, e não à severidade das restrições em vigor 87.
86F
O FDI Index é aplicado para a análise das regras destacadas acima, presentes em 22 subsetores,
inseridos de forma geral nos setores primário, secundário e terciário da economia. Ao final da
análise, o FDI Index terá uma nota para cada subsetor, para cada setor macro (primário, secundário
e terciário) e uma média da OCDE (OECD Average) para cada setor e subsetor. O índice geral de
restritividade da OCDE é a média das pontuações setoriais. Os subsetores e setores analisados
podem ser visualizados na Figura 1 abaixo:
85
OECD. OECD FDI Regulatory Restrictiveness Index. Disponível em:
<https://stats.oecd.org/OECDStat_Metadata/ShowMetadata.ashx?Dataset=FDIINDEX&Lang=en>. Acesso em: 17
fev. 2023.
86
KALINOVA, B.; PALERM, A.; THOMSEN, S. OECD's FDI Restrictiveness Index: 2010 Update. OECD Working
Papers on International Investment, 2010/03. Paris: OECD Publishing, 2010, p.6. Disponível em: <
http://dx.doi.org/10.1787/5km91p02zj7g-en>. Acesso em: 17 fev. 2023.
87
OECD. FDI Index: What does it measure? Apresentação de slide share. 12 slides. Disponível em:
<https://www.oecd.org/investment/fdiindex.htm>. Acesso em: 12 fev. 2023.
1011
FIGURA 97
Setores e Subsetores Analisados pelo FDI Index
Segundo a OCDE, o FDI Index classifica as restrições regulatórias aos IED ignorando outros
aspectos da estrutura regulatória, como a natureza da governança corporativa, a extensão do Estado
de propriedade e restrições institucionais ou informais que também podem interferir no ambiente
de IED. O índice não combina os regulamentos existentes com as percepções do ambiente de
investimento ou questões de implementação da legislação, mas procura avaliar como as medidas
por si só afetam a atratividade dos investimentos estrangeiros. Prima-se, portanto, pela existência
e não pela eficácia da norma (isto é, se ela foi efetivamente cumprida).
Resultados
1012
De acordo com a OCDE, a partir do FDI Index é possível medir a restritividade relativa de cada
país, bem como as mudanças na restritividade ao longo do tempo, o que permite que se infira se as
políticas dos países são mais ou menos restritivas. Ademais, é possível vislumbrar a performance
de um país na atração de investimentos para dado nível de restritividade e os efeitos da liberalização
dos fluxos de entrada de capital estrangeiro 88.
87 F
Nesse diapasão, a OCDE assevera que quanto menor o grau de restritividade do país, isto é, mais
próximo do eixo 0.00, maior é o estoque de investimentos (em % do PIB). A afirmação foi extraída
com base na Figura 98 abaixo:
FIGURA 98
Estoque de IED e o FDI Index
88
OECD. FDI Index: What does it measure? Apresentação de slide share. 12 slides. Disponível em:
<https://www.oecd.org/investment/fdiindex.htm>. Acesso em: 12 fev. 2023.
89
KALINOVA, B.; PALERM, A.; THOMSEN, S. OECD's FDI Restrictiveness Index: 2010 Update. OECD Working
Papers on International Investment, 2010/03. Paris: OECD Publishing, 2010, p.7. Disponível em: <
http://dx.doi.org/10.1787/5km91p02zj7g-en>. Acesso em 17 fev. 2023.
1013
Dessa maneira, sob o viés científico, os resultados propugnados pelo FDI Index revelam-no como
ferramenta de análise empírica, onde é possível visualizar particularidades para, então, se alcançar
conclusões gerais sobre determinado cenário ou país.
Limitações
Dentre as limitações do FDI Index, destaca-se o rigor implícito nos requisitos de triagem, que pode
ser particularmente variável entre os países. Além disso, alguns Estados podem ser mais acessíveis
que outros ao relatar suas restrições. Nesse sentido, os países mais transparentes podem receber
pontuações mais altas, não porque seus regulamentos são de fato mais restritivos, mas porque são
mais completos em seus relatórios sobre restrições regulatórias.
Segundo Koyama e Golub, há casos de Estados federais em que certos regulamentos setoriais sobre
composição dos conselhos de administração das empresas estão sob a jurisdição do governo
subnacional (ou estadual). Além disso, pode haver variações de regulamentos pelo país quanto aos
requisitos de nacionalidade. Em ambos os casos, isso pode se refletir na pontuação, se se tomar
como base a legislação federal.
Pode ocorrer também de as restrições relatadas não serem padronizadas, isto é, não se classificarem
em alguma das quatro classificações elaboradas pelo índice, o que implica dificuldade em avaliar
restrições incomuns de determinados países e classificá-las.
É preciso destacar que o FDI Index é parte do universo que mede o clima de investimentos e o
desempenho dos países na atração de IED. A hipótese do presente trabalho, portanto, seria a de que
é preciso compreender o seu uso, uma vez que a OCDE o defende como mecanismo capaz de
capturar um elemento importante do desempenho dos países na atração de IED, qual seja, países
mais restritivos tendem a receber menos IED em relação ao tamanho de sua economia. Embora
isolado não seja decisivo para a atração de investimentos, o índice, combinado com outros
indicadores que medem outros aspectos do ambiente de IED, poderia contribuir para a explicação
de variações no grau de atratividade dos países em relação aos investimentos devido ao caráter da
medida 90.
89F
90
KALINOVA, B.; PALERM, A.; THOMSEN, S. OECD's FDI Restrictiveness Index: 2010 Update. OECD Working
Papers on International Investment, 2010/03. Paris: OECD Publishing, 2010, p.6. Disponível em: <
http://dx.doi.org/10.1787/5km91p02zj7g-en>. Acesso em 17 fev. 2023.
1014
Apesar de suas limitações, essas medidas têm se mostrado úteis tanto para formuladores de
políticas quanto pesquisadores interessados em avaliar as políticas de IED.
A listagem completa dos países membros e não membros da OCDE analisados pelo FDI Index
(com destaque para o Brasil) é a seguinte:
91
OECD. Members and Partners. Disponível em: <https://www.oecd.org/about/members-and-partners/>. Acesso
em: 20 abr. 2023.
1015
TABELA 67
Aplicação do FDI Index a Países Membros e Não-Membros
OECD Members OECD Non-Members
1 Australia Albania
2 Austria Algeria
3 Belgium Argentina
4 Canada Armenia
5 Chile Azerbaijan
6 Colombia Belarus
7 Costa Rica Bosnia and Herzegovina
8 Czech Republic Brazil
9 Denmark Brunei Darussalam
10 Estonia Cambodia
11 Finland China (People's Republic of)
12 France Croatia
13 Germany Egypt
14 Greece Georgia
15 Hungary India
16 Iceland Indonesia
17 Ireland Jordan
18 Israel Kazakhstan
19 Italy Kosovo
20 Japan Kyrgyzstan
21 Korea Lao People's Democratic Republic
22 Latvia Lebanon
23 Lithuania Libya
24 Luxembourg Malaysia
25 Mexico Moldova
26 Netherlands Mongolia
27 New Zealand Montenegro
28 Norway Morocco
29 Poland Myanmar
30 Portugal North Macedonia
31 Slovak Republic Palestinian Aut or West Bank and Gaza
Strip
32 Slovenia Peru
33 Spain Philippines
34 Sweden Romania
35 Switzerland Russia
36 Türkiye Saudi Arabia
37 United Kingdom Serbia
38 United States Singapore
39 South Africa
40 Tajikistan
41 Thailand
42 Tunisia
43 Ukraine
44 Uruguay
1016
45 Uzbekistan
46 Viet Nam
Fonte: OECD Stat, 2023 92.
91F
É importante reforçar que a metodologia e o escopo de setores e países do FDI Index foram
alterados da versão 2006 para 2010. O Índice de 2006 usou pesos amplamente baseados na
participação de cada setor nos fluxos globais de IED. Assim como pontuado por Kalinova et al, o
uso de fluxos globais ajuda a mitigar o problema de que uma parcela menor de IED para um setor
em um país possa ser o resultado de mais restrições nacionais a esse setor. Porém, a utilização de
pesos globais só ajuda a resolver esse problema na medida em que as restrições dos países não
recaiam sobre os mesmos setores. Na verdade, poucas medidas em certos setores podem refletir a
severidade das restrições nesses setores. Um caso em questão é o setor de transportes, que é mais
restrito do que outros em média e representa menos de 1% dos estoques internos da OCDE.
Outra dificuldade é a falta de disponibilidade de fluxos globais de investimentos para todos os
setores e subsetores para uma amostra de países que poderiam ser considerados representativos.
Para a atualização de 2006, os dados sobre os fluxos globais de IED foram complementados por
dados sobre o comércio de serviços transfronteiriço.
No entanto, problemas com a disponibilidade de dados tornam-se mais agudos com a cobertura
expandida por setor e detalhamento por subsetores. Pesos de valor agregado são uma alternativa,
porém, para o propósito específico em questão, dão muito peso a setores nos quais ocorre pouca
atividade de IED, como saúde ou educação.
Por fim, Kalinova et al. 93 questionam sobre o grupo relevante de países a partir do qual calcular-
92F
se-ia a média e como essas participações setoriais poderiam se alterar ao longo do tempo. Além
disso, para a desagregação setorial utilizada para restrições, um conjunto de pesos com base no
valor agregado não estaria prontamente disponível para uma amostra representativa de países.
Já no caso do FDI Index 2010, esse é calculado como a média simples de 22 setores listados, que
também fornece uma correspondência mostrando como os agregados mais amplos são calculados
a partir desses setores e o detalhamento adicional considerado para cada.
92
A lista foi retirada integralmente da plataforma OCDE STAT, mantendo-se a nomenclatura em inglês dos países.
Cf. OCDE. OCDE Stat. OECD FDI Regulatory Restrictiveness Index. Disponível em:
<https://stats.oecd.org/Index.aspx?DataSetCode=FDIINDEX>. Acesso em: 26 mar. 2023.
93
KALINOVA, B.; PALERM, A.; THOMSEN, S. OECD's FDI Restrictiveness Index: 2010 Update. OECD
Working Papers on International Investment, 2010/03. Paris: OECD Publishing, 2010, p.15. Disponível em: <
http://dx.doi.org/10.1787/5km91p02zj7g-en>. Acesso em: 17 fev. 2023.
1017
Em relação à comparabilidade das duas metodologias, mudanças nas regulamentações dos países
são uma fonte de variação entre os resultados de 2006 e 2010. A atualização de 2010 utiliza as
posições atualizadas de 2009 dos países sob os Códigos e listas de exceções atualizadas e de outras
medidas indicadas para transparência sob o instrumento de Tratamento Nacional. Essa atualização
segue na medição do índice nos anos subsequentes.
De acordo com a Kalinova et al 94, o avanço no processo de liberalização é responsável por
93 F
Ademais, as alterações nos pesos também desempenham um papel que é mais relevante para
restrições de serviços às empresas e transportes. Essas parecem ter sido sobrerepresentadas em
2006. A mudança tende a diminuir ainda mais a pontuação para alguns países mais abertos
(incluindo a maioria dos países da UE), para os quais as restrições restantes estão concentradas
94
KALINOVA, B.; PALERM, A.; THOMSEN, S. OECD's FDI Restrictiveness Index: 2010 Update. OECD
Working Papers on International Investment, 2010/03. Paris: OECD Publishing, 2010, p.15. Disponível em: <
http://dx.doi.org/10.1787/5km91p02zj7g-en>. Acesso em: 17 fev. 2023.
95
KALINOVA, B.; PALERM, A.; THOMSEN, S. OECD's FDI Restrictiveness Index: 2010 Update. OECD
Working Papers on International Investment, 2010/03. Paris: OECD Publishing, 2010, p.15-16. Disponível em: <
http://dx.doi.org/10.1787/5km91p02zj7g-en>. Acesso em: 17 fev. 2023.
1018
nesses setores. O maior peso atribuído na atualização de 2010 foi à eletricidade, o que também
pode estar tendo impacto em alguns países (por exemplo, Israel) 96. 95F
Nesse sentido, ao se comparar o FDI Index aplicado em 2006 e em 2010, os países foram avaliados,
em sua maioria, como menos restritivos sob a nova metodologia de 2010, à exceção da China,
Rússia, Indonésia, Nova Zelândia, Japão, Peru, Coreia do Sul, EUA, Polônia, Letônia e Áustria. O
Brasil foi considerado menos restritivo no FDI Index 2010 em comparação à avaliação de 2006.
Essas informações podem ser visualizadas na Figura 99 abaixo:
FIGURA 99
Média do FDI Index 2006 e 2010 por País
96
KALINOVA, B.; PALERM, A.; THOMSEN, S. OECD's FDI Restrictiveness Index: 2010 Update. OECD
Working Papers on International Investment, 2010/03. Paris: OECD Publishing, 2010, p.15-16. Disponível em: <
http://dx.doi.org/10.1787/5km91p02zj7g-en>. Acesso em: 17 fev. 2023.
97
KALINOVA, B.; PALERM, A.; THOMSEN, S. OECD's FDI Restrictiveness Index: 2010 Update. OECD
Working Papers on International Investment, 2010/03. Paris: OECD Publishing, 2010, p.17. Disponível em: <
http://dx.doi.org/10.1787/5km91p02zj7g-en>. Acesso em: 17 fev. 2023.
1019
O FDI Index 2010 classifica, portanto, como o país mais restritivo em análise a China (média pouco
acima de 0,45), seguida por Islândia, Rússia, Arábia Saudita, Indonésia e México. A média para
países não-membros da OCDE é um pouco acima de 0,15, enquanto a média dos países da OCDE
é próxima de 0,1. Embora a média brasileira seja um pouco acima de 0,1, ela ainda é mais baixa
que a média de países não-membros da OCDE. Esses dados estão relacionados na Figura 100:
FIGURA 100
Resultados da aplicação do FDI Index em 2010
FIGURA 101
FDI Index 2020
98
KALINOVA, B.; PALERM, A.; THOMSEN, S. OECD's FDI Restrictiveness Index: 2010 Update. OECD
Working Papers on International Investment, 2010/03. Paris: OECD Publishing, 2010, p.18. Disponível em: <
http://dx.doi.org/10.1787/5km91p02zj7g-en>. Acesso em: 17 fev. 2023.
1020
Embora encontre-se na 40ª posição, o Brasil ainda está em posição melhor do que alguns de seus
parceiros latino-americanos, inclusive, de país que já é membro da OCDE. Este é o caso do México,
por exemplo, que é membro desde 1994, e já teve pontuação no FDI Index acima de 0,20 em 2006.
Em 2020, sua restritividade é menor que em 2006, porém, ainda é próxima a 0,20. O México é o
país mais restritivo aos IED entre os países latino-americanos analisados e sua alta restritividade
se dá principalmente em razão de mecanismos de triagem e aprovação.
A Argentina ocupa a segunda posição e suas restrições são baseadas majoritariamente em outras
restrições e, também, limitações ao capital estrangeiro (equity restrictions). Este último critério era
o que ocupava quase a totalidade de restrições argentinas em 2006. O Brasil encontra-se na segunda
posição, quase empatado com Peru – ambos em processo de acessão à OCDE. Dentre os países
latino-americanos analisados pelo FDI Index, todos possuem em comum, em maior ou menor
medida, limitações ao capital estrangeiro (equity restrictions). Essas informações estão dispostas
na Figura 102 abaixo:
FIGURA 102
FDI Index 2020 – Países Latino-Americanos
1021
Ademais, cumpre salientar que, em comparação com as principais economias do mundo, China e
EUA, o Brasil ainda é menos restritivo que ambas. Tanto China quanto EUA permanecem como
muito restritivos em limitações ao capital estrangeiro (equity restrictions), enquanto o Brasil é mais
restritivo em outras restrições. China também possui mais restrições à entrada de pessoal-chave
estrangeiro e mecanismos de triagem e aprovação, enquanto essas categorias são impostas em
menor medida por EUA e mesmo pel
o Brasil. A aplicação e comparação da pontuação do FDI Index para China, EUA e Brasil pode ser
observada na Figura 103:
FIGURA 103
FDI Index 2020 – Brasil, China e EUA
1022
Por fim, em relação aos cinco países que compõem o BRICS, agrupamento composto por Brasil,
China, Índia, Rússia e África do Sul, o Brasil figura como o segundo membro menos restritivo,
perdendo a primeira posição apenas para a África do Sul. Todos os países impõem limitações ao
capital (equity restrictions), porém, China, Índia e, sobretudo, Rússia, impõem com mais vigor
mecanismos de triagem e aprovação, enquanto o Brasil possui parcela pequena de medidas dessa
espécie. O Brasil tem a peculiaridade, juntamente com a Rússia, de impor outras restrições além
das catalogadas. A comparação da média geral do FDI Index para os países do BRICS encontra-se
na Figura 104:
FIGURA 104
FDI Index 2020 – BRICS
1023
Nesse sentido, exposta uma visão geral sobre o FDI Index, passa-se à análise mais aprofundada da
avaliação do Brasil perante o índice.
1024
4 Indicadores Brasileiros
O Brasil, em 2006, apresentava-se como um país restritivo em algumas áreas, apesar de nunca ter
alcançado a pontuação máxima 1. Os setores de transporte aéreo, mídia, outras mídias, rádio & tv
broadcasting, transporte e transporte terrestre são restritivos, sobretudo por meio de limitações de
capital estrangeiros (equity restrictions), e em menor medida Restrições ao emprego de
estrangeiros como pessoal-chave (restrictions on foreign key personnel) e outras restrições, e
mecanismos de triagem e aprovação apenas no setor bancário. A Figura 105 retrata a aplicação do
FDI Index para o Brasil em 2006:
FIGURA 105
FDI Index – Brasil (2006)
99
OCDE. OCDE Stat. OECD FDI Regulatory Restrictiveness Index. Disponível em:
<https://stats.oecd.org/Index.aspx?DataSetCode=FDIINDEX>. Acesso em: 26 mar. 2023.
1025
Ao se comparar a pontuação do Brasil com as pontuações médias da OCDE, o país teve médias
abaixo ou muito próximas da média da OCDE. O Brasil ultrapassou (destaque em vermelho) a
média da OCDE (destaque em verde), sendo considerado mais restritivo que a média, em 2
segmentos (primário e terciário) e 15 setores, quais sejam, agricultura e silvicultura, no setor
terciário (média geral), setor de transportes, transporte terrestre, transporte aéreo, mídia, rádio & tv
broadcasting, outras mídias, serviços financeiros, serviços bancários, seguros, serviços de
arquitetura, engenharia e, por fim, em sua média geral (0,092, enquanto a média da OCDE era de
0,082). A comparação da pontuação do Brasil com a média da OCDE, com destaque para os setores
em que o Brasil possui média maior que a da média da OCDE, pode ser examinada na Tabela 68:
TABELA 68
FDI Index – Brasil e Média da OCDE (2006)
Country Brazil OECD - Average
Index
Sector / Industry
Primary 0,073 0,105
Agriculture & Forestry 0,095 0,055
Agriculture 0,095 0,068
Forestry 0,095 0,042
Fisheries 0,075 0,255
Mining & Quarrying (incl. Oil
extr.) 0,025 0,054
Secondary 0,025 0,038
Manufacturing 0,025 0,025
Food and other 0,025 0,024
Oil ref. & Chemicals 0,025 0,029
Metals, machinery and other
minerals 0,025 0,024
Electric, Electronics and other
instruments 0,025 0,024
Transport equipment 0,025 0,024
Electricity 0,025 0,121
Electricity generation 0,025 0,129
Electricity distribution 0,025 0,113
Construction 0,025 0,024
Tertiary 0,142 0,110
Distribution 0,025 0,026
Wholesale 0,025 0,024
Retail 0,025 0,028
Transport 0,325 0,297
Surface 0,275 0,085
Maritime 0,075 0,308
1026
Já na avaliação do FDI Index 2010, o Brasil permaneceu com seu índice de restritividade quase
inalterado, exceto pela imposição de mecanismos de triagem e aprovação no setor primário, em
agricultura, agricultura e silvicultura, e silvicultura, o que se refletiu em seu índice geral de restrição
de investimentos. De modo geral, o Brasil se tornou mais restritivo em investimentos de 2006 para
2010, uma vez que foi do índice geral 0,092 para 0,101. Além disso, de 15 subsetores cujas médias
eram maiores que as da OCDE em 2006, esse número subiu para 28 subsetores em 2010 e dois
setores (primário e terciário) também são considerados mais restritivos que a média da OCDE. Isso
se deve, possivelmente, ao ajuste da metodologia de 2006 para 2010, e ao aumento dos subsetores
abrangidos, logo o escrutínio maior e de maior abrangência certamente contribuíram para a
pontuação brasileira. A análise do FDI Index 2010, bem como a comparação da pontuação do
Brasil e a média da OCDE (destaque em verde, na Tabela 23), com destaque para os setores em
que o Brasil possui média maior que a da média da OCDE (destaque em vermelho, na Tabela 23),
podem ser examinados na Figura 106 e Tabela 69:
FIGURA 106
FDI Index – Brasil (2010)
1027
TABELA 69
FDI Index – Brasil e Média da OCDE (2010)
Country Brazil OECD - Average
Sector / Industry Index
Primary 0,138 0,093
Agriculture & Forestry 0,225 0,048
Agriculture 0,225 0,061
Forestry 0,225 0,035
Fisheries 0,075 0,242
Mining & Quarrying (incl. Oil
extr.) 0,025 0,034
Secondary 0,025 0,031
Manufacturing 0,025 0,018
Food and other 0,025 0,018
Oil ref. & Chemicals 0,025 0,018
Metals, machinery and other
minerals 0,025 0,018
Electric, Electronics and other
instruments 0,025 0,018
Transport equipment 0,025 0,018
Electricity 0,025 0,111
Electricity generation 0,025 0,116
Electricity distribution 0,025 0,106
1028
Ao se analisar a avaliação do FDI Index 2020 para o Brasil, tem-se que o país alcançou em 2020
sua melhor pontuação em comparação com 2006 e 2010. Se em 2006 sua pontuação era de 0,092
e em 2010 ela havia aumentado para 0,101, em 2020 o FDI Index do Brasil foi de 0,081. O setor
primário e o terciário permanecem sendo mais restritivos que a média da OCDE. Em 2020, o setor
primário brasileiro manteve-se com o mesmo índice de 2010 (0,138), assim como a média da
OCDE permaneceu a mesma. No entanto, destaca-se o setor terciário, cuja restritividade brasileira
foi de 0,136 em 2010, ano em que a média da OCDE era de 0,084, para 0,097 em 2020, ficando
mais próxima da média da OCDE, de 0,078. Assim, em 10 anos, o setor terciário brasileiro foi se
tornando menos restritivo, o que deve ser valorado e destacado como parte de um processo em
curso.
Quanto aos subsetores inseridos no setor primário e secundário, todos os que são classificados
como mais restritivos que a média da OCDE permaneceram com as mesmas médias de 2010
1029
(0,025). São eles: do setor primário, agricultura e silvicultura; do industrial, alimentos e outros,
refino de combustível e químicos, metal, maquinário e outros minerais, elétrico, eletrônico e outros
instrumentos, transporte de equipamentos e construção.
Quanto ao setor terciário, destacam-se avanços na diminuição de restritividade aos IED na área. O
subsetor de transporte aéreo diminuiu consideravelmente sua restritividade. Sua média, que era de
0,625 em 2010, foi para 0,075 em 2020, pontuação muito abaixo da média da OCDE, que é de
0,330.
O subsetor de mídia também melhorou na avaliação da OCDE, uma vez que em 2010 tinha
restritividade de 0,675 e em 2020 passou para 0,550, porém ainda distante da média da OCDE de
0,153. Embora ainda esteja abaixo da média da OCDE de 0,221, o setor de rádio & tv broadcasting
também teve avanços, pois em 2010 o índice de restritividade foi de 0,675 e em 2020 decresceu
para 0,425.
Quanto ao setor de telefonia móvel, o Brasil ainda permanece mais restritivo que a média da OCDE,
com a mesma média para os dois períodos (0,075). Contudo, a própria média da OCDE baixou de
2010 para 2020, de 0,081 para 0,073. O Brasil, posiciona-se bem próximo da média da OCDE para
esse subsetor.
Em relação a serviços financeiros, o Brasil também teve melhora, pois se o índice era de 0,108 em
2010, em 2020 este foi para 0,067, sendo que a média da OCDE é de 0,032. A abertura do setor
aos IED, portanto, foi significativa. O setor bancário também apresentou queda na restritividade,
pois se em 2010 o índice foi de 0,150, em 2020 este passou a ser de 0,125; porém ainda é alto, visto
que a média da OCDE é de 0,035. Por fim, o setor de seguros também melhorou significativamente
em sua restritividade. Se em 2010 o FDI Index pontuava 0,150, em 2020 esse índice foi de 0,025,
sendo que a média da OCDE é de 0,020.
Os subsetores de outros serviços financeiros, serviços prestados a empresas, serviços de arquitetura
e serviços de engenharia permaneceram com o mesmo nível de restritividade que em 2010.
Embora tenha havido avanço quanto ao FDI Index Total, que diminuiu, o país ainda continua
aquém da média da OCDE, que é de 0,063. Ao se comparar o FDI Index 2010 com o de 2020,
houve uma redução drástica das restrições ao transporte aéreo, não sendo contabilizadas limitações
ao investimento estrangeiro (equity restrictions), somente outras restrições, e a um nível baixo.
Ademais, os setores bancário e financeiro também não restringem mais IED com mecanismos de
triagem e aprovação. Os subsetores de mídia e rádio & tv broadcasting tiveram suas restritividades
1030
decrescidas em comparação a 2010, porém, permanecem mais elevadas que a média da OCDE,
assim como em outras mídias (restrição que permaneceu inalterada com pontuação 0,6). No setor
de transportes não há mais limitação ao capital estrangeiro (equity restrictions) ou restrição a
pessoal-chave estrangeiro, havendo somente outras restrições. A restrição a pessoal-chave
estrangeiro está apenas nos subsetores de mídia e rádio & tv broadcasting. Por fim, os setores
primários permanecem com as mesmas restrições e pontuações semelhantes às de 2010. Essas
informações estão dispostas na Figura 107 e Tabela 70:
FIGURA 107
FDI Index – Brasil (2020)
TABELA 70
FDI Index – Brasil e Média da OCDE (2020)
Country Brazil OECD Average
Sector / Industry Index
Primary 0,138 0,093
Agriculture & Forestry 0,225 0,048
Agriculture 0,225 0,061
Forestry 0,225 0,036
Fisheries 0,075 0,235
Mining & Quarrying (incl. Oil
extr.) 0,025 0,040
Secondary 0,025 0,031
Manufacturing 0,025 0,017
Food and other 0,025 0,017
Oil ref. & Chemicals 0,025 0,017
Metals, machinery and other
minerals 0,025 0,017
Electric, Electronics and other
instruments
0,025 0,017
Transport equipment 0,025 0,017
Electricity 0,025 0,114
Electricity generation 0,025 0,122
Electricity distribution 0,025 0,106
Construction 0,025 0,017
Tertiary 0,097 0,078
Distribution 0,025 0,017
Wholesale 0,025 0,017
Retail 0,025 0,018
Transport 0,075 0,204
Surface 0,075 0,041
Maritime 0,075 0,240
Air 0,075 0,330
Hotels & restaurants 0,025 0,018
Media 0,550 0,153
Radio & TV broadcasting 0,425 0,221
Other media 0,675 0,084
Communications 0,075 0,079
Fixed telecoms 0,075 0,085
Mobile telecoms 0,075 0,073
Financial services 0,067 0,032
Banking 0,125 0,035
Insurance 0,025 0,020
Other finance 0,050 0,039
1032
Em relação à média do Brasil e a média dos países membros e dos países não-membros da OCDE,
tem-se que o Estado brasileiro, cuja média é 0,081, está acima da média da OCDE, que é 0,063,
porém está abaixo da média de países não-membros da OCDE, que é de quase 0,125. Nesse sentido,
o Brasil ainda figura em posição melhor que outros não membros da OCDE, conforme
demonstrado na Figura 108:
FIGURA 108
FDI Index – Média Brasil, Membros da OCDE e Países Não- Membros (2020)
Considerando que os subsetores brasileiros mais restritos ao IED são agricultura, silvicultura,
mídia, outras mídias, rádio & tv broadcasting, decidiu-se metodologicamente, pinçá-los e analisá-
1033
los de forma mais específica para identificar quais tipos de medidas são as mais restritivas nesses
setores.
Observa-se que em agricultura o Brasil impõe mais mecanismos de triagem e aprovação e outras
restrições que a média para os países membros da OCDE e não OCDE, a despeito de não incluir
limitações ao capital estrangeiro (equity restrictions), como se pode observar na Figura 109:
FIGURA 109
FDI Index – Subsetor Agricultura (Pontuação Brasil, Países da OCDE e Países Não-Membros
da OCDE) (2020)
Nesse contexto, ao se realizar uma análise temporal do FDI Index para agricultura aplicado ao
Brasil e à média dos países da OCDE e não-membros da OCDE, tem-se que as restrições brasileiras
nessa área passaram a se elevar a partir de 2006 e, desde 2010, permanecem constantes, sem
qualquer alteração. Já em relação aos não-membros da OCDE, o quadro é de forte diminuição das
restrições até 2010 e, depois, certo aumento, porém, permanecendo ainda bem abaixo do patamar
brasileiro. Já em relação aos membros da OCDE, esses tiveram queda de sua restritividade, porém
sua média permaneceu constante desde 2006, com leve aumento em 2015, permanecendo desde
então abaixo de 0,02 até os dias de hoje. Essa variação pode ser observada na Figura 110:
1034
FIGURA 110
FDI Index – Subsetor Agricultura (Pontuação Brasil, Países da OCDE e Países Não-Membros
da OCDE) – Série Temporal
FIGURA 111
FDI Index – Subsetor Silvicultura (Pontuação Brasil, Países da OCDE e Países Não-Membros
da OCDE) (2020)
1035
FIGURA 112
FDI Index – Subsetor Silvicultura (Pontuação Brasil, Países da OCDE e Países Não-Membros
da OCDE) – Série Temporal
Outros subsetores brasileiros vislumbrados como muito restritivos pelo FDI Index são mídia,
outros tipos de mídia e rádio & tv broadcasting. No subsetor de mídia, o Brasil possui índice de
1036
restrição superior a 0,5, enquanto os membros da OCDE possuem em média pontuação pouco
acima de 0,1 e os não-membros da OCDE pouco acima de 0,3. No entanto, as maiores restrições
nos três dizem respeito a limitações ao capital estrangeiro (equity restrictions). O Brasil ainda conta
com considerável restrição à entrada de pessoal-chave estrangeiro se comparado com os demais
grupos de membros e não-membros da OCDE, porém não possui mecanismo de triagem e
aprovação como restrição (vide Figura 113).
FIGURA 113
FDI Index - Subsetor Mídia (Pontuação Brasil, Países da OCDE e Países Não-Membros da
OCDE) (2020)
Nesse sentido, cumpre ressaltar que o Brasil já foi mais restritivo em mídia no passado. De 1997 a
2003, o país reduziu bastante suas restrições, permanecendo constante até 2010, quando voltou a
diminuir suas restrições em 2011. Desde então, permanece constante em termos de restrição, com
pontuação pouco abaixo de 0,15. Enquanto isso, os países não-membros da OCDE tiveram
aumento nas restrições em mídia de 1997 a 2003, tendo essas diminuído com mais força até 2010
e, depois, sofrido quedas mais leves até 2020, alcançando patamar abaixo de 0,10. A média dos
membros da OCDE teve quedas mais suaves desde 1997, permanecendo constante em menos de
0,05 a partir de 2010. Veja-se a Figura 114:
1037
FIGURA 114
FDI Index – Subsetor Mídia (Pontuação Brasil, Países da OCDE e Países Não-Membros da
OCDE) – Série Temporal
A lógica é a mesma na avaliação da OCDE para outros tipos de mídia. O subsetor brasileiro é
restritivo e próximo de 0,7, tendo como maiores restrições limitações ao capital estrangeiro (equity
restrictions), seguida de restrição à entrada de pessoal-chave estrangeiro e outras restrições,
enquanto as médias de países da OCDE e não-membros da OCDE são bem menores e giram
próximas de 0,1 e de 0,3. De qualquer forma, limitações ao capital estrangeiro (equity restrictions)
acabam sendo as principais restrições de todos os atores envolvidos, como se vê na Figura 115.
FIGURA 115
FDI Index – Subsetor Outras Mídias (Pontuação Brasil, Países da OCDE e Países Não-
Membros da OCDE) (2020)
1038
Muito semelhante aos demais subsetores, o Brasil já foi mais restritivo em relação a ele no passado,
porém, desde 2003, permanece constante em sua restritividade, sem avanços ou retrocessos, pouco
acima de 0,15. Enquanto isso, membros da OCDE e não-membros da OCDE reduziram sua
restritividade ao longo dos anos, a qual foi, em 2020, inferior a 0,10 para não-membros e abaixo
de 0,05 para membros. Vide Figura 116:
FIGURA 116
FDI Index – Subsetor Outras Mídias (Pontuação Brasil, Países da OCDE e Países Não-
Membros da OCDE) – Série Temporal
1039
Em linha com os outros setores de mídia, o subsetor de rádio & tv broadcasting (rádio e transmissão
de TV) no Brasil também foi classificado como mais restritivo que a média dos países não-
membros e membros da OCDE. Porém, a diferença foi menor. Enquanto o Brasil pontuou pouco
acima de 0,4, a média dos países não-membros da OCDE é de 0,4. Já a pontuação de países
membros da OCDE é pouco acima de 0,20. Assim como nos outros subsetores de mídia, as
limitações ao capital estrangeiro (equity restrictions) imperam. Veja-se Figura 117.
FIGURA 117
FDI Index – Subsetor Rádio e Transmissão de TV (Pontuação Brasil, Países da OCDE e
Países Não-Membros da OCDE) (2020)
1040
Por fim, de acordo com a análise temporal do FDI Index para o subsetor rádio e transmissão de
TV, o Brasil também passou por um decréscimo em suas restrições, até alcançar o patamar pouco
acima de 0,10, em 2011, e permanecer nesta posição desde então. Essa pontuação se aproxima da
média de países não-membros da OCDE, porém, a média de países da OCDE encontra-se pouco
acima de 0,05, como se pode observar na Figura 118:
FIGURA 118
FDI Index – Subsetor Rádio e Transmissão de TV (Pontuação Brasil, Países da OCDE e
Países Não-Membros da OCDE) – Série Temporal
1041
A partir dessa análise de como o Brasil vem sendo avaliado no FDI Index em 2020, extrai-se que,
desde o início da aplicação do índice, o Brasil já passou por várias fases. A primeira foi de queda
acentuada de restrições, de 1997 até 2003, o que permaneceu constante até 2006. Depois,
considerando a mudança de metodologia do índice e, muito provavelmente, outros fatores
domésticos, o país aumentou suas restrições até 2010, quando novamente houve um decréscimo
nas restrições até 2011, o que permaneceu constante até por volta de 2018 e, então, decaiu até 2020
para 0,081, o melhor patamar desde o início da aplicação do FDI Index. Esse cenário pode ser
visualizado na Figura 119:
FIGURA 119
Série Temporal FDI Index – Brasil (1997 a 2020)
As restrições brasileiras ao IED que mais se elevaram nos últimos anos foram de triagem e
aprovação, que entre 1997 e 2006 eram baixas (0,001), porém, elevaram-se para 0,01 e assim se
mantiveram entre 2010 e 2019. Em 2020, esse patamar decaiu levemente para 0,009.
As restrições a pessoal-chave estrangeiro tiveram pouquíssima variação, permanecendo constante
em 0,006 entre 1997 e 2018, decaindo levemente para 0,005 em 2019 e 2020.
Já as outras restrições também tiveram apenas duas únicas variações. De 1997 a 2006 o índice foi
de 0,051; de 2010 a 2018 esse índice elevou-se, o que significa que houve novas restrições, que
culminaram no FDI Index de 0,054, voltando para o nível de 0,051 em 2019 e 2020.
Tais informações podem ser observadas na Figura 120 e nas Tabelas 71 a 74:
FIGURA 120
FDI Index – Série Temporal FDI Index Decomposta – Brasil (1997 a 2020)
TABELA 71
Série Temporal FDI Index Decomposta – Brasil (1997 a 2020) – Limitações ao Capital
Estrangeiro (Equity Restrictions)
BRA Brazil Total FDI Index Equity restriction 1997 0,065
1043
TABELA 72
Série Temporal FDI Index Decomposta – Brasil (1997 a 2020) – Triagem e Aprovações
Total FDI Screening &
BRA Brazil Index approval 1997 0,001
Total FDI Screening &
BRA Brazil Index approval 2003 0,001
Total FDI Screening &
BRA Brazil Index approval 2006 0,001
Total FDI Screening &
BRA Brazil Index approval 2010 0,01
Total FDI Screening &
BRA Brazil Index approval 2011 0,01
Total FDI Screening &
BRA Brazil Index approval 2012 0,01
Total FDI Screening &
BRA Brazil Index approval 2013 0,01
Total FDI Screening &
BRA Brazil Index approval 2014 0,01
Total FDI Screening &
BRA Brazil Index approval 2015 0,01
Total FDI Screening &
BRA Brazil Index approval 2016 0,01
Total FDI Screening &
BRA Brazil Index approval 2017 0,01
Total FDI Screening &
BRA Brazil Index approval 2018 0,01
Total FDI Screening &
BRA Brazil Index approval 2019 0,01
Total FDI Screening &
BRA Brazil Index approval 2020 0,009
1044
TABELA 73
Série Temporal FDI Index Decomposta – Brasil (1997 a 2020) – Restrições ao Pessoal-Chave
Estrangeiro
Total FDI Key foreign
BRA Brazil Index personnel 1997 0,006
Total FDI Key foreign
BRA Brazil Index personnel 2003 0,006
Total FDI Key foreign
BRA Brazil Index personnel 2006 0,006
Total FDI Key foreign
BRA Brazil Index personnel 2010 0,006
Total FDI Key foreign
BRA Brazil Index personnel 2011 0,006
Total FDI Key foreign
BRA Brazil Index personnel 2012 0,006
Total FDI Key foreign
BRA Brazil Index personnel 2013 0,006
Total FDI Key foreign
BRA Brazil Index personnel 2014 0,006
Total FDI Key foreign
BRA Brazil Index personnel 2015 0,006
Total FDI Key foreign
BRA Brazil Index personnel 2016 0,006
Total FDI Key foreign
BRA Brazil Index personnel 2017 0,006
Total FDI Key foreign
BRA Brazil Index personnel 2018 0,006
Total FDI Key foreign
BRA Brazil Index personnel 2019 0,005
Total FDI Key foreign
BRA Brazil Index personnel 2020 0,005
Fonte: OCDE Going Digital Tool Kit. Data.
TABELA 74
Série Temporal FDI Index Decomposta – Brasil (1997 a 2020) – Outras Restrições
Total FDI
BRA Brazil Index Other restrictions 1997 0,051
Total FDI
BRA Brazil Index Other restrictions 2003 0,051
Total FDI
BRA Brazil Index Other restrictions 2006 0,051
Total FDI
BRA Brazil Index Other restrictions 2010 0,054
Total FDI
BRA Brazil Index Other restrictions 2011 0,054
1045
Total FDI
BRA Brazil Index Other restrictions 2012 0,054
Total FDI
BRA Brazil Index Other restrictions 2013 0,054
Total FDI
BRA Brazil Index Other restrictions 2014 0,054
Total FDI
BRA Brazil Index Other restrictions 2015 0,054
Total FDI
BRA Brazil Index Other restrictions 2016 0,054
Total FDI
BRA Brazil Index Other restrictions 2017 0,054
Total FDI
BRA Brazil Index Other restrictions 2018 0,054
Total FDI
BRA Brazil Index Other restrictions 2019 0,051
Total FDI
BRA Brazil Index Other restrictions 2020 0,051
Fonte: OCDE Going Digital Tool Kit. Data.
Por fim, ao se analisar a série decomposta do FDI Index entre 1997 e 2020 para o Brasil, conclui-
se que desde o início da avaliação do FDI Index, o Brasil reduziu de forma considerável suas
restrições a investimentos e, desde 2019, tem reduzido ainda mais. O nível mais elevado de
restrições ao IED identificado pela OCDE foi em 1997 (0,118); entre 2011 e 2018, ao que parece
o país manteve uma constância em suas restrições, cenário que somente se alterou 2019, quando
vários tipos de medida tiveram decréscimo no FDI Index, tendo reduzido seu grau de restritividade.
Essa variação encontra-se na Tabela 75:
TABELA 75
Série Temporal FDI Index Decomposta – Brasil (1997 a 2020) – Média Geral do Brasil
Total FDI All types of
BRA Brazil Index restrictions 1997 0,118
Total FDI All types of
BRA Brazil Index restrictions 2003 0,092
Total FDI All types of
BRA Brazil Index restrictions 2006 0,092
Total FDI All types of
BRA Brazil Index restrictions 2010 0,101
Total FDI All types of
BRA Brazil Index restrictions 2011 0,095
Total FDI All types of
BRA Brazil Index restrictions 2012 0,095
1046
Por fim, como pontuado no início da seção, a média atual de restritividade do Brasil, estando acima
da média da OCDE, que é 0,063, mas abaixo da média de países não-membros da OCDE, que é de
quase 0,125. Isso significa que o Brasil ainda está em posição melhor que outros não membros da
OCDE e, desde 2019, retoma uma redução de sua restritividade na área dos IED.
5 Resultados e recomendações
Desse modo, a partir da análise do indicador FDI Index e de sua avaliação para o Brasil, é possível
extrair a seguinte avaliação:
• De acordo com o FDI Index, desde 1997, o país tem reduzido as restritividades aos IED.
Embora tenha passado por um período de constância em seu nível de restritividade por um
longo período, desde 2019 o cenário tem se alterado e o grau de restritividade brasileiro tem
decaído.
• Em 2020, o Brasil teve sua melhor avaliação no FDI Index, o que não pode ser ignorado. No
entanto, há setores específicos que permanecem restritivos ao longo do tempo, como é o caso
do setor primário, especialmente os subsetores agricultura e silvicultura, e terciário,
principalmente os subsetores envolvendo mídia.
1047
• Há subsetores em que o Brasil tem avançado bastante em termos de abertura aos IED,
especialmente os inseridos dentro do setor terciário.
• O subsetor transporte aéreo foi um dos que mais se abriu aos IED nos últimos anos. Se em
2010 este era mais restritivo que a média da OCDE, em 2020, esse cenário se alterou e ele
registrou média inferior à da OCDE.
• Outros subsetores brasileiros diminuíram bastante suas restrições, ficando bem próximos da
média da OCDE, quais sejam, telefonia móvel e seguros.
• Há subsetores que diminuíram suas restrições nos últimos 10 anos, porém, ainda estão acima
da média da OCDE, como mídia, rádio & tv broadcasting, serviços financeiros e serviços
bancários.
• Nos últimos anos, no Brasil, houve um aumento de restrições envolvendo triagem e aprovação,
o que não era verificado anteriormente. Setores agrícolas passam a adotar medidas do gênero,
o que contraria, inclusive, as médias de países membros e não-membros da OCDE, que não
adotam essa perspectiva.
• Embora os subsetores de mídia brasileiros não possuíssem requisitos de triagem a aprovação,
detinham fortemente limitações ao capital estrangeiro (equity restrictions), o que foi reduzido
ao longo do tempo. No entanto, alcançou-se um patamar de restritividade que permaneceu
estável, embora alto, se comparado com países membros da OCDE e não-membros.
• O Brasil é o 40º país mais restritivo ao IED, segundo o FDI Index, entre 38 membros da OCDE
e 46 não-membros da OCDE, isto é, um total de 84 países. Sua colocação, muito
provavelmente, é intermediária e está pouco abaixo da metade da listagem.
• O Brasil ainda é menos restritivo que outros BRICS, à exceção de África do Sul; é também
menos restritivo que China e EUA, as duas potências econômicas mundiais; porém, é o terceiro
país mais restritivo entre os países latino-americanos analisados.
Nesse sentido, é possível endereçar algumas recomendações com base na análise acima realizada:
• A primeira é que as novas regulações que afetem os IED, gerais ou específicas por setor,
sejam alvo de análise de impacto regulatório, para que haja o robustecimento da
fundamentação das decisões regulatórias, e não discriminações ou restrições infundadas, e
que o relatório seja publicado em prol dos princípios da transparência e publicidade, para que
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anteriores.
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