Planilha Planejamento Financeiro

Nesta planilha, você tem acesso à duas ferramentas extramemente relevantes para o planejamento
financeiro. São elas:

1. Calculadora de Preço de Margem Unitária

2. - Planilha de análise de alavancagem financeira

Faça bom proveito!

 Produto 1 Produto 2

Preço de Venda R$ 100.00 R$ 170.00

Devoluções / mês 3% 2%

Markup Médio 3.0 2.2

Taxa de Cartão de Crédito 2% 2%

Comissão de Vendas 1% 1.20%

Frete / entrega R$ 15.00 R$ 12.00

 Produto 1 Produto 2

Faturamento Bruto R$ 100.00 R$ 170.00

Impostos sobre Faturamento R$ 8.65 R$ 14.71

Deduções e Cancelamentos R$ 3.00 R$ 3.40

Faturamento Líquido R$ 88.35 R$ 151.89

Custos Fixos R$ 33.33 R$ 77.27

Lucro Bruto R$ 55.02 R$ 74.62

Margem Bruta - % 62.3% 49.1%

Despesas Variáveis - R$ R$ 22.88 R$ 24.22

Margem Unitária - R$ R$ 32.13 R$ 50.40
 Cenário 1 Cenário 2 Cenário 3

Receita Líquida (R$ k) R$ 200,000 R$ 200,000 R$ 200,000

Ebitda (%) 15% 15% 15%

Ebitda (R$ k) R$ 30,000 R$ 30,000 R$ 30,000

Dívida Bancária (R$ k) R$ 35,300 R$ 35,300 R$ 48,000

Prazo 24 36 36

Spread médio dívida versus CDI (%) 9% 9% 9%

CDI 2% 2% 2%

Custo Dívida (ano) 11% 11% 11%

Juros pagos por ano (R$ k) R$ 3,883 R$ 3,883 R$ 5,280

EBT (R$ k) R$ 26,117 R$ 26,117 R$ 24,720

IRPJ e CSLL R$ (8,880) R$ (8,880) R$ (8,405)

Lucro Líquido R$ 17,237 R$ 17,237 R$ 16,315

8.62% 8.62% 8.16%

Pagamento Principal R$ 17,650 R$ 11,767 R$ 16,000

Saldo vs Amortização Principal R$ (413) R$ 5,471 R$ 315

Alavancagem 1.18x 1.18x 1.60x

Relação PMT / EBITDA Mensal 71.78% 52.17% 70.93%

 Cenário 4 Cenário 5 Cenário 6 Cenário 7 Cenário 8

R$ 200,000 R$ 200,000 R$ 200,000 R$ 200,000 R$ 200,000

15% 15% 20% 10% 15%

R$ 30,000 R$ 30,000 R$ 40,000 R$ 20,000 R$ 30,000

R$ 70,000 R$ 80,000 R$ 105,000 R$ 105,000 R$ 80,000

60 60 60 60 60

9% 9% 9% 9% 7%
 2% 2% 2% 2% 2%

11% 11% 11% 11% 9%

R$ 7,700 R$ 8,800 R$ 11,550 R$ 11,550 R$ 7,200

R$ 22,300 R$ 21,200 R$ 28,450 R$ 8,450 R$ 22,800

R$ (7,582) R$ (7,208) R$ (9,673) R$ (2,873) R$ (7,752)

R$ 14,718 R$ 13,992 R$ 18,777 R$ 5,577 R$ 15,048

7.36% 7.00% 9.39% 2.79% 7.52%

R$ 14,000 R$ 16,000 R$ 21,000 R$ 21,000 R$ 16,000

R$ 718 R$ (2,008) R$ (2,223) R$ (15,423) R$ (952)

2.33x 2.67x 2.63x 5.25x 2.67x

72.33% 82.67% 81.38% 162.75% 77.33%