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Grupo Fisher
Grupo Fisher
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Índice
1 SUMÁRIO EXECUTIVO .................................................................................................. 3
1.1 EMPRESA ................................................................................................................... 3
1.2 SERVIÇOS .................................................................................................................. 3
1.3 MISSÃO ....................................................................................................................... 3
1.4 VISÃO .......................................................................................................................... 3
1.5 VALORES ................................................................................................................... 3
1.6 OBJECTIVOS ............................................................................................................. 3
1.7 VANTAGEM COMPETITIVA ................................................................................. 3
1.8 MERCADO ALVO ..................................................................................................... 4
1.9 CAPITAL INICIAL .................................................................................................... 4
2 DADOS DO EMPREENDIMENTO ................................................................................. 5
3 ANÁLISE DO MEIO ENVOLVENTE ............................................................................. 6
3.1 Fatores Políticos........................................................................................................... 6
3.2 Fatores Econômicos: ................................................................................................... 6
3.3 Fatores Sociais: ............................................................................................................ 6
3.4 Fatores Tecnológicos: .................................................................................................. 6
4 ANÁLISE DE MERCADO ................................................................................................ 7
4.1 Análise dos clientes e potenciais clientes. .................................................................. 7
4.2 Análise dos Concorrentes ........................................................................................... 7
5 ESTRATÉGIA DA EMPRESA ......................................................................................... 7
5.1 MISSÃO ....................................................................................................................... 8
5.2 VISÃO .......................................................................................................................... 8
5.3 VALORES ................................................................................................................... 8
5.4 OBJECTIVOS ............................................................................................................. 8
5.5 VANTAGEM COMPETITIVA ................................................................................. 9
5.6 ANÁLISE SWOT ........................................................................................................ 9
6 PLANO DE MARKETING .............................................................................................. 10
6.1.1 PRODUTO (SERVIÇO) ................................................................................... 10
6.1.2 PREÇO ............................................................................................................... 10
6.1.3 PRAÇA ............................................................................................................... 10
6.1.4 PROMOÇÃO ..................................................................................................... 10
7 PLANO OPERACIONAL ................................................................................................ 11
8 PLANO FINANCEIRO .................................................................................................... 13
9 CONCIDERAÇÕES FINAIS ........................................................................................... 27
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1 SUMÁRIO EXECUTIVO
1.1 EMPRESA
A empresa GRUPO FISHER atua no sector terciário.
A atenção da empresa foi direcionada para dar solução face ao aumento da demanda pelo
produto de primeira necessidade em causa.
Dessa forma a empresa GRUPO FISHER resolveu dar solução com a comercialização de
peixes frescos de qualidade e com o melhor atendimento para a satisfação dos clientes.
1.2 SERVIÇOS
A empresa GRUPO FISHER destina-se na comercialização de peixes frescos.
1.3 MISSÃO
Fornecer aos clientes peixes frescos de alta qualidade, garantindo uma experiência
gastronômica excepcional, ao mesmo tempo em que promovemos a sustentabilidade dos
recursos pesqueiros e apoiamos as comunidades locais de pescadores.
1.4 VISÃO
Ser reconhecida como a principal referência em venda de peixe fresco, estabelecendo uma
relação de confiança com os clientes, colaboradores e fornecedores, e contribuindo para
a promoção de uma alimentação saudável e sustentável.
1.5 VALORES
• Qualidade: Compromisso com a oferta de peixes frescos e de alta qualidade,
garantindo a satisfação dos clientes.
• Sustentabilidade: Apoiar práticas de pesca responsáveis e promover a
conservação dos recursos pesqueiros.
• Atendimento ao Cliente: Oferecer um atendimento amigável, ágil e
personalizado, buscando sempre superar as expectativas dos clientes.
• Ética: Agir de forma ética e transparente em todas as relações comerciais e nas
práticas de negócios.
• Responsabilidade Social: Contribuir para o desenvolvimento das comunidades
locais de pescadores e promover relações justas e equitativas com os fornecedores.
1.6 OBJECTIVOS
• Fornecer peixes frescos e de alta qualidade para clientes locais, restaurantes e
mercados, garantindo sua satisfação e fidelização.
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• Estabelecer parcerias com fornecedores confiáveis, cooperativas de pesca e
pescadores locais, promovendo a sustentabilidade e o apoio às comunidades
pesqueiras.
• Expandir a presença no mercado, aumentando o número de pontos de venda e a
participação nas vendas online.
A empresa GRUPO FISHER teve como capital inicial o montante de 33.900.000,00 KZ,
em que 41% corresponde a capital próprio e 59% a capital alheio, valor este que foi
calculado e previstos, segundo os gastos necessários para dar início ao processo de
execução da empresa.
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2 DADOS DO EMPREENDIMENTO
WhatsApp: 935531282
Instagram: @Grupo_Ficher
SÓCIOS % QUOTA
Carolina de Fátima Santiago 17% 3 150 000,00
Dionísia Machado Augusto 17% 3 150 000,00
Florinda Tchiambo Tchombé 17% 3 150 000,00
Henriques Cardoso Colo 27% 5 040 000,00
Inácio Valente Bié 7% 1 260 000,00
Luisa Camuele 17% 3 150 000,00
Total do Capital social 100% 18 900 000,00
Empréstimo Bancário 20 000 000,00
TOTAL DO CAPITAL INICIAL 33 900 000,00
LOGOTIPO
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3 ANÁLISE DO MEIO ENVOLVENTE
Angola é um país localizado na costa ocidental de África, limitado a norte pelas Repúblicas
do Congo, a Este pela República da Zâmbia, A Sul pela República da Namíbia e a Oeste pelo
Oceano Atlântico.
O ambiente político em Angola é estável pela ausência de conflitos armados desde a paz
conquistada pelos angolanos em 2002, Embora estável, importa realçar a que, a 24 de Agosto do
corrente ano, Angola elegeu o presidente da República para o próximo quinquénio, cujos
resultados não foram reconhecidos pelo principal e maior partido da Oposição, o que incita uma
instabilidade política que mesmo não se refletindo em conflitos armados, são aspetos que se
devem ter em conta pois, parte desta insatisfação parte da maior massa eleitoral que é a juventude.
Com este apuramento, indicadores apontam que, Angola se encontra distante para de um novo
conflito armado, que, seria um dos grandes impedimentos para a implementação de qualquer
projeto empresarial.
A economia angolana registou uma taxa de inflação de 23 por cento em Agosto de 2022,
comparado com os 27,6 por cento de Janeiro do mesmo ano, estando na vigésima quinta posição
no ranking das 30 maiores do mundo. Taxa esta que ainda não é satisfatória para a economia,
embora que para o índice de preços do consumidor (IPCN) tenha reduzido 6,3 porcento face aos
20,8 por cento de 2020.
O BNA, estabelece uma meta de 18 por cento para até ao final de 2022 o que permite a classe
empresarial e consumidora a elevarem as expectativas, a taxa básica de juros do BNA foi elevada
de 15,5 para 20 por centos em 2022.
Assim sendo, com base ao apuramento constatado, pode se concluir que Angola está caminhando
para a estabilidade económica que, por si só, potencializa o empresariado. As taxas de
desempregos têm vindo a crescer significativamente na medida em que grande parte da juventude
se encontra no desemprego.
A população angolana é maioritariamente jovem, fazendo com que a sociedade seja também cada
vez mais jovem e desafiadora, os desafios sociais são enormes em Angola pois o desemprego é
um dos maiores problemas, sendo que, os níveis sociais se distinguem em alto, médio e baixo. A
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população Angolana cresce a cada dia que passa, cuja maioria da população vive em situação
precária de condição social.
A implementação deste projeto poderá dar oportunidade de emprego aos jovens da província do
Namibe e contribuirá para o bem-estar social da população, a fim de influenciar positivamente na
economia do país.
4 ANÁLISE DE MERCADO
Feita uma análise de mercado o GRUPO FISHER, identificou que os nossos possíveis
compradores são os restaurantes, shoppings e os revendedores dos mercados paralelos,
com maior incidência a compra do Carapau, Curvina, Cavala e temos uma vasta gama de
produtos de qualidade preços baixos e bom atendimento, normalmente os nossos cliente
mensalmente adquirem cerca de 10.000 kg de peixe, as vendas são feitas de forma
presencial e online, uma vez que os mercados são dinâmicos é notório que nos períodos
de cacimbo regista- se um aumento nas capturas e os preços serão mais reduzidos e no
GRUPO FISHER pretende fazer a distribuição dos seus produtos através de uma carrinha
frigorifica aos mercados.
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Assim sendo, temos como concorrentes, a empresa SICPAL, AI SANTOS MDN e FIRPA, sendo
que a principal concorrente é a empresa SICOPAL através da sua firmeza e potencialidade no
mercado angolano.
5 ESTRATÉGIA DA EMPRESA
5.1 MISSÃO
Fornecer aos clientes peixes frescos de alta qualidade, garantindo uma experiência
gastronômica excepcional, ao mesmo tempo em que promovemos a sustentabilidade dos
recursos pesqueiros e apoiamos as comunidades locais de pescadores.
5.2 VISÃO
Ser reconhecida como a principal referência em venda de peixe fresco, estabelecendo uma
relação de confiança com os clientes, colaboradores e fornecedores, e contribuindo para
a promoção de uma alimentação saudável e sustentável.
5.3 VALORES
• Qualidade: Compromisso com a oferta de peixes frescos e de alta qualidade,
garantindo a satisfação dos clientes.
• Sustentabilidade: Apoiar práticas de pesca responsáveis e promover a
conservação dos recursos pesqueiros.
• Atendimento ao Cliente: Oferecer um atendimento amigável, ágil e
personalizado, buscando sempre superar as expectativas dos clientes.
• Ética: Agir de forma ética e transparente em todas as relações comerciais e nas
práticas de negócios.
• Responsabilidade Social: Contribuir para o desenvolvimento das comunidades
locais de pescadores e promover relações justas e equitativas com os fornecedores.
5.4 OBJECTIVOS
• Fornecer peixes frescos e de alta qualidade para clientes locais, restaurantes e
mercados, garantindo sua satisfação e fidelização.
• Estabelecer parcerias com fornecedores confiáveis, cooperativas de pesca e
pescadores locais, promovendo a sustentabilidade e o apoio às comunidades
pesqueiras.
• Expandir a presença no mercado, aumentando o número de pontos de venda e a
participação nas vendas online.
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5.5 VANTAGEM COMPETITIVA
• Qualidade do produto: Fornecer peixes frescos de alta qualidade, estabelecendo
parcerias com fornecedores confiáveis e implementando um rigoroso controle de
qualidade.
• Conhecimento do mercado local: Ter um profundo conhecimento do mercado
local de peixes frescos, incluindo sazonalidade, preferências dos clientes e oferta
de espécies populares.
• Relacionamento com fornecedores e comunidades pesqueiras: Estabelecer parcerias
de longo prazo com fornecedores confiáveis e cooperativas de pesca, promovendo a
responsabilidade social e a sustentabilidade.
• Sustentabilidade: Apoiar práticas de pesca responsáveis, promovendo a conservação
dos recursos pesqueiros e conquistando a preferência dos consumidores conscientes.
• Preços negociavéis
• Marketing digital
• Compra online
Forças
• Qualidade do Produto
• Conhecimento do Mercado
• Localização Estratégica
• Equipe Especializada
Fraqueza
• Dependência de Fornecedores
• Logística e Armazenamento
• Concorrência
• Pouco tempo no mercado.
Oportunidades
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• Parcerias com Restaurantes e Mercados
• Vendas Online
Ameaças
• Regulamentações Governamentais
• Mudanças Climáticas
• Concorrência Intensa
6 PLANO DE MARKETING
6.1.2 PREÇO
Os preços despriveis variam para cada tipo de peixe e pelo seu valor de qualidade os
clientes estão dispostos a pagar, cavala 600kz, Carapau 800kz e a Curvina 1200kz a cada
kilo grama e oferecemos um desconto de até 2% aos clientes mais frequentes.
6.1.3 PRAÇA
6.1.4 PROMOÇÃO
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7 PLANO OPERACIONAL
Infraestrutura e Armazenamento:
• A empresa montou um espaço adequado para a recepção, armazenamento e
preparação dos peixes, com câmaras frias e áreas de processamento higiênicas.
Equipe de Trabalho:
Logística e Distribuição:
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• Treinou a equipe de atendimento para oferecer um serviço personalizado,
fornecer informações sobre os produtos e auxiliar os clientes na escolha.
Parcerias Estratégicas:
Marketing e Promoção:
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8 PLANO FINANCEIRO
Empresa: GF,Lda
Pressupostos Gerais
Unidade monetária Kz
Taxa de juro de activos sem risco - Rf (B. tesouro 365 dias BNA) 15,00% NOTA: Quando não se aplica Beta, colocar:
Prémio de risco de mercado - (Rm-Rf)* ou pº 10,00% - O prémio de risco (pº) adequado ao projecto
Beta empresas equivalentes 100,00% - Beta = 100%
Taxa de crescimento dos cash flows na perpetuidade 0,05 ==> R(Tx actualização) = Rf + pº
Neste quadro, estão os pressupostos base e as regras previsionais como sejam as taxas de
crescimento estimadas, as taxas de juro e de atualização, prazo médio de pagamentos,
entre outros.
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Empresa: GF,Lda
s Kz
Volume de negócios
Taxa de crescimento das unidades vendidas 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
PEIXE CAVALA 21 600 000 22 248 000 23 360 400 24 061 212 24 783 048 25 526 540
PEIXE CURVINA 43 200 000 44 496 000 46 720 800 48 122 424 49 566 097 51 053 080
TOTAL 103 200 000 106 296 000 111 610 800 114 959 124 118 407 898 121 960 135
TOTAL VENDAS - MERCADO NACIONAL 103 200 000 106 296 000 111 610 800 114 959 124 118 407 898 121 960 135
TOTAL VENDAS - EXPORTAÇÕES 0 0 0 0 0 0
TOTAL VENDAS 103 200 000 106 296 000 111 610 800 114 959 124 118 407 898 121 960 135
IVA VENDAS 7% 7 224 000 7 440 720 7 812 756 8 047 139 8 288 553 8 537 209
TOTAL VOLUME DE NEGÓCIOS 103 200 000 106 296 000 111 610 800 114 959 124 118 407 898 121 960 135
IVA 7 224 000 7 440 720 7 812 756 8 047 139 8 288 553 8 537 209
TOTAL VOLUME DE NEGÓCIOS + IVA 110 424 000 113 736 720 119 423 556 123 006 263 126 696 451 130 497 344
Ajustamentos de Cobrança Duvidosa 2% 2 208 480 2 274 734 2 388 471 2 460 125 2 533 929 2 609 947
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EMPRESA: GF,Lda
Kz
CMVMC - Custo das Mercadorias Vendidas e Matérias Consumidas
Margem
CMVMC 2019 2020 2021 2022 2023 2024
Bruta
MERCADO NACIONAL 70 200 000 72 306 000 75 921 300 78 198 939 80 544 907 82 961 254
PEIXE CARAPAU 25,00% 28 800 000 29 664 000 31 147 200 32 081 616 33 044 064 34 035 386
PEIXE CAVALA 50,00% 10 800 000 11 124 000 11 680 200 12 030 606 12 391 524 12 763 270
PEIXE CURVINA 29,17% 30 600 000 31 518 000 33 093 900 34 086 717 35 109 319 36 162 598
TOTAL CMVMC 70 200 000 72 306 000 75 921 300 78 198 939 80 544 907 82 961 254
IVA 7% 4 914 000 5 061 420 5 314 491 5 473 926 5 638 144 5 807 288
TOTAL CMVMC + IVA 75 114 000 77 367 420 81 235 791 83 672 865 86 183 051 88 768 542
Este quadro expressa claramente os custos das mercadorias vendidas e suas respectivas margem
bruta
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Empresa: GF,Lda
Kz
FSE - Fornecimentos e Serviços Externos
Valor
Tx IVA CF CV Mensal 2019 2020 2021 2022 2023 2024
Subcontratos 14% 100%
Electricidade 14% 100% 10 000 120 000 120 000 123 600 123 600 123 600 123 600
Combustiveis 14% 20% 80% 5 000 60 000 60 000 61 800 61 800 61 800 61 800
Agua 14% 20% 80% 10 000 120 000 120 000 123 600 123 600 123 600 123 600
Outros Fluidos 14% 20% 80% 7 000 84 000 84 000 86 520 86 520 86 520 86 520
Ferramentas e Utensilios 14% 100% 4 000 48 000 48 000 49 440 49 440 49 440 49 440
Livros e doc. técnica 14% 20% 80%
Rendas e alugueres 14% 100% 100 000 1 200 000 1 200 000 1 236 000 1 236 000 1 236 000 1 236 000
Comunicação 14% 100% 3 500 42 000 42 000 43 260 43 260 43 260 43 260
Contencioso e notariado 14% 100% 5 000 60 000 60 000 61 800 61 800 61 800 61 800
Publicidade e propaganda 14% 100% 4 500 54 000 54 000 55 620 55 620 55 620 55 620
Vigilância e segurança 14% 100% 40 000 480 000 480 000 494 400 494 400 494 400 494 400
TOTAL FSE 2 268 000 2 268 000 2 336 040 2 336 040 2 336 040 2 336 040
FSE - Custos Fixos 1 936 800 1 936 800 1 994 904 1 994 904 1 994 904 1 994 904
FSE - Custos Variáveis 331 200 331 200 341 136 341 136 341 136 341 136
TOTAL FSE 2 268 000 2 268 000 2 336 040 2 336 040 2 336 040 2 336 040
IVA 132 720 132 720 136 702 136 702 136 702 136 702
FSE + IVA 2 400 720 2 400 720 2 472 742 2 472 742 2 472 742 2 472 742
Este quadro expressa os fornecimentos e serviços prestados por entidades externas à nossa empresa
no âmbito da nossa atividade normal. Mostrando de forma detalhada os custos fixos e variáveis,
também nota-se que em 2021 a um acréscimos de 3% nos FST fruto do crescimento das receitas.
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Empresa: GF,Lda
Kz
Custos com Pessoal
Remuneração base anual - TOTAL Colaboradores 2019 2020 2021 2022 2023 2024
Administração / Direcção 1 080 000 1 080 000 1 080 000 1 080 000 1 080 000 1 080 000
Administrativa Financeira 720 000 720 000 720 000 720 000 720 000 720 000
Comercial / Marketing 540 000 540 000 540 000 540 000 540 000 540 000
Produção / Operacional 3 072 000 3 072 000 3 072 000 3 072 000 3 072 000 3 072 000
Motorista 528 000 528 000 528 000 528 000 528 000 528 000
Manutenção 360 000 360 000 360 000 360 000 360 000 360 000
Outros 360 000 360 000 360 000 360 000 360 000 360 000
TOTAL 6 660 000 6 660 000 6 660 000 6 660 000 6 660 000 6 660 000
TOTAL CUSTOS PESSOAL 7 192 800 7 192 800 7 192 800 7 192 800 7 192 800 7 192 800
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Retenções Colaboradores 2019 2020 2021 2022 2023 2024
Retenção SS Colaborador
Gerência / Administração 32 400 32 400 32 400 32 400 32 400 32 400
Outro Pessoal 167 400 167 400 167 400 167 400 167 400 167 400
Retenção IRT Colaborador 84 000 84 000 84 000 84 000 84 000 84 000
TOTAL Retenções 283 800 283 800 283 800 283 800 283 800 283 800
Este quadro expressa os custos com o pessoal da empresa. Ele está dividido entre
Gerência/Administração e restante Pessoal.
Empresa: GF,Lda
Kz
Investimento em Fundo Maneio Necessário
Fundo Maneio Necessário 1 152 783 1 143 407 1 207 760 1 251 874 1 297 312 1 344 113
Investimento em Fundo de Maneio 1 152 783 -9 377 64 353 44 114 45 438 46 801
Como se pode constatar na tabela o fundo de maneio necessário oscilará entre 1.140.000 a 1.300.000.
No ano de 2019 haverá um investimento de 1.152.783 em fundo de maneio e um desinvestimento de
9377 em 2020
18
Empresa: GF,Lda
Kz
Investimento
Os ativos tangíveis são a principal componente de investimento neste projeto, e contemplam desde os
equipamentos básicos, administrativos, ferramentas e utensílios e outros sem esquecer os incorpóreos que
também têm o seu grau de importância, esses imobilizados são necessários para dar início a atividade da
empresa
No quadro podemos verificar que o total de investimento realizado ascende aos 33.900.000 e grande parte
deste investimento é em ativos fixos tangíveis, onde se encontram o carro, as balanças, gerador, e outros
equipamentos necessário.
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Empresa: GF,Lda
Kz
Financiamento
TOTAL 59 442 181 24 529 200 26 160 660 27 231 345 28 334 151 29 470 040
2019
Capital em dívida (início período) 20 000 000 20 000 000 16 000 000 12 000 000 8 000 000 4 000 000
Taxa de Juro 17% 17% 17% 17% 17%
Juro Anual 3 400 000 3 400 000 2 720 000 2 040 000 1 360 000
Reembolso Anual 4 000 000 4 000 000 4 000 000 4 000 000
Imposto Selo (0,4%) 13 600 13 600 10 880 8 160 5 440
Serviço da dívida 3 413 600 7 413 600 6 730 880 6 048 160 5 365 440
Valor em dívida 20 000 000 16 000 000 12 000 000 8 000 000 4 000 000
Capital em dívida 20 000 000 16 000 000 12 000 000 8 000 000 4 000 000
Juros pagos com Imposto Selo incluído 3 413 600 3 413 600 2 730 880 2 048 160 1 365 440
Reembolso 4 000 000 4 000 000 4 000 000 4 000 000
O GRUPO FISHER assumirá uma margem de segurança de 2%. O capital social da empresa
totaliza 18.900.000 e manter-se-á inalterável até 2024.
Em 2019 foi contraído um empréstimo bancário no valor de 20.000.000 com uma duração de 5
anos e uma taxa de juro de 17%, que teve como finalidade fazer face a algumas necessidades de
tesouraria na área operacional da empresa e parte teve como fim a aplicação em outros
instrumentos de capital
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Empresa: GF,Lda
Kz
Demonstração de Resultados Previsional
Custos com o Pessoal 7 192 800 7 192 800 7 192 800 7 192 800 7 192 800 7 192 800
% de Vendas 7% 7% 6% 6% 6% 6%
EBITDA 23 539 200 24 529 200 26 160 660 27 231 345 28 334 151 29 470 040
Amortizações 9 342 643 9 342 643 9 342 643 9 242 643 1 623 143 3 143
Ajustamentos / Provisões 2 208 480 2 274 734 2 388 471 2 460 125 2 533 929 2 609 947
EBIT 11 988 077 12 911 823 14 429 546 15 528 577 24 177 079 26 856 951
Custos Financeiros 3 413 600 3 413 600 2 730 880 2 048 160 1 365 440
RESULTADO FINANCEIRO -3 413 600 -3 413 600 -2 730 880 -2 048 160 -1 365 440
RAI 8 574 477 9 498 223 11 698 666 13 480 417 22 811 639 26 856 951
Impostos sobre os lucros 2 143 619 2 374 556 2 924 667 3 370 104 5 702 910 6 714 238
RESULTADO LÍQUIDO 6 430 858 7 123 667 8 774 000 10 110 313 17 108 729 20 142 713
Através da demonstração de resultados pode-se concluir que o GRUPO FISHER será uma
empresa rentável através dos seus resultados líquidos positivos.
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Empresa: GF,Lda
Kz
Balanço Previsional
CAPITAL PRÓPRIO
Capital Social 18 900 000 18 900 000 18 900 000 18 900 000 18 900 000 18 900 000
Reservas e Resultados Transitados 4 238 693 8 127 085 14 623 691 21 462 700 33 044 058
Resultados Líquidos 6 430 858 7 123 667 8 774 000 10 110 313 17 108 729 20 142 713
TOTAL CAPITAIS PRÓPRIOS 25 330 858 30 262 361 35 801 085 43 634 003 57 471 429 72 086 771
PASSIVO
Provisão para impostos
Dívidas a 3º - M/L Prazo
Dívidas a Instituições de Crédito 20 000 000 16 000 000 12 000 000 8 000 000 4 000 000
Dívidas a Fornecedores 6 459 560 6 647 345 6 975 711 7 178 801 7 387 983 7 603 440
Estado e Outros Entes Públicos 2 752 443 3 051 606 3 632 388 4 097 357 6 450 281 7 482 330
TOTAL PASSIVO 29 212 003 25 698 951 22 608 099 19 276 158 17 838 263 15 085 770
O ativo apresenta uma diminuição ao longo dos anos devido às amortizações dos
investimentos
CASH FLOW de Exploração 19 389 397 24 538 577 26 096 307 27 187 231 28 288 713 29 423 239
Free cash-flow -19 510 603 24 538 577 26 096 307 27 187 231 28 288 713 29 423 239
CASH FLOW acumulado -19 510 603 5 027 974 31 124 281 58 311 512 86 600 225 116 023 464
Ao analisar o mapa dos fluxos financeiros do projeto constata-se que o Fluxo de caixa
livre é positivo logo em 2020 e crescente ao longo dos anos de atividade do negócio.
O Fluxo de caixa livre é negativo em 2019 devido aos grandes investimentos que se
realizaram, no total de 33.900.000
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Empresa: GF,Lda
Kz
Plano de Financiamento
Meios Libertos Brutos 20 542 181 24 529 200 26 160 660 27 231 345 28 334 151 29 470 040
Capital Social (entrada de fundos) 18 900 000
Empréstimos Obtidos 20 000 000
Desinvest. em Capital Fixo
Desinvest. em FMN 9 377
Empréstimos de sócios / suprimentos
Proveitos Financeiros
Total das Origens 59 442 181 24 538 577 26 160 660 27 231 345 28 334 151 29 470 040
APLICAÇÕES DE FUNDOS
Total das Aplicações 43 466 383 13 415 734 13 443 989 14 281 341 14 847 170 16 014 948
Saldo de Tesouraria Anual 15 975 797 11 122 843 12 716 671 12 950 004 13 486 981 13 455 092
Saldo de Tesouraria Acumulado 15 975 797 27 098 640 39 815 311 52 765 316 66 252 297 79 707 389
Aplicações / Empréstimo Curto Prazo
Soma Controlo 15 975 797 27 098 640 39 815 311 52 765 316 66 252 297 79 707 389
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Empresa: GF,Lda
Kz
Principais Indicadores
INDICADORES ECONÓMICOS 2019 2020 2021 2022 2023 2024
Taxa de Crescimento do Negócio 3% 5% 3% 3% 3%
Eficiência Operacional 30% 31% 31% 31% 32%
Margem Operacional das Vendas 12% 13% 14% 20% 22%
Rentabilidade Líquida das Vendas 7% 8% 9% 14% 17%
Peso dos Custos c/Pessoal nos PO 7% 6% 6% 6% 6%
INDICADORES ECONÓMICOS -
FINANCEIROS 2019 2020 2021 2022 2023 2024
Return On Investment (ROI) 13% 15% 16% 23% 23%
Rendibilidade do Activo 23% 25% 25% 32% 31%
Rotação do Activo 190% 191% 183% 157% 140%
Rotação do Imobilizado 518% 999% 5958% 38659% 40232%
Rendibilidade dos Capitais Próprios (ROE) 24% 25% 23% 30% 28%
Rotação dos Capitais Próprios 351% 312% 263% 206% 169%
CONTROLO : TRL = FML - NFM 23 927 190 34 713 533 47 725 448 59 120 461 69 671 423
Variação do FML 10 881 367 13 075 561 11 460 569 10 618 484
Variação das NFM 95 024 63 646 65 556 67 522
Variação da TRL 12 135 889 12 485 035 11 134 058 12 423 043
Free Cash Flow to Firm -19 510 603 24 538 577 26 096 307 27 187 231 28 288 713 29 423 239
Fluxos actualizados -19 510 603 20 270 156 17 548 730 14 779 784 12 179 174 9 917 752
-19 510 603 759 553 18 308 284 33 088 068 45 267 242 55 184 994
Na perspectiva do Investidor
Free Cash Flow do Equity -42 924 203 17 124 977 19 365 427 21 139 071 22 923 273 29 423 239
Taxa de juro de activos sem risco 15,00% 15,45% 16,22% 16,71% 17,21% 17,73%
Prémio de risco de mercado 10,00% 10,00% 10,00% 10,00% 10,00% 10,00%
Taxa de Actualização 26,50% 27,00% 27,84% 28,38% 28,93% 29,50%
Factor actualização 1 1,270 1,624 2,084 2,687 3,480
Fluxos Actualizados -42 924 203 13 484 764 11 927 723 10 141 885 8 530 027 8 454 664
-42 924 203 -29 439 438 -17 511 715 -7 369 830 1 160 197 9 614 862
26
9 CONCIDERAÇÕES FINAIS
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